Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
MEMORIA DE PRODUCCION
MEMORIA DE ALIMENTACION
MEMORIA VACUNAS
MEMORIA DE COSTOS
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 3 AOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
PESCA Y ALIMENTACIN
A Y PROMETE
INDICE
PRES
CONCEPTOS UNIDAD
ACTIVO FIJO
Pollas de 8 semanas cabeza
Comederos pieza
Bebederos pieza
Galera obra
ACTIVO DIFERIDO
Capacitacion y asistencia tecnica presupuesto
CAPITAL DE TRABAJO
Alimento concentrado ton
Vitamina A kg
Newcastle frasco
Antibiotico lote
Mano de obra presupuesto
subtotal
TOTAL
0
PRESUPUESTO DE INVERSION
CANTIDAD COSTO UNITARIO MONTOS
1 $ 28,800.00 $ 28,800.00
$ 268,800.00
ON
PROGRAMA SOCIOS TOTAL
$ 140,400.00 $ 140,400.00
$ 4,250.00 $ 4,250.00
$ 5,100.00 $ 5,100.00
$ 35,000.00 $ 35,000.00
$ 36,000.00 $ 36,000.00
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 28,800.00 $ 28,800.00
$ 12,500 $ 12,500.00
$ 720 $ 720.00
$ 480 $ 480.00
$ 750 $ 750.00
$ 4,800.00 $ 4,800.00
$ 240,000.00
1 kg igual a 15 huevos
Kg de huevos producidos 22,946.82
Ao 3 Ao 4 Ao 5
1,560 1,560 1,560
7% 7% 7%
1,451 1,451 1,451
1 2 3
65% 65% 65%
365 365 365
0.15 0.15 0.15
344,202 688,405 1,032,607
85,410.00 85,410.00 85,410.00
1,708.20 1,708.20 1,708.20
0.1 0.1 0.1
52,954.20 52,954.20 52,954.20
$ 4.41 $ 4.63 $ 4.86
233,528.02 245,204.42 257,464.64
Mes 1 Mes 2
Dosis aplicada
Vacuna/Medicamento Dosis vacuna Momento de aplicacin
New Castle 1,560.00 en el primer mes
Colera Avial 1,560.00 en el segundo mes
Coriza infecciosa 1,560.00 en el tercer mes
Marek 1,560.00 en el segundo mes
Coccidiosis 1,560.00 en el sexto mes
Parasitos internos 1,560.00 en el cuarto mes
Viruela avial 1,560.00 en el cuarto mes
Broquintis B1 1,560.00 en el quinto mes
Gumboro 1,560.00 en el sexto mes
Bronquitis 1,560.00 en el septimo mes
Gumboro 1,560.00 en el octavo mes
o de aplicacin
marek (dosis)
undo mes diarrea blanca (trimetroprim sobres)
coccidiosis (toltrazuril frasco)
undo mes
Costo total
156.00
270.00
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
COSTOS FIJOS
CONCEPTO/MES MES 1
Administrador General 2,000.00
Ventas 2,400.00
Agua 100.00
Telefonia 400.00
Subtotal 4,900.00
CONCEPTO CANTIDAD
Administrador 1.00
Agua 1.00
Telefonia 1.00
Energia electrica 1.00
Cuidados y mano de obra 1.00
Ventas 1.00
MVZ 1.00
Publicidad 1.00
Viruta 1.00
Fletes 2.00
Memoria de costos de operacin
OYECTO
MES 2 MES 3 MES 4
28,800.00
211,816.80
13,618.80
3,300.00
3,000.00
10,800.00
426.00
71,708.81
3,000.00
4,800.00
7,700.00
358,970.41
TOTAL
24,000.00
28,800.00
1,200.00
4,800.00
0.00
58,800.00
417,770.41
INDICE 0
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS
CONCEPTO COSTO PROMED. MENSUAL
Cuidados y mano de obra $ 2,400.00
Alimentacion $ 17,651.40
Vacunas $ 1,134.90
Publicidad $ 300.00
Energia electrica $ 250.00
MVZ $ 900.00
Aplicacin vacunas $ 35.50
Embalaje de carton de 24 huevos $ 5,975.73
Hilo de nylon $ 300.00
Viruta $ 400.00
Fletes $ 700.00
Compra de aves
Administrador General $ 2,000.00
Ventas $ 2,400.00
Agua $ 100.00
Telefonia $ 400.00
TOTAL $ 34,947.53
0
CION DE COSTOS
AO AO AO AO AO
1 2 3 4 5
$ 28,800.00 $ 30,240.00 $ 31,752.00 $ 33,339.60 $ 35,006.58
$ 211,816.80 $ 222,407.64 $ 233,528.02 $ 245,204.42 $ 257,464.64
$ 13,618.80 $ 14,299.74 $ 15,014.73 $ 15,765.46 $ 16,553.74
$ 3,300.00 $ 3,465.00 $ 3,638.25 $ 3,820.16 $ 4,011.17
$ 3,000.00 $ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,646.52
$ 10,800.00 $ 11,340.00 $ 11,907.00 $ 12,502.35 $ 13,127.47
$ 426.00 $ 447.30 $ 469.67 $ 493.15 $ 517.81
$ 71,708.81 $ 75,294.25 $ 79,058.97 $ 83,011.91 $ 87,162.51
$ 3,000.00 $ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,646.52
$ 4,800.00 $ 5,040.00 $ 5,292.00 $ 5,556.60 $ 5,834.43
$ 7,700.00 $ 8,085.00 $ 8,489.25 $ 8,913.71 $ 9,359.40
$ 140,400.00 $ 147,420.00 $ 154,791.00 $ 162,530.55 $ 170,657.08
$ 24,000.00 $ 25,200.00 $ 26,460.00 $ 27,783.00 $ 29,172.15
$ 28,800.00 $ 30,240.00 $ 31,752.00 $ 33,339.60 $ 35,006.58
$ 1,200.00 $ 1,260.00 $ 1,323.00 $ 1,389.15 $ 1,458.61
$ 4,800.00 $ 5,040.00 $ 5,292.00 $ 5,556.60 $ 5,834.43
COSTOS VARIABLES AO 1
Cuidados y mano de obra $ 28,800.00
Alimentacion $ 211,816.80
Vacunas $ 13,618.80
Publicidad $ 3,300.00
Energia electrica $ 3,000.00
MVZ $ 10,800.00
Aplicacin vacunas $ 426.00
Embalaje de carton de 24 huevos $ 71,708.81
Hilo de nylon $ 3,000.00
Viruta $ 4,800.00
Fletes $ 7,700.00
TOTAL $ 358,970.41
AO 1
COSTOS FIJOS $ 58,800.00
COSTOS VARIABLES $ 358,970.41
COSTOS TOTALES $ 417,770.41
0
OS TOTALES
AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
$ 147,420.00 $ 154,791.00 $ 162,530.55 $ 170,657.08
$ 25,200.00 $ 26,460.00 $ 27,783.00 $ 29,172.15
$ 30,240.00 $ 31,752.00 $ 33,339.60 $ 35,006.58
$ 1,260.00 $ 1,323.00 $ 1,389.15 $ 1,458.61
$ 5,040.00 $ 5,292.00 $ 5,556.60 $ 5,834.43
$ 209,160.00 $ 219,618.00 $ 230,598.90 $ 242,128.85
AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
$ 30,240.00 $ 31,752.00 $ 33,339.60 $ 35,006.58
$ 222,407.64 $ 233,528.02 $ 245,204.42 $ 257,464.64
$ 14,299.74 $ 15,014.73 $ 15,765.46 $ 16,553.74
$ 3,465.00 $ 3,638.25 $ 3,820.16 $ 4,011.17
$ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,646.52
$ 11,340.00 $ 11,907.00 $ 12,502.35 $ 13,127.47
$ 447.30 $ 469.67 $ 493.15 $ 517.81
$ 75,294.25 $ 79,058.97 $ 83,011.91 $ 87,162.51
$ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,646.52
$ 5,040.00 $ 5,292.00 $ 5,556.60 $ 5,834.43
$ 8,085.00 $ 8,489.25 $ 8,913.71 $ 9,359.40
AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
$ 209,160.00 $ 219,618.00 $ 230,598.90 $ 242,128.85
$ 376,918.93 $ 395,764.88 $ 415,553.12 $ 436,330.78
$ 586,078.93 $ 615,382.88 $ 646,152.02 $ 678,459.62
INDICE 0
PROYECCIN DE INGR
Unidad VOLUMEN PRECIO
CONCEPTO de Medida UNITARIO
Venta de huevos kg 22,947 $ 31.00
Venta de aves cabeza 1,451 $ 60.00
pollinaza sacos de 50 kg 1,708 $ 30.00
TOTAL
0
ECCIN DE INGRESOS
VENTAS AO AO AO
SEM/MES/CICLO 1 2 3
$ 711,351.42 $ 711,351.42 $ 746,918.99 $ 784,264.94
$ 87,048.00 $ 87,048.00 $ 91,400.40 $ 95,970.42
$ 51,246.00 $ 51,246.00 $ 53,808.30 $ 56,498.72
$ 983,570.78 $ 1,032,749.32
INDICE 0
ESTADO DE RESUL
CONCEPTOS AO 1
( + ) VENTAS $ 849,645.42
COSTOS FIJOS $ 58,800.00
COSTOS VARIABLES $ 358,970.41
( - ) COSTOS TOTALES $ 417,770.41
( = ) UTILIDAD BRUTA $ 431,875.01
( - ) DEPRECIACION $ 36,780.00
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 395,095.01
( - ) IMPUESTOS $ 39,509.50
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 355,585.51
COSTOS DE DEPRECIACI
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL
Comederos $ 140,400.00
Bebederos $ 4,250.00
Galera $ 5,100.00
Jaula piramidal $ 35,000.00
TOTAL $ 184,750.00
0
TADO DE RESULTADOS
AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
$ 892,127.69 $ 936,734.08 $ 983,570.78 $ 1,032,749.32
$ 209,160.00 $ 219,618.00 $ 230,598.90 $ 242,128.85
$ 376,918.93 $ 395,764.88 $ 415,553.12 $ 436,330.78
$ 586,078.93 $ 615,382.88 $ 646,152.02 $ 678,459.62
$ 306,048.76 $ 321,351.20 $ 337,418.76 $ 354,289.69
$ 38,619.00 $ 40,549.95 $ 42,577.45 $ 44,706.32
$ 267,429.76 $ 280,801.25 $ 294,841.31 $ 309,583.37
$ 26,742.98 $ 28,080.12 $ 29,484.13 $ 30,958.34
$ 240,686.78 $ 252,721.12 $ 265,357.18 $ 278,625.04
TOS DE DEPRECIACIONES
TASA AOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
10% 5.00 $ 28,080.00 $ -
10% 5.00 $ 850.00 $ -
10% 6.00 $ 850.00 $ 850.00
10% 5.00 $ 7,000.00 $ -
$ 36,780.00 $ 850.00
INDICE 0
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO AO 0
( + ) VENTAS $ -
( + ) VALOR DE RESCATE $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ -
COSTOS FIJOS $ -
COSTOS VARIABLES $ -
( = ) COSTOS TOTALES $ -
COMPRA ACTIVO FIJO $ 220,750.00
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 28,800.00
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 19,250.00
( = ) SALDO FINAL -$ 268,800.00
0
O DE EFECTIVO
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
$ 849,645.42 $ 892,127.69 $ 936,734.08 $ 983,570.78 $ 1,032,749.32
$ - $ - $ 850.00 $ - $ -
$ 849,645.42 $ 892,127.69 $ 937,584.08 $ 983,570.78 $ 1,032,749.32
$ 58,800.00 $ 209,160.00 $ 219,618.00 $ 230,598.90 $ 242,128.85
$ 358,970.41 $ 376,918.93 $ 395,764.88 $ 415,553.12 $ 436,330.78
$ 417,770.41 $ 586,078.93 $ 615,382.88 $ 646,152.02 $ 678,459.62
$ - $ - $ - ### $ -
$ - $ - $ - ### $ -
$ - $ - $ - ### $ -
$ 431,875.01 $ 306,048.76 $ 322,201.20 $ 337,418.76 $ 354,289.69
INDICE 0
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2
VENTAS $ 849,645.42 $ 892,127.69
COSTOS FIJOS $ 58,800.00 $ 209,160.00
COSTOS VARIABLES $ 358,970.41 $ 376,918.93
COSTOS TOTALES $ 417,770.41 $ 586,078.93
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 101,817.19 $ 362,178.29
PUNTO DE EQUILIBRIO % 12% 41%
INTERPRETACION
VAN
TIR
B/C
CRITERIO DE DECISIN
$ 618,821.03
132.01%
$ 1.39