2020 BBP Aa

1 Processo futuro (TO BE)
Nome do(s)
Descrio
Subprocesso(s)
Processo que trata a aquisio de um ativo imobilizado efetivo,
01.04.01 Aquisio Ativo sem tratativas de Processo de Medida de Investimento
Imobilizado (Liquidao pelo CO), porm com Ordem de Investimento.
Processo que trata aquisio de um ativo imobilizado, tratado

como Investimento na Empresa, onde ser utilizado a
01.04.02 Aquisio de
funcionalidade de Imobilizado em Andamento, neste processo
Imobilizado em Andamento
teremos funcionalidades com e sem Medida de Investimento
(Liquidao pelo CO).
Processo que trata as movimentaes que podem ocorrer para o
01.04.03 Movimentao
ativo imobilizado diferente do processo de Aquisio. Exemplo:
Ativos
Baixas, Transferncias, Paralisaes e Alteraes.
Processo que trata as condies de Depreciao dos Ativos
01.04.04 Depreciao Mensal
Imobilizados da empresa.
Processo que trata as rotinas de fechamento anual estabelecidas
01.04.05 Fechamento Anual
pelo sistema.
Processo que apresenta os relatrios standard disponveis que
01.04.06 Relatrios Ativo
iro suportar as operaes dirias e mensais da empresa sobre a
Imobilizado
gesto dos ativos imobilizados.
O Ativo Imobilizado no SAP (FI-AA) um sub componente do mdulo de Finanas e usado para
administrar e supervisionar o ativo imobilizado por meio do sistema. Este sub componente atua como um
livro auxiliar do Razo, fornecendo informaes detalhadas sobre todas as operaes que envolvem o ativo
imobilizado.
Dentro do submdulo do FI-AA so considerados diversos elementos a serem Parametrizados para
funcionamento dos processos listados acima. O detalhamento dos elementos que sero considerados como
escopo desse processo estar listado abaixo considerando particularidades especificas de cada empresa do
Grupo EMPRESA, quando houver.
No documento: 2020_BMD_AtivoFixo anexado no tpico: 1.2 Referencias, j esto descritos os elementos:
reas de avaliao, Mtodo de Depreciao e Taxa de Depreciao, outro Elemento descrito no documento:
2020_BOS_Estrutura Organizacional de Finanas tambm anexado no tpico 1.2, o Plano de Avaliao
de Ativo que sero parametrizados e sero listados novamente abaixo para contextualizao e
entendimento geral do Sub-Mdulo de FI-AA.
A seguir:
1) Plano de Avaliao do Ativo Imobilizado: Plano de Avaliao de Ativo Imobilizado: utilizado para
atender as vrias exigncias legais de cada pas para a depreciao e avaliao dos imobilizados, bem
como informaes gerenciais. O plano de avaliao especifico de cada pas, e so definidos
independentes de outras unidades organizacionais. Objeto responsvel por integrar os sub-mdulos de
FI-AA com o sub-mdulo FI-GL. Ser adotado para o Projeto o Plano de Avaliao: TBBR que ser
utilizado para as empresas do Grupo EMPRESA.
2) rea de Avaliao: As reas de avaliao esto associadas ao Plano de Avaliao e contemplam a

administrao de: avaliao contbil, avaliao fiscal, avaliao baseada em clculo de custos, partidas
especiais ou subvenes de investimento. Para o projeto foram contempladas as reas abaixo:
01 CONTBIL: rea de Imobilizado - Contbil Real - que trata os valores registrados com o
objetivo para entrega de demonstraes contbeis e fiscais das empresas.
10 CIAP: rea do Imobilizado Contbil Real que trata os valores registrados de Crdito de
ICMS sobre o imobilizado.
BBP Business Blueprint
20 DIFAL: rea do Imobilizado Contbil Real que ir tratar o valor de Diferencial de Alquota
de ICMS, somente quando houver a tomada de crdito do ICMS.
30 PIS - rea do Imobilizado Contbil Real que trata os valores registrados de Crdito de PIS
sobre o imobilizado.
40 COFINS - rea do Imobilizado Contbil Real que trata os valores registrados de Crdito
de COFINS sobre o imobilizado.
50 DOLAR rea do Imobilizado Estatstica que trata os valores registrados na rea 01

convertidos para a segunda moeda da empresa USD Dolar.
60 GERENCIAL rea do Imobilizado Estatstica com critrio a ser definido na fase 3

realizao.
70 CONTABIL GERENCIAL - rea do Imobilizado Estatstica, Diferena da rea 01 e 60.
3) Mtodo de Depreciao: Chave que contempla o mtodo de clculo que ser utilizado.
A depreciao tem como determinao o incio do ms subsequente.
LINEAR: Linear Com depreciao no ms subsequente.

0000: Sem depreciao. Mtodo que no gera lanamento de depreciao e que associamos as
classes de: Terrenos e Imobilizados em Andamentos, Marcas e Patentes.
CIAP: Trata o processo de apropriao de ICMS.
DIFAL: Trata o processo de apropriao do ICMS DIFAL.
PIS: Trata o processo de apropriao de PIS s/ (Bens Intangvel e Benfeitorias).
COFINS: Trata o processo de apropriao de COFINS s/ (Bens Intangvel e Benfeitorias).
Taxa de Depreciao:
De forma consolidada o grupo trata:
Taxa Mdia
Descrio
(%) a.a.
Equipamentos ATM 10%

Pontos de atendimento 10%
Equipamentos de informtica 20%
Edifcios 4%
Equipamentos WI FI 20%
Veculos e Motos 22%
Carro Forte 20%
Benfeitorias em imveis de terceiros 15%
Mveis e utenslios 10%
Instalaes de escritrio 10%
Equipamentos de escritrio 10%
Terrenos -
Armamento 10%
Servidores 20%
Dispositivos de Segurana 38%
Fretes ATMs 10%
Acessrios ATMs 10%
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Equipamentos operacionais 10%

Imobilizaes em andamento -
Intangvel
Taxa Mdia
Descrio
(%) a.a.
Software e direito de uso de software 20%

Marcas e patentes -
Desenvolvimento de software em andamento -
Intangvel em andamento -
Proviso para perda -
4) Determinao de Contas: O elemento Determinaes de Contas para a contabilidade do imobilizado

determina uma chave de 08 caracteres que definem um agrupamento de determinao de contas contbeis
nos quais sero geridos os ativos imobilizados. Deste modo, a determinao de contas liga um registro
mestre por meio da classe do imobilizado com as contas do Razo a serem lanadas em uma transao
contbil.
As contas do Razo a serem lanadas em transaes contbeis individuais so indicadas em outras
atividades de implementao. possvel, ento, indicar contas diferentes para cada rea de avaliao a ser
lanada automaticamente.
5) Classes do Ativo Imobilizado: Elemento que define a classificao dos tipos de Ativo Imobilizado que
sero tratados nas empresas do Grupo EMPRESA. Cada imobilizado dever ser atribudo a exatamente
uma classe do imobilizado. Mediante a classe do imobilizado, os imobilizados e as respetivas transaes
contbeis so atribudas s contas do Razo. Vrias classes do imobilizado podem utilizar as mesmas
determinaes de contas.
Para os itens 4 e 5:
DETERMINAO_C
ONTA_CLASSES_AREAS_IMOBILIZADO.xlsx
6) Estrutura de Tela dos Ativos Imobilizados: Elemento que determina a criao dos Grupos de Status
Campos que sero vinculados as Classes de Imobilizado e que definem:
Caractersticas na tela do registro mestre (campo obrigatrio, facultativo, de exibio, ocultar);
Possibilidade de copiar (ao criar com registro mestre de referncia).
Dentro do cenrio do TO BE sero necessrios a criao de outros elementos para atender os cenrios
especficos da empresa por exemplo: Status e Classificaes.
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As estruturas de telas sero criadas conforme a indicao das classes por Empresa com o detalhamento de
campos na fase 3 de Realizao.
7) Intervalo de Numerao: O intervalo de numerao o elemento que determina o intervalo por Classe
de Ativo Imobilizado que sero criados os nmeros individualmente dos ativos. Os intervalos sero criados
conforme arquivo DETERMINAO_CONTA_CLASSES_AREAS_IMOBILIZADO indicado no tpico 5.
A seguir o detalhamento dos subprocessos e outros itens que sero tratados em especfico.
8) Tipo de Movimento: Ser necessrio a criao de 2 tipos de movimentao especficos para baixa dos
Ativos Imobilizado, quando for via Logstica e direto por FI-AA, isto para os bens que sero controlados no
Estoque e no FI-AA (itens Espelhado). No programa que ser desenvolvido conforme descrito no BBP 03.06
Gerir Inventrio, dever constar que quando houver qualquer tipo de movimento referente aos itens
espelhados dever utilizar o tipo de movimento especfico, sendo que este tipo de movimento no poder
movimentar o item de Logstica somente dever alterar o item no mdulo de FI-AA, mesmo que o item fique
para ser baixado no monitor no segundo momento.
1.1 Subprocesso 01.04.01 Aquisio Ativo Imobilizado

O processo de Aquisio de Ativo Imobilizado dentro desse subprocesso considera a Compra e Valorizao
de um Ativo Imobilizado efetivo.
A gesto de Aquisio de Ativo Imobilizado fornece a administrao e o monitoramento detalhados de
imobilizados da perspectiva de um ciclo de vida de imobilizados individuais. Este cenrio abrange a vida
inteira de um imobilizado a partir do pedido ou da aquisio inicial (que pode ser administrada como um
imobilizado em andamento) at a baixa do imobilizado. Entre esses dois eventos, o sistema processa todas
as transaes contbeis relativas ao imobilizado e assegura a integrao com o Razo.
No Cenrio TO-BE a aquisio do ativo imobilizado considera as reas de Planejamento Financeiro e
Compras.
A rea de Planejamento Financeiro considerada para avaliao do Programa de Investimento e Compras
para tratar a valorizao e escriturao fiscal.
Dentro desse cenrio vale ressaltar informaes especficas. A seguir:
1) UPGRADE:
Poder ter a criao de 2 Classes de Imobilizado para alocao dos UPGRADE nos ATMs
sendo elas:
a) UPGRADE ATM Leasing
b) UPGRADE ATM Prprio (No Leasing)
Na compra dos materiais para UPGRADE sero comprados para Estoque, onde dever ser
identificado se foi compra para Leasing ou Prprio (No Leasing) pela funcionalidade de
Split Valuation, esse processo est descrito no BBP - 03.02 Gerir Compras de Materiais.
No momento da Preparao ser requisitado do Estoque o material que ser utilizado na
Reforma (UPGRADE) da mquina.
Ser desenvolvido GAP Produo (programa) no BBP: 06.04 Controle de Produo para
identificar se o ATMs que est em processo do UPGRADE um ATM Leasing ou Prprio
(No Leasing) e se o material agregado foi comprado via Leasing ou Prprio (No Leasing).
Nesse momento o GAP (Programa) criar o item na classe de imobilizado UPGRADE
Leasing ou Prprio (No Leasing) e alocar os materiais utilizado, quando finalizado a
preparao.
A Mo de Obra Tcnica (Interna), somente ter quantidade (horas) em Planejamento
Financeiro.
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Referente a Nota Fiscal de Servios, ser criado o pedido como Ordem de Manuteno,
onde contabilizar para o Resultado, e liquidada por CO por PC e depois atribuda ao
Imobilizado que ser criado para UPGRADE.
Quando houver Dispositivo de Segurana, dever informar no momento da Especificao
do programa (Descrito no BBP - 06.04.11 Upgrade em Depsito) que ir criar o item de
imobilizado em Classe de Imobilizado especifica Dispositivo de Segurana.
O processo de UPGrade est descrito em detalhes nos subprocessos:

06.04.11 Upgrade em Depsito - Quando Preparao em Campo;
05.02 Gerir Manuteno (Monitorao) Quando UPGRADE for em CTL.
2) ACESSRIOS
Ser um item tratado como Material Espelho no Estoque. Portanto, o item do imobilizado
entrar como Efetivo.
Foi definido que para os processos onde ocorrero mais de uma Remessa dos materiais,
estes sero alocados para um Ativo Imobilizado por ms, para que as os acessrios sejam
criados conforme Nota Fiscal, exemplo: 1 nico bem para 100 totens.
No momento da criao do Ativo Imobilizado, ser disponibilizado um campo (a ser definido
na fase de realizao) onde ser indicado o cdigo do item de material que corresponde ao
ativo imobilizado.
Os relatrios de avaliao e conferncia dos Ativos Imobilizado (Espelhados) no estoque
so transaes no Standard do SAP proveniente do mdulo MM (Compras) e no so
relacionadas nesse documento.
Na criao do ativo imobilizado ser utilizado um campo (a ser definido na fase de
realizao) que indicar o Tipo de Acessrio.
Em reunies de mapeamento dos processos TO BE foi definido que ser determinado uma
Data de Corte nas operaes de Logstica para que no ocorra movimentos de inventrio,
durante as conciliaes contbeis e posterior encerramento do perodo contbil sobre a
gesto do ativo.
Para a compra de Leasing e Prprio (No Leasing), dever ser determinado no momento da
requisio, porque ser necessrio criar o ativo imobilizado na Classe correta e indicar as
informaes abaixo:
a) Ordem de Investimento;
b) Material Espelhado;
c) Centro de Custo/Ordem Interna
d) Se o imobilizado Leasing ou Prprio (No Leasing).
O material espelhado ser controlado somente de forma quantitativa, isto sem valorizao
pelo mdulo de MM.
A seguir nos prximos captulos, os detalhes sobre as tratativas considerando as empresas do Grupo
EMPRESA.
1.1.1 Desenho Fluxo
Arquivo
01.04.01_Aquisio
Ativo Imobilizado_v01.vsdx
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1.1.2 Premissas e Restries
- Criao do dado mestre Ativo Imobilizado.

- Indicao do Objeto de Custo (Ordem de Investimento) no dado mestre do
Premissas ativo imobilizado.
- Quando dado mestre do ativo imobilizado for ATM EMPRESA e os Ativos
Operacionais da TBNet e TBForte so obrigatrios o preenchimento do
campo Srie e Veculo/ Moto n Chassi.
- Identificar para a criao do ativo imobilizado se o ativo imobilizado
Restries
Leasing ou Prprio.
1.1.3 Descrio das Tarefas/Atividades (SIPOC)
Transao
No. Tarefa Entrada Descrio Sada
SAP
Empresa
N da Ordem
de
Investimento O requisitante dever verificar
01.04.01.01 N Objeto de se existe verba para a
Custo solicitao da criao do item Solicitao
0
Tipo de do imobilizado. Se no houver efetuada
Requisitar a dever certificar com a Manual
compra de Imobilizado
Cdigo do Planejamento Financeiro, qual
Ativo ser a Ordem de Investimento
Imobilizado Material
Tipo de (CAPEX) que foi aprovada pelo
Acessrio Conselho.
Todas as
Contabilidade
reas
01.04.01.02 Empresa O solicitante dever enviar Informaes Manual
0 Formulrio todas as informaes recebidas
Enviar dados Todas as necessrias para que a rea Contabilidade
reas Contabilidade possa criar os
para rea da itens de imobilizado.
Contabilidad Dever conter os seguintes
e dados:
(Gesto N da Ordem de Investimento
Ativo) N Objeto de Custo
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Forma de Pagto (Leasing ou

Prprio (No Leasing))
01.04.01.03 Empresa Formulrio
0 Formulrio Antes de iniciar a criao do verificado
Verificar se o item, o usurio dever
solicitante certificar se todos os dados
Manual
informou foram informados, para que
Contabilidade possa determinar a classe de Contabilidade
todos os
dados imobilizado
necessrios
01.04.01.04 Empresa Caso haja a necessidade de Solicitao
0 E-mail do mais informaes, o usurio enviada ao
Solicitar os solicitante da Contabilidade dever requisitante Manual
dados passar um E-mail solicitando Todas as
Contabilidade as informaes necessrias.
faltantes reas
Empresa
N da Ordem
de
Investimento
01.04.01.05 N Objeto de
Custo O usurio do ativo imobilizado
0 Tipo de
Forma de dever analisar qual ser o
Verificar o tipo de imobilizado que ser operao
tipo de Pagto Manual
criado, se ser um Imobilizado verificada
operao do Tipo de
Imobilizado efetivo ou um Imobilizado em
Ativo andamento.
Imobilizado Cdigo do
Material
Tipo de
Acessrio
Contabilidade Contabilidade
Empresa
N da Ordem
de
Investimento
01.04.01.07 N Objeto de Com o tipo de operao
definido, o usurio do Ativo Classe de
0 Custo
Imobilizado dever identificar Imobilizado
Tipo de Manual
Determinar a qual ser o tipo de Classe de definida
Imobilizado
Classe de Imobilizado a qual o item de
Cdigo do
Imobilizado imobilizado ser criado
Material
Tipo de
Acessrio
Empresa
Classe de
Imobilizado
Descrio do
01.04.01.08 Item
0 N da Ordem O usurio criar o item de
Criar o item de imobilizado com os dados Item Criado AS01
de Investimento recebidos do requisitante
imobilizado N Objeto de
Custo
Cdigo de
Material
Tipo de
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Acessrio
Empresa Item de
01.04.01.09 O usurio do Ativo Imobilizado
E-mail imobilizado
0 N Item de dever informar o item de informado ao
Informar o n Imobilizado imobilizado criado, para que o requisitante Manual
do Item do mesmo possa ser informado
na requisio do pedido. Todas as
Imobilizado Contabilidade
reas
Empresa A rea solicitante receber o
E-mail n do item de imobilizado, e
01.04.01.10 Item recebido
N Item de preencher a
0 Imobilizado Requisio/Pedido. Nesse
Receber o momento o sistema validar Manual
item do se h verba disponvel da
Todas as ordem de investimento, onde,
Imobilizado Compra
reas deixara essa verba como
"Compromissada"
Empresa Caso o usurio de Ativo
01.04.01.11 rea de
N Imobilizado identifique
avaliao
0 Imobilizado divergncia nas reas de
conferidas
Conferir Nota Fiscal avaliao dever consultar se AS03
Valores das a Nota Fiscal j foi AW01
Gesto de compensada, para que veja
reas de
Servios - qual ser o procedimento a Contabilidade
avaliao
CSC ser adotado.
Empresa
N Quando o usurio de Ativo
Imobilizado Imobilizado identificar que a
Nota Fiscal NF no foi compensada e o Documento
01.04.01.12
N valor na rea de avaliao Estornado
0 Documento est incorreta dever enviar e-
Solicitar o da Fatura Manual
mail para a Gesto de
Estorno da Ano Servios CSC solicitando o
NF por MM estorno da NF e regularizao
Contabilidade
Gesto de da mesma para que efetua o
estorno da MIRO e MIGO Contabilidade
Servios
CSC
N Imobilizado identifique que a
Imobilizado NF j est compensada, ou
Nota Fiscal seja, j foi paga, dever Lanamento
N efetuar um ajuste manual na efetuado
Documento rea de avaliao, isto
01.04.01.13 da Fatura quando for referente as reas AB01
0 Ano de impostos atravs da Direto na
Lanar transao SAP AB01. rea de
manualment Se for referente ao valor da avaliao
e os ajustes Nota Fiscal, o usurio do Ativo FB60-Fatura
nas reas de Imobilizado dever efetuar o FB65- Nota
avaliao ajuste pela transao FB60 de crdito
Contabilidade Fatura ou a Contabilidade
FB65 - Nota de crdito,
devendo informar o n do item
de imobilizado com a chave de
lanamento 70 ou 75 com tipo
de movimento 100 ou 110.
01.04.01.14 Empresa Aps o ajuste efetuado Conferncia AS03
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0 N
Imobilizado manualmente diretamente no efetuada
Conferir os mdulo FI/AA ou Contas a
lanamentos Nota Fiscal AW01
Pagar dever efetuar a
das reas de conferencia
avaliao
Empresa
01.04.01.15
N Caso haja erro no momento do
0 Imobilizado Estorno AB08 Direto
lanamento diretamente pelo
Estornar os N efetuado no FI-AA
o modulo FI/AA, o usurio
lanamentos Documento FB08 FI-
dever efetuar o estorno do
das reas de Ano AP
mesmo.
avaliao
1.1.4 Contabilizaes envolvidas
Contabilizao Aquisio (MIGO)

D/ Tipo da
Grupo de Conta / Descrio da Conta
C Conta
Conta do
Conta do Grupo do Ativo (Equivalente a Classe/Determinao de Conta - Razo do Tipo
D
Aquisio)= R$ 907,50* Reconciliadora
A Ativo.
*Lquido do PIS/COFINS
Conta do
C Conta do Grupo do Passivo (Transitria) = R$ 907,50
Razo.
*** Caso haja crdito de impostos, o valor contbil dever entrar pelo valor lquido.
Contabilizao Aquisio MIRO

Tipo da
D/C Grupo de Conta / Descrio da Conta
Conta
Conta do
D Conta do Grupo do Passivo (Transitria) = R$ 907,50
Razo.
D Conta do
Razo
Conta do Grupo do Ativo (Impostos PIS e Cofins a Recuperar) = R$ 92,50
controlada por
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Partidas em
Aberto
Conta do
Razo do Tipo
C Conta do Grupo do Passivo (Fornecedor) = R$ 1000,00
Reconciliador
a Fornecedor.
Contabilizao UPGRADE MIGO

D/ Tipo da
C Conta
Conta do
D Conta do Grupo do Resultado (Conta que ser liquidada por CO) = R$ 907,50
Razo.
Conta do
Razo.
Contabilizao UPGRADE MIRO

Tipo da
Conta
Conta do
Razo.
Conta do
D Conta do Grupo do Ativo (Impostos) = R$ 92,50
Razo
Conta do
Razo do Tipo
Reconciliador
a Fornecedor.
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Contabilizao UPGRADE Momento da Liquidao

Tipo da
Conta
Conta do
C Conta do Grupo do Resultado (Conta que ser liquidada por CO) = R$ 907,50
Razo.
Conta do
Conta do Grupo do Ativo (Equivalente a Classe/Determinao de Conta - Razo do Tipo
D
Aquisio) = R$ 907,50 Reconciliador
a A Ativo.
1.1.5 GAPs identificados durante desenho
Tabela de Classificao de GAPs:
Muito Alta (MA) Exigncia regulatria (legal) e/ou exigncias crticas aos negcios
Alta (A) Exigncia essencial consecuo do(s) processo(s) de negcio(s)
Mdia (M) Exigncia administrativa flexvel que pode melhorar o uso
Baixa (B) Exigncia administrativa que interessante ter
1.1.5.1 GAPs Aprovados

Prioridade
GAP WRICEF
do GAP
Report e
01_04_01_REGRAS_VALIDACAO_ATIVO Alta
Enchancement
Alternativa de soluo ao GAP
No existe considerando o cenrio especifico do Cliente.
Descrio de alto nvel da soluo
O GAP tem o objetivo de criar Regras de Validao para garantir a integridade sobre alguns processos.
Por exemplo: Classes de ATM: no poder existir mais de um ativo com o mesmo nmero de srie isto
para o item Principal, Classe de Veculo: No poder existir mais de um ativo com o mesmo nmero de
CHASSIS.
Prioridade
GAP WRICEF
do GAP
Report e
01_04_01_CREDITO_DE_IMPOSTOS_ATIVO_IMOBILIZADO Muito Alta
Enchancement
Efetuar o lanamento diretamente nas reas de avaliao pela transao AB01, no segundo momento.
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O GAP tem por objetivo tratar a incluso do Crdito de Imposto (ICMS, DIFAL,PIS e COFINS) referente ao
Ativo no Imobilizado nas classes de avaliao especifica considerando os dois momentos que existiro na
contabilizao para garantir a integridade da soluo: Quando no item de imobilizado Efetivo ou
Imobilizado em Andamento com ou sem Espelho.
1.1.5.2 GAPs No Aprovados

Prioridade
GAP WRICEF
do GAP
N/A N/A N/A
N/A
N/A
Justificativa da no aprovao
N/A
1.2 Subprocesso 01.04.02 Aquisio de Imobilizado em Andamento

O processo de Imobilizado em Andamento fornece a administrao e o monitoramento detalhados dos
imobilizados e todos os custos envolvidos a agregar. Este cenrio abrange as entradas dos imobilizados
criados partir do pedido (MIGO/MIRO) ou da aquisio inicial, at a sua liquidao. Entre esses dois
eventos, o sistema processa todas as transaes contbeis relativas ao imobilizado e assegura a integrao
com o Razo.
Os imobilizados em andamento podem ser administrados para liquidao sumrio (Total) ou por partidas
individuais.
Os imobilizados em andamento (IeA) uma forma especial de controlar os bens. Eles so exibidos,
normalmente, como um item de balano separado e, por isso, necessitam da determinao de conta e das
classes de imobilizados separadas. Durante a fase na qual um imobilizado est em andamento, todos os
lanamentos reais so atribudos ao IeA. Assim que o imobilizado estiver concludo, ser efetuada uma
transferncia para o registro mestre que deve ser criado nos imobilizados definitivos.
Os imobilizados em andamento podem ser administrados para liquidao sumria ou por partidas
individuais. No caso de uma administrao sumaria, todas as despesas ocorridas so transferidas em nica
vez para o(s) imobilizado(s) no momento de sua concluso. Quando os imobilizados em andamento so
administrados por partidas individuais, possvel introduzir regras de liquidao para cada partida individual
atribuda ao IeA.
Depois de executar a liquidao, efetuada uma transferncia entre o imobilizado em andamento e o
imobilizado concludo.
possvel exibir o documento desta transferncia por meio do Asset Explorer (transao AW01N). Esta
transao pode ser acessada a partir do imobilizado em andamento e do imobilizado concludo.
Processo abaixo especifico para EMPRESA:
Consideraes importantes para o processo:
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ATMs:
o Compras:
a) O usurio que ir criar a solicitao de requisio da ATM dever saber se o mesmo
ser tratado como Leasing ou Prprio (No Leasing) para que a rea contbil possa
efetuar a criao do ativo imobilizado.
b) Na criao do ativo imobilizado ser utilizado um campo (a ser definido na fase de
Realizao do projeto) que indicar se o cdigo do imobilizado ser tratado como
Leasing ou Prprio (No Leasing). Essa classificao se faz necessrio porque ser
considerado apenas uma nica Classe de Imobilizado em Andamento. Tambm no
cadastro do Ativo ser indicado o objeto de custo: Ordem de Investimento e esse ser
definido pela rea de Planejamento Financeiro, como objeto estatstico, sendo que o
valor ser compromissado no momento da requisio do pedido e realizado no
momento da entrada do bem no Ativo imobilizado.
c) No documento Contbil gerado a partir da Escriturao Fiscal realizada via transao
Miro ter como identificador o processo de Leasing o campo: Forma de Pagamento no
qual ser utilizado a letra: L Leasing e no processo de Finame a letra ser F
Finame.
d) Considerando a necessidade de gesto logstica do ativo imobilizado, dentro do mdulo
MM (Compras), no sub processo de cadastro de material foi proposto como soluo a
utilizao de Itens Espelhos para o ATM, para este processo ser desenvolvido um
GAP que est descrito no BBP 03.02 Gerir Compras de Materiais, onde tratar as
movimentaes do material espelho nas diversas etapas do processo.
o Preparao:
a) Na fase de Preparao a ATM transferida para um Depsito especifico para
incorporao de itens. A incorporao dos Itens ser realizada atravs de uma lista
tcnica. Sero considerados como Itens de Consumo:
Ancoragem;
KO
Bobina
Sinalizador
etc
b) As compras dos itens listados acima sero consideradas como itens estocveis e no
tero Materiais Espelhos. O cdigo de material equivalente aos materiais que sero
consumidos na Lista Tcnica ter o parmetro da funcionalidade do Split Valuation
para identificar quando o material foi comprado por Leasing ou Prprio (No
Leasing).
c) Na fase de Preparao tambm ser tratado como custo os Fretes que faro parte do
transporte do ATM at o local da 1 instalao. E tambm sero agregados o custo de
Obra de Instalao.
d) A Ancoragem tambm ser considerado como ativo imobilizado apenas na aquisio
de um ATM novo, do contrrio a Ancoragem ser consumida para Despesa.
De forma geral quando uma ATM for comprada via LEASING e seus componentes so
Prprio (No Leasing) sero tratados com cdigos de Imobilizados distintos para os
Ativo Imobilizado Definitivos ou em Andamento, sendo que existir um campo (a ser
definido na fase 3) que ir fazer o vnculo desses itens Prprio (No Leasing) com o
Principal Leasing. Do contrrio ser tratado em um nico cdigo de Ativo Imobilizado o
valor de ATM+INSUMOS+FRETES+Obras de instalao.
e) Na finalizao da Preparao da ATM, ser atualizado os campos abaixo no Dado
Mestre do Ativo Imobilizado via o desenvolvimento descrito no BBP 06.04.01
Preparao de ATM.
Descrio
N de srie
Centro
Fabricante
Material
o Ativao:
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A capitalizao da ATM, na fase de Ativao, ocorrer quando o Equipamento (PC) receber

a Localizao. A atualizao da Localizao no Equipamento (PC) ser tratado por um
GAP indicado no processo: 06.04.01 Preparao de ATM, onde ser feito automaticamente
a liquidao do Ativo em Andamento para o Ativo Imobilizado Definitivo verificando os
insumos + ATM no processo quando for Leasing ou Prprio (No Leasing) devido a
codificao que ter no Dado Mestre do Ativo para a identificao e transferncia correta
dos montantes efetivos a serem transferidos.
Neste mesmo momento dever informar o objeto de custo, d onde a ATM se encontra
(PC).
MOI (Mo de Obra Interna):

Outro ponto importante a considerar a MOI (Mo de Obra Interna) onde no processo TO Be ser tratado
como uma Classe de Imobilizado controlada por Medida de Investimento, onde haver uma data de corte
para apontamento de horas de TI, sendo essas horas informadas para a rea de Planejamento Financeiro
para apropriao dentro do mdulo de CO, informada em uma conta secundria 9. As entradas de
Servios sero contabilizadas para Conta de Resultado e no final do ms sero liquidadas juntamente com
as horas apontadas pela TI, pela a rea de Planejamento Financeiro, e neste momento o lanamento ser
efetuado no grupo contbil 5 para o item de Intangvel em Andamento (onde o bem em andamento
criado automaticamente no momento da criao da ordem de investimento, isto por que, foi criado como
Medida de Investimento, com isso, todos os custos agrupados neste bem), e a rea da Contabilidade, caso
seja necessrio, poder reclassificar no segundo momento do grupo contbil 5 para a conta contbil de
origem tendo como objeto os centro de custos.
Quando finalizado o projeto a rea da Contabilidade ir liquidar o Intangvel em Andamento para Intangvel
definitivo. Sendo que, para efetuar a liquidao definitiva ser necessrio aguardar o prazo 60 dias aps a
finalizao do Projeto para que todas as notas fiscais ou custos sejam considerados antes da capitalizao,
caso ao contrario sero considerados como despesas (Opex).
Dever ser considerado dois Tipos de Materiais/Classe de Avaliao de Servio Leasing e Prprio para
saber a forma com a qual o mesmo foi pago.
A seguir nos prximos captulos sero descritos os detalhes do subprocesso considerando a situao de
cada empresa do Grupo EMPRESA quando houver.
1.3 Desenho Fluxo
Arquivo
01 04 02_Aquisio
Ativo Imobilizado em Andamento_v01.vsdx
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- Criao do dado mestre Ativo Imobilizado.

- Indicao do Objeto de Custo (Ordem de Investimento) no dado
Premissas mestre do ativo imobilizado.
- Quando dado mestre do ativo imobilizado for ATM EMPRESA e os
Ativos Operacionais da TBNet e TBForte so obrigatrios o
preenchimento do campo Srie e Veculo/ Moto n Chassi.
- Identificar para a criao do ativo imobilizado se o ativo imobilizado
Restries
Leasing ou Prprio (No Leasing).
Transao
SAP
Empresa
N da Ordem O requisitante dever
01.04.01.01 de verificar se existe verba para
Investimento a solicitao da criao do Solicitao
0
N Objeto de item do imobilizado. Se no efetuada
Requisitar a houver dever certificar com Manual
compra de Custo
Tipo de a Planejamento Financeiro,
Ativo qual ser a Ordem de
Imobilizado Imobilizado
Investimento (CAPEX) que foi
Todas as aprovada pelo Conselho. Contabilidade
reas
01.04.01.02 Empresa O solicitante dever enviar Informaes Manual
0 Formulrio todas as informaes recebidas
Enviar dados Todas as necessrias para que a rea Contabilidade
da Contabilidade possa criar
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reas
para rea da os itens de imobilizado.
Contabilidad Dever conter os seguintes
e dados:
N da Ordem de Investimento
(Gesto
01.04.01.03 Empresa Formulrio
Formulrio Antes de iniciar a criao do verificado
0
item, o usurio do Ativo
Verificar se o Imobilizado dever certificar
solicitante se todos os dados foram Manual
informou informados, para que possa
todos os determinar a classe de
dados imobilizado
necessrios
01.04.01.04 Empresa Caso haja a necessidade de Solicitao
0 E-mail do mais informaes, o usurio enviada ao
Solicitar os solicitante da Contabilidade dever requisitante Manual
dados passar um E-mail solicitando Todas as
Contabilidade as informaes necessrias.
faltantes reas
Empresa
N da Ordem
01.04.01.05 de O usurio do Ativo
0 Investimento Imobilizado dever analisar Tipo de
Verificar o N Objeto de qual ser o tipo de operao
tipo de Custo imobilizado que ser criado, Manual
verificada
operao do Forma de se ser um Imobilizado
Ativo Pagto efetivo ou um Imobilizado em
Imobilizado Tipo de andamento.
Imobilizado
Empresa Com o tipo de operao
N da Ordem definido, o usurio do Ativo
de Imobilizado dever identificar
Classe de
01.04.01.07 Investimento qual ser o tipo de Classe de
Imobilizado
N Objeto de Imobilizado que o item de
0 definida
Custo imobilizado ser criado, para
Determinar Manual
Tipo de esse processo poderemos ter
a Classe de Imobilizado as seguintes Classe de
Imobilizado Imobilizado:
Obras em Andamento
Contabilidade Imobilizado em Andamento Contabilidade
Intangveis em Andamento
Empresa
Classe de
Imobilizado
01.04.01.08 Descrio do
Item O usurio do Ativo
0 Item Criado
N da Ordem Imobilizado criar o item de
Criar o item AS01
de imobilizado com os dados
de recebidos do requisitante
Investimento
imobilizado
N Objeto de
Custo
01.04.01.09 Empresa O usurio do Ativo Item de Manual
E-mail Imobilizado dever informar o imobilizado
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0 N
item de imobilizado criado, informado ao
Informar o Imobilizado
para que o mesmo possa requisitante
n do Item criado
informar na requisio do
do pedido. Todas as
Contabilidade
Imobilizado reas
Empresa A rea solicitante receber o
E-mail n do item de imobilizado, e
01.04.01.10 N preencher a Item recebido
0 Imobilizado Requisio/Pedido. Nesse
Receber o criado momento o sistema validar Manual
item do se h verba disponvel da
Imobilizado Todas as ordem de investimento, onde,
deixara essa verba como Compra
reas
"Compromissada"
01.04.01.11 rea de
N Imobilizada identifique
avaliao
0 Imobilizado divergncia nas reas de
conferidas
Conferir Nota Fiscal avaliao dever consultar se AS03
Valores das a Nota Fiscal j foi AW01
Gesto de compensada, para que veja
reas de
Servios - qual ser o procedimento a Contabilidade
avaliao
CSC ser adotado.
Empresa
N Quando o usurio de Ativo
Imobilizado Imobilizado identificar que a
Nota Fiscal NF no foi compensada e o Documento
01.04.01.12
N valor na rea de avaliao Estornado
0 Documento est incorreta dever enviar
Solicitar o da Fatura Manual
e-mail para a Gesto de
Estorno da Ano Servios CSC solicitando o
NF por MM estorno da NF e regularizao
Contabilidade
Gesto de da mesma para que efetue o
estorno da MIRO e MIGO Contabilidade
Servios
CSC
N Imobilizado identifique que a
Imobilizado NF j est compensada, ou
Nota Fiscal seja, j foi paga, dever Lanamento
N efetuar um ajuste manual na efetuado
Documento rea de avaliao, isto
01.04.01.13 da Fatura quando for referente as reas AB01
Ano de impostos atravs da Direto na
0
transao SAP AB01. rea de
Lanar Se for referente ao valor da avaliao
manualment Nota Fiscal, o usurio do Ativo FB60-
e os ajustes Imobilizado dever efetuar o Fatura
nas reas de ajuste pela transao FB60 FB65- Nota
avaliao Fatura ou a de crdito
Contabilidade FB65 - Nota de crdito, Contabilidade
devendo informar o n do
item de imobilizado com a
chave de lanamento 70 ou
75 e com tipo de movimento
100 ou 110.
01.04.01.14 Empresa Aps o ajuste efetuado Conferncia AS03
0 N manualmente diretamente no efetuada AW01
Conferir os Imobilizado mdulo FI, dever efetuar a
Nota Fiscal conferencia
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lanamentos
das reas de Contabilidade Contabilidade
avaliao
Empresa
01.04.01.15 Caso haja erro no momento
N
0 Imobilizado do lanamento diretamente Estorno
Estornar os N pelo o modulo FI/AA ou FI-AP, efetuado AB08
lanamentos Documento o usurio do Ativo Imobilizado FB08
das reas de Ano dever efetuar o estorno do
avaliao mesmo.
01.04.01.16 Empresa Caso haja necessidade de
Item
N alterao de algum tipo de
0 modificado
Imobilizado dados, dever informar quais
Modificar os os campos que sero
dados alterados. AS02
mestre do Para compras referente
item do Contabilidade Leasing ser obrigatrio a Contabilidade
ativo informao em um campo
imobilizado que ser definido.
Empresa Esse processo ser para a
Valores
01.04.01.17 N preparao da ATM, onde o
conferidos
Imobilizado usurio do Ativo Imobilizado
0
dever efetuar a conferncia AS03
Receber dos valores inseridos nas AW01
valores de reas avaliao, referente aos
Logstica Contabilidade
Produo valores de insumos, fretes e
obras.
Empresa Para o processo da ATM, a
01.04.01.18 Confirmao
N rea de preparao dever
recebida
0 Imobilizado informar via E-mail ou
Enviar a formulrio que a ATM j estar
confirmao pronta para ser ativada.
Manual
que o Para a ATM, este processo
imobilizado Logstica est sendo considerado para Contabilidade
pode ser ser automtico, atravs de
capitalizado um desenvolvimento (GAP)
conf. citado acima.
Empresa O usurio do Ativo
Imobilizado
01.04.01.19 N Imobilizado dever certificar
verificado
Imobilizado que todos os valores foram
0
agregados no item.
Verificar se o AS03
Para a ATM, este processo
imobilizado AW01
est sendo considerado para
pode ser Contabilidade ser automtico, atravs de Contabilidade
capitalizado um desenvolvimento (GAP)
conf. citado acima.
01.04.01.20 Empresa Com o tipo de operao Manual
0 N da Ordem definido, o usurio do Ativo
Determinar de Imobilizado dever identificar
Classe de
a Classe de Investimento qual ser o tipo de Classe de
Imobilizado
Imobilizado N Objeto de Imobilizado que o item de
definida
Custo imobilizado ser criado, neste
Tipo de momento dever ser a Classe
Imobilizado de Imobilizado definitiva.
Contabilidade Para a ATM, este processo Contabilidade
ser automtico, atravs de
um desenvolvimento (GAP)
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conf. citado acima.

Empresa
Classe de O usurio do Ativo
Imobilizado Imobilizado criar o item de
01.04.01.23 Descrio do imobilizado. Aps a
Item finalizao da documentao
0 Item Criado
N da Ordem necessria.
Criar o Item AS01
de Para a ATM, este processo
de est sendo considerado para
imobilizado Investimento
N Objeto de ser automtico, atravs de
Custo um desenvolvimento (GAP)
conf. citado acima.
Empresa Aps conferncia o usurio de
N Ativo Imobilizado dever
Imobilizado liquidar o ativo imobilizado Liquidao do
01.04.01.24 em ativo
em andamento utilizando a AIAB -
0 Andamento imobilizado
transao SAP. Dividir e
Efetuar a N do Para a ATM, este processo em
Capitaliza imobilizado andamento AIBU -
o definitivo Liquidar.
ser automtico, atravs de
Percentual um desenvolvimento (GAP)
Contabilidade conf. citado acima. Contabilidade
Empresa Caso houver necessidade de
01.04.01.25 N efetuar o estorno, o usurio Documento
0 Documento do Ativo Imobilizado dever estornado AIST -
Efetuar o Ano com o documento e ano Incorpora
estorno da efetuar o estorno, neste o IeA
Capitaliza processo os valores voltaro FB08
Contabilidade a ficar pendente no item de Contabilidade
o
imobilizado em andamento.
Contabilizao Imobilizado em Andamento (ATM) MIGO

D/ Tipo da
C Conta
D Conta do
Razo do
Conta do Grupo do Ativo (Equivalente a Classe/Determinao de Conta
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Imobilizado em Andamento) = R$ 907,50 Tipo

Reconciliador
**Considerando que tem crdito Pis/Cofins. a A Ativo.
Conta do
Razo.
Contabilizao Imobilizado em Andamento (ATM) MIRO

Tipo da
Conta
Conta do
Razo.
Conta do
D Conta do Grupo do Ativo (Impostos) = R$ 92,50
Razo
Conta do
Razo do Tipo
Reconciliadora
Fornecedor.
Contabilizao Capitalizao da (ATM)

D/ Tipo da
C Conta
Conta do
Razo do
D Tipo
Aquisio) = R$ 907,50
Reconciliador
a A Ativo.
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Conta do
Razo do
C Tipo
Imobilizado em Andamento) = R$ 907,50
Reconciliador
a A Ativo.
Contabilizao Imobilizado ref. Mo de Obra Interna - MOI
Imobilizado hardware Intangivel serv em Intangivel MOI em

andamento andamento
1 800,00 4 500,00 4 100,00
3130 Despesa Serv Fornecedores 5999 (Liquida Ativo)
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2 500,00 500,00 4 800,00 1 100,00 4
500,00 2 5 80,00
5 20,00
3999 Redutora
pessoal
80,00 5
20,00 5
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Prioridade
GAP WRICEF
do GAP

Prioridade
GAP WRICEF
do GAP
N/A N/A N/A
N/A
N/A
NA
1.4 Subprocesso 01.04.03 Movimentao Ativos
Dentro do mdulo de Ativo Imobilizado, alm dos cenrios de aquisies ainda so tratados: Baixas
(Sinistro, Furto, Sucata e Venda) e Transferncias.
Baixa do imobilizado a remoo de um imobilizado ou de parte deste, a partir do ativo imobilizado. Essa
remoo de um bem econmico (ou parte deste) lanada, do ponto de vista contbil, como uma baixa do
imobilizado. Na Contabilidade do imobilizado, possvel lanar a venda de um imobilizado e a receita
resultante em uma nica etapa. Simultaneamente, voc pode decidir se pretende integrar o lanamento com
a contabilidade de clientes ou lanar na conta de compensao.
Pode fazer-se os seguintes tipos de baixa:
Um imobilizado vendido, dando origem a uma receita. A venda lanada com um cliente.
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Um imobilizado vendido, dando origem a uma receita. A venda lanada em relao a uma conta de
compensao.
Um imobilizado foi sucateado e no obteve receita.
Uma baixa pode fazer referncia a um imobilizado completo (baixa total) ou a uma parte do imobilizado
(baixa parcial). Em ambos os casos, o sistema utiliza as datas de baixa introduzidas para determinar
automaticamente o montante ao qual deve ser dada baixa para cada rea de avaliao. Voc pode iniciar
uma baixa parcial de um imobilizado usando uma das seguintes opes:
O montante dos custos de aquisio e de produo ao qual dada baixa
Percentual
Quantidade
Com base na data de referncia do imobilizado e no controle de perodo, o sistema determina
automaticamente o perodo de referncia para a baixa. O sistema tambm calcula automaticamente
qualquer depreciao (ajuste do valor) aplicvel parte do imobilizado que est recebendo baixa, at o
perodo de referncia (baixa). O sistema d a baixa dessa depreciao automaticamente, no momento da
transao de baixa. Esse procedimento assegura que o percentual do valor contbil ao qual foi dada baixa
seja idntico ao percentual dos custos de aquisio e de produo ao qual foi dada baixa. necessrio
indicar sempre o tipo de movimento, a fim de fazer a distino entre imobilizados do exerccio anterior e
aquisies novas.
Transferncias existem basicamente trs motivos pelos quais pode ser necessrio realizar uma
transferncia na empresa. O primeiro consiste no fato de as modificaes serem ou no efetuadas nas
estruturas organizacionais (reclassificao das classes do imobilizado, modificaes nos centros de lucros,
etc.). O segundo consiste no fato de uma transferncia poder ser necessria caso as atribuies de contas
estejam incorretas (por exemplo, classe do imobilizado incorreta). E o ltimo motivo se d ao fato de um
imobilizado administrado e em andamento estar pronto para liquidao sumria.
As transferncias de um imobilizado para outro dentro da mesma empresa podem ser executadas em uma
nica etapa. As transferncias automticas sero possveis apenas se no se perderem valores do
imobilizado de origem e se cada rea de avaliao do imobilizado adquirido estiver preenchido com valores.
Se no, deveremos baixar o item a ser transferido, e consequentemente criar o novo item de imobilizado,
com o valor liquido, neste processo perder os dados histricos.
Se a transferncia implicar em uma transferncia para um novo registro mestre do imobilizado que ainda
tem de ser criado, poder criar o registro mestre como cpia do item que ser transferido.
o Baixa: Nos BBPs: 03.06 Gerir Inventrio, 04.04 Gerir Outras Sadas e 03.04 Movimentao
do Estoque MM/WM est descrito o GAP que ir tratar todo o controle de movimento dos
materiais (estoque) Espelho.
o No processo de baixa o objeto de Custo utilizado ser aquele que estiver
cadastrado no dado mestre do ativo imobilizado no momento da execuo da
Baixa.
o O GAP ir tratar como regra de negcio a possibilidade de desvincular um ativo
principal de subitens como tambm realizar a baixa dos mesmos considerando
como base o material Espelhado sendo: ATM, Acessrios e Equipamentos WI-FI.
o Para os processos que no so controlados por Espelho no estoque, sero
tratado no processo 04.04 Gerir Outras Sadas, as baixas pelo monitor no momento
da gerao da Nota Fiscal, desde que tenha a identificao (n de srie, Chassi ou
plaqueta) e seja com a Emisso GRM e Nota Fiscal.
o Para os demais ativos imobilizados que no h emisso de GRM ou Nota Fiscal
ser considerado o processo standard de Baixa de forma manual.
Transferncia:
o A cada movimentao do Ativo imobilizado que forem cadastrados como Material
Espelho no MM dever atualizar o campo: Localizao ou Centro, Centro de Custo
ou Ordem Interna no cadastro do ativo imobilizado e dos imobilizados agregados ao
item principal. Essa atualizao est sendo descrita no documento: BBP: 03.04
Gerir Movimentao Estoques MM/WM, esse processo atende os ATMs,
Equipamentos WI-FI para os itens estocveis porm no Avaliados. A consultas
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dessas informaes sero geradas por relatrios de MM no descritos neste

documento.
o Para os itens no estocveis, quando gerado a transferncia via GRM e Nota
Fiscal, ser atualizado Centro de Custo e a Localizao.
1.4.1 Desenho Fluxo
Arquivo
01.04.03_Moviment
ao Ativo.vsdx
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Premissas - Ter as informaes contabilizadas para os ativos imobilizados.

Restries - Ter o perodo contbil aberto na contabilidade.
Transao
SAP
O usurio dever identificar Tipo de
Empresa qual ser o tipo de movimento
movimentao que dever identificado
efetuar, neste processo
teremos os seguintes
01.04.03.0 movimentao prevista:
10 Baixar Imobilizado
Determinar Transferncia Manual
o tipo de Resultado Contabilida
Contabilidade Transferncia entre
movimento de
Classe de Imobilizado
Modificao de dados
Ajuste na rea de
avaliao do item do
imobilizado
O usurio identificar o Imobilizado
Empresa
item que dever ser identificado
01.04.03.0 baixado, portanto dever AS03
saber qual ser o tipo de AW01
20
baixa que efetuar se ser S_ALR_8701196
Identificar para sucata ou ref. A 3
Contabilida
o item de Contabilidade venda, isso porque S_ALR_8701196
de
imobilizado processo de baixa ser 4
diferente para esses
casos.
Empresa Imobilizado ABAVN - Baixa
01.04.03.0 N Imobilizado Com o item o usurio ir baixado por sucata
30 inserir o item que ser F-92 - Com
Baixar o baixado, dever informar cliente
se ser por percentual, Contabilida ABAON - Baixa
item Contabilidade
valor ou quantidade de imob.por venda
imobilizado
sem cliente
Empresa Caso haja necessidade de
Imobilizado
N documento efetuar o estorno por ter
01.04.03.0 estornado
Ano sido baixado
40 erroneamente.
FB08
Estornar o Quando o usurio estorna
AB08
lanamento o item de imobilizado, Contabilida
Contabilidade volta ao seu status de
anterior, isto com os
mesmos dados histricos.
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Transferncia Classe de
Empresa
Resultado imobilizado
Tipo de
Caso haja a necessidade de determinad
01.04.03.0 Imobilizado
efetuar uma reclassificao a
50 dos lanamentos que foram
Determinar contabilizados diretamente Manual
a classe de para a Despesa, o usurio Contabilida
imobilizado Contabilidade dever identificar que de
Classe de Imobilizado o
lanamento pertencer.
01.04.03.0 Empresa O usurio dever Ordem de

60 verificar com o Investiment
Tipo de
Planejamento o informada
Verificar Imobilizado
Financeiro, qual a
qual a
ordem de investimento
ordem de Manual
dever alocar o
investiment
Planejamento lanamento que foi Contabilida
o que
Financeiro contabilizado de
pertence
diretamente para a
Despesa
Empresa
01.04.03.0 Classe
70 Imobilizado
Centro de Custo Item Criado
Criar o item O usurio dever criar o
Ordem de AS01
de Investimento item de imobilizado
imobilizado Descrio
Contabilida
Contabilidade
de
Empresa Com os dados o usurio
01.04.03.0 N Imobilizado dever efetuar a Lanament
80 Conta Contbil contabilizao, utilizando o efetuado
Efetuar o do Resultado a Chave de lanamento 70 F-02
lanamento Valor e tipo de movimento 100
para quando estivermos Contabilida
Contabilidade inserindo o imobilizado de
01.04.03.0 Empresa
Caso haja a necessidade Lanament
90 N Documento
de estorno, por qualquer o Estornado
Estornar o Ano FB08
motivo de lanamento
lanamento erroneamente. Contabilida
Contabilidade
de
Transferncia entre Imobilizado
Empresa
Classe de Imobilizado identificado
O usurio identificar o item
01.04.03.1 que dever ser Transferido.
00 Caso a Classe de Imobilizado AS03
Identificar do item, tenha caractersticas AW01
o item de diferentes, o usurio do Ativo S_ALR_8701196
Imobilizado, dever efetuar a
imobilizado Contabilida 3
Contabilidade Baixa do item que ser
que ser de S_ALR_8701196
transferido, e efetuar um novo
4
transferido lanamento com o saldo
residual (Aquisio-
Depreciao Acumulada),
neste caso perder os dados
histrico.
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01.04.03.1 Caso haja a necessidade Classe de

Empresa
10 de efetuar uma imobilizado
Tipo de
Determinar reclassificao dos entre determinad
Imobilizado
Classe Imobilizado, o a
a Classe de
Imobilizado usurio dever identificar
que Classe de Manual
que Imobilizado ao novo item
receber a do imobilizado que Contabilida
Contabilidade
transfernc pertencer. de
ia
Empresa
01.04.03.1 Classe O usurio dever criar o
20 Imobilizado item de imobilizado, neste
Centro de Custo caso dever ser a mesma Item Criado
Efetuar a
Ordem de Ordem de Investimento, AS01
criao do Investimento para que no haja
item Descrio problema com a verba do
imobilizado (Capex) Contabilida
Contabilidade
de
Empresa Com os dados, o usurio
N Imobilizado do Ativo Imobilizado
Lanament
de origem dever efetuar a
o efetuado
01.04.03.1 N Imobilizado contabilizao, porm os
ABUMN -
30 de destino itens dever ter as
Transferncia
mesmas caractersticas,
Efetuar dentro da
isto quer dizer, as mesmas
transfernc empresa
reas de avaliao.
ia Caso o usurio queira criar Contabilida
Contabilidade
o item de imobilizado de
neste mesmo momento,
isto ser possvel.
01.04.03.1 Empresa
N Documento
40 de estorno, por qualquer o Estornado FB08
Ano
Efetuar motivo de lanamento AB08
erroneamente. Contabilida
estorno Contabilidade
de
01.04.03.1 Empresa
Imobilizado
50 N do AS03
identificado
Identificar Imobilizado AW01
Modificao de dados
S_ALR_8701196
o item de O usurio identificar o item
3
imobilizado que dever ser Modificado. Contabilida
Contabilidade S_ALR_8701196
que ser de 4
modificado
01.04.03.1 Empresa Modificao
60 N Imobilizado Com os dados o usurio efetuada
dever efetuar a
Efetuar a AS02
modificao dos campos Contabilida
modifica Contabilidade necessrios. de
o do item
01.04.03.1 Ajuste na rea de Imobilizado AS03
Empresa
70 avaliao do item do identificado AW01
Identificar Contabilidade imobilizado Contabilida S_ALR_8701196
O usurio identificar o item de 3
o item de S_ALR_8701196
que dever ser Modificado e
imobilizado as suas devidas reas de 4
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e a rea avaliao
que ser
01.04.03.1 Empresa
80 N Imobilizado
Modificao
Efetuar o rea de Com os dados o usurio efetuada
avaliao dever efetuar o
lanamento Valor AB01
lanamento de ajuste nas
na rea de reas de avaliao.
avaliao Contabilida
Contabilidade
de
01.04.03.1 Empresa
90 N Documento
de estorno, por qualquer o Estornado
Efetuar Ano AB08
motivo de lanamento
estorno erroneamente. Contabilida
Contabilidade
de
Contabilizao Baixa Furto/Sucata 01.04.03.030

D/ Tipo da
C Conta
Conta do
Conta do Grupo do Ativo (Equivalente a Classe/Determinao de Conta Razo do Tipo
D
Depreciao Acumulada) Reconciliadora
A Ativo.
Conta do Razo
Conta do Grupo do Ativo (Equivalente a Classe/Determinao de Conta do Tipo
C Aquisio) Reconciliadora
A Ativo.
Conta do
D Conta do Grupo do Resultado
Razo.
Contabilizao Venda de Ativo Imobilizado 01.04.03.030

D/ Tipo da
C Conta
D Conta do
Razo do Tipo
Reconciliadora
Depreciao Acumulada)
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A Ativo.
Conta do Razo
C
Aquisio) Reconciliadora
A Ativo.
Conta do
D Conta do Grupo do Resultado
Razo.
Contabilizao Baixa Por Venda Cliente 01.04.03.030

D/ Tipo da
C Conta
Conta do
Razo do Tipo
D Conta do Grupo do Ativo (Cliente)
Reconciliadora
D - Cliente.
Conta do
C Conta do Grupo do Resultado
Razo.
Contabilizao Transferncia da Conta Resultado 01.04.03.080

D/ Tipo da
C Conta
Conta do
C Conta do Grupo do Resultado
Razo.
Conta do Razo
D
A Ativo.
Contabilizao Transferncia Entre Classe 01.04.03.130

D/ Tipo da
C Conta
Conta do
Conta do Grupo do Ativo (Equivalente a Classe/Determinao de Conta Razo do Tipo
D
Aquisio) (Destino) Reconciliadora
A Ativo.
Conta do Razo
C
Depreciao Acumulada) (Destino) Reconciliadora
A Ativo.
D Conta do Grupo do Ativo (Equivalente a Classe/Determinao de Conta Conta do Razo
Depreciao Acumulada) (Origem) do Tipo
Template: v6.2
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Reconciliadora
A Ativo.
Conta do Razo
C
Aquisio) (Origem) Reconciliadora
A Ativo.
Contabilizao do lanamento na rea de avaliao (01) 01.04.03.180

Esse tipo de lanamento aumenta ou reduz o valor do Ativo devido as consideraes de
impostos no realizado na origem (MIGO/MIRO)
D/ Tipo da
C Conta
D/ Conta do
Contra Partida (O usurio poder determinar no momento do lanamento)
C Razo.
Conta do Razo
C/D
A Ativo.
*** Neste caso, somente ser contabilizado na rea 01, desde que deixamos a transao de
parametrizao Campo Valor de aquisio Todos os valores permitidos. Ser necessrio criar um tipo de
movimento especfico para esses lanamentos.
*** Para as reas de impostos que so somente para amortizao, no ocorrer lanamento na
contabilidade, quando efetuado o ajuste via FI-AA. Exemplo, para este caso as consideraes de impostos
j foram consideradas na origem (MIGO/MIRO), mas a rea de avaliao dentro do Ativo Imobilizado no foi
alimentada.

Prioridade
GAP WRICEF
do GAP
01_04_03_MODIFICACOES_EM_MASSA_ATIVO Alta Report
Realizar as modificaes de forma individual nos dados mestres de ativo imobilizado.
Criar um programa que faa atualizao em massa em campos que podero sofrer alteraes no cadastro
do ativo imobilizado com base em uma Planilha que o usurio ir preencher e importar no sistema.
Programa tem como base a chamada de um SHDB ou BAPI da transao: AS02.
Template: v6.2
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Prioridade
GAP WRICEF
do GAP
N/A N/A N/A
N/A

N/A
N/A
1.5 Sub processo: 01.04.04 Depreciao Mensal

O processo de depreciao compreende aos valores que so contabilizados mensalmente para os ativos
imobilizados sofreram alteraes por uso, obsolescncia ou desgaste natural.
No SAP o processamento da Depreciao por Empresa, Perodo e Exerccio para todas as reas de
avaliao que so contempladas dentro do Plano de Avaliao das empresas. Nesse caso:
Plano de Avaliao TBBR Plano de Avaliao Ativo;
reas de Avaliao:
01 CONTBIL
10 CIAP
20 DIFAL
30 PIS
40 COFINS
50 DOLAR
60 GERENCIAL
70 CONTABIL - GERENCIAL
A rotina de depreciao mensal executa mensalmente e de forma standard do SAP ser contabilizada na
data do ltimo dia equivalente ao perodo que ser executado. Exemplo: Perodo a ser executado de
depreciao: 03 de 2017 data de execuo da transao: 01.04.2017 = Data de contabilizao da
Depreciao: 31.03.2017.
No processo de depreciao existem quatro tipos de processamento:
So eles:
a) Planejado: Trata-se da execuo efetiva regular de depreciao.
b) Repetio: A execuo de repetio pode ser restringida, ao contrrio da primeira execuo de um
perodo, em determinados imobilizados. Durante a repetio da execuo o sistema lana a
modificao do montante da depreciao a lanar (em comparao execuo anterior).
Normalmente, a execuo de repetio estabelecida para o final do exerccio se, devido a
Template: v6.2
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correes de depreciaes manuais ou parmetros de depreciao, for necessrio um lanamento

posterior. Exemplo: mudana de critrio de depreciao.
c) Reinicio: Se o programa for cancelado durante uma execuo efetiva, o programa tem de ser
reiniciado no modo do reincio para que sejam eliminadas possveis inconsistncias no banco de
dados. Uma execuo de reincio s deve ser executada em determinados casos e no pode ser
realizada no modo de teste.
Para execuo atividade Depreciao, sugerido a execuo em Modo Teste em primeiro momento e
posterior execuo efetiva. Tendo em vista que para o processo de depreciao no existe Estorno, o
processo de ajuste se dar atravs da Repetio ou Reinicio.
1.5.1 Desenho Fluxo
Arquivo
01 04
04_Depreciao Mensal.vsdx

- Ter os processos: Aquisio, Baixa, Transferncias e Liquidaes
Premissas
contabilizadas.
- Perodo Contbil a ser executado a Depreciao estar aberto na
Restries
Contabilidade.
Transa
o SAP
01.04.04.010 Dados: Com os dados Dados Manual
Executar a - Empresa indicados ser possvel mapeados
Depreciao - Perodo identificar qual a
- Exerccio empresa, perodo e
exerccio que dever
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ser executado a Contabilidad

Contabilidade
depreciao. e
Dados: Com os dados
- Empresa indicados ser possvel
01.04.04.020 Depreciao
- Perodo a execuo da
Executar a em Teste
- Exerccio depreciao em teste
gerao da Executada AFAB
- Modalidade para avaliar os valores
Depreciao em Teste em Teste
e contabilizaes que
Teste
sero efetuadas Contabilidad
Contabilidade quando em efetivo. e
Dados: Aps a verificao de
- Empresa Ajustes Efetuados e
- Perodo com a analise sobre os Depreciao
- Exerccio montantes gerados em em Efetivo
- Execuo testes, possvel a Executada.
Background execuo em efetivo
do processo de
depreciao por
empresa no qual a
finalizao da
execuo poder ser:
01.04.06 Relatrios
01.04.04.030 do Ativo Imobilizado
Executar a Com o objetivo da AFAB em
Depreciao do verificao final ou Efetivo
ms 01.04.05 Fechamento
Anual
No qual ainda existiro Contabilidad
Contabilidade
rotinas a serem e
executadas com o
objetivo de fechamento
do processo do ativo
para o Exerccio em
processamento.
Detalhe esse descrito
no subprocesso:
01.04.05 Fechamento
Anual.
Dados:
- Empresa Com os dados
- Perodo indicados ser possvel Log
01.04.04.040 - Exerccio verificar se existe a Analisado SM37
Analisar o Log de - Nmero do necessidade de algum
Ativo AFBP
Erro ajuste para o ativo
Imobilizado imobilizado individual
quando incorrer Erros. Contabilidad
Contabilidade
e
01.04.04.050 Com os dados Ajuste do OB52
Dados:
Ajustar o Log de indicados ser possvel LOG AS02
- Empresa
Erro realizar ajustes. O identificado
- Perodo
ajuste contemplado e ao a ser
- Exerccio
nessa atividade realizada no
- Nmero do
compreende apenas as mdulo do
Ativo
aes que podem ser FI-AA
Imobilizado
realizadas dentro do FI- identificada.
Contabilidade AA. Quando Contabilidad
identificado erros, que e
tem aes na Origem
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do Processo est sendo

indicado na atividade:
Dados:
- Empresa Com os dados
Analise
- Perodo indicados, quando
Efetuada e
- Exerccio houver casos de Erros
Ao
- Nmero do no Processo de origem
Identificada.
Ativo ser possvel identificar
Imobilizado o que dever ser
corrigido, com base na
consulta dos
subprocessos:
01.04.04.060
- 01.04.01 Aquisio
Analisar qual o Manual
do Ativo Imobilizado
processo faltante
- 01.04.02 Aquisio
do Ativo Imobilizado
em Andamento Contabilidad
Contabilidade
- 01.04.03 e
Movimentos do Ativo
Imobilizados
Indicando e informando
a rea responsvel a
correo a ser
realizada.

De forma geral o processo de contabilizao das depreciaes contempla:
Contabilizao da Depreciao
D/ Tipo da
C Conta
Conta do Tipo
Razo
Conta do Grupo do Ativo (Redutora Depreciaes Acumuladas) Separadas pelo
C Reconciliadora
critrio interno da Empresa
do Tipo A
Ativo.
Conta do Tipo
Razo
Conta do Grupo Resultado (Despesas de Depreciao) Separadas pelo critrio
Sendo Classe
D interno da Empresa.
de Custo para
Planejamento
Financeiro.
A contabilizao nas contas de resultado (Depreciao/Amortizao) registrada com o objeto de custo que
est vinculado ao dado mestre do ativo imobilizado.
Quando utilizado a funcionalidade da ao da Depreciao para execuo de Tomada de Crdito para

reas de Impostos, de forma geral ocorrer a seguinte contabilizao:
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Contabilizao De Crditos de Impostos

D/ Tipo da
C Conta
Conta do Grupo do Ativo Imposto (Conta que ter o valor Total do Imposto e que
no far parte do processo de Apurao Fiscal, ser utilizada apenas de forma Conta do Tipo
C
contbil para controle dos saldos de Curto e Longo Prazo a serem considerados Razo.
para crdito de impostos).
Conta do Grupo Ativo Imposto (Crdito de Imposto) Conta que far parte da Conta do Tipo
D
Apurao dos Impostos para compensar valores de Dbitos de Impostos. Razo.
As contas contbeis a serem utilizadas por Determinao de Conta e rea de Avaliao sero definidas na
fase de Realizao do projeto com a Contabilidade com base em planilha que ser entregue a rea para
elaborao do mapa de grade contbil.

Prioridade
GAP WRICEF
do GAP
Enchacement
01_04_04_TRANSF_IMP_LP_CP N/A
Report
Realizar o lanamento de forma manual pela Contabilidade no SAP com o controle manual dos valores a
serem contabilizados.
Desenvolver uma transao Z de Report com Tela de Seleo + Chamada de BAPI para criao de um
lanamento contbil com atualizao de movimento no Ativo Imobilizado. Considerando os valores de
Impostos que sero tratados a Curto e Longo prazo sobre Imobilizado.

GAP Prioridade WRICEF
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do GAP
N/A N/A N/A
N/A
N/A
N/A
1.6 Subprocesso 01.04.05 Fechamento Anual

O processo de Fechamento Anual do Ativo Imobilizado compreende atividades especificas do mdulo do FI-
AA para transporte do saldo dos ativos imobilizados individualmente para o exerccio seguinte com o
fechamento do exerccio a ser encerrado pela contabilidade. Em outras palavras:
Abertura do Novo Exerccio;
Encerramento do Exerccio Atual.
A execuo dessa atividade permite que no prximo exerccio sejam movimentadas aquisies e outros
movimentos no ativo imobilizado.
A mudana de exerccio representa a criao de um novo exerccio para uma empresa. Na mudana de
exerccio, os valores do imobilizado do exerccio anterior so transferidos de forma acumulada para o novo
exerccio. Uma vez efetuada a mudana de exerccio, possvel lanar os imobilizados utilizando as datas
efetivas no novo exerccio. Simultaneamente, pode-se, contudo, continuar a lanar no exerccio anterior,
desde que este no esteja encerrado, devido ao encerramento do exerccio.
A mudana de exerccio pode ser executada (mesmo em modo de teste) apenas para o novo exerccio.
Uma mudana s pode ser realizada no ltimo ms do exerccio antigo Antes de mudar para o exerccio
fiscal AAAA, necessrio ter encerrado o exerccio fiscal AAAA-2. Pode haver, no mximo, dois exerccios
fiscais abertos para lanamento de cada vez.
No podem ser lanadas transaes contbeis em um novo exerccio antes da mudana de exerccio.
Pode-se continuar lanando no exerccio antigo, mesmo aps a mudana de exerccio. O sistema corrige
automaticamente eventuais valores que j tenham sido transferidos e que sejam afetados pelos
lanamentos efetuados no passado.
A mudana de exerccio deve ser executada como um processamento em background para auxiliar no
desempenho.
A seguir nos prximos subtpicos sero descritos os detalhes do subprocesso.
1.6.1 Desenho Fluxo
Arquivo
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01.04.05_Fechamen
to Anual.vsdx

Para mudana do Exerccio Futuro:
- Ter executado todas as Depreciaes do Exerccio.
Premissas
Para encerramento do Exerccio Corrente:
- Ter executado todas as Depreciaes e Ajustes equivalente ao Exerccio
Corrente.
Para o exerccio futuro a ser transportado o saldo do mesmo dever ter sido
Restries
aberto pela rea de Contabilidade.
Transao
SAP
Necessidade
Com base nos dados do
01.04.05.01 Dados: indicados possvel Encerrament
0 - Empresa verificar a necessidade de o do Manual
Encerrar o - Exerccio execuo do Exerccio
Ano Fiscal encerramento do ano verificada.
fiscal.
01.04.05.02 Dados: Com base nos dados Saldos Manual
0 - Empresa indicados possvel comparados
Analisar o - Exerccio verificar o saldo contbil x e analisados.
saldo Contabilidade o saldo individual dos Contabilidade
Contbil x
Template: v6.2
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Imobilizado ativos.
01.04.05.03 Dados: Com base nos dados AW01N
0 - Empresa indicados ser possvel Relatrios S_ALR_8701196
Executar - Perodo identificar o tipo de executados. 3
Relatrios - Exerccio relatrio a ser executado
S_ALR_8701196
Contabilidade que pode tratar Contabilidade 4
informaes de:
S_ALR_8701196
- Dados do Ativo 5
Imobilizado;
S_ALR_8701196
- Explicao para o
6
Balano;
S_ALR_8701196
- Depreciaes
8
- Contabilidade de Custo
S_ALR_8701199
- Previso de Depreciao 0
- Operaes dirias S_ALR_8701199
2
- Histrico do Imobilizado.
S_ALR_8701199
4
S_ALR_8701200
4
S_ALR_8701200
6
S_ALR_8701200
7
S_ALR_8701200
8
S_ALR_8701200
9
S_P99_4100019
2
S_ALR_8701017
5
S_ALR_8701293
6
S_ALR_8701202
6
S_ALR_8701204
8
S_ALR_8701205
0
S_ALR_8701205
2
S_ALR_8701205
4
S_ALR_8701205
6
S_ALR_8701205
Template: v6.2
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8
S_ALR_8701206
0
Dados: Com base nos dados
- Empresa indicados possvel
- Perodo verificar a Reconciliao
- Exerccio das contas com o objetivo
de identificar possveis
inconsistncias nas reas
01.04.05.04 e avaliao ou para o
ativo individual. Essa
0
transao pode ser
Reconciliar a ABST2
executada em forma de
Contas de teste incialmente para
Imobilizado Contabilidade identificar os possveis Contabilidade
ajustes e posteriormente
executar a transao em
efetivo para que
internamente o sistema
crie o ajuste no ativo
imobilizado.
Dados: Com base nos dados
Exerccio
- Empresa indicados possvel
Corrente
- Exerccio executar o fechamento do
Encerrado.
01.04.05.06 exerccio corrente em
forma de teste para
0
analisar o LOG do AJAB
Executar o processamento e
Fechamento posteriormente executar
em forma efetiva para
encerramento do exerccio
corrente.
01.04.05.07 Dados: Com os dados indicados Anulao do
- Empresa possvel realizar a Encerrament
0 OAAQ
- Exerccio anulao do o Efetuado.
Anular o OAAR
encerramento do
Fechamento Contabilidade exerccio. Contabilidade
Dados: Com os dados indicados
Erro
- Empresa possvel identificar e
Analisado.
- Exerccio analisar os erros quando
houver. E Verificar uma
01.04.05.08 correo nos movimentos
0 de origens ou no prprio
Manual
Analisar o ativo imobilizado
erro Contabilidade vinculados aos Contabilidade
subprocessos: 01.04.03
Movimentaes do Ativo e
01.04.04 Depreciao
Mensal.
01.04.05.09 Dados: Com base nos dados AJRW
Exerccio
0 - Empresa indicados possvel
Encerrado
Executar a - Exerccio realizar a abertura do
Mudana de Contabilidade exerccio futuro em forma Contabilidade
Exerccios de teste e depois executar
em forma efetiva para
abertura de um novo
Template: v6.2
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exerccio.

Nesse processo no existe contabilizao direta. Apenas o transporte da informao que foi efetuada
contabilmente para a Gesto do Ativo Imobilizado.

Prioridade
GAP WRICEF
do GAP
N/A N/A N/A
N/A
N/A

Prioridade
GAP WRICEF
do GAP
N/A N/A N/A
N/A
N/A
N/A
1.7 Subprocesso 01.04.06 Relatrios Ativo Imobilizado

Dentro do sistema SAP existem diversos relatrios transacionais disponveis para consulta de informaes.
Template: v6.2
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Os relatrios dentro do sistema, na rea de Ativo Imobilizado, so estruturados em Sistema de Informao e

so divididos conforme abaixo:
So alguns relatrios relativos contabilidade de imobilizados
Imobilizado individual: Permite a navegao de consulta dos dados do Ativo Imobilizado de forma
individual a dados mestres e valores do Imobilizado, para todas as reas de avaliao na qual est
vinculada a Classe desse ativo.
Ativo imobilizado: Relatrios que permitem listagem dos Ativos Imobilizados por diversos critrios
de seleo exemplo: (nmero do imobilizado, classe do imobilizado, diviso, centro de custo, centro
entre outros).
Explicaes para o Balano: Relatrios que permitem listagem dos Ativos Imobilizados com
informaes de valores de Aquisio, Depreciao, Valor Residual, por Classe e por Ativo Individual.
Explicaes para DRE: Relatrios que permitem listagem dos Ativos Imobilizados com as
informaes de depreciao com filtro pelo objeto de custo (Centro de Custo).
Contabilidade de custos: Outros relatrios, alm do citado acima, que permitem listagem dos
Ativos Imobilizados com as informaes de depreciao com filtro pelo objeto de custo (Centro de
Custo).
Previso de depreciao: Relatrios que permitem a simulao da depreciao por empresa para
que sejam avaliados os valores de depreciao acumulada que sero contabilizados quando a
depreciao for executada em efetivo.
Preparaes p/encerramento: Relatrios que permitem atravs de listagem a visualizao de

informaes sobre: depreciao ano total, modificaes em registros mestres do imobilizado,
movimentos do imobilizado, valores contbeis atuais, saldo de contas.
Operaes dirias: Relatrios que permitem atravs de listagem a visualizao de informaes:

Baixas, Transferncias, Aquisies, Identificao de imobilizados no lanados e Origem de dbitos.
Histrico: Relatrio de Histrico do Imobilizado.
Os relatrios transacionais visam apoiar as reas envolvidas nas anlises das informaes geradas dentro
do sistema. Grande parte dos relatrios do sistema tem como funo a disponibilizao da informao em
planilha Excel.
1.7.1 Desenho Fluxo
Arquivo
01 04 06_Relatrios
Ativo Imobilizado.vsdx
Template: v6.2
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- Ter os dados lanados contabilmente para as Empresas do Grupo
Premissas
EMPRESA.
Restries N/A

Transao
SAP
01_04_06_010_Solicit Dados de Essa atividade Manual
ar a gerao dos entrada: corresponde a Necessidade
relatrios - Empresa identificao do Identificada
- Perodo tipo de informao
Contabilidad que precisa ser Contabilidad
e consultada. As e
informaes sobre
o ativo imobilizado
tm como origem
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os seguintes
subprocessos:
- 01.04.01
Aquisio Ativo
Imobilizado;
- 01.04.02
Aquisio de
Imobilizado em
Andamento;
- 01.04.03
Movimentao de
Ativos;
- 01.04.04
Dados: AW01N
- Empresa S_ALR_8701196
- Perodo Relatrio 3
- Executado
S_ALR_8701196
Necessidade
Com base nos 4
Identificada
dados indicados S_ALR_8701196
ser possvel 5
identificar o tipo
de relatrio a ser S_ALR_8701196
executado que 6
pode tratar S_ALR_8701196
informaes de: 8
- Dados do Ativo S_ALR_8701199

Imobilizado; 0
- Explicao para o S_ALR_8701199
01_04_06_020_Execut
Balano; 2
ar Relatrios
- Depreciaes S_ALR_8701199
Contabilidad - Contabilidade de Contabilidad 4
e Custo e
S_ALR_8701200
- Previso de 4
Depreciao S_ALR_8701200
- Operaes 6
dirias S_ALR_8701200
- Histrico do 7
Imobilizado. S_ALR_8701200
8
S_ALR_8701200
9
S_P99_4100019
Template: v6.2
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Pg. 44 de 49
2
S_ALR_8701017
5
S_ALR_8701293
6
S_ALR_8701202
6
S_ALR_8701204
8
S_ALR_8701205
0
S_ALR_8701205
Dados: Com os dados
- Empresa indicados, ser Ao a ser
- Perodo possvel avaliar os executada
- Relatrio dados registrados identificada.
Executado. com o objetivo de
identificar se a
informao est
01_04_06_030_Verific correta para seguir
ar quais processos com o fechamento Manual
devero ser ajustados anual Contbil
Contabilidad 01.01.04 Contabilidad
e Fechamento Anual e
ou solicitar de
forma manual o
ajuste da
informao junto a
rea responsvel.

Nesse processo no existe contabilizao direta. Apenas a visualizao da informao que foi efetuada
contabilmente para a Gesto do Ativo Imobilizado.

Para esse processo no foi aplicado GAP.
Template: v6.2
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Para esse processo no foi aplicado GAP.
Prioridade
GAP WRICEF
do GAP
N/A N/A N/A
N/A
N/A

Prioridade
GAP WRICEF
do GAP
N/A N/A N/A
N/A
N/A
N/A
2 Impactos organizacionais
Subprocesso Tipo de Impacto Descrio

Processos a) No ter a informao de que o Ativo
01.04.01 Aquisio Imobilizado/Intangvel ser comprado via
Ativo Imobilizado Leasing para a criao correta do dado mestre
01.04.02 Aquisio e indicao da forma de pagamento no
de Imobilizado em momento de efetuar o registro fiscal que
Andamento contabilizar no contas a pagar
automaticamente.
b) Na criao do dado mestre do ativo dever ter
em considerao o preenchimento dos campos
relevantes para o processo do ativo, por
exemplo: no caso de acessrio ter a
informao do n e o tipo de Material esse
sero com preenchimento manual. Para a
ATMs a identificao ser automtica via GAP,
portanto os seus insumos se no estiverem no
mesmo item e Classe de imobilizado devero
ter o mesmo n srie da ATM ao qual foi
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incorporada.
01.04.01 Aquisio
Ativo Imobilizado Existem atualizaes que sero realizadas no
01.04.02 Aquisio dado mestre do ativo imobilizado que tero
Sistemas e
de Imobilizado em influencias nos subprocessos indicados que tem
Ferramentas
Andamento como origem outros processos dos mdulos de
01.04.03 PP, PM, MM, WM e SD.
Movimentao Ativos
Na fase de elaborao dos procedimentos internos foi
mapeado at o momento a necessidade de reviso dos
seguintes pontos:
a) Data de Corte Mensal e Anual para ajustes de
inventrio;
b) Dever existir um alinhamento e formalizao
01.04.03
entre a rea requisitante e a contabilidade para
Movimentao Ativos Normas e
criao do ativo imobilizado quando o mesmo
01.04.05 Fechamento Procedimentos
for tratado de diversas Remessas de Entrega
Anual
por um fornecedor. Dever existir o
planejamento do recebimento dos Ativos
Imobilizado para definio da quantidade de
item de imobilizados a serem criados.
c) Dever existir a data de corte para o processo
de Liquidao MOI.
Foi identificado os seguintes benefcios:
a) Maior controle sistmico sobre a integrao
entre o mdulo de Ativo Fixo e Logstica
01.04.01 Aquisio considerando os GAPs a serem desenvolvidos
Ativo Imobilizado e as regras de negcios que sero aplicadas.
01.04.02 Aquisio Deixa dessa forma o mnimo de interveno
de Imobilizado em manual no processo sistmico.
Estrutura
Andamento b) Controle sistmico dos crditos dos Impostos
Organizacional
01.04.03 por Entrada da Nota e Fator de Depreciao.
Movimentao Ativos c) A Contabilidade deixa de imputar Notas Fiscais
01.04.04 no modulo de Ativo, para a execuo da
Depreciao Mensal analises dos dados imputados, trabalhando de
forma preventiva.
d) Relatrios Standard com todas as
movimentaes reais e planejados.
a) importante que o saldo da carga
dos Ativos Imobilizado individual,
quando considerado em MM por
Material Espelhado, dever ter o
01.04.03 mesmo saldo e quantidade.
Processos
Movimentao Ativos b) Transferncias entre Filiais que no
estaro espelhados no estoque,
devero ter sua localizao
atualizadas no Ativo Imobilizado via
GAP.
3 Saneamento e Migrao de Dados
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3.1 BMDs Associados

So associados ao processo de Gerir Ativo Imobilizado os BMDs:
BMD_Ativo_Fixo;
BMD_Conta_Contbil;
BMD_Materiais;
BMD_Tipos de Ordem Interna;
BMD_Centro de Custo.
3.2 Outros dados necessrios (no relacionados a BMDs)

Durante o mapeamento do processo TO BE foi identificado a necessidade de Saneamento de Dados do
Ativo Imobilizado equivalente:
Analise dos imobilizados que j esto baixados para no subir na Carga Oficial;
Dados de Inventario por Srie/ Chassi e Plaqueta.
De Para de: Classificaes que existiro somente no TO BE porm dever ter sido classificado
para a Carga.
Outros pontos podero ser identificados durante a fase a 3 e sero detalhados no documento de EMD
Especificao de Migrao de Dados.
4 Interfaces com Legados
Sistema Origem Sistema Destino Dados Transportados Frequncia
N/A N/A N/A N/A
5 Requisitos de segurana
Papel Subprocesso Objeto

01.04.01 Aquisio Ativo Imobilizado Transaes
01.04.02 Aquisio de Imobilizado em descritas nos
Andamento subprocessos
Analista Contbil 01.04.03 Movimentao Ativos respectivament
01.04.04 Depreciao Mensal e: 3.1.3, 3.3.2,
01.04.05 Fechamento Anual 3.4.3,3.5.3,
01.04.06 Relatrios Ativo Imobilizado 3.6.3 e 3.7.3.
01.04.01 Aquisio Ativo Imobilizado Transaes
01.04.02 Aquisio de Imobilizado em descritas nos
Andamento subprocessos
Coordenador Contbil 01.04.03 Movimentao Ativos respectivament
01.04.04 Depreciao Mensal e: 3.1.3, 3.3.2,
01.04.05 Fechamento Anual 3.4.3,3.5.3,
01.04.06 Relatrios Ativo Imobilizado 3.6.3 e 3.7.3.
Transaes
descritas nos
Gerente de
01.04.06 Relatrios Ativo Imobilizado subprocessos
Planejamento Financeiro
respectivament
e: 3.7.3.
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6 Validao do documento
6.1 Cincia de outras partes interessadas
Nome Funo Data Assinatura
6.2 Aprovao do(s) Usurio(s)-chave(s)
Nome Funo Data Assinatura
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1 Processo futuro (TO BE)

Processo que trata aquisio de um ativo imobilizado, tratado

2) rea de Avaliao: As reas de avaliao esto associadas ao Plano de Avaliao e contemplam a

50 DOLAR rea do Imobilizado Estatstica que trata os valores registrados na rea 01

60 GERENCIAL rea do Imobilizado Estatstica com critrio a ser definido na fase 3

70 CONTABIL GERENCIAL - rea do Imobilizado Estatstica, Diferena da rea 01 e 60.

LINEAR: Linear Com depreciao no ms subsequente.

De forma consolidada o grupo trata:

Equipamentos ATM 10%

Equipamentos operacionais 10%

Software e direito de uso de software 20%

4) Determinao de Contas: O elemento Determinaes de Contas para a contabilidade do imobilizado

Caractersticas na tela do registro mestre (campo obrigatrio, facultativo, de exibio, ocultar);

Possibilidade de copiar (ao criar com registro mestre de referncia).

1.1 Subprocesso 01.04.01 Aquisio Ativo Imobilizado

O processo de UPGrade est descrito em detalhes nos subprocessos:

1.1.1 Desenho Fluxo

1.1.2 Premissas e Restries

- Criao do dado mestre Ativo Imobilizado.

1.1.3 Descrio das Tarefas/Atividades (SIPOC)

Forma de Pagto (Leasing ou

1.1.4 Contabilizaes envolvidas

Contabilizao Aquisio (MIGO)

Contabilizao Aquisio MIRO

Contabilizao UPGRADE MIGO

Contabilizao UPGRADE MIRO

Contabilizao UPGRADE Momento da Liquidao

1.1.5 GAPs identificados durante desenho

Tabela de Classificao de GAPs:

1.1.5.1 GAPs Aprovados

Descrio de alto nvel da soluo

1.1.5.2 GAPs No Aprovados

1.2 Subprocesso 01.04.02 Aquisio de Imobilizado em Andamento

A capitalizao da ATM, na fase de Ativao, ocorrer quando o Equipamento (PC) receber

MOI (Mo de Obra Interna):

1.3 Desenho Fluxo

1.3.1 Premissas e Restries

- Criao do dado mestre Ativo Imobilizado.

1.3.2 Descrio das Tarefas/Atividades (SIPOC)

conf. citado acima.

1.3.3 Contabilizaes envolvidas

Contabilizao Imobilizado em Andamento (ATM) MIGO

Imobilizado em Andamento) = R$ 907,50 Tipo

Contabilizao Imobilizado em Andamento (ATM) MIRO

Contabilizao Capitalizao da (ATM)

Contabilizao Imobilizado ref. Mo de Obra Interna - MOI

Imobilizado hardware Intangivel serv em Intangivel MOI em

1 800,00 4 500,00 4 100,00

3130 Despesa Serv Fornecedores 5999 (Liquida Ativo)

2 500,00 500,00 4 800,00 1 100,00 4

1.3.4 GAPs identificados durante desenho

Tabela de Classificao de GAPs:

1.3.4.1 GAPs Aprovados

Alternativa de soluo ao GAP

Descrio de alto nvel da soluo

1.3.4.2 GAPs No Aprovados

1.4 Subprocesso 01.04.03 Movimentao Ativos

dessas informaes sero geradas por relatrios de MM no descritos neste

1.4.1 Desenho Fluxo

1.4.2 Premissas e Restries

Premissas - Ter as informaes contabilizadas para os ativos imobilizados.

1.4.3 Descrio das Tarefas/Atividades (SIPOC)

01.04.03.0 Empresa O usurio dever Ordem de