UNIDAD 8

FORMULACIN Y PRESENTACIN
DEL PROYECTO.
DESARROLLO DE LA UNIDAD.
 TECNOLGICO NACION
AL DE MXICO

INSTITUTO TECNOLGICO DE ACAP

ULCO

INGENIERA EN GESTIN EMPRESARIAL

SEMINARIO DE PLAN DE NEGOCIOS

M.C.E. CLAUDIA ARIAS VENANCIO

UNIDAD 8

FORMULACIN Y PRESENTACIN DEL PROYECTO.

DESARROLLO DE LA UNIDAD.

EQUIPO # 2

INTEGRANTES DEL EQUIPO N DE

CONTROL

MORALES RAMREZ CARLA ISABEL.

12320633
ORTZ SNCHEZ ANGLICA.
13321090

1
 PRUDENTE CATANA MAYRA IRIS
13321099
GALEANA DELGADO PABLO REN 12320610

Contenido

INTRODUCCIN.......................................................................................................3

UNIDAD 8 FORMULACIN Y PRESENTACIN DEL PROYECTO.......................4

8.1 DISEO Y METODOLOGA............................................................................4

8.2 MODELO Y RESUMEN EJECUTIVO.............................................................6

8.3 DESARROLLO DEL PLAN DE NEGOCIOS..................................................9

CONCLUSIN.........................................................................................................24

REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS.......................................................................25

2
INTRODUCCIN.

Para realizar un proyecto de inversin se deben tener en cuenta una serie de

pasos para su elaboracin, as mismo se establece que la presentacin de
proyectos de inversin se diferencia metodolgicamente entre las empresas
privadas y pblicas ya que generalmente para estas ltimas se establecen criterios
y formatos estndar dependiendo del gobierno o entidad que requiera de su
presentacin. Del mismo modo los proyectos de inversin no solo tienen riesgo
financiero sino tambin riesgo no financiero. En los proyectos de inversin se
requiere del manejo matemtico, para el estudio de la relacin costo-beneficio,
tasa de retorno y de oportunidad, as como para conocer el rendimiento
econmico de la inversin.

La importancia de elaborar un buen proyecto recae en que nos permite entender

desde el principio cules sern los gastos y costos a los que nos enfrentaremos.

De esta forma, podremos saber cunto necesitamos vender para llegar al punto de
equilibrio (es decir, para lograr salir tablas) y para que el negocio comience a dar
utilidades.

Lanzarnos a poner un negocio sin tener esto bien claro, es como dar un gran salto
al vaco, con los ojos vendados.

3
Pero adems un plan de negocios es un documento indispensable en caso de
requerir financiamiento, ya sea particular (buscar socios que le entren con
nosotros) o bien a travs de alguna institucin financiera. Ninguna persona seria
invertira en un negocio que no tiene un plan de negocios bien hecho, detallado,
que demuestre la rentabilidad potencial.

UNIDAD 8 FORMULACIN Y PRESENTACIN DEL PROYECTO.

8.1 DISEO Y METODOLOGA.

Existen diferentes formas de desarrollar un proyecto segn las caractersticas de
cada negocio. Cules son los temas que no pueden faltar? En qu aspectos
debe hacer hincapi un emprendimiento que recin comienza? En cules debe
enfocarse una empresa ya establecida?

Para empezar un proyecto se necesita una idea, y en esta etapa, se identifica el

problema que debe solucionarse, la necesidad que debe satisfacerse y la
oportunidad que debe aprovecharse esto con el fin de plantearse las alternativas
bsicas a desarrollarse.

Una vez decidida la ejecucin del proyecto, en la etapa del diseo se elabora
valga la redundancia, el diseo definitivo. En las etapas anteriores se pudieron
haber elaborado diseos preliminares, pero los diseos definitivos y todos los
detalles, especialmente en el caso de proyectos ms complejos y de mayor monto
de inversiones, el estudio de factibilidad se convierte en el instrumento orientador
ms idneo para la fase de ejecucin, puesta en marcha y operacin. Sin
embargo, en la mayora de los casos los expertos y las firmas de consultores que
formulan y evalan los proyectos, no suelen ser las mismas que implementan su

4
ejecucin, por esa razn deben programas y planear mediante la elaboracin del
diseo definitivo las acciones y actividades que garanticen la operacin oportuna
del proyecto. Las tareas
bsicas que conducen
el diseo definitivo
sern objeto de
tratamiento mucho ms
elaborado en la parte
de ejecucin o
inversin y en el
captulo de aspectos
administrativos especficamente en lo que hace referencia a la gerencia del
proyecto.

Las metodologas son para un plan de negocios lo mismo que para un cocinero
una receta. Son fundamentales para evitar cometer errores u omisiones que
puedan transformarse en futuros graves problemas para el desarrollo del proyecto.

Un plan de negocios es como una hoja de ruta. La metodologa es la confeccin

de esa hoja de ruta.

Su principal funcin tal vez sea que uno utiliza el mismo lenguaje que otras
personas, facilitando la interpretacin de la idea y el modo de llevarla a cabo.

As como es impensable que un arquitecto o ingeniero puedan construir un edificio

o un puente sin planos, es igual de difcil que un plan de negocios pueda tener
xito sin una metodologa.

Ahora bien, existe una nica metodologa? La realidad es que hay una infinidad
de opciones, que le dan diferentes rdenes a los temas y profundizan ms en
unos que otros. Influye mucho el tipo de proyecto y a quin se quiere presentar el
mismo: no es lo mismo un plan de negocios para un Start-up que para una
empresa en funcionamiento, y tampoco es igual si uno es el que pone el dinero o
si se va a presentar en un banco.

5
Por eso, ms que elegir una metodologa porque simplemente nos gusta,
debemos optar por aquella que mejor se adapta a nuestra necesidad.
Independientemente de cul sea la elegida, los componentes con los que todo
plan de negocios debe contar son los siguientes:

El resumen ejecutivo
Definicin de la idea y objetivos
Anlisis del entorno macro
Anlisis del mercado de la empresa (competencia, proveedores, clientes)
Plan estratgico y tctico
Anlisis de la empresa y definicin de la estructura ideal para llevarlo
adelante
Anlisis de los recursos humanos
Plan econmico financiero
Eleccin del momento para la implementacin
Planificacin de ejecucin, gestin y control

Cabe sealar que encontraremos infinidad de planes de negocios con menos o

ms cosas que las mencionada anteriormente, sin embargo los componente son
los bsicos para diseas cualquier plan de negocios.

8.2 MODELO Y RESUMEN EJECUTIVO.

En muchos informes de una empresa se prepara un resumen ejecutivo. Este

resumen es particularmente apropiado y, a menudo, obligatorio en un plan
empresarial.

Un resumen ejecutivo presenta sucintamente la esencia de un informe. Es, en

efecto, una versin resumida de todo el plan. El resumen ejecutivo no es slo una
relacin de antecedentes ni es una introduccin.

La gente que habla en pblico o escribe ensayos ha aprendido a decir lo que

quiere y la forma en que lo desea hacer. Un resumen ejecutivo desempea el
primer papel, diciendo lo que se quiere.

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Muchos de los que estudian un plan de negocios estn inundados con propuestas.
En consecuencia, este resumen debe proporcionar al lector un correcto
entendimiento global del asunto. Despus de leer un resumen ejecutivo el lector
deber tener una comprensin relativamente solida de lo que se presentar con
mayor detalle en el resto del plan.

En otras palabras, el resumen ejecutivo es una sntesis de los puntos ms

importantes que conforman un plan de negocios, por lo que constituye la primera
parte del mismo; sin embargo, debe ser elaborado al final del proyecto.

El objetivo que se persigue con la elaboracin de un resumen ejecutivo, es que el

lector tenga una visin general del plan de negocio, as como que logre una
comprensin e inters en el proyecto, y en seguir leyendo el resto de las partes
que conforman el plan.

En algunas ocasiones, el inversionista que lee el resumen ejecutivo, slo basa su

decisin en este, por lo que debemos poner especial atencin al elaborarlo.

Por lo general, todo resumen ejecutivo debera cumplir con los siguientes 3
requisitos:

Explicar claramente en qu consiste el negocio: no importa cun complejo

sea el negocio, el resumen ejecutivo debe explicar lo ms claramente
posible en qu consiste.
Crear inters en el lector: El resumen debe estar elaborado e tal manera
que capte el inters del lector para que lo contine hasta terminarlo.
Ser un resumen: Para que resulte atractiva la lectura del resumen, ste no
debe exceder de 3 pginas, aunque lo recomendable es que sea slo una.

Los elementos que debera incluir un resumen ejecutivo son:

Los datos bsicos del negocio: el nombre del proyecto o negocio, su

ubicacin, el giro de la empresa, etc.
La descripcin del negocio: en qu consiste el negocio, el producto o el
servicio que se va a ofrecer, cules son sus principales caractersticas, etc.

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 Las caractersticas diferenciadoras: aquello que se va a ofrecer, que sea
innovador y novedoso, y que permita diferenciar o distinguir el producto o
servicio del de la competencia.
Las ventajas competitivas: En qu aspectos el producto o servicio tiene
ventajas sobre la competencia.
La visin y misin: La visin se refiere a la posicin que los administradores
desean que logre la empresa y la misin es la razn de ser del negocio.
Las razones que justifican la propuesta del negocio: las razones por las que
se ha encontrado atractiva la idea de negocio, es decir, las razones por las
que se ha considerado la idea como una oportunidad de negocio.
Los objetivos del negocio: los principales objetivos que se buscar una vez
puesto en marcha el negocio.
Las estrategias: las principales estrategias que se utilizar para conseguir
los objetivos.
El equipo de trabajo: las personas que llevarn a cabo el proyecto y las que
lo administrarn.
La inversin requerida: cunto es lo que vamos a necesitar de inversin,
cunto usaremos de capital propio y cunto es lo que estamos solicitando
como financiamiento externo.
La rentabilidad del proyecto: los resultados de los indicadores de
rentabilidad utilizados.
El impacto ambiental del proyecto: un resumen del impacto ambiental del
negocio y cmo se disminuir o controlar.
Las conclusiones del proyecto: las conclusiones a las que se ha llegado una
vez culminado el desarrollo del plan de negocios. Esta parte podra estar
incluida al final del plan, despus del estudio financiero.

El hecho de que los puntos anteriormente explicados, se hayan puesto en forma

de lista, no significa que el resumen ejecutivo deba ser presentado de esa forma,
ya que es recomendable que se escriba de corrido, es decir, un texto como tal, sin
que se incluyan subttulos, como se hace normalmente en el resto del plan.

Al escribirlo debemos tener en cuenta los dos principales objetivos del resumen
ejecutivo que son el describir claramente el negocio, por lo debemos procurar que
el lector sepa en qu consiste el negocio desde la lectura de la primera pgina. Y

8
el generar inters en el lector, para lo cual debemos usar un lenguaje positivo,
sealar claramente los factores que permitirn la viabilidad y sostenibilidad del
proyecto, y no abarcar muchas pginas en su desarrollo.

No es necesario que el resumen ejecutivo sea tan explcito, ya que para conocer
ms al respecto, el lector puede remitirse al resto del plan de negocio, donde cada
uno de los puntos es desarrollado a detalle.

8.3 DESARROLLO DEL PLAN DE NEGOCIOS.

Tan pronto como presente un nuevo producto o servicio (o antes), debe buscar
formas de hacerlo obsoleto. Sus competidores las buscarn. No actualizar los
productos es una de las grandes causas de que las marcas lderes den traspis.
Otra forma de ver el mismo asunto es considerar que los productos nuevos
representan con frecuencia hasta la cuarta parte de las utilidades.

Hasta cierto punto, su estrategia de investigacin y desarrollo provendr de su

estrategia de producto o servicio.

Desarrollar un plan de negocios no es una tarea sencilla que se pueda realizar de

un momento a otro, sino una que requiere tiempo y dedicacin, toda vez que un
plan de negocios cuenta con varias partes y requiere abundante informacin,
pudiendo para ello ser necesario la realizacin de una o varias investigaciones
previas que permitan obtenerla.

Sin embargo, tampoco se trata de una tarea compleja para la cual sea necesario
haber ledo previamente varios libros que nos digan cmo hacerla, o redactar ms
de 200 pginas que probablemente nadie leer, sino una que cualquier persona
puede realizar siempre y cuando conozca bien su proyecto o negocio, y sepa los
pasos necesarios.

La siguiente es una gua completa que te mostrar paso por paso cmo hacer un
plan de negocios a travs del desarrollo de cada una de sus partes.

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1. La portada y la tabla de contenido

La portada es la cubierta y primera pgina del plan de negocios. Esta debera

incluir el nombre del proyecto o negocio, el nombre de su autor o de sus autores,
el ao en que ha sido redactado y el logotipo del negocio en caso de poseer uno.
La portada es lo primero que ve el lector de un plan de negocios, por lo que
debemos asegurarnos de darle un aspecto profesional y as causar en l una
buena primera impresin.

Mientras que la tabla de contenido o ndice es una lista con las partes o secciones
del plan de negocios y siguiente pgina del mismo. Esta tiene como objetivo
permitirle saber al lector qu es lo que va a encontrar en el plan, as como
encontrar rpidamente la parte o seccin que desee leer.

2. El resumen ejecutivo

El resumen ejecutivo es un resumen de los puntos ms importantes de las dems

partes del plan de negocios, por lo que a pesar de ir al principio de este, debe ser
elaborado despus de haber culminado las dems partes.

El objetivo del resumen ejecutivo es que el lector tenga una visin general y
sucinta del plan de negocios, pueda comprender en una sola lectura en qu
consiste el negocio, y se genere inters en l por el proyecto y por profundizar en
la lectura de las dems partes del plan.

Es por ello que el resumen ejecutivo debe ser efectivamente un resumen (lo
recomendable es que no abarque ms de tres pginas), debe ser capaz de
explicar claramente en qu consiste el negocio por ms complejo que este sea, y
debe ser capaz de generar inters por el proyecto e invitar a la lectura (por
ejemplo, utilizando un lenguaje positivo, resaltando los factores que permitirn la
viabilidad y sostenibilidad del proyecto, no abarcando muchas pginas, etc.).

La parte o seccin del resumen ejecutivo debera incluir los siguientes elementos:

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Los datos bsicos del negocio: el nombre del proyecto o negocio, su ubicacin, el
tipo de empresa, etc.

La descripcin del negocio: una breve descripcin del negocio y del producto o
servicio que se va a ofrecer.

Las caractersticas diferenciadoras: las caractersticas del negocio, producto o

servicio que nos van a permitir diferenciarnos o distinguirnos de la competencia.

Las ventajas competitivas: los aspectos que nos van a permitir tener cierta ventaja
ante los dems competidores.

La visin y la misin: la misin y la visin del negocio.

Las razones que justifican la puesta en marcha del negocio: las razones por las
que se ha encontrado atractiva la idea de negocio o por las que se piensa que
tendr xito.

Los objetivos del negocio: los principales objetivos que se buscarn alcanzar una
vez puesto en marcha el negocio.

Las estrategias del negocio: las principales estrategias que se utilizarn para
alcanzar los objetivos.

El equipo de trabajo: las personas que llevarn a cabo el proyecto y que

posteriormente administrarn el negocio.

La inversin requerida: la inversin del proyecto, el monto con el que ya se

dispone y el monto que se va a requerir.

La rentabilidad del proyecto: los resultados de los indicadores de rentabilidad

utilizados.

El impacto ambiental del proyecto: un resumen del impacto ambiental del negocio
que incluya cmo se disminuir o controlar.

Las conclusiones del proyecto: las conclusiones a las que se ha llegado una vez
culminado el desarrollo del plan de negocios.

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Al momento de escribir el resumen ejecutivo debemos tener en cuenta los
objetivos del mismo, y que muchas veces el lector de un plan de negocios (por
ejemplo, un potencial financista o inversionista), solo decide leer esta parte para
tomar una decisin, por lo que debemos prestar especial atencin en su
elaboracin.

3. La definicin del negocio

Luego del resumen ejecutivo, la siguiente parte o seccin del plan de negocios es
la definicin del negocio. Esta describe el negocio que se va a realizar, as como
aspectos bsicos relacionados con este, tales como las razones que justifican su
puesta en marcha.

El objetivo de la definicin del negocio es que el lector comprenda en qu consiste

el negocio que se va a realizar, y conozca las razones por las que se considera
que este tendr xito.

La parte o seccin de la definicin del negocio debera incluir los siguientes

elementos:

Los datos bsicos del negocio

El nombre del proyecto o negocio y otros datos bsicos tales como la ubicacin
del negocio, el tipo de empresa bajo el cual ser constituido legalmente (E.I.R.L.,
S.C., S.A., etc.), y el tipo de actividad econmica al que se dedicar (produccin,
comercializacin o prestacin de servicios).

La descripcin del negocio

Una descripcin del negocio que se va a realizar as como del producto o servicio
que se va a ofrecer (en qu consiste el negocio, cul ser el producto o servicio
que se va a ofrecer, cules sern sus principales caractersticas o beneficios, etc.).

Las caractersticas diferenciadoras

Las caractersticas con las que va a contar el negocio, producto o servicio, y que
nos van a permitir diferenciarnos o distinguirnos de la competencia.

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Ejemplos de caractersticas diferenciadoras podran ser un atributo especial en el
producto, precios bajos, una buena atencin al cliente, etc.

Las ventajas competitivas

Los aspectos que nos van a permitir tener cierta ventaja ante los dems
competidores.

Ejemplos de ventajas competitivas podran ser un sistema de distribucin ya

establecido, una buena localizacin, la asociacin con un proveedor, etc.

El mercado objetivo

El mercado objetivo al cual nos vamos a dirigir, las principales caractersticas del
consumidor que lo conforma, y las razones por las que hemos elegido dicho
mercado.

Para elegir el mercado objetivo podra ser necesario realizar previamente una
segmentacin de mercado que nos ayude con dicha tarea.

La visin y la misin

La visin (hacia dnde se dirige en el largo plazo) y la misin (su propsito o razn
de ser) del futuro negocio.

Las razones que justifican la puesta en marcha del negocio

Las razones por las que se ha encontrado atractiva la idea de negocio o por las
que se considera que el proyecto tendr xito.

Ejemplos de estas razones podran ser una necesidad insatisfecha o un problema

no resuelto en los consumidores, un mercado en crecimiento, una ventaja
competitiva que tengamos y que queramos aprovechar, etc.

Los objetivos del negocio

Los objetivos del negocio, tanto generales como especficos, que se buscarn
alcanzar una vez puesto en marcha.

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Ejemplos de objetivos generales podran ser ser la empresa lder en el mercado,
ser una marca reconocida en el mercado, etc., mientras que ejemplos de objetivos
especficos podran ser aumentar las ventas en un 20% para el segundo semestre,
lograr una participacin de mercado del 15% antes de finalizar el primer ao, etc.

Las estrategias del negocio

Las principales estrategias del negocio que se utilizarn y que permitirn alcanzar
los objetivos propuestos.

Ejemplos de estrategias podran ser contar con insumos de primera calidad, tener
puntos de venta ubicados estratgicamente, hacer uso de artculos de
merchandising, etc.

4. El estudio de mercado

El estudio de mercado describe aspectos relacionados con el mercado, tales como

la industria a la cual va a pertenecer el negocio, el mercado objetivo al cual se va
dirigir, y la competencia que va tener.

El objetivo del estudio de mercado es el de mostrar al lector informacin relevante

procedente del mercado y sealar cmo se va a aprovechar dicha informacin, y
as demostrar en gran medida la factibilidad del negocio.

La parte o seccin del estudio de mercado debera incluir los siguientes

elementos:

El anlisis de la industria

El anlisis de la industria describe la industria o sector en la cual se va a ubicar el

negocio, incluyendo sus antecedentes y cmo ha ido evolucionado a travs del
tiempo.

En este punto podramos sealar, por ejemplo, el tamao de la industria, nuestra

posicin dentro de sta, sus actores principales, las ventas pasadas, actuales y
futuras, las perspectivas de crecimiento, las tendencias, etc.

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Para obtener esta informacin podramos acudir a diversas fuentes tales como
Internet, publicaciones y revistas de negocios, u oficinas de gobierno en donde
podamos obtener informes, estadsticas, tendencias, etc.

El anlisis del mercado objetivo

El anlisis del mercado objetivo es la parte ms importante del estudio de

mercado. Este describe el mercado objetivo al cual se va a dirigir el negocio (para
elegirlo podra ser necesario realizar previamente una segmentacin de mercado
que nos ayude con dicha tarea).

En este punto podramos sealar, por ejemplo, cules son los gustos, preferencias
y deseos del consumidor que lo conforma, dnde compra, cundo compra, cada
cunto tiempo compra, cunto gasta en promedio, cules son sus hbitos de
consumo, sus costumbres, sus actitudes, etc.

Para obtener esta informacin lo usual es acudir directamente al consumidor y

hacerle una encuesta en donde se le formulen preguntas tales como:

Utiliza usted este tipo de producto?

Cules son sus modelos favoritos?

Qu caractersticas le agregara o cambiara?

Dnde lo suele comprar?

Otra forma comn de obtener informacin de los consumidores es acudir a los

lugares en donde estos suelen adquirir el producto o servicio que se va a ofrecer, y
observar sus comportamientos, por ejemplo, los modelos que ms demandan, las
preguntas u objeciones que les suelen hacer a los vendedores, etc.

El anlisis de la competencia

El anlisis de la competencia describe los futuros competidores del negocio, tanto

directos (empresas que producen o venden productos o servicios similares al que
se va a ofrecer) como indirectos (empresas que producen o venden productos o
servicios sustitutos al que se va a ofrecer).

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En este punto podramos sealar, por ejemplo, cuntos son, cules son los
principales, dnde estn ubicados, cul es su experiencia, cul es su capacidad,
qu materiales o insumos usan para sus productos, cules son sus precios, cules
son sus puntos de venta, qu medios publicitarios utilizan, cules son sus
fortalezas y debilidades, etc.

Para obtener esta informacin lo usual es acudir a los lugares en donde los
competidores estn ubicados y observar los productos o servicios que ofrecen,
sus precios, sus estrategias publicitarias, etc., o visitar sus locales y observar los
productos o servicios que ms venden, sus procesos, la atencin que le brindan a
los consumidores, etc.

El pronstico de la demanda

El pronstico de la demanda o pronstico de ventas es una estimacin de las

ventas del futuro negocio para el periodo de tiempo en que est proyectado el plan
de negocios. El pronstico de la demanda se obtiene a travs del anlisis de la
industria, el anlisis del mercado objetivo, y el anlisis de la competencia.

Por ejemplo, al momento de hacer el anlisis del mercado objetivo podramos

procurar descifrar qu tan dispuesto est el consumidor que lo conforma en
adquirir nuestro producto o servicio, incluyendo en el cuestionario de nuestra
encuesta preguntas tales como:

Estara dispuesto a probar este nuevo producto?

Cunto estara dispuesto a pagar por l?

Cunto es lo que suele pagar por productos similares?

Cada cunto tiempo adquiere productos similares?

O, al momento de hacer el anlisis de la competencia, podramos procurar calcular

el promedio de clientes que tienen al da los que sern nuestros principales
competidores, as como el promedio de consumo que dichos clientes suelen
realizar.

16
El pronstico de la demanda nos servir posteriormente para elaborar el
presupuesto de ventas (en la parte del estudio de los ingresos y egresos), por lo
que debemos procurar hacerlo lo ms acertado posible.

El plan de marketing

El plan de marketing o plan de comercializacin seala las principales estrategias

de marketing o estrategias comerciales que se utilizarn para atender el mercado
objetivo.

Las estrategias de marketing suelen dividirse en estrategias para los cuatro

elementos que conforman la mezcla marketing (producto, precio, plaza y
promocin).

Ejemplos de estrategias de marketing podran ser:

Producto: las caractersticas innovadoras que tendr el producto, los servicios que
incluir, etc.

Precio: el precio de introduccin que tendr el producto y el precio que tendr una
vez que haya aumentado la demanda, los tipos de descuento que se utilizarn,
etc.

Plaza: los intermediarios con los que se trabajar, los puntos de venta en donde
se vender el producto, etc.

Promocin: los medios publicitarios que se utilizarn, las promociones de ventas

que se ofrecern, etc.

Para formular las estrategias de marketing se deben tomar en cuenta el anlisis de

la industria, el anlisis del mercado objetivo, y el anlisis de la competencia; por
ejemplo, una de nuestras estrategias podra ser utilizar el medio publicitario que le
sea ms accesible al consumidor que conforma nuestro mercado objetivo, o que
mejores resultados le est dando al que ser nuestro principal competidor.

5. El estudio tcnico

17
El estudio tcnico o plan operativo describe los requerimientos fsicos del negocio,
as como el funcionamiento de este.

El objetivo del estudio tcnico es el de mostrar al lector cmo sern las

operaciones diarias del negocio, y que quien ha elaborado el plan de negocios,
comprende y ha planificado bien dichas operaciones.

Es por ello que el estudio tcnico debe proveer suficiente informacin, pero sin ser
demasiado tcnico o exhaustivo al punto de llegar a hacerle perder inters al lector
por leerlo, o que este no pueda entenderlo debido a su complejidad.

La parte o seccin del estudio tcnico debera incluir los siguientes elementos:

Los requerimientos fsicos

En este punto hacemos una lista con los requerimientos fsicos necesarios para el
funcionamiento del negocio (edificios, terrenos, maquinaria, equipos,
herramientas, vehculos, mobiliario, insumos o materias primas, etc.), incluyendo
sus respectivos costos.

El proceso del negocio

En este punto hacemos una descripcin de las etapas que comprendern las
operaciones diarias del negocio, empezando por las compras, pasando por la
transformacin de los productos, y culminando con el almacenaje y la distribucin
de estos.

Para una mejor descripcin del proceso del negocio o proceso productivo, es
recomendable incluir en esta aspectos tcnicos relacionados, tales como la
poltica de compras, el tamao de inventario, los ndices o estndares que se
usarn para realizar el control de calidad, etc., as como elaborar un diagrama de
flujo o flujograma.

El local del negocio

18
En este punto hacemos una descripcin del local en donde funcionar el negocio,
por ejemplo, sealamos su infraestructura, su tamao, su ubicacin y las razones
por las que se ha elegido dicha ubicacin, etc.

Para una mejor descripcin del local de negocio, es recomendable tambin incluir
en esta aspectos tcnicos relacionados, tales como la capacidad de produccin
con que la que contar, la capacidad que ser utilizada, la localizacin o
disposicin de la maquinaria, los equipos y el mobiliario (disposicin del planta),
etc., as como hacer uso de planos en donde se muestre su ubicacin y/o en
donde se muestre la distribucin de sus elementos.

6. La organizacin

La organizacin describe cmo estar organizado el negocio y cmo se

relacionarn entre s las diferentes reas, departamentos o unidades orgnicas
que lo conformarn. El objetivo de la organizacin es el de mostrar al lector cmo
se dividirn o dispondrn las reas del negocio, y que este se tratar de un
negocio bien organizado que contar con una buena coordinacin entre sus reas.

La parte o seccin de la organizacin debera incluir los siguientes elementos:

La estructura o forma jurdica

La estructura orgnica
Los cargos y las funciones

El requerimiento de personal
Los gastos de personal
Los sistemas de informacin
El perfil del equipo directivo

7. El estudio de la inversin y financiamiento

El estudio de la inversin y financiamiento seala la estructura de la inversin, y

describe los aspectos relacionados con el financiamiento del proyecto.

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El objetivo del estudio de la inversin y financiamiento es el de mostrar al lector
cul ser el capital requerido para poner en funcionamiento el negocio, en qu se
usar dicho capital, y cmo se obtendr o pretender obtener.

La parte o seccin del estudio de la inversin y financiamiento debera incluir los

siguientes elementos:

La inversin fija

Los activos fijos se suelen dividir en:

Los activos intangibles

El capital de trabajo

La inversin total

La estructura del financiamiento

Las fuentes de financiamiento

8. El estudio de los ingresos y egresos

El estudio de los ingresos y egresos seala los futuros ingresos y egresos del
negocio para el periodo de tiempo en que est proyectado el plan de negocios.

El tiempo en que es proyectado un plan de negocios suele depender de los

objetivos del mismo y del tipo de negocio que se va realizar. Lo usual es hacer una
proyeccin de 3 a 5 aos, realizando proyecciones mensuales para los primeros
12 meses, y luego proyecciones anuales para los siguientes 2, 3 o 4 aos.

El objetivo del estudio de los ingresos y egresos es el de mostrar al lector las

proyecciones de los ingresos y egresos que tendr el negocio, as como la
relacin que se dar entre estos.

9. La evaluacin del proyecto

La evaluacin del proyecto muestra el desarrollo de la evaluacin financiera

realizada al proyecto.

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El objetivo de la evaluacin del proyecto es el de mostrar al lector que el proyecto
es rentable, en cunto tiempo se recuperar la inversin, y cunto es lo que se
espera obtener por ella.

La parte o seccin de la evaluacin del proyecto debera incluir los siguientes

elementos:

El periodo de recuperacin de la inversin

El periodo de recuperacin de la inversin seala el periodo de tiempo que va a

tomar recuperar el capital invertido.

Para hallarlo, debemos tomar en cuenta la inversin del proyecto (estudio de la

inversin y financiamiento) y los resultados del flujo de caja proyectado (estudio de
los ingresos y egresos).

Por ejemplo, si la inversin total del proyecto es de US$12 000 y en el primer ao

vamos a tener un flujo de efectivo de US$4 000, en el segundo ao de US$5 000,
y en el tercero de US$6 000, podramos decir que el periodo de recuperacin de la
inversin es de 3 aos.

El retorno sobre la inversin (ROI)

El ndice de retorno sobre la inversin (ROI por sus siglas en ingls) es un

indicador financiero que nos permite medir la rentabilidad del proyecto.

La frmula del ROI es:

ROI = (Utilidades / Inversin) x 100

Por ejemplo, si la inversin total del proyecto es de US$20 000 y el total de

utilidades que se esperan obtener durante el periodo de tiempo en que est
proyectado el plan de negocios es de US$4 000, aplicando la frmula del ROI:

ROI = (4000 / 20000) x 100

Nos da un ROI de 20%, con lo que podramos afirmar que el proyecto es rentable
y que ofrece una rentabilidad de 20%.

21
El VAN y el TIR

El VAN y el TIR son otros ndices financieros comnmente utilizados al momento

de evaluar la rentabilidad de un proyecto.

El Valor Actual Neto (VAN) mide la ganancia que tendr el proyecto al descontar la
inversin al total de los futuros flujos de dinero (los cuales son actualizados
previamente a travs de una determinada tasa de descuento).

Mientras que la Tasa Interna de Retorno (TIR) es la mxima tasa de descuento

que puede tener el proyecto para ser considerado rentable.

En caso de que el proyecto incluya la obtencin de un crdito financiero, para una

mejor evaluacin se suele dividir el VAN y el TIR en VAN y TIR econmico (para el
cual se toma en cuenta el flujo de caja econmico), y en VAN y TIR financiero
(para el cual se toma en cuenta el flujo de caja financiero).

10. El plan de accin

El plan de accin describe el programa o cronograma de las principales

actividades que se realizarn para la ejecucin del proyecto o puesta en marcha
del negocio.

Este suele incluir, adems de la descripcin de dichas actividades, los

responsables y encargados de cada una de estas, las fechas en que se iniciarn,
y los plazos que tendrn.

11. Las conclusiones y recomendaciones

La seccin de conclusiones y recomendaciones seala las conclusiones que se

han obtenido al elaborar el plan de negocios, y las recomendaciones que se
brindan como consecuencia de cada una de las conclusiones obtenidas.

12. Los anexos

Finalmente, los anexos o documentos adjuntos son documentos que brindan

informacin adicional al lector, y que son incluidos al final del plan de negocios con
el fin de no recargar demasiado la parte principal y terminar dificultando su lectura.

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Estos documentos suelen estar conformados por las encuestas realizadas en el
estudio del mercado, el contrato de arrendamiento del local, los contratos con los
principales proveedores, los acuerdos con socios, el material promocional
(anuncios, folletos, catlogos, etc.), las especificaciones tcnicas de la produccin,
el detalle de la estructura de costos, los currculums de los miembros del equipo
directivo, entre otros.

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CONCLUSIN.

En esta unidad pudimos darnos cuenta de la importancia de la formulacin y

presentacin de un proyecto, es por eso que necesitamos darle una buena
estructura a tal proyecto o plan de negocios.

Cabe destacar que el Plan de Negocio constituye un documento oficial y

fundamental para el desarrollo de cualquier empresa que se fundamente en la
prospectiva estratgica, de modo que cada directivo o empresario debe conocer
claramente cmo se elabora, para qu, con cules objetivos y los resultados que
se esperan obtener con su implementacin.

Dentro del marco de la gestin empresarial, la gerencia debe demostrar una

acertada inteligencia emocional durante los procesos de negocio, de esta forma,
se podrn alcanzar de manera efectiva los objetivos estratgicos como parte de la
misin empresarial.

Sin dudas, el Plan de Negocio es un documento crucial en el desempeo de

cualquier instalacin, y en el caso que nos concierne la turstica, por lo que
plasmar en l las estrategias y el plan de acciones, ser el sello de xito presente
y futuro en la gestin de la instalacin.

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REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS.

http://www.grandespymes.com.ar/2012/06/27/metodologias-para-hacer-un-plan-
de-negocios/

https://www.gestiopolis.com/formulacion-evaluacion-de-proyectos/

SIEGEL ERIC S.; SCHULTZ LOREN A.; FORD BRIAN R.; CARNEY DAVID C.; EL
PLAN EMPRESARIAL; LA GUA DE ERNST & YOUNG, ARTHUR YOUNG, 1987;
EDICIONES DAZ DE SANTOS, 1994; JUAN BRAVO, 3-A 28006, MADRID,
ESPAA.

STUTELY, RICHARD; PLAN DE NEGOCIOS: LA ESTRATEGIA INTELIGENTE,

PRENTICE HALL, MXICO, 2000.

http://www.crecenegocios.com/como-hacer-un-plan-de-negocios-paso-a-paso/

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