Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
ISBN: 978-9942-22-070-7
Diseo de portada e interiores: SEPS
Direccin Nacional de Comunicacin e Imagen Institucional
Impresin: Publiasesores
Primera edicin: octubre 2016
Quito, Ecuador
Las opiniones expresadas en esta publicacin son de exclusiva responsabilidad de los autores, y no reflejan el punto
de vista u opinin oficial de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria del Ecuador.
ndice
Presentacin ............................................................................................................ 7
Prlogo .................................................................................................................... 9
3
de 2008 ..................................................................................................... 73
4. A manera de corolario .......................................................................... 79
Bibliografa .............................................................................................. 81
Esta Jornada, la quinta de las que bajo esta Superintendencia hemos anual-
mente organizado, tiene como eje temtico: Fortalecimiento de la Economa Social
y Solidaria, con lo cual queremos establecer, dejar el mensaje, de que nuestra labor
no se ha restringido, desde una visin estrecha, a lo literalmente establecido en los
artculos 146 y 147 de la LOEPS, que nos asigna funciones de control y supervisin,
sino que, avanzamos en una comprensin ms amplia, entendida como la sostenibi-
lidad, eficiencia y transparencia de esta fundamental organizacin de la economa,
para la reproduccin de la vida, contemplada en el artculo 283 de la Constitucin
vigente en nuestro pas.
En este contexto, fortalecer, significa comprender quines somos, qu ca-
minos y experiencias se han producido, y que nos pueden servir como gua, en la
construccin de ese valor fundacional al que aspiramos: un mundo solidario, sin
exclusiones en el goce del Buen Vivir, en paz e igualdad.
Tambin se exponen, en este texto, como otro elemento de ese necesario for-
talecer, conocimientos conceptualmente acumulados de distintos pensadores sobre
definiciones tericas, instrumentales y operacionales acerca del significado, de la
Economa Popular y Solidaria, en momentos de hegemona del capital, siempre por
definicin vidos de ganancia, como su nica razn de ser.
Siempre ser fundamental reconocer nuestros caminos, que nos han llevado a
este presente y sobre el cual miramos el futuro. En los anteriores nmeros de esta Se-
rie, se han expuesto momentos de esa historia, desde la mirada de quienes, desde sus
prcticas, han trabajado en el reconocimiento de esta otra economa. En este nmero
contamos tambin con una relacin histrica, un trabajo analtico, desde la poltica,
que al dar cuenta de los devenires y hechos de esta economa analiza su relacin con
las polticas pblicas y la historia econmico-poltica del pas.
As, todos los artculos de este cuarto nmero, de la Serie Estudios sobre Econo-
ma Solidaria, contienen valiosos aportes para reconocernos, aprehender lo necesario,
fortaleciendo el cotidiano quehacer, en la transparente bsqueda de servir solidariamente.
El lector encontrar problemas y preguntas que servirn de base para con-
tinuar el debate y, acrecentar los saberes, acerca de esta particular forma de la
7
Presentacin
8
Prlogo
9
Prlogo
10
Prlogo
11
Prlogo
12
Prlogo
13
Prlogo
14
Prlogo
con suficiente base emprica, las hiptesis de trabajo sobre no solo la realidad de
estas entidades populares de financiamiento, asunto del cual se refiere H. Jcome en
su artculo, sino sobre todo su situacin intersticial, cuando el concepto de J. Oleas
en este libro, entre la banca privada o pblica y el mercado, de capitales, lo que a su
vez permitir una mayor reflexin analtica de su participacin en la otra economa.
Los datos utilizados corresponden a los segmentos 1, 2 y 3 de las COAC, que
son las de mayor volumen de activos y nmero de socios, aunque no son el mayor
nmero de entidades. El anlisis muestra, entonces situaciones y comportamientos
de esos sectores con mayor capacidad. Queda pendiente, y es de alto valor para un
mejor entendimiento interrelacional y territorial, sobre todo lo referente a la econo-
ma de cercana, conocer datos y un pormenorizado estudio de stos, lo relativo a los
sectores 4 y 5, de menores activos y socios pero; presumiblemente, los ms cercanos
a la definicin de economa solidaria.
Este valioso trabajo contiene una seccin dedicada a la caracterizacin so-
cio-demogrfica de los sujetos de crdito de la SFPS, que incluye variables como:
nivel de pobreza, crdito por gnero, riesgo por gnero, nivel de instruccin, tipo
y propiedad de la vivienda, cargas familiares, actividad econmica, y otras infor-
maciones referidas a uso del crdito, tiempos de membresas. El lector cuenta con
bases de datos para asumir investigaciones, tanto de la actividad y comportamiento
de estas entidades financieras, tomadas como tales, como de su participacin en la
EPS. Tambin es importante el anlisis por clusters de los sujetos de crdito, signi-
ficante de una mayor aproximacin a los comportamientos de las COAC y de los
socios-usuarios. Hay adems, un posible debate metodolgico, cuya definicin y uso
consta en el artculo, sobre los clusters, su construccin y contribucin a dilucidar el
problema planteado.
De la lectura surgirn varios temas a posibles investigaciones futuras, hacia
esclarecer la funcin y participacin de los tres segmentos con los que se ha traba-
jado, recordando que son aquellos con mayores activos, montos de crdito y ahorro.
Conviene trasladar un prrafo, sobre esta cuestin de los autores:
Para concluir se puede evidenciar que el socio o sujeto de cr-
dito del sector Financiero Popular y Solidario de los tres conglomera-
dos, posee caractersticas que los definen como individuos que solici-
tan crditos para Consumo y Microcrdito, que poseen caractersticas
distintas como el ingreso, saldos y cuotas promedios de acuerdo a su
nivel de escolaridad, vivienda y sus niveles socio econmicos.
Un insigne y permanente colaborador de esta serie, que gusta llamarse como
relator, es Carlos Naranjo, jurista, abogado, de reconocida experiencia en el sector
cooperativista y la EPS. Preocupado por la abstraccin y escaso uso que las organi-
15
Prlogo
zaciones hacen de leyes y normas de utilidad para el quehacer de stas, en tanto re-
cursos legales que garantizan la licitud de sus actividades. A ms de lo prescrito en
la Constitucin 2008, la LOEPS, el Cdigo Orgnico Monetario, existen articulados
favorables a la EPS en varios articulados de leyes secundarias, que se desprenden
tanto del Plan Nacional de Desarrollo, como en el Plan del Buen Vivir, que en sus
momentos emitiera la SENPLADES, referidos a produccin agrcola, minera, pesca,
fomento y promocin, que incluye el Cdigo Orgnico de Organizacin Territorial,
Servicios, en especial el transporte, telecomunicaciones, energa, Vivienda, compras
pblicas, en especfico lo dispuesto en la respectiva Ley, en cuanto a que el SERCOP
establezca criterios de preferencia a favor de este sector. La LORIT, sobre tributa-
cin, que exonera para fines de impuesto a la renta, a las organizaciones de la EPS.
Este conjunto de normas datan, nos dice, de los ltimos ocho aos, la amplia
enunciacin de stas, a lo largo del artculo, concluye estamos hablando no solo
de una nueva forma de hacer economa, sino tambin una nueva forma de ver el de-
recho como un acto solidario.
Quedan rezagos de aejos criterios, que limitan el reconocimiento de ac-
tividades como las tursticas. Queda tambin por estudiar la institucionalidad que
operativiza este novedoso marco jurdico, la integracin de estos organismos, en
accin comn, como seala H. Jcome pero; sobre todo, desde la sociologa jurdica,
establecer cunto en realidad se aplicaron, en qu condiciones y requisitos y cunta
formacin especializada tienen los encargados de aplicarlos. Vuelve esa necesidad
de analizar la relacin EPS, sociedad-Estado.
Una de las reconocidas experiencias, por su significancia y significacin, es
la de la Casa Campesina de Cayambe, para el tema de J. Herrn, en su texto, la re-
lacin entre el microcrdito, gestado por la Casa, con el desarrollo de capacidades
locales, algo ms focalizado que desarrollo local, una perspectiva para el sector ru-
ral, en debate y discusin.
La experiencia, el uso del crdito como impulsor de transformaciones tecno-
lgicas y fortalecimiento organizativo, result en un importante incremento (hasta
100% en 10 aos), de los ingresos de pequeos productores, mayoritariamente ind-
genas del Cantn Cayambe y parcialmente de Pedro Moncayo. Desde las versiones
clsicas promovidas por las multilaterales, esto es de por s, un xito loable. Ms
an si el sujeto de la accin son comunidades indgenas, ms no individuos, cuyo
proceso de toma de decisiones es complejo pero eficaz. Supone el desarrollo de par-
ticulares pedagogas y mtodos.
Lo importante es esa relacin entre un instrumento: el crdito, con refor-
zamiento de lo comunal, que a su vez permitiera un otro juego de poder en la zona.
16
Prlogo
El balance social, una herramienta til para dar cuenta de la gestin de las
cooperativas, ha suscitado algunos artculos de esta serie, como el de J.R. Pez, en el
nmero 1. La SEPS ha otorgado especial atencin a su aplicacin en los organismos
de supervisin. Por ello, el artculo de Vernica Lilin, que inicia con la pregunta:
Para qu el balance social?, constituye una contribucin al conocimiento de esta
herramienta, y es tambin, pedaggicamente, un aprendizaje del modelo implemen-
tado en COAC del pas, con base en lo desarrollado por el Instituto de Estudios
Cooperativos, de la U. de La Plata-Argentina.
Una de las preocupaciones del sistema financiero, sobre todo a partir de la
crisis mundial del 2008, ha sido una adecuada educacin financiera para permitir una
decisin racional, sobre cunto y en qu momento endeudarse. Esta preocupacin se
traslada tambin a las COAC, que amplan este requerimiento, tomando como base
los postulados y principios cooperativistas, lo que no solo redundar en una mejor
decisin de los socios-usuarios, sino que adems tendra efectos positivos en la ges-
tin misma de las COAC, siendo la implementacin de programas de formacin una
responsabilidad y tarea urgente de estas organizaciones. Una pertinente afirmacin
en pro del fortalecimiento institucional de las entidades del sistema econmico, po-
pular y solidario. A esto se refiere la contribucin de J.P. Guerra.
A medida que las tecnologas avanzan, las TIC, las capacidades de su uso
para crear nuevos productos, ampliar y mejorar los servicios financieros, bajando en
algo los costos de transaccin. Se incrementan en algunos segmentos poblacionales
se vuelven de uso comn. Su funcin como sistemas de pago y su posible aplicabi-
lidad al sistema financiero popular y solidario (COAC), en el pas, son consideradas
en el artculo de J. Moncayo y F. Valencia.
Otro aporte, en esta misma lnea, proviene del artculo: Dinero electrnico y
el papel de nuevos prestadores de servicios de pago de R. Morales Resentiz, inves-
tigador mexicano que centra su reflexin sobre el uso de medios electrnicos para
servicios de pagos, principalmente, distinguiendo las distintas formas, tales como
tarjetas, pagos por internet, mviles y como una innovacin interesante los pagos
electrnicos a minoristas a futuro, especial atencin del artculo se relaciona con el
dinero electrnico que en trminos generales (son), una combinacin de innovacio-
nes en servicios de pago a minoristas; se trata de un instrumento que permite alma-
cenar dinero sin que est de por medio una cuenta bancaria. Hay algunos modelos
existentes que da cuenta. Su lectura proveer a los interesados y pblico en general
de valiosa informacin sobre este instrumento financiero, que es fundamental eso:
un instrumento de pago y no un elemento de la poltica econmica.
Aceptando que toda sntesis contempla mrgenes de arbitrariedad, sobre todo
en una cuestin y acto tan heterogneo, como se establece en el libro, puede ser
17
Prlogo
adecuado segmentar los trabajos en tres entradas. La una ms bien dirigida a aproxi-
maciones conceptuales y tericas de lo que significa y se asume como EPS; la otra
que expresa experiencias, ms bien prcticas, revelativas, desde datos existentes a
los diferentes comportamientos de las COAC y de sus socios-usuarios, incluyendo
en esta parte esa particular experiencia del uso del microcrdito como palanca de
apoyo a un desarrollo local ms amplio. La tercera tendra que ver con lecciones por
aprender, si an no se conocen tanto en el manejo del balance social como en el uso
del dinero electrnico y el aprovechamiento de los TICS.
Lo expuesto en los artculos induce a reflexiones e investigaciones, que se
espera, se realice en la continuacin de ese camino por andar hacia la buscada nueva
economa. Requerimos conocer o se requiere conocer y aprehender ms y mejor de
esa otra economa, en esencia humana de personas ms no de capitales, que para
unos se va consolidando, para otros, es cuestionada por las definiciones macropolti-
cas y, para otros an est en ciernes.
Francisco Rhon
Asesor
18
Avances y desafos de la economa
popular y solidaria en el Ecuador
La experiencia de la Superintendencia
de Economa Popular y Solidaria
Desencanto
Todos los das desaparecen especies animales y vegetales, idiomas, oficios. Los
ricos son cada vez ms ricos y los pobres cada vez ms pobres. Cada da hay una minora
que sabe ms y una mayora que sabe menos. La ignorancia se expande de forma ate-
rradora. Tenemos un gravsimo problema en la redistribucin de la riqueza. La explota-
cin ha llegado a extremos diablicos. Las multinacionales dominan el mundo. No s si
son las sombras o las imgenes las que nos ocultan la realidad. Podemos discutir sobre
el tema infinitamente, lo cierto es que hemos perdido capacidad crtica para analizar
lo que pasa en el mundo. De all que parezca que estamos encerrados en la caverna de
Platn. Abandonamos nuestra responsabilidad de pensar, de actuar. Nos convertimos
en seres inertes sin la capacidad de indignacin, de inconformismo y de protesta que
nos caracteriz durante muchos aos. Estamos llegando al fin de una civilizacin y no
me gusta la que se anuncia. El neoliberalismo, en mi opinin es un nuevo totalitarismo
disfrazado de democracia, de la que no se mantienen nada ms que las apariencias. El
centro comercial es el smbolo de ese nuevo mundo. Pero hay otro pequeo mundo que
desaparece, el de las pequeas industrias y de la artesana. Est claro que todo tiene
que morir, pero hay gente que, mientras vive, tiende a construir su propia felicidad, y
sos son eliminados. Pierden la batalla por la supervivencia, no soportan vivir segn las
reglas del sistema. Se van como bendecidos, pero con la dignidad intacta, simplemente
diciendo que se retiran porque no quieren este mundo. Jos Saramago (2011: 117-118).
19
Avances y desafos de la economa popular y solidaria en el Ecuador
La experiencia de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria
1 Expresin francesa del siglo XVIII, que hace referencia a la poca o nula intervencin del Estado en la economa, y
promueve el libre accionar de las fuerzas econmicas en el mercado laboral, industrial, de bienes y servicios, entre
otros. Para Adam Smith, la existencia de una mano invisible en la economa (en los mercados) permitira una asig-
nacin eficiente de bienes y servicios a la sociedad.
2 La solidaridad vista de manera vertical, de arriba hacia abajo, tiene que ver con estos conceptos: Asistencialismo: se
20
Hugo Jcome Estrella
denomina asistencialismo a una manera de brindar asistencia: ayuda, colaboracin o apoyo. El concepto suele em-
plearse, de modo general, respecto a la obligacin que tienen los gobiernos de asistir a sus ciudadanos para satisfacer
las necesidades bsicas cuando las personas no pueden hacerlo por sus propios medios.
Filantropa: Es un vocablo de origen griego que significa amor al gnero humano. Se trata de un concepto utilizado
de manera positiva para hacer referencia a la ayuda que se ofrece al prjimo sin requerir una respuesta o algo cambio.
Caridad: Es un trmino que sirve para definir una virtud teologal perteneciente a la religin cristiana, que consiste
en amar a Dios sobre todas las cosas y al prjimo como a uno mismo. Se trata de un amor desinteresado que surge
por el mero deseo de darse a los dems sin pretender nada a cambio.
Beneficencia: Es la virtud de hacer bien a los dems. Se utiliza para nombrar al conjunto de las instituciones y servi-
cios de ayuda a los necesitados.
Generosidad: Se refiere a la inclinacin a dar y compartir por sobre el propio inters o la utilidad. Se trata de una
virtud y un valor positivo que puede asociarse al altruismo, la caridad y la filantropa.
21
Avances y desafos de la economa popular y solidaria en el Ecuador
La experiencia de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria
personas no buscan ganar de forma individual sino por el contrario, se busca obtener
beneficios conjuntos.
La corriente de la economa popular y solidaria, sustentada en los valores
supremos antes mencionados, se contrapone a la lgica econmica del capitalismo
y de su mutacin ms voraz conocida como neoliberalismo, en tanto la ganancia
como su nica razn de ser, segn lo estableciera el socilogo Max Weber, trastoca
los valores y principios sociales a tal punto que, las formas de reproduccin del
comportamiento social, de la cultura y de las prcticas econmicas, son sometidas
a las lgicas del mercado, del bienestar individual, ms no del conjunto de la so-
ciedad. Pablo Guerra (2006) seala que la economa solidaria rene a las diver-
sas experiencias de hacer economa en todas sus etapas (produccin, distribucin,
consumo y ahorro) que se caracterizan por vertebrarse en torno a la solidaridad
como valor supremo.
El capitalismo conduce a que las sociedades, las personas, giren alrededor del
mercado, como si su fuerza de gravedad, su atraccin centrpeta, fuesen ms grandes
que las de los seres humanos, de la propia sociedad, su creadora. La economa po-
pular y solidaria conlleva la recuperacin, el rescate, la acumulacin de la fuerza
gravitacional de las sociedades, para desplazar del centro del sistema econmico
al mercado, y colocar all al ser humano, y que sea el mercado el que deba girar en
funcin de las necesidades y deseos legtimos de la sociedad. El mercantilismo ca-
pitalista se concentra en producir y comercializar nicamente aquello que tiene rela-
cin con el lucro, la acumulacin de riqueza; todo es sujeto de mercado, de negocio.
Lo que se manifiesta como demanda es as en, tanto en cuanto, genera lucro, y no
necesariamente hacia suplir el conjunto de las necesidades sociales, reproduciendo
constantemente situaciones de empobrecimiento y de exclusin econmica y social.
Karl Polanyi sealaba hace varias dcadas que el mercado es un buen sirviente,
pero un psimo amo.
Por el contrario, la economa popular y solidaria, esta otra forma de producir
y distribuir riqueza, no tiene amo ni sirviente. Luis Razeto (1999) seala la nece-
sidad de introducir la solidaridad en la economa, de incorporar la solidaridad en
la teora y en la prctica de la economa (...), que la solidaridad se introduzca en la
economa misma, y que opere y acte en las diversas fases del ciclo econmico, o
sea, en la produccin, circulacin, consumo y acumulacin. Ello implica producir
con solidaridad, distribuir con solidaridad, consumir con solidaridad, acumular y
desarrollar con solidaridad..
Por lo tanto, el reconocimiento de la economa del oikos, es decir de la casa,
de las unidades socioeconmicas, de las comunidades, en las cuales no solo se satis-
facen las necesidades materiales, sino tambin principios y valores ticos, deberes,
22
Hugo Jcome Estrella
En 2015, solo 62 personas posean la misma riqueza que 3.600 millones (la mitad ms pobre de la humanidad).
No hace mucho, en 2010, eran 388 personas.
La riqueza en manos de las 62 personas ms ricas del mundo se ha incrementado en un 45% en apenas cinco aos,
algo ms de medio billn de dlares (542.000 millones) desde 2010, hasta alcanzar 1,76 billones de dlares.
Mientras tanto, la riqueza en manos de la mitad ms pobre de la poblacin se redujo en ms de un billn de dlares
en el mismo periodo, un desplome del 38%.
Desde el inicio del presente siglo, la mitad ms pobre de la poblacin mundial solo ha recibido el 1% del incremento
total de la riqueza mundial, mientras que el 50% de esa nueva riqueza ha ido a parar a los bolsillos del 1% ms rico.
Los ingresos medios anuales del 10% ms pobre de la poblacin mundial, en quienes se concentran pobreza,
hambre y exclusin, han aumentado menos de tres dlares al ao en casi un cuarto de siglo. Sus ingresos diarios han
aumentado menos de un centavo al ao..
23
Avances y desafos de la economa popular y solidaria en el Ecuador
La experiencia de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria
24
Hugo Jcome Estrella
25
Avances y desafos de la economa popular y solidaria en el Ecuador
La experiencia de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria
26
Hugo Jcome Estrella
8% 10,1% 5,7%
5,4%
6% 7,7%
3,5%
4% 2,6%
1,7% 3,8%
2% 0,7%
0% 1,2%
27
Avances y desafos de la economa popular y solidaria en el Ecuador
La experiencia de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria
En los ltimos nueve aos, tanto los depsitos como la colocacin de crditos
de las cooperativas de ahorro y crdito, han presentado tasas de crecimiento anual
mayores a las de los bancos privados (ver grfico 5), alcanzando en julio de este ao
6.692 millones de dlares en depsitos de sus socios y canalizado crditos por ms
de 6.515 millones de dlares.
Grafico No. 5
Variacin anual colocaciones del SFPS y banca privada
40%
34%
35% 31% 33%
28
Hugo Jcome Estrella
29
Avances y desafos de la economa popular y solidaria en el Ecuador
La experiencia de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria
2016, un crecimiento indito, en trminos absolutos del 630%, pero; con una voca-
cin de redistribucin y de inclusin econmica, confirmando los valores y princi-
pios de la economa popular y solidaria: solidaridad, reciprocidad y cooperacin.
Las cooperativas de ahorro y crdito y la red de finanzas populares han tenido
un mayor alcance y han llegado a sectores geogrficos marginales, de poblacin
en condiciones socioeconmicas menos favorables, como son los cantones con alta
poblacin rural, donde se encuentran quintiles de la poblacin con mayores niveles
de pobreza (quintiles 1, 2 y 3), cantones con pocos habitantes o que no son capital
de provincia. Adems, el financiamiento ha llegado, por nmero de operaciones de
crdito, en un 42% a las mujeres y en un 82% a personas cuyo nivel de formacin
educativa llega a primaria y secundaria, es decir, a grupos sociales que tradicional-
mente fueron limitados de acceso a servicios financieros y, por lo tanto, fueron tam-
bin limitadas su posibilidades de mejorar sus condiciones de vida (ver grfico 6).
Grafico No. 6 Redistribucin e inclusin econmica
Condiciones menos favorables
30
Hugo Jcome Estrella
Condiciones favorables
31
Avances y desafos de la economa popular y solidaria en el Ecuador
La experiencia de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria
32
Hugo Jcome Estrella
33
Avances y desafos de la economa popular y solidaria en el Ecuador
La experiencia de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria
Bibliografa
Coraggio J.L (2011): Economa social y solidaria. EL trabajo antes que el
capital., Alberto Acosta y Esperanza Martnez (Editores), Abya Yala. Quito.
Guerra P. (2006): La economa de la solidaridad. O la vuelta de los valores
sociales a la economa. Revista Umbrales No. 168, Montevideo.
OXFAN Internacional (2016): Una economa al servicio del 1%. Acabar
con los privilegios y la concentracin de poder para frenar la desigualdad
extrema. Informe 210, Publicado por Oxfam GB para Oxfam Internacional,
Reino Unido.
Polanyi K. (2007): La Gran Transformacin. Quipu editorial. Madrid.
Razeto L. (1999): La Economa Solidaria: Concepto, realidad y proyecto.
Revista Persona y Sociedad, Volumen XIII, N 2 Agosto de 1999, Santiago
de Chile. En: http://www.luisrazeto.net/content/la-econom%C3%ADa-soli-
daria-concepto-realidad-y-proyecto
Saramago J. (2011): El ltimo Cuaderno. Alfaguara, Buenos Aires.
34
Institucionalidad y polticas
para la economa popular y solidaria:
balance de la experiencia ecuatoriana1
Jeannette Snchez*
1. Introduccin
La economa ecuatoriana est compuesta por varios actores y formas orga-
nizativas. La Constitucin vigente en el pas establece tres formas de organizacin
econmica: pblica, privada (empresarial), y la economa popular y solidaria que
incluye a las finanzas populares. Existen desafos estructurales muy importantes
en la especializacin productiva, en los sistemas distributivos y en la sostenibili-
dad de la economa del pas, por lo que la transformacin debe incluir a todas esas
formas organizativas y sus particulares articulaciones. El presente trabajo hace un
balance de los progresos, lmites y desafos que enfrentan la institucionalidad y
las polticas pblicas en los ltimos siete aos, enfocndose particularmente en la
economa popular y solidaria.
Las normas, instituciones y polticas creadas para la economa popular
y solidaria en los ltimos aos en Ecuador, han sido de las ms dinmicas en el
contexto regional. El objetivo de este artculo es dar criterios sobre las opciones
de poltica en el sector y los desafos de su implementacin. Desde la ptica de
la experiencia vivida esta discusin puede aportar no solo al contexto ecuato-
riano sino tambin al regional.
Para ello, en primer lugar se anotarn brevemente los antecedentes clave.
En segundo lugar, los avances logrados en trminos normativos, institucionales,
de polticas y de gestin. Y en tercer lugar, se advertirn los lmites y los desafos
existentes, sobre todo en los niveles de formulacin e implementacin de polti-
cas. Finalmente se formulan algunas conclusiones destacables del balance.
1 Una versin similar de este artculo se publica en: Jos Luis Coraggio (Org), MIRADAS SOBRE LA ECONOMA
SOCIAL Y SOLIDARIA EN AMRICA LATINA, UNGS/CLACSO/DR&RD/IAEN (Buenos Aires y Quito).
* Economista ex Ministra del MIES y del de Coordinacin Econmica.
35
Institucionalidad y polticas para la economa popular y solidaria:
balance de la experiencia ecuatoriana
2. Antecedentes
La economa ecuatoriana ha sido histricamente una economa plural y hete-
rognea, en la que han interactuado distintas formas de organizacin econmica que,
an en medio de la hegemona capitalista, no solo subsisten, sino que han logrado
desarrollar formas de organizacin econmica popular y solidaria que se articulan
o no, con la economa pblica y la economa privada de corte ms empresarial. La
economa popular, definida como las estrategias de reproduccin simple o ampliada
de la vida de individuos o familias que buscan generar su propio empleo e ingreso
para satisfacer as su necesidad de bienes y servicios, y la economa solidaria como
formas econmicas ms organizadas y cooperativas pero que persiguen el mismo fin,
donde prevalece el ser humano sobre el capital, ms que el objetivo de maximizar
beneficios como ocurre en la economa empresarial. Existe una importante base de
organizaciones populares, solidarias o no, que han subsistido histricamente tanto
como respuesta a la insuficiente articulacin y demanda laboral de las empresas
capitalistas, y/o como herencia cultural y organizativa de las distintas localidades o
pueblos: cooperativas de ahorro y crdito, cooperativas productivas, de vivienda o de
servicios, juntas de riego, asociaciones de consumidores y productores, entre otras,
tanto en el sector rural como urbano, y con poblacin indgena y no indgena.
Si se asimilara gruesamente la economa popular a la economa informal, el
empleo en este sector gira en alrededor del 39% de la Poblacin Econmicamente
Activa, concentrados mayoritariamente en la rama agrcola en el rea rural, y en co-
mercio, construccin, transporte, alojamiento y comida, y otros servicios en el sector
urbano (INEC, 2014)2. Segn la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria,
el pas cuenta con 8.154 organizaciones de economa popular y solidaria (EPS), distri-
buidas de la siguiente manera: 7.237 en el sector real de la economa, mayoritariamen-
te cooperativas de servicios y asociaciones de produccin (4.728 asociaciones, 2.451
cooperativas, 53 organismos de integracin y 5 organizaciones comunitarias)3 y, 917
en el sector financiero (916 cooperativas de ahorro y crdito, con 5 millones de socios
y 1 caja central) (CONAFIPS, 2015, tomado de la SEPS). Esta informacin no incluye
las cajas y bancos comunales, que se estima seran alrededor de 12.000 organizaciones
(SEPS, 2014). De este modo se puede advertir que los actores de la EPS representan a
una parte importante de la Poblacin Econmicamente Activa del pas.
2 Esto es considerando la ltima definicin de informalidad realizada por el Instituto Nacional de Estadsticas y Cen-
sos, INEC: el empleo en el sector informal se define como el empleo en los establecimientos que no tienen Registro
nico de Contribuyente, RUC.
3 En el sector real de la economa se tiene 4728 asociaciones, de las cuales, 106 son de consumo, 3594 de produccin,
577 de servicios y 452 sin un grupo particular; 2451 cooperativas, de las cuales, 12 son de consumo, 355 de produc-
cin, 1841 de servicios, 219 de vivienda y 24 sin un grupo especfico; 53 organismos de integracin; y, 5 organismos
comunitarios (CONAFIPS, 2015, tomado de la SEPS).
36
Jeannette Snchez
37
Institucionalidad y polticas para la economa popular y solidaria:
balance de la experiencia ecuatoriana
3. Los avances
El impulso del sistema econmico social y solidario (EPS) y de sus actores, se
concreta al menos en tres dimensiones: normativa, institucional y de polticas pblicas.
En el plano normativo existe un hito clave. La Constitucin de la Repblica
de Ecuador aprobada va referndum por la sociedad ecuatoriana en agosto de 2008.
La Constitucin en el tema de inters de este artculo plantea dos aspectos funda-
mentales: por una parte, dispone el impulso de un sistema econmico social y soli-
dario que propende a una relacin dinmica y equilibrada entre sociedad, Estado y
mercado, en armona con la naturaleza; y tiene por objetivo garantizar la produccin
y reproduccin de las condiciones materiales e inmateriales que posibiliten el buen
vivir. (art. 283 Constitucin 2008). Con ello, como bien sostiene Coraggio (2011),
la Constitucin hace una definicin sustantiva de la economa centrada en el buen
vivir de los ciudadanos, que implica lograr armona interna, armona entre los ciu-
dadanos, armona con la naturaleza y armona entre comunidades. Por otra parte, la
Constitucin visibiliza por primera vez en Ecuador, al actor econmico, especfico
de la economa popular y solidaria, incluyendo a las finanzas populares, que deber
tener polticas especficas de control y fomento. Este actor econmico forma parte
de la economa plural ecuatoriana que incluye adems a las formas de organizacin
econmica pblica, privada y mixta.
En el nivel del sistema econmico social y solidario, se emprenden algunas
iniciativas entre normas, regulaciones, mecanismos de control y fomento, buscando
la expansin de mecanismos ms sistmicos de la economa social, centrada en la re-
produccin ampliada de la vida y en la satisfaccin de demandas y deseos legtimos
de la poblacin. Entre estas iniciativas se puede mencionar aquellas dirigidas a cam-
biar la matriz productiva, distributiva y de consumo. Estas iniciativas no plantean por
s mismas un nuevo orden econmico, imposible de lograrlo en el sistema mundo
actual con hegemona del capital global pero; s suponen una transicin forjada des-
de lo que se podra avanzar en el espacio nacional, disputando la hegemona de los
intereses del capital hacia los intereses del ser humano y de la vida misma.
Para empezar, durante el perodo en referencia se empez por descorporativi-
zar la toma de decisiones en materia econmica, sacando a los representantes del ca-
pital de las instancias de regulacin y decisin de las polticas pblicas, dando mayor
fortaleza a las instituciones que deben privilegiar el inters pblico, con autonoma
relativa de grupos de inters particulares.
En el campo de las polticas macroeconmicas, un avance importante ha sido
privilegiar la estabilidad real, aquella del empleo y la produccin, frente a la estabili-
dad monetaria y financiera, que debe estar sujeta a la primera, si bien ste campo no
ha estado ajeno a tensiones y constantes desafos.
38
Jeannette Snchez
39
Institucionalidad y polticas para la economa popular y solidaria:
balance de la experiencia ecuatoriana
40
Jeannette Snchez
4 La Estrategia Nacional para el Cambio de la Matriz Productiva y la Estrategia Nacional para la Igualdad y la Erradi-
cacin de la Pobreza.
41
Institucionalidad y polticas para la economa popular y solidaria:
balance de la experiencia ecuatoriana
dido al IEPS dar soporte a sectores de mayor vulnerabilidad, donde ha sido funda-
mental la articulacin de polticas de proteccin y promocin social con las polticas
de crdito, capacitacin, asistencia tcnica y asociatividad. Si bien en este campo
existen todava retos muy grandes.
El soporte a los servicios financieros y al fortalecimiento de las intermedia-
rias de finanzas populares ha estado a cargo de la Corporacin Nacional de Finanzas
Populares, CONAFIPS. La CONAFIPS es una banca pblica, de segundo piso, es-
pecializada en fondear y fortalecer a las intermediarias de finanzas populares, par-
ticularmente cooperativas de ahorro y crdito para que estas a la vez atiendan la
demanda de servicios financieros de la EPS. Esta institucin empez a operar como
tal desde el 2011, pero si se cuenta las colocaciones desde el 2008, en que emergi
como un programa de finanzas populares, hasta 2014, ha colocado 710 millones de
dlares, que equivale al 0,78% del PIB ecuatoriano en el 2014, una cifra todava baja
pero que ya ha beneficiado a ms de medio milln de emprendedores de la EPS, ope-
rando con 302 organizaciones de finanzas populares (CONAFIPS, 2015). La cober-
tura de la CONAFIPS privilegia el rea rural y las parroquias de mayor pobreza. Un
servicio adicional de la CONAFIPS ha sido la operacin de un fondo de garantas,
que opera para reducir una de las barreras importantes de acceso al crdito, que es
contar con una garanta.
Con respecto a la estabilidad y control del riesgo sistmico, del sistema de fi-
nanzas populares, se constituy un fondo de liquidez para contingencias de liquidez
de corto plazo y un seguro de depsitos, con los aportes de las propias cooperativas,
instrumentos que ya han apoyado ms de una vez al sistema cooperativo.
La supervisin y el control ha sido tambin un componente importante, y
para ello se cre la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria, SEPS, en
2012, institucin que ha dado un importante respaldo a la confiabilidad del sistema
cooperativo particularmente de ahorro y crdito que es hasta donde se ha avanzado.
La SEPS busca el desarrollo, estabilidad, solidez y adecuado funcionamiento del
sector econmico popular y solidario (SEPS, 2015).
42
Jeannette Snchez
43
Institucionalidad y polticas para la economa popular y solidaria:
balance de la experiencia ecuatoriana
5 Se incluye en este rubro el Proyecto de Desarrollo Corredor Central, el Proyecto de Articulacin de Circuitos Eco-
nmicos Solidarios, el Proyecto Socio Vulcanizador y el Proyecto Hombro a Hombro.
44
Jeannette Snchez
45
Institucionalidad y polticas para la economa popular y solidaria:
balance de la experiencia ecuatoriana
5. Conclusiones
Ecuador ha dado pasos importantes en los niveles institucionales y en las
normativas que hacan falta para visibilizar, regular y fortalecer la economa popular
y solidaria. Se han dado tambin, pasos claros en la regulacin y emisin de polticas
para ir consolidando un sistema econmico ms social y solidario. En ambos aspec-
tos, Ecuador tal vez es uno de los pases que ms ha avanzado en la ltima dcada
en la regin latinoamericana. Sin embargo, quedan muchos desafos pendientes en la
definicin e implementacin de polticas ms especializadas en el campo de la EPS.
Las polticas macroeconmicas, fiscales, sectoriales, financieras, todava re-
quieren tener una mirada ms especializada de este gran actor econmico, para for-
talecerlo y evitar perjuicios, en las decisiones polticas. Es decir, hace falta un gran
esfuerzo para transversalizar el enfoque desde una mirada de EPS, en la toma de
decisiones de las polticas pblicas.
7 Mesas de trabajo de rendicin de cuentas del Ministerio Coordinador de Desarrollo Social, referido por CONAFIPS (2015).
46
Jeannette Snchez
47
Institucionalidad y polticas para la economa popular y solidaria:
balance de la experiencia ecuatoriana
Bibliografa
Banco Central del Ecuador. Informacin Estadstica Mensual, varios aos.
Recuperado el 28 de octubre de http://contenido.bce.fin.ec/home1/estadisti-
cas/bolmensual/IEMensual.jsp
Cdigo Orgnico Monetario y Financiero. (2014). Recuperado el 26 de sep-
tiembre de 2015 de http://www.asambleanacional.gob.ec/es/leyes-aprobadas?le-
yes-aprobadas=All&title=codigo+organico+monetario+y+financiero&fecha=
Comit Interinstitucional para la Erradicacin de la Pobreza. (2014). Estra-
tegia Nacional para la Igualdad y la Erradicacin de la pobreza. Recuperado
el 15 de octubre del 2015 en http://www.planificacion.gob.ec/wp-content/
uploads/downloads/2015/05/Estrategia-Nacional-para-la-Igualdad-y-Erradi-
caci%C3%B3n-de-la-Pobreza-Libro.pdf
Constitucin de la Repblica del Ecuador (2008). Recuperada el 28 de sep-
tiembre de 2015 de http://www.inocar.mil.ec/web/images/lotaip/2015/lite-
ral_a/base_legal/A._Constitucion_republica_ecuador_2008constitucion.pdf
Coraggio, J.L. (2011). Economa Social, el Trabajo antes que el Capital. Qui-
to: editorial Abya Ayala.
Corporacin Nacional de Finanzas Populares, CONAFIPS. (2015). Economa y
Finanzas Populares y Solidarias para el Buen Vivir en Ecuador. Quito: CONAFIPS.
Instituto Nacional de Estadsticas y Censos, INEC. Encuesta de Empleo,
Desempleo y Subempleo, ENEMDU, varios aos.
Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sistema Financie-
ro Popular y Solidario. (2011). Recuperado el 26 de septiembre de 2015 de
http://www.oas.org/juridico/PDFs/mesicic4_ecu_econ.pdf
Ministerio de Coordinacin de Desarrollo Social. Indicadores sociales, varios
aos. Archivo no publicado.
Snchez, J. (2014). La necesaria integralidad de las polticas pblicas para
la economa social y solidaria. En La economa popular y solidaria. El ser
humano por sobre el capital. Quito: MIES-IEPS.
Secretara Nacional de Planificacin de Desarrollo, SENPLADES. (2013).
Plan Nacional del Buen Vivir 2013-2017. Quito: SENPLADES.
Superintendencia de Economa Popular y Solidaria, SEPS. (2015). Valores,
misin, visin. Recuperado el 20 de octubre de 2015 en http://www.econo-
miasolidaria.gob.ec/valores-mision-vision/
48
Jeannette Snchez
49
La economa social y solidaria
en el Ecuador: una mirada institucional
Julio Oleas*
Introduccin
Este trabajo es un estudio exploratorio sobre la consolidacin de la ins-
titucionalidad de la economa popular y solidaria de Ecuador. El objetivo es ge-
nerar preguntas para contribuir a esclarecer sus especificidades histricas y su
trascendencia social. La economa social y solidaria tiene varios antecedentes,
desde la cultura andina hasta la tradicin cooperativista norteamericana, lo que
hace a su filiacin un objetivo complejo. Para precisar las condiciones de su ins-
titucionalizacin se realiza una breve traza histrica y se analizan las tres ltimas
constituciones ecuatorianas (1978, 1998 y 2008). A continuacin, se comenta el
trascendental cambio institucional operado en el sector a partir de 2008, con el
fin de precisar algunas caractersticas salientes de esa institucin. A pesar de las
diferencias reseadas en las dos etapas identificadas (intersticial y simbitica), a
partir de la primera ley de cooperativas (1937) la funcionalidad poltica de una
parte del sector social y solidario ha sido una caracterstica constante, utilizada
con variados propsitos. Esto no resta su enorme potencial distributivo y de cam-
bio social, pero tampoco debera bloquear el estudio de las caractersticas esen-
ciales de esta institucin social.
1. La historia de la ESS
La mayora de estudios sobre la historia de la ESS constituyen pequeas
contribuciones incluidas en estudios jurdicos, econmico-financieros o sociales, o
conforman el referente histrico para tesis de grado de economistas, contadores,
auditores o ingenieros comerciales. Se distingue de entre todos estos el de Wilson
Mio Grijalva, publicado en 2013 con el auspicio del Ministerio Coordinador de la
Poltica Econmica. Mio considera que el cooperativismo, despus de enfrentar
un siglo de grandes obstculos, promovi de forma destacada el acceso de amplios
sectores sociales a diversas formas asociativas de produccin, sobre todo en el cam-
po del ahorro y crdito y del transporte. Desarroll un servicio de crdito basado
en el conocimiento y confianza de los socios cooperados y en la auto exigencia de
51
La economa social y solidaria en el Ecuador: una mirada institucional
1 Wilson Mio Grijalva (2013), Historia del cooperativismo en el Ecuador, Ministerio Coordinador de la Poltica
Econmica, Quito, p. 13.
2 Vase John V. Murra (1975), Formaciones econmicas y polticas del mundo andino, Instituto de Estudios Peruanos, Lima.
52
Julio Oleas
3 Pablo Endara Izquierdo (2004), Las instituciones microfinancieras como instrumento para el desarrollo del pas, tesis
de maestra, Instituto de Altos Estudios Nacionales, Quito, p. 10.
53
La economa social y solidaria en el Ecuador: una mirada institucional
(1903-1906), para luego pasar esta actividad al Ministerio de Gobierno (1919). Du-
rante los aos treinta tambin intervendrn el Ministerio de Agricultura, el de De-
fensa, hasta que se conforma el Ministerio de Previsin Social (Mio, Historia
del cooperativismo, 33).
1.2. Intervencin estatal (1937-1963)
La primera Ley de Cooperativas se promulg el 30 de noviembre de 1937,
basada en principios cooperativistas de origen europeo: igualdad de derechos para
los socios, la variabilidad del capital social, la limitacin del inters, la distribucin
de los excedentes a prorrata de la participacin de los socios, en el trabajo o en el
volumen de operaciones en la cooperativa [] el nmero de socio no podr estar
limitado: mnimo dos personas jurdicas o quince personas naturales (Mio, Histo-
ria del cooperativismo, 44). El Reglamento de esta ley define como sociedades
cooperativas a las organizaciones [que] tienden a establecer vnculos de solidari-
dad y a mejorar las condiciones econmicas y sociales de sus miembros, mediante el
trabajo en comn (Mio, Historia del cooperativismo, 43).
La Ley defini cuatro tipos de cooperativas (de produccin, de crdito, de
consumo y mixtas), que deban registrarse en el Ministerio de Previsin Social. Una
vez promulgado el Reglamento a la Ley, en febrero de 1938, esta entidad cambi de
nombre a Ministerio de Previsin Social y Cooperativas. Tambin se cre un Sistema
de Crdito Cooperativo pblico con consejos de administracin y vigilancia, y un
gerente. Este Sistema nunca se materializ, as como tampoco lleg a conformarse
el Departamento de Cooperativas, entre otras razones, por el poco tiempo que dur
el mandato del General Enrquez Gallo.
El mpetu de estos cambios no se mantuvo en el tiempo, pero los avances le-
gislativos no pudieron retrotraerse. Esto incentiv la creacin de nuevas organizacio-
nes. Con el apoyo del Banco Hipotecario del Ecuador y de la Cmara de Agricultura
de Guayaquil (en esa poca no controlada por los grandes terratenientes), el 13 de
octubre de 1938 se fund la Cooperativa Arrocera Modelo de Produccin y Crdito
(la Cooperativa Modelo), para poner a los genuinos productores de arroz, a cubierto
de los innmeros abusos que cometan con ellos, el Trust de piladoras, los fomenta-
dores y los terratenientes.4 Esto fue posible gracias al impuesto de un sucre por cada
quintal de arroz exportado por las aduanas de la Repblica (Decreto Ejecutivo 208
de 11 de abril de 1938), que sirvi de garanta al Banco Hipotecario para adelantar
hasta un milln de sucres para crear cooperativas de produccin y crdito (Espinosa,
Desmemoria y olvido, 205).
4 Segn rezaba el comunicado del Ministro de Previsin Social, Encargado de la Cartera de Agricultura, Rafael Que-
vedo Coronel, al Ministro de Hacienda. Vase Roque Espinosa, Desmemoria y Olvido: la economa arrocera en la
cuenca del Guayas 1900-1950, Universidad Andina Simn Bolvar Corporacin Editora Nacional, Quito, p. 205.
54
Julio Oleas
5 En agosto de 1937 las grandes empresas arroceras controlaban 66,3% de las existencias de arroz. Segn el gobierno
eran las causantes inmediatas del alza de los precios en el mercado interno, de la especulacin existente y de toda
clase de atropellos a los campesinos productores. Cuando el ao siguiente sali a la luz la propuesta de crear la
Cooperativa Modelo, los Herederos de J. Puig Verdaguer, Carlos Prez Noriega, representante de Pacific Trading Co,
el representante de Molino Nacional, la Compaa La Fama y Kronfle Hermanos, todos comerciantes, exportadores y
piladores de arroz, presentaron su oposicin formal al Jefe Supremo y Ministro de Hacienda (Espinosa, Desmemoria
y olvido, 203-204)
55
La economa social y solidaria en el Ecuador: una mirada institucional
ras del puerto Principal, sino que sea abiertamente desfavorable a los trabajadores
agrcolas (Espinosa, Desmemoria y olvido, 507).
Al parecer, esta segunda etapa histrica habra engendrado otra caracterstica
de la ESS: el fuerte condicionamiento de la poltica pblica para que se constituya
como una forma de organizacin social y econmica significativa. La primera Ley y
el impuesto a la exportacin de arroz, fueron fundamentales para promover el des-
pegue del movimiento a partir de 1937. En sentido inverso, al atenuarse el empuje
desde la poltica pblica, tambin se ralentiza la evolucin de la ESS.
1.3. El auge (1964-1988)
Con la Alianza para el Progreso como teln de fondo, la Junta Militar de Go-
bierno (1963-1966) inici en 1964 la reforma agraria. El cooperativismo de tinte indi-
vidualista al que hace referencia Mio fue llamado a desempear un papel central, a lo
cual coadyuvaron cuatro factores: la utilizacin de las cooperativas por parte del Esta-
do para la promocin de la reforma agraria y para la preservacin de las comunidades
indgenas; la intervencin del gobierno norteamericano, afanado en evitar la eventual
imitacin del modelo cubano; la Iglesia Catlica, con la influencia de las ideas de
avanzada de la Teologa de la Liberacin; y las organizaciones campesinas, organiza-
das para acceder a la propiedad de la tierra (Mio, Historia del cooperativismo, 62).
Antecedente importante de este periodo fue la creacin, en 1961, de la Di-
reccin Nacional de Cooperativas (DNC), en el Ministerio de Previsin Social.6 En
septiembre de 1996 el gobierno interino de Clemente Yerovi Indaburu, promulg
una nueva Ley de Cooperativas que comenz por reivindicar los fines asociativos
y el carcter de empresa colectiva solidaria de las cooperativas: Son cooperativas
las sociedades de derecho privado, formadas por personas naturales o jurdicas que,
sin perseguir finalidades de lucro, tienen por objeto planificar y realizar actividades
o trabajos de beneficio social o colectivo, a travs de una empresa manejada en
comn y formada con la aportacin econmica, intelectual y moral de sus miem-
bros (Mio, Historia del cooperativismo, 63). Para la formulacin de la poltica
sectorial la Ley cre el Consejo Cooperativo Nacional (Cocona). Estos avances no
fueron suficientes para atender las demandas de la expansin de la ESS durante la
dcada de los sesenta del siglo pasado. La politizacin de las decisiones de la DNC
y la corrupcin frustraron buena parte de las expectativas del sector.
La Agencia Internacional para el Desarrollo (AID) de EEUU, introdujo tres
organizaciones de cooperacin: el Cuerpo de Paz, la Asociacin Nacional de Coope-
rativas y la Liga de Cooperativas. Estas entidades apoyaron a la DNC en la creacin
6 En su forma original, la DNC cont con cinco departamentos: direccin y asesoramiento, fiscalizacin, difusin,
secretara y registro.
56
Julio Oleas
7 La Cooperativa de Electrificacin Santo Domingo de los Colorados dispona de una casa de mquinas con tres grupos
generadores a disel con una capacidad total de 1.380 Kw, 52 km de redes de distribucin, 122 km de lneas de trans-
misin trifsicas y una capacidad instalada en transformadores de distribucin de 2.522 KVA. Toda esta inversin se
estimaba en 17 millones de sucres. Vase Armando Mora Borja (1971), Electrificacin rural: tesis previa a la obtencin
del ttulo de ingeniero en la especializacin de electrotecnia, Escuela Politcnica Nacional, Quito, pp. 65-70.
8 Otras organizaciones de integracin creadas en esa poca fueron la Federacin de Cooperativas de Vivienda, Fecovi;
Federacin Nacional de Caficultores, Fenacaf; Federacin de Cooperativas Arroceras, Fecoparr; Federacin de
Cooperativas Bananeras; y Federacin Nacional de Cooperativas de Transportes de Taxis, Fenacotaxi (Mio, Histo-
ria del cooperativismo, 69).
57
La economa social y solidaria en el Ecuador: una mirada institucional
En 1973 la DNC registr 2.274 cooperativas, pero solo una cuarta parte de
ellas super la interrupcin del financiamiento norteamericano y del apoyo guber-
namental. En 1982, al final de la dcada del auge petrolero, el pas contaba con 413
cooperativas de ahorro y crdito, con 445 mil socios. Las cooperativas crecieron ms
rpidamente que los bancos comerciales: la participacin de las cooperativas finan-
cieras en la cartera de crdito se duplic, hasta alcanzar 4,5% de la cartera de crdito
total del pas (Mio, Historia del cooperativismo, 74).
Los cambios econmicos (ingresos petroleros, mayor poder adquisitivo, am-
pliacin de la infraestructura pblica), y sociales de los aos setenta, produjeron
cambios en la estructura y composicin del cooperativismo (ascenso de los grupos
de transportistas y educadores, la prdida relativa de importancia de los sectores ru-
rales y la urbanizacin). El ms importante de estos habra sido la concentracin de
las entidades financieras del sector. Las 23 cooperativas afiliadas a la Fecoac contro-
laban, en los primeros aos de la dcada de los ochenta, 90,7% de las aportaciones,
78,7% de las captaciones de ahorros y 80% del crdito concedido, y agrupaban al
81% de los socios del sistema (Mio, Historia del cooperativismo, 76).9
Las dictaduras militares de los setenta poco hicieron por impulsar el coope-
rativismo. Al final de esa dcada, el Obispo Lenidas Proao promovi la creacin
de cajas comunales de ahorro y crdito, en parte como reaccin a la carencia de
sentido solidario de las grandes cooperativas de entonces (Mio, Historia del coo-
perativismo, 79). Con la crisis de la deuda externa (1982), las regulaciones 120
(1983) y 266 (1985), de la Junta Monetaria, iniciaron la era de supervisin dual: en
1985, mientras 23 grandes cooperativas son controladas por la Superintendencia de
Bancos y Seguros, ms de 300 cooperativas de ahorro y crdito activas, medianas
y pequeas, continuaran siendo supervisadas por la Direccin de Cooperativas del
Ministerio de Bienestar Social (Mio, Historia del cooperativismo, 80). En 1989
la Superintendencia de Bancos intervino a la Cooperativa San Francisco de Ass por
emitir garantas no autorizadas, lo que demostr la existencia de motivaciones que
iban ms all de las relacionadas con el control financiero.10
En la periodizacin de Mio la poca de auge avanza hasta 1989. Sin embar-
go, la evidencia consignada en su estudio confirma que dicho auge se interrumpi
al comenzar la dcada perdida de los ochenta. Los ajustes macroeconmicos re-
cesivos, iniciados en 1982, afectaron a las cooperativas. Ms todava, el gobierno
9 Destacaba entre todas la Cooperativa San Francisco de Ass, fundada en septiembre de 1965 con 14 socios y el pa-
trocinio de la Orden Franciscana de Quito. Su objetivo inicial era servir a los comerciantes de la calle Ipiales en el
centro de Quito. A mediados de los ochenta contaba con la mitad de los socios del sistema cooperativo nacional y un
capital social de 13.000 millones de sucres; era una de las cooperativas de ahorro ms grandes de Amrica Latina.
10 La intervencin de la Cooperativa San Francisco de Ass habra sido impulsada por otra entidad financiera quitea
(Vase Mio, Historia del cooperativismo, 91).
58
Julio Oleas
11 La primera comenz luego del cambio de poltica monetaria realizado por Paul Volcker, presidente de la Reserva
Federal norteamericana y, de manera ms precisa, luego de la declaracin unilateral de moratoria de la deuda externa
mexicana (agosto de 1982).
59
La economa social y solidaria en el Ecuador: una mirada institucional
12 Se consideraban entidades financieras a los bancos comerciales, sociedades de intermediacin financiera, mutualis-
tas, cooperativas, almacenes generales de depsito, compaas de arrendamiento mercantil, tarjetas de crdito, casas
de cambio, corporaciones de garanta crediticia e instituciones financieras pblicas. Vase Julio Oleas Montalvo
(2014), Ecuador 1972-1999: del desarrollismo petrolero al ajuste neoliberal, tesis doctoral, Universidad Andina
Simn Bolvar, Quito, p. 442.
13 Ibd (2015), Ecuador en la dcada final del siglo XX: liberalizacin financiera, crisis bancaria y colapso de la mone-
da nacional, 1992-2000 en VI Encuentro de Historia Econmica, Liberalizacin financiera y crisis de fin de siglo,
Banco Central del Ecuador, Quito, p. 126.
60
Julio Oleas
14 Joaquim Sempere y Ernest Garcia (2014), Qu papel pueden tener las cooperativas en una transicin postcarbono?
Reflexiones desde el cooperativismo en Catalua en Revista de Economa Crtica N. 18, pp. 31-47.
61
La economa social y solidaria en el Ecuador: una mirada institucional
62
Julio Oleas
15 Sin embargo de que el artculo 94 de la Ley de Cooperativas prescriba que la fiscalizacin de las cooperativas corres-
ponda a la Direccin Nacional de Cooperativas, dependencia del Ministerio de Bienestar Social. Vase Giuseppina
Da Ros (2001), La problemtica normativa del cooperativismo ecuatoriano: el papel de la intervencin pblica en
Giuseppina Da Ros editora, Realidad y desafos de la economa solidaria. Iniciativas comunitarias y cooperativas
en el Ecuador, Facultad de Economa PUCE Ediciones ABYA-YALA, Quito, p. 178.
16 Ximena Arellano y Judith Arias (2009), Diseo, anlisis e indicadores de gestin para la Cooperativa de Ahorro y
Crdito El Sagrario Ltda., de la ciudad de Ambato, periodo 2008, tesis de grado previa a la obtencin del ttulo de
ingeniera y doctora en contabilidad y auditora, Universidad Tcnica Particular de Loja, p. 20.
63
La economa social y solidaria en el Ecuador: una mirada institucional
17 Las unidades de valor constante (UVC) eran una unidad de cuenta financiera que servan para evitar la prdida de
valor de los activos financieros en presencia de una inflacin de dos dgitos altos prevaleciente durante la mayor parte
de la dcada de los aos noventa.
18 Para muchos, esta facultad desvirtu el carcter de empresas autogestionarias de las cooperativas de ahorro y crdito,
para convertirlas en cuasi sociedades annimas (Vase Da Ros, La problemtica normativa, 181).
19 La Federacin de Cooperativas de Ahorro y Crdito del Ecuador (FECOAC) logr una prrroga de un ao, hasta
mayo de 2000, pero los eventos de enero de 2000 cambiaron el escenario.
64
Julio Oleas
20 Pablo Andrade sostiene que fue el momento histrico en el que la democratizacin ecuatoriana tuvo la oportunidad
de extenderse hacia los campesinos indgenas organizados, al menos en el sentido de su inclusin poltica. Vase
Pablo Andrade (2004), Negociando el Cambio: Fuerzas sociales y polticas en la Asamblea Constituyente Ecua-
toriana de 1998 en Santiago Andrade, Julio C. Trujillo y Roberto Viciano, editores, La estructura constitucional
del Estado Ecuatoriano, Quito, UASB Corporacin Editora Nacional, 2004, p. 51. En Julio Oleas (2001) Del
libertinaje financiero a la prdida del signo monetario: una visin macroeconmica en Salvador Marconi, editor,
Macroeconoma y economa poltica en dolarizacin, Quito, Abya-Yala/UPS ILDIS UASB, se sostiene que la
prdida del signo monetario fue consecuencia del libertinaje financiero practicado por varios banqueros, al amparo
de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero y de la Constitucin de 1998.
21 Ninguna caracterstica de la ESS fue considerada relevante. Sin decirlo, lo nico relevante era el productivismo y
la forma de gestin de la propiedad; se sobreentenda que solo exista una racionalidad econmica en dos sectores
econmicos: pblico y privado.
65
La economa social y solidaria en el Ecuador: una mirada institucional
22 Pero se insisti en aplicar a las cooperativas de ahorro y crdito las normas de solvencia y prudencia de la Ley
General de Instituciones del Sistema Financiero y las normas de Basilea II, previndose un proceso de adaptacin
de 4 aos, que deba cumplirse en 2006. Estas reformas tuvieron el respaldo del consenso de quienes intervinieron
en su preparacin: la FECOAC, la Superintendencia de Bancos, la Direccin Nacional de Cooperativas, Asociacin
de Cooperativas Reguladas, Corporacin Financiera Nacional, el Consejo Mundial de Cooperativas de Ahorro y
Crdito (WOCCU por sus siglas en ingls) y la Confederacin de Cooperativas de Alemania (DGRV por sus siglas
en alemn) (Arellano y Arias, Diseo, anlisis e indicadores de gestin, 21-22).
66
Julio Oleas
la primera etapa del gobierno iniciado en 2007, el sexto artculo redactado por esa
mayora plante que las compras pblicas priorizarn los productos y servicios na-
cionales, en particular los provenientes de la economa popular y solidaria (Acta
055, 19), lo que finalmente se consagr como artculo 288.
Tabla 1
Textos propuesto y final para la ESS en la Constitucin de 2008
Texto propuesto
Texto final
por el informe de mayora
Art. 1. El sistema econmico es social y solida- Art. 283. El sistema econmico es social y solida-
rios, reconoce al ser humano como sujeto y fin; rio; reconoce al ser humano como sujeto y fin; pro-
propone una relacin dinmica y equilibrada entre pende a una relacin dinmica y equilibrada entre
sociedad, Estado y mercado, en armona con la sociedad, Estado y mercado, en armona con la na-
naturaleza. Tiene por objeto garantizar la produc- turaleza; y tiene por objetivo garantizar la produc-
cin y reproduccin de las condiciones materiales cin y reproduccin de las condiciones materiales e
que posibilitan el buen vivir. Integran el sistema inmateriales que posibiliten el buen vivir.
econmico y la economa pblica, privada, mix-
El sistema econmico se integrar por las formas
ta, cooperativa, asociativa, comunitaria, familiar
de organizacin econmica pblica, privada, mix-
y las dems que la Constitucin determine. Se
ta, popular y solidaria, y las dems que la Constitu-
fortalecer la produccin nacional y una insercin
cin determine. La economa popular y solidaria se
estratgica en la economa mundial, la productivi-
regular de acuerdo con la ley e incluir a los sec-
dad sistmica, la acumulacin del conocimiento
tores cooperativistas, asociativos y comunitarios.
cientfico y tecnolgico, se asegurar la sobera-
na alimentaria y energtica, se promocionar
la incorporacin de valor agregado con mxima
eficiencia, dentro de los lmites biofsicos de la
naturaleza, y el respeto a la vida y las culturas;
se generarn procesos internos de integracin re-
gional, campo y ciudad, econmica, productiva,
fiscal, tecnolgica, financiera, laboral y cultural.
Se valorizarn todas las formas de trabajo respe-
tando la dignidad, estabilidad y seguridad laboral.
Se promover el intercambio de bienes y servicios
en mercados transparentes, competitivos y com-
plementarios, priorizando las necesidades de la
sociedad. Se distribuir equitativa y solidariamen-
te los beneficios generados socialmente en el pro-
ceso de produccin e intercambio; se impulsar
un consumo social y ambientalmente responsable.
67
La economa social y solidaria en el Ecuador: una mirada institucional
carcter indefinido, que puede ser interpretado y aplicado en forma subjetiva ade-
cundose a la voluntad del gobernante de ocasin, acot Pablo Lucio, del Movi-
miento Futuro Ya (Acta 055, 27).
Lucio y Roberto Ponce (PRIAN) invocaron a Von Mohl (creador del Estado
de derecho, en 1832, segn afirmaron), y a Karl Loewenstein (el padre del consti-
tucionalismo moderno), para sostener que [a]l eliminar el concepto de mercado
se quiere profundizar el rol social u (sic) solidario del Estado en detrimento de la
libertad de las personas que crean riqueza. Una sociedad equitativa sin los incenti-
vos para generar riqueza se empobrece (Las cursivas son nuestras. Acta 055, 27).
Ponce sostuvo que estas reformas dan seales peligrosas para cualquier inversio-
nista y que este nuevo concepto de economa solidaria tambin consagra la peligrosa
apertura de una garanta constitucional. A juicio de quin es solidaria la economa,
Presidente?, pregunt (Acta 055, 42).
Lucio argument que muchos pases consagran la economa social de mer-
cado no estn locos [] Si queremos pongamos otra frase, pongamos economa
social solidaria, festiva, asociativa, recproca, de vecinos y al final lo que ustedes
quieran, hay que agregar de mercado porque es un elemento fundamental de la
libertad de la gente (Acta 055, 58).
Si para la minora el mercado capitalista es el hbitat de la libertad, para la
asamblesta Beatriz Tola (PAIS), [l]o que nosotros queremos es construir un nuevo
rgimen econmico, el social y solidario, que tambin incluye al mercado, porque
obviamente que la distribucin y el intercambio son necesarios, pero no de la manera
en que se ha hecho en estos ltimos aos en este pas. Hoy resulta que el mercado
ha sido el altruista. Vamos entonces a declararle santo al seor Noboa [] porque
paga los precios justos a los productores de banano? Ponce inmediatamente pidi
punto de orden: Presidente, le exijo a la seora Tola, que presente pruebas con lo
que est diciendo, ella no puede aludir a personas aqu, y a gente que da trabajo en
este pas, le exijo pruebas (Acta 055, p, 59).
Tola prosigui: Queremos [] reconocer la diversidad de las economas
que hay en el pas, no solo queremos el privilegio y la supremaca de una economa
privada, ligada, bsicamente, a los niveles especulativos. Queremos reconocer la
economa cooperativista, queremos reconocer la economa comunitaria, la economa
asociativa, en general, tambin la economa popular, que hoy da alrededor del ochen-
ta por ciento de los puestos de trabajo en este pas (Acta 055, 60).24
El asamblesta Jorge Escala (MPD), reconoci que la Asamblea Constituyen-
te quera recuperar la facultad del Estado de ser el organizador y planificador de la
68
Julio Oleas
69
La economa social y solidaria en el Ecuador: una mirada institucional
en distintas partes de las ciudades, no llega all. Justamente eso queremos revertir.
Democratizar el acceso al crdito significa apoyar decididamente a ese sector de
las finanzas populares, a las cooperativas, a las cajas de ahorro que hoy s estn lle-
gando; significa tambin fortalecer la banca pblica como un mecanismo claro de
propiciar el desarrollo (Acta 056, 69).
Tabla 2
Textos propuesto y final para el sistema financiero en la Constitucin de 2008
Texto propuesto
Texto final
por el informe de mayora
70
Julio Oleas
tambin de que podan ser banqueros las cajas de crdito, las cooperativas, pero esas
cajas de crdito y esas cooperativas han recibido apoyo, casi siempre, de los organismos
internacionales o de las ONG y, en especial, del sector indgena. Y me asombra dema-
siado hoy, ver que quieren salir como los grandes hroes el movimiento Pachakutik, sin
ofender (Acta 056, 91). Guamangate reaccion pidiendo informacin sobre qu cosas
malas han hecho las cajas solidarias, a lo que Pavn ripost que las cajas de crdito se
han convertido en esos monopolios [] de esas organizaciones que solo los dirigentes
han cogido esos recursos, y han querido o han dado solo a la gente que ha sido de su
lnea poltica. Por eso es que no se ha podido crecer, lastimosamente (Acta 056, 92).
El asamblesta Fernando Vega (PAIS), se interpuso en esta disputa diciendo
que me parece tan grande ignorancia, que no se ha enterado el seor que, por
ejemplo, en la zona del Austro, casi un sesenta por ciento de la poblacin ha logrado
salir adelante, gracias a las cooperativas, a las cajas y a los centros comunales. Por lo
tanto, un mnimo de informacin, compaero, para poder hablar (Actas 056, 92).
La asamblesta Marisol Peafiel (PAIS), tambin apostill a Pavn: decirle que
tambin represento a la provincia de Imbabura. Cooperativas de ahorro y crdito como
la Cooperativa San Antonio Limitada, que responde a la participacin ciudadana de
los barrios rurales, significan el progreso; cooperativas como la Atuntaqui Limitada,
representan al progreso y al desarrollo del microempresario textil (Actas 056, 93).
2.3. El corolario de 30 aos de ESS en el nivel constitucional
Los resultados reseados en el nivel constitucional, legal y reglamentario, en
los treinta aos transcurridos entre 1978 y 2008, indican que no siempre existi co-
rrespondencia entre la norma constitucional y las normas jurdicas de nivel inferior.
El artculo 46 de la Constitucin de 1978 estableci formalmente la ESS y el artculo
51 vincul las cooperativas y la produccin comunitaria directamente a la reforma
agraria. Estas disposiciones hubieran cambiado la lgica intersticial de la ESS ecua-
toriana por una lgica simbitica, pues el Estado invitaba a la ESS a promover la
poltica de reforma agraria, comprometindose a dotarle de legislacin especfica.
Pero la Regulacin 120 de la Junta Monetaria (9 de septiembre de 1983),
apunt en direccin contraria, iniciando un prolongado proceso de desnaturalizacin
de las organizaciones de la ESS, y profundizando paulatinamente la lgica intersti-
cial. Por una parte, la supervisin de las entidades financieras fue segmentada: las
ms grandes pasaron al control de la Superintendencia de Bancos y Seguros y las
menores siguieron bajo la competencia de la Direccin Nacional de Cooperativas
del Ministerio de Bienestar Social, entidad que, junto al Ministerio de Agricultura,
mantuvo el control de las organizaciones no financieras de la ESS.
La Ley General de Instituciones del Sistema Financiero (1994), acentu esta
escisin y, cuando la crisis de fin de siglo comenzaba a tomar fuerza, con el Decreto
71
La economa social y solidaria en el Ecuador: una mirada institucional
26 La diferencia entre esta declaracin, y la del segundo inciso del artculo 283 de la Constitucin de 2008 no es menor:
mientras la Constitucin de 1998 habla de formas de propiedad, la de 2008 hace referencia a un sistema econmico
integrado por formas de organizacin, que podan ser pblica, privada, mixta, popular y solidaria, y las dems
que la Constitucin determine. Un claro reconocimiento a la diversidad social.
72
Julio Oleas
munitarios. Como un reflejo del grado de desarrollo del sector financiero de la ESS
frente al menor desarrollo del no financiero el artculo 311 de la Constitucin de
2008 estableci la composicin del sector y su tratamiento especial y diferenciado.
27 Erik Olin Wright, presidente de la American Sociological Association, considera que en una sociedad plena-
mente democrtica, toda la gente debera tener amplio e igualitario acceso a los medios necesarios para participar
significativamente en las decisiones sobre temas que afectan sus vidas. Vase Erik Olin Wright (2012), Transform-
ing Capitalism through Real Utopias, discurso presidencial, American Sociological Review XX(X) pp. 1-25. De
esta definicin se puede seguir fcilmente que el capitalismo viola la democracia porque permite la dictadura en los
lugares de trabajo.
28 El artculo 5 de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario
define los actos econmicos solidarios como aquellos actos que efecten con sus miembros las organizaciones a
las que se refiere esta Ley, dentro del ejercicio de las actividades propias de su objeto social, no constituyen actos de
comercio o civiles, sino actos solidarios y se sujetarn a la presente Ley.
73
La economa social y solidaria en el Ecuador: una mirada institucional
29 Superintendencia de Economa Popular y Solidaria (2014), Ley Orgnica de Economa Popular y Solidaria,
http://www.seps.gob.ec/documents/20181/25522/Ley%20Org%C3%A1nica%20de%20Econom%C3%ADa%20
Popular%20y%20Solidaria.pdf/0fb9b64e-fecf-485e-ba73-63df33aa9e6f.
74
Julio Oleas
75
La economa social y solidaria en el Ecuador: una mirada institucional
33 PNFPEES, Secretara Nacional del Migrante y PNUD (2012), Ecuador: Economa y Finanzas Populares y So-
lidarias, para el buen vivir, Quito, http://www.finanzaspopulares.gob.ec/wp-content/uploads/downloads/2014/07/
Ecuador-Economia-y-Finanzas-Populares-y-Solidarias.pdf
76
Julio Oleas
Tabla 3
Ecuador: Institucionalidad pblica de la economa popular y solidaria, 201634
Funciones del Estado
Competencia Transparencia y
Legislativa Ejecutiva
Control Social
a. Comit Interinstitu-
cional de la Economa
Popular y Solidaria
Rectora
b. Junta de Poltica y
Regulacin Monetaria
y Financiera
a. Secretara Tcnica
del MCDS
Legislacin
Asamblea Nacional b. Junta de Poltica y
y regulacin
Regulacin Monetaria
y Financiera
Superintendencia
Control de Economa Popular
y Solidaria
a. Instituto de Economa
Popular y Solidaria
b. Corporacin
Fomento, promocin
Nacional de Finanzas
y seguridad financiera
Populares y Solidarias
c. Corporacin de
Seguro de Depsitos.
34 No se considera la Funcin Electoral y la Funcin Jurisdiccional por no tener incidencia directa en el sector popular
y solidario.
35 Karl Polanyi, La economa como actividad institucionalizada en Karl Polanyi et al (1976), Comercio y mercado
en los imperios antiguos, Barcelona, Editorial Labor S.A., pp. 289-316.
77
La economa social y solidaria en el Ecuador: una mirada institucional
comercio las conductas sociales son diferentes a las del comercio capitalista. De ah
la importancia de precisar el tipo de conductas que se estn promoviendo al interior
de la arquitectura institucional descrita en el epgrafe anterior.
Por otro lado, tambin es importante, y en relacin con el diagnstico hacia el
interior, identificar los resultados de la simbiosis materializada a partir de la Consti-
tucin de 2008. En 1879, el botnico alemn Anton de Bary, defini la simbiosis como
la vida en conjunto de dos organismos dismiles, normalmente en ntima asociacin, y
por lo general con efectos benficos para al menos uno de ellos. Para efectos analticos,
se supone que la economa privada y la economa popular y solidaria son dismiles y,
lo que es ms evidente, que estn ntimamente relacionadas. En atencin a los costos
y beneficios de los participantes, se puede distinguir el mutualismo del comensalismo
y del parasitismo. A partir de estas precisiones de la biologa, surgen con facilidad dos
preguntas cruciales: cul sera el grado real de diferenciacin de las conductas que
promueve la economa popular y solidaria en relacin a la economa privada capita-
lista? y qu beneficios/costos, ha tenido y podr tener en el futuro, para la sociedad
ecuatoriana, la institucin econmica popular y solidaria?
Las respuestas a estas preguntas se las encontrar en la historia y en la praxis
contempornea. Por una parte, como bien apunta Mio en su trabajo seminal, los so-
cios de las cooperativas agrcolas nunca se desprendieron por completo de conductas
individualistas. Esto resulta ms evidente en las cooperativas de vivienda, en las que
estas asumen funciones intermedias hasta conseguir el objetivo final: la propiedad
individual de un lote de terreno en donde edificar una vivienda. Y ms evidente en
el servicio de transporte, en el que las cooperativas operan como mecanismos de
reduccin de los costos de produccin intermedios y tambin como gestores de los
cabildeos requeridos, ante las autoridades pblicas.
En general, sea que el antecedente remoto de la ESS practicada en el Ecua-
dor se pueda identificar con las tradiciones anarquista y socialista europeas, con la
tradicin catlica de ayuda mutua o, incluso, con el cooperativismo norteamericano
de los aos 50 y 60 del siglo pasado, siempre se ha constituido como una estrategia
contrapuesta a la exclusin promovida por el capitalismo.
Pero; hasta el momento presente, esta prctica siempre ha sido funcional al
desarrollo capitalista dependiente, desde la Cooperativa Modelo de los aos 30 del
siglo pasado, hasta las grandes cooperativas de ahorro y crdito contemporneas,
pasando por las cooperativas de electrificacin o las promovidas para expandir la
frontera agrcola en los 60 y 70 del siglo pasado. Por lo dems, cabra preguntarse
si la historia revisada en este estudio hubiera ocurrido en un Estado -de clase, como
bien nos lo recuerda Roque Espinosa- si no hubiere resultado funcional o, al menos
tolerable, a los designios de quienes detentaron y detentan el poder.
78
Julio Oleas
4. A manera de corolario
El inicio, filiacin y desarrollo de la ESS en el Ecuador es una tarea incon-
clusa y todava abierta a discusin. Los resultados alcanzados hasta ahora se han
producido a partir de la observacin de la presencia de un capitalismo popular,
en organizaciones sociales como sociedades de artesanos y obreros, sociedades de
sastres, cooperativas y centros obreros surgidos en forma intersticial y con diversa
raigambre conceptual, entre los siglos XIX y XX. En esta fase la caracterstica fun-
damental del sector sera su deficiente regulacin por parte del poder poltico.
Esta situacin se modific con la primera Ley de Cooperativas (1937), es-
pecialmente en dos aspectos. Por una parte fue posible canalizar recursos pblicos
hacia cooperativas de produccin. Pero ese canal redistributivo condicion la evolu-
cin del sector a los designios de la poltica pblica. De manera que, al modificarse
las condiciones polticas de fines de la dcada de los 30 del siglo pasado, el auge
inicial languideci hasta encontrar una nueva motivacin. Esta renovacin se pro-
dujo a partir de la dcada de los aos sesenta, al confluir varios factores, internos
(como la creacin de la Direccin Nacional de Cooperativas, en 1961, y el apoyo de
la Iglesia Catlica), e internacionales (el despliegue de la poltica norteamericana de
la Alianza para el Progreso). En esta fase el cooperativismo sirvi como herramienta
de la reforma agraria y de la expansin de la frontera agrcola.
Las reformas econmicas iniciadas en la dcada de los aos ochenta nuevamente
ralentizaron el aprovechamiento de la ESS por parte del Estado. Sin embargo, las dif-
ciles condiciones sociales determinadas por los ajustes macroeconmicos habran obli-
gado a las organizaciones sociales a buscar alternativas en la organizacin de numerosas
cooperativas de ahorro y crdito, en los mrgenes de las instituciones sociales. La crisis
financiera de fines del siglo XX habra probado la resiliencia de las entidades financieras
de la ESS. No obstante, esta es una asignatura que requiere mayor investigacin.
En este escenario de largo plazo se ha analizado en forma ms detenida las
tres ltimas constituciones del Ecuador (1978, 1998 y 2008), para determinar las
condiciones en las cuales se dio el sustancial cambio de modalidad de insercin
79
La economa social y solidaria en el Ecuador: una mirada institucional
80
Julio Oleas
Bibliografa
Constitucin Poltica de 1978 aprobada en referndum de 15 de enero de
1978. Consultada en http://www.cortenacional.gob.ec/cnj/images/pdf/consti-
tuciones/43%201978%20Texto%20Original.pdf, el 9 de junio de 2016.
Da Ros, Giuseppina (2001) editora, Realidad y desafos de la economa so-
lidaria: Iniciativas comunitarias y cooperativas en el Ecuador, PUCE AB-
YA-YALA, Quito.
Endara Izquierdo, Pablo (2004), Las instituciones microfinancieras como
instrumento para el desarrollo del pas, tesis de maestra, Instituto de Altos
Estudios Nacionales, Quito.
Espinosa, Roque (2014), Desmemoria y Olvido: la economa arrocera en la
cuenca del Guayas 1900-1950, Universidad Andina Simn Bolvar Corpo-
racin Editora Nacional, Quito.
Mio Grijalva, Wilson (2013), Historia del cooperativismo en el Ecuador,
Ministerio Coordinador de la Poltica Econmica, Quito.
Mora Borja, Armando (1971), Electrificacin rural: tesis previa a la obten-
cin del ttulo de ingeniero en la especializacin de electrotecnia, Escuela
Politcnica Nacional, Quito
Murra, John V. (1975), Formaciones econmicas y polticas del mundo andi-
no, Instituto de Estudios Peruanos, Lima.
Oleas, Julio (2001), Del libertinaje financiero a la prdida del signo mone-
tario: una visin macroeconmica en Salvador Marconi, editor, Macroeco-
noma y economa poltica en dolarizacin, Quito, Abya-Yala/UPS ILDIS
UASB
--------------- (2014), Ecuador 1972-1999: del desarrollismo petrolero al ajus-
te neoliberal, tesis doctoral, Universidad Andina Simn Bolvar, Quito.
--------------- (2015), Ecuador en la dcada final del siglo XX: liberalizacin
financiera, crisis bancaria y colapso de la moneda nacional, 1992-2000 en VI
Encuentro de Historia Econmica, Liberalizacin financiera y crisis de fin de
siglo, Banco Central del Ecuador, Quito.
Polanyi, Karl et al (1976), Comercio y mercado en los imperios antiguos,
Barcelona, Editorial Labor S.A.
81
Economa social o economa popular?:
complejidades y confusiones en el
Solidario Ecuador del Buen Vivir1
Diego Martnez2
Resumen
La economa social y solidaria en Ecuador, se ha constituido en los ltimos
8 aos en una bandera del discurso poltico oficialista. A pesar de los esfuerzos
que se han realizados en favor de las organizaciones que componen este sector
econmico, existen varias complejidades y confusiones que no se han logrado
sobrepasar lo que se explica en gran medida por la exclusin del concepto de in-
novacin social y de la variable territorial en el anlisis de las dinmicas de ac-
tores de la economa social y solidaria. Cules son los riesgos presentes para este
sector econmico en el Ecuador? Qu camino se debera favorecer para crear
y fortalecer verdaderas iniciativas alternativas al sistema econmico dominante?
Son algunas de las preguntas que el artculo pretende responder tomando cier-
tos ejemplos de las experiencias existentes tanto en Ecuador como en Europa.
Palabras clave: economa social y solidaria, innovacin social, territorio, de-
sarrollo territorial, proximidad, confusiones polticas, buen vivir.3
Introduccin
En la golpeada Grecia, bajo un efecto de crculo vicioso, distintas cooperativas
agrcolas han reivindicado su derecho a la soberana alimentaria a partir de un modelo
1 Artculo escrito en base a primera versin publicada en Eutopa No.7, Julio 2015. Flacso Ecuador ISSN: 13905708
2 Doctor (c), Sociologa Rural, AgroParisTech, Francia. Mster en Economa Territorial, Universit Pierre Mendes
France, Francia. Socilogo, Universidad de Toulouse 2, Francia.
3 El Buen Vivir es considerado como un concepto en construccin y como un concepto referente a un modelo de
civilizacin alternativo al capitalismo y al desarrollo impuesto por el occidente tambin desde la perspectiva
Ecomarxista, se opone al mercado y en pleno respeto a la naturaleza, defiende la lucha contra las desigualdades al
igual que una mejor redistribucin de la riqueza (Le Quang y Vercoutre, 2013: 42). Sin embargo segn Sanchez
Parga (2014), para el anlisis de la realidad ecuatoriana, este concepto posee nicamente una semntica seductora,
pero un grado cero de carga terica, lo cual facilita un gran despliegue retorico y hace del discurso del buen vivir
algo similar a la coca, analgsico y estimulante.
83
Economa social o economa popular?: complejidades y confusiones
en el Solidario Ecuador del Buen Vivir
4 El objetivo nmero 11 del Plan Nacional del Buen Vivir plantea: Establecer un sistema econmico social y solidario
sostenible. (SENPLADES, 2009: 85).
5 La economa popular y solidaria involucra a ms de 5 millones de socios y asociados (Jcome y Pez, 2014: 30).
84
Diego Martnez
condiciones en las cuales esta economa podra ser considerada o no una alternativa
al capitalismo, o ms bien, convertirse en una herramienta til para la construccin
de respuestas y alternativas slidas al sistema econmico dominante.
85
Economa social o economa popular?: complejidades y confusiones
en el Solidario Ecuador del Buen Vivir
86
Diego Martnez
87
Economa social o economa popular?: complejidades y confusiones
en el Solidario Ecuador del Buen Vivir
88
Diego Martnez
89
Economa social o economa popular?: complejidades y confusiones
en el Solidario Ecuador del Buen Vivir
7 La nocin de Agricultura Territorial es explicada por Favreau y Molina (2011), en referencia a un tipo de agri-
cultura opuesto al modelo productivista responsable de la desestructuracin de los espacios rurales. La agricultura
territorial se concentra en una reconexin de las problemticas del territorio a las prcticas productivas de los agricul-
tores e integra una dimensin multifuncional de la agricultura, respondiendo en primer lugar a las preocupaciones y
necesidades alimenticias de la poblacin local. En el pas este modelo no es dominante pese a la existencia de casos
marginales. Por ejemplo, referirse los trabajos e investigaciones sobre modelos de agricultura territorial en Azuay
(Reba, 2014: 130-131).
90
Diego Martnez
91
Economa social o economa popular?: complejidades y confusiones
en el Solidario Ecuador del Buen Vivir
plo, se seala que el trabajo de las pequeas empresas en favor de sus comunidades
de origen, no debe impedir su desarrollo y funcionamiento a gran escala. Para jus-
tificar este postulado se pone como ejemplo a grandes grupos cooperativos que son
tan grandes como cualquier empresa de capital y se cita tres ejemplos, entre ellos
a la fracasada cooperativa Mondragn en Espaa (Jcome y Pez, 2014: 33). Esta,
se desvincul de cualquier tipo de dinmicas territoriales, y al poco tiempo estuvo
desconectada de su capital humano,8 cotiz en bolsa, abri 94 filiales en pases como
Vietnam, Chile, Marruecos y Rusia, y antepuso la remuneracin del capital por sobre
el trabajo de sus miembros, dejando en la calle a cientos de personas, como cual-
quier empresa capitalista que se declara en crisis (Boumnade, 2013). Es interesante
mencionar que los mismos dirigentes de Mondragn han pedido que no se considere
a la cooperativa como un modelo alternativo al sistema capitalista, debido a que se
alinean completamente a los mismos valores y a la misma visin del mundo de ese
sistema (Durance, 2011: 69).
Frente a las experiencias de grandes grupos cooperativos como los antes men-
cionados (Ibid, 2014: 33), actualmente se advierte que la economa social y solidaria
corre el riesgo de tornarse en un movimiento que responde exclusivamente a preocu-
paciones de orden econmico y productivo, alejndose de esta manera de sus valores
iniciales. Efectivamente, diferentes anlisis muestran que existen serios riesgos de
banalizacin de este sector. Varios autores (Draperi, 2011; Frmeaux, 2011; Ghezali
y Sibille, 2010; Laville, 2010), sostienen la idea que existe una insercin creciente
de la economa social y solidaria en la economa capitalista. Ya se ha demostrado
que los objetivos de las empresas de ESS se transforman a medida que se integran
en la economa general (Draperi, 2011: 17). Este fenmeno se caracteriza concre-
tamente, por una adopcin de estrategias y herramientas comunes a las empresas
capitalistas, la normalizacin de procesos de produccin estndar, bajos niveles de
participacin democrtica, crecimiento y fusiones entre empresas que se convierten
en grandes grupos cooperativos, sin ninguna diferencia respecto a las fusiones capi-
talistas (generalmente en el sector agrcola y financiero).
En el caso ecuatoriano, sera interesante cuestionar si la explosin de coo-
perativas de ahorro y crdito en los ltimos 20 aos, o el sinnmero de asociacio-
nes de pequeos productores articulados a grandes grupos agroindustriales, bajo el
membrete de negocios inclusivos, no atraviesan o corren el riesgo de pasar por este
proceso de banalizacin de valores e insercin creciente en la economa capitalista.
Cuntos estudios de caso se han desarrollado para medir los niveles de participa-
cin democrtica en el seno de estas organizaciones, o para evidenciar jerarquas
existentes que inducen a la normalizacin de procesos de produccin, para beneficiar
8 Los dirigentes de la cooperativa Mondragn son considerados por sus trabajadores en Europa como, rudos explota-
dores capitalistas que viven del trabajo de otros, y estn conscientes de sus contradicciones. (Mon, 2013).
92
Diego Martnez
93
Economa social o economa popular?: complejidades y confusiones
en el Solidario Ecuador del Buen Vivir
94
Diego Martnez
Conclusiones
Al trmino de este anlisis, se ha visto que la discusin conceptual existente
en torno a esta forma de organizacin econmica, es fundamental para comprender
los procesos de innovacin social que dan origen, desde lo local, a las diferentes
iniciativas por parte de los actores.
Hablar de economa social y solidaria puede convertirse en un discurso fcil,
sin embargo, en lo concreto, existen complejidades que pueden llevar a cometer
95
Economa social o economa popular?: complejidades y confusiones
en el Solidario Ecuador del Buen Vivir
Bibliografa
Azama, Genevive (2009). Economa solidaria y reterritorializacion de la
economa, un desafo a la solidaridad, un objetivo para la ecologa. Pampa
05, pp 69-77.
Baudelle, Guy, Catherine Guy y Bernadette Merenne-Schoumaker (2011).
Le dveloppement territorial en Europe, Concepts, enjeux et dbats. Rennes,
Editions Presses Universitaires de Rennes, coll. Didact Gographie, 281 p.
Boumnade, Ilham (2013). Electromnager, pourquoi Fagor ferme son usi-
ne?, LEconomiste, dition N 4121. Disponible en: http://www.leconomis-
te.com/article/911264-electrom-nagerpourquoi-fagor-ferme-son-usine
Campagne, Pierre y Bernard Pecqueur (2014). Le dveloppement territorial,
une rponse mergente la mondialisation. Editions Charles Lopold Ma-
yer: Paris.
Coraggio, Jos Luis (2011). Economa social y solidaria. El trabajo antes
que el capital. Ediciones Abya Yala Flacso: Quito.
Draperi, Jean- Franois (2009). Economie Solidaire. Alternatives Econo-
miques, Lconomie Sociale de A Z. Hors-srie pratique No 38 Bis, mars.
Draperi, Jean-Franois (2011). Lconomie sociale et solidaire: une rponse
96
Diego Martnez
97
Economa social o economa popular?: complejidades y confusiones
en el Solidario Ecuador del Buen Vivir
98
Caracterizacin de los socios
del sector financiero popular y solidario
Daniel Torresano
David Romero
Ramiro Meja
Diego Vian*
1. Introduccin
1.1. Marco Normativo y Estructura
La Ley Orgnica de Econmica Popular y Solidaria1 determina que el sector
cooperativo estar integrado por organizaciones de ahorro y crdito, produccin,
consumo, servicios y vivienda2. En tanto que la estructura del sector financiero
popular y solidario acoge lo que establece la Constitucin en su artculo 311, que
determina que el sector financiero popular y solidario se compondr de coopera-
tivas de ahorro y crdito, entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos comu-
nales, cajas de ahorro.
Sistema econmico social y solidario
Sector Sector
pblico privado
Sector popular
Sector comunitario y solidario
Sector asociativo
Sector cooperativo
2 LOEPS, Art. 23
* Especialistas de la Intendencia de Informacin Tcnica, Investigacin y Capacitacin SEPS.
99
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
Sector financiero
pblico
100
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
secundario, con edad promedio de 41 aos, de estado civil casado, que generalmente
tienen ingresos entre USD 474, y que se dedican a actividades independientes.
3 Norma para la segmentacin de las entidades del sector financiero popular y solidario. Artculo 1.- Las entidades del
sector financiero popular y solidario de acuerdo al tipo al saldo de sus activos se ubicarn en los siguientes segmentos:
Segmento 1.- Mayor a 80000.000.00; Segmento 2.- Mayor a 20000.000.00 hasta 80000.000.00; Segmento 3.-
Mayor a 5000.000.00 hasta 20000.000.00; Segmento 4.- Mayor a 1000.000.00 hasta 5000.000.00; Segmento
5.- Hasta 1000.000.00, cajas de ahorro, bancos comunales y cajas comunales.
101
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
Fuente: SEPS, catastro de las entidades del Sector Financiero Popular y Solidario a marzo de 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
102
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
Fuente: SEPS, catastro de las entidades del Sector Financiero Popular y Solidario a marzo de 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
103
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
104
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
Proyeccin
*
Por otra parte, se estima que los pasivos del SFPS experimentaron un creci-
miento de 5,4% en junio de 2016, superior a la variacin observada el mismo mes del
ao anterior. La variacin de crecimiento observado en el total de pasivos, se debe
principalmente al aporte de las obligaciones con el pblico y en menor proporcin
por las cuentas por pagar.
Grafico No. 4 Evolucin de pasivos perodo 2013 2016
(En tasas de crecimiento)
Proyeccin
*
105
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
Proyeccin
*
4 Morosidad Cartera= (Cartera que no devenga intereses + cartera vencida ) / cartera neta. Un menor valor de este
ndice, refleja una mejor situacin en el sistema.
5 Liquidez= Fondos Disponibles/Total Depsitos a Corto Plazo. Un mayor valor de esta relacin, refleja una mejor
posicin de liquidez en el sistema.
106
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
Proyeccin
*
6 Solvencia = Cartera Improductiva / Patrimonio. Un mayor valor de esta relacin, refleja una mejor posicin de la
solvencia en el sistema.
107
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
7 Particularmente, se considera el destino geogrfico del crdito como el punto referencial sobre el cual se encuentra
el individuo sujeto de crdito.
8 Indicador de pobreza utilizado en este anlisis es el de necesidades bsicas insatisfechas (NBI), nmero de personas
que viven en condiciones de "pobreza", expresados como porcentaje del total de la poblacin en un determinado ao.
Se considera "pobre" a una persona si pertenece a un hogar que presenta carencias persistentes en la satisfaccin de
sus necesidades bsicas incluyendo: vivienda, salud, educacin y empleo. La metodologa aplicada fue definida por
la Comunidad Andina de Naciones (CAN), segn recomendaciones de la Reunin de expertos gubernamentales en
Encuestas de Hogares; Empleo y Pobreza.
108
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
femenino
masculino
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
Nota: El porcentaje de datos de gnero no registrados es de 0.43%.
109
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
Sin embargo, esta caracterstica de gnero es distinta a nivel regional. Es de-
cir, mientras en la zona de la Sierra ecuatoriana, existe ms sujetos de crdito hom-
bres, en algunas zonas de la Costa y el Oriente, las mujeres son las que mayormente
han sido beneficiadas con un crdito en el SFPS.
Grafico No. 9 Distribucin de sujetos de riesgo del SFPS por Gnero
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
9 Es importante mencionar que el nmero total de sujetos de riesgo en el SF es ms elevado cuando se considera los
segmentos de cooperativas ya que un mismo individuo puede pertenecer a varios de dichos segmentos.
110
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
Nota: El porcentaje de datos de gnero no registrados es de 0.43%.
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
111
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
Sin embargo, se debe mencionar que hay zonas del pas en los que los sujetos
de riesgos que acceden al crdito son generalmente personas con nivel de escolari-
dad primaria, tal como se puede visualizar en el siguiente mapa.
Grafico No. 12 Nivel de instruccin de sujetos de riesgo del SFPS
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
112
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
Vivienda no hipotecada
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
113
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
10 Se entiende por carga familiar a toda aquella persona que depende econmicamente del sujeto de crdito. Estas
personas no necesariamente deben ser hijos, pueden ser padres, adultos mayores que no trabajan, pero viven con el
sujeto de crdito.
114
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
43,71%
28,53%
14,67%
11,23%
1,86%
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
11 En este punto se utiliza el tiempo promedio de permanencia como socio en la(s) entidad(es) considerando que un
individuo puede ser socio de una o ms cooperativas.
115
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
3.1.9. Resumen socio demogrfico de los sujetos del crdito del SFPS
En trminos generales se puede concluir que en los segmentos 1, 2 y 3 del SF
de la EPS los socios son generalmente hombres, casados, mayores de 40 aos, con
un rango de 1 a 3 cargas familiares, que residen en la zona de la sierra relativamente
ms pobres, con un nivel de escolaridad primario y secundario, que viven en com-
paa de sus familiares o poseen viviendas propias sin hipoteca, cuya permanencia
como socio es de aproximadamente 58 meses en promedio.
3.2. Caractersticas financieras del sujeto de crdito
3.2.1. Origen de ingresos de sujetos de crdito
Los sujetos de riesgo del SFPS generalmente presentan como origen de sus
ingresos a actividades independientes (44%), seguidas de empleos privados (36%),
y pblicos. Esto quiere decir que son generalmente auto-empleados.
Grfico No. 17 Origen de ingresos de sujetos de crdito
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
116
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
117
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
118
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
El grfico anterior muestra que los niveles de gasto son menores mientras
menor es el quintil de ingresos. Particularmente, en el quintil ms bajo de la distribu-
cin, los gastos promedio de los sujetos de crditos son de 143.44 dlares, en tanto
que en el quintil ms alto este gasto asciende a 2.474 dlares.
3.2.5. Resumen de las caractersticas financieras de los sujetos de crdito
En trminos generales, los sujetos de crdito del segmento 1, 2 y 3 en el
SFPS, se caracterizan por tener un trabajo individual, cuyos ingresos promedio se
distribuyen desde USD 473.70 en el quintil 1 hasta USD 3,878.04 en el quintil 5. As
mismo, sus gastos promedio se distribuyen desde USD 143,44 (sin incluir las deudas
en el sistema financiero), en el quintil 1, hasta USD 2.474,86 en el quintil 5. Las ac-
tividades econmicas que generalmente realizan los sujetos de crdito son empleos
privados, seguido del comercio al por mayor y menor, y empleados pblicos.
3.3. Caractersticas financieras de las operaciones de crditos
de los sujetos de crdito
3.3.1. Segmentos de crdito de las operaciones solicitadas por los sujetos
de riesgo
Los sujetos de crdito generalmente solicitan crdito para consumo y mi-
crocrdito, correspondientes al 49,84% y 48,29% respetivamente, del total de los
crditos realizados en el Sector Financiero Popular y Solidario.
119
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
Porcentaje Porcentaje
Tipo de crdito Frecuencia Saldo
operaciones saldo
Comercial corporativo 515 0,04% $ 21.773.848 0,4%
Comercial empresarial 32 0,00% $ 6.579.278 0,1%
Comercial 400 0,03% $ 4.702.093 0,1%
Comercial pymes 3506 0,29% $ 92.489.632 1,6%
Crdito educativo 36 0,00% $ 53.171 0,0%
Microcrdito 592.199 48,27% $ 2.335.588.608 39,9%
Consumo 612.079 49,89% $ 3.038.125.312 51,9%
Vivienda 17.982 1,47% $ 358.688.704 6,1%
Total 1226.749 100% $ 5.858.000.646 100%
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
120
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
121
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
Porcentaje
Porcentaje
Actividad receptora Saldo Frecuencia de actividad
Saldo
receptora
Consumo $ 3.455.517.184 59% 700.080 57%
Otras actividades
$ 159.608.160 3% 46.881 4%
de servicios
Transporte de pasajeros
$ 239.446.752 4% 36.306 3%
por va terrestre
Comercio al por menor
$ 118.669.472 2% 34.330 3%
de otros productos n.c.p.
Comercio al por menor
de alimentos (incluye
$ 103.145.656 2% 27.513 2%
productos agrcolas
e industrializados)
Dems actividades
$ 1.781.613.324 30% 381.639 31%
econmicas
Total $ 5.858.000.646 100% 1226.749 100%
122
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
Porcentaje
Periodo Concesin Frecuencia Porcentaje Saldo
Saldo
Desde 1970-1999 2.247 0,23% $ 64.637 0,001%
Desde 2000-2010 17.439 1,75% $ 23.036.548 0,393%
Desde 2011-2014 435.724 43,64% $ 2.523.912.960 43,085%
Desde 2015-2016 543.129 54,39% $ 3.310.986.240 56,521%
Total 998.539 100% $ 5.858.000.646 100%
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
123
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
124
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
Porcentaje
Estado operacin Frecuencia Porcentaje Saldo
Saldo
Reestructurada 731 0,07% $ 6.065.150 0,1%
Refinanciada 428 0,04% $ 5.062.850 0,1%
Original 896.645 89,80% $ 5.135.395.328 87,7%
Novada 100.735 10,09% $ 711.476.928 12,1%
Total 998.539 100% $ 5.858.000.256 100%
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
La operacin tiene
garantes y garanta La operacin solo
reales y/o financieras, tiene garantes, 61,3%
3,3%
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
12 Junta de Regulacin Monetaria Financiera, Resolucin No. 129-2015-F, Capitulo III de las garantas y lmites de
crdito, Seccin I Garantas, Artculo 8, Artculo 9, Septiembre 2015.
125
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
Porcentaje
Calificacin propia Frecuencia Porcentaje Saldo
Saldo
Crditos de riesgo normal categora A-1 778.248 77% $ 4.834.376.192 82%
Crditos de riesgo normal categora A-2 42.935 4% $ 295.491.072 5%
Crditos de riesgo normal categora A-3 26.452 2% $ 169.809.696 2%
Crditos con riesgo potencial categora B-1 18.053 1% $ 96.788.088 1%
Crditos con riesgo potencial categora B-2 11.592 1% $ 59.884.040 1%
Crditos deficientes categora C-1 11.398 1% $ 57.787.896 1%
Crditos deficientes categora C-2 6.096 0% $ 27.228.942 0%
Crditos de dudoso recaudo categora D 6.650 0% $ 31.731.844 0%
Prdidas categora E 97.115 9% $ 284.902.528 4%
Total 998.539 100% $ 5.858.000.256 100%
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
126
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
de 1 de 31 de 66 de 181 de 361 de ms
a 30 das a 65 das a 180 das a 360 das a 700 das de 700 das
9,54% 2,41% 2,58% 1,81% 2,09% 5,31%
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
Porcentaje
Rango morosidad Frecuencia Porcentaje Saldo
Saldo
Sin mora 761.467 76,26% $ 4.623.616.288,00 79%
de 1 a 30 das 95.223 9,54% $ 662.630.912,00 11%
de 31 a 65 das 24.040 2,41% $ 150.035.008,00 3%
de 66 a 180 das 25.725 2,58% $ 133.914.992,00 2%
de 181 a 360 das 18.117 1,81% $ 85.180.488,00 1%
de 361 a 700 das 20.896 2,09% $ 90.864.744,00 2%
de ms de 700 das 53.071 5,31% $ 111.757.824,00 2%
Total 998.539 100% $ 5.858.000.256 100%
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
127
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
Al igual que el caso anterior, los saldos y las cuotas promedio por quintil de
ingresos son ms elevadas mientras ms alto es el quintil. En este sentido, como se
puede observar en el grfico anterior el quintil 1 de ingresos tiene saldos promedio
de crdito por un valor de 2.273.68 dlares, y sus cuotas son de aproximadamente
220 dlares. En el quintil 5, los saldos promedio corresponden a 10.736.02 dlares
y sus cuotas son de 697 dlares.
3.3.12. Resumen de caractersticas financieras de las operaciones
de crditos de los sujetos de crdito
Los sujetos de crdito del SFPS generalmente solicitan prstamos para el con-
sumo y el microcrdito, lo realizan de manera individual, el destino financiero de sus
prstamos son actividades No productivas y para capital de trabajo. Particularmente
destinan sus prstamos a actividades econmicas como: consumo y para el transporte de
pasajeros; estas operaciones fueron concedidas y otorgadas en los ltimos cinco aos,
por lo que son relativamente nuevas, estn respaldadas con garantas de terceros, no pre-
sentan niveles de morosidad altos, con lo cual su calificacin de riesgo es normal.
Finalmente, los sujetos de crdito tienen montos, saldos y cuotas de crditos
que guardan una relacin con los quintiles de la distribucin de los ingresos, es decir
a menores ingresos menores son los montos, saldos y cuotas, contrariamente de lo
que sucede con los quintiles ms altos de ingresos.
128
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
13 A una correlacin fuerte (pero no perfecta) entre dos o ms variables independientes se le llama multicolinealidad
129
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
lar la suma de los errores al cuadrado, las distintas medidas entre los puntos del es-
pacio definido por los individuos. Por lo tanto, la distancia eucldea al cuadrado es la
medida utilizada para la formacin de conglomerados que se expresa a continuacin:
14 Se tomaron estas variables como referentes o importantes para la aplicacin de la metodologa de estudio debido a
que dichas datos son cuantitativos e independientes entre s, lo que se muestra a continuacin.
15 En este sentido, para lograr eliminar los datos atpicos se excluyeron observaciones que no contenan informacin de
las variables de das de morosidad, saldo del crdito de los sujetos de riesgo y cargas familiares de los mismos.
130
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
4.3. Resultados
Una vez aplicados los procesos mencionados se concluye que: los sujetos de
crdito se agrupan en tres grandes grupos, denominados cluster 1 con un total de
14.572 sujetos de crdito, cluster 2 con 657.029 sujetos de crdito y por ltimo
cluster 3 con un total de sujetos de crdito de 181.566. Esto se puede visualizar
en la siguiente tabla.
Tabla 5 Cluster de los sujetos de crdito
Cluster Nmero de individuos
1 14.572
2 657.029
3 181.566
Total 853.167*
*
El nmero de individuos de esta muestra es 853.167.
Previamente se eliminaron datos atpicos
131
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
132
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
Fuente: Estructuras de operaciones de crdito y contingentes segmentos 1, 2 y 3 del SFPS a marzo - 2016
Elaboracin: SEPS, Direccin Nacional de Informacin Tcnica y Estadsticas.
Cabe mencionar que los tres conglomerados se caracterizan por contener per-
sonas que son generalmente masculinos, casados, con un nivel de educacin prima-
ria y secundaria.
Se puede evidenciar que los integrantes del primer conglomerado son suje-
tos de crdito con viviendas no hipotecadas, con edad de 45 aos, poseen un valor
de saldo de USD 42.625, que generalmente sus prstamos son adquiridos para el
consumo, en promedio tienen un valor de operacin de USD 51.931. El sujeto de
crdito de este conglomerado obtiene ingresos y egresos medios de USD 3.479 y
USD 1.755 respectivamente. Sus valores de cuotas promedios son de USD 1.781.
Mientras que, los sujetos de crdito que conforman el segundo conglomerado,
tienen aproximadamente una edad de 39 aos y que usualmente viven con familiares.
Se observa diferencias con el primer y tercer conglomerado (cluster 1 cluster 3), de
tal manera que su valor de saldo medio es de USD 3.014. De igual manera, sus
crditos se ubican en el microcrdito. Gozan un valor de operacin medio de USD
5.462, que equivale a un ingreso y egreso promedio de USD 1.316 y USD 652
respectivamente. Estos cuentan con un valor de cuota media de USD 285.
Para finalizar, se encuentra el tercer conglomerado (cluster 3), que particu-
larmente se caracterizan por individuos con edad de 42 aos, poseen saldos de USD
13.875 lo que evidencia que son valores mayores a los otros dos conglomerados
anteriormente mencionados. Sin embargo, existe una semejanza con el primer con-
glomerado, debido a que gran parte del destino del crdito es para el consumo, y son
individuos que poseen una vivienda no hipotecada. Adems, tienen gran relevancia
los montos altos de operaciones concedidas en el SFPS, dando as un valor de ope-
racin medio de USD 18.216. Estos individuos se caracterizan por tener un ingreso
y egresos de USD 2.214 y USD 1.134 respectivamente.
133
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
Para concluir, se puede evidenciar que el socio o sujeto de crdito del Sector
Financiero Popular y Solidario de los tres conglomerados poseen caractersticas que
los definen como individuos que solicitan crditos para consumo y microcrdito,
que poseen caractersticas distintas como el ingreso, saldos y cuotas promedios de
acuerdo a su nivel de escolaridad, vivienda y sus niveles socio-econmicos.
5. Conclusiones
En el presente estudio se observ la caracterizacin del sujeto de crdito
o riesgo (socios), que accede a crditos en el Sector Financiero Popular y
Solidario, lo cual refleja que son generalmente hombres, casados, mayores de
40 aos, con un rango de 1 a 3 cargas familiares, que residen principalmente
en la zona relativamente ms pobre de la Sierra, con un nivel de escolaridad
primario y secundario, que viven en compaa de sus familiares o poseen
viviendas propias sin hipoteca, cuya permanencia como socio de una entidad
del SFPS es de aproximadamente 58 meses en promedio.
El sujeto de crdito se caracteriza tambin por tener actividades de trabajo de
cuenta propia, cuyos ingresos promedio se distribuyen desde USD 473.70 en
el quintil 1 hasta USD 3,878.04 en el quintil 5. As mismo, sus gastos prome-
dio van desde USD 143,44 en el quintil 1 hasta USD 2.474,86 en el quintil 5.
Las actividades econmicas que generalmente realizan los sujetos de crdito
son trabajos privados, seguido del comercio al por mayor y menor, y emplea-
dos pblicos.
Los sujetos de crdito del SFPS generalmente solicitan prstamos para el
consumo y el microcrdito, los realizan de manera individual, el destino fi-
nanciero de sus prstamos son actividades no productivas y para el capital
de trabajo. Particularmente, destinan sus prstamos a actividades econmicas
como: consumo y para el transporte de pasajeros; estas operaciones fueron
concedidas y otorgadas en los ltimos cinco aos, con lo que son relativa-
mente nuevas, estn respaldadas de garantas de terceros, no presentan nive-
les de morosidad altos, con lo cual su calificacin de riesgo es normal.
Finalmente, los sujetos de crdito tienen montos, saldos y cuotas de crditos
que guardan una relacin con los quintiles de la distribucin de los ingresos,
es decir a menores ingresos menores son los montos, saldos y cuotas, contra-
riamente de lo que sucede con los quintiles ms altos de ingresos.
134
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
Bibliografa
COX, Nicholas J., The Stata Journal, Stata tip 110: How to get the optimal
k-means cluster solution, Number 2, pp. 347351, 2012
FUENTE Santiago Anlisis Conglomerados, Facultad de Ciencias Econmi-
cas y Empresariales, Universidad Autnoma de Madrid 2011
GUTIRREZ y SALAMA, Analtika, Revista de anlisis estadstico, 3
(2012), Vol. 3(1): 4357, 2012
INEC, 2016, Pobreza por ingresos: http://www.ecuadorencifras.gob.ec/pobreza/
Manual tcnico de generalidades sobre estructuras de datos codificacin ta-
blas Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador Direccin Nacional
de Estudios e Informacin. 2014.
Manual tcnico de estructuras de datos operaciones activas y contingentes
Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador Direccin Nacional de
Estudios e Informacin. 2014.
Manual de usuario de estructuras de informacin, Sistema de Operaciones
de Cartera y Contingentes, Intendencia de Estadsticas, Estudios y Normas,
Superintendencia de Economa Popular y Solidaria 2015.
PHAM, S S Dimov, and C D Nguyen Selection of K in K-means clustering
Manufacturing Engineering Centre, Cardiff University, Cardiff, UK
EZANKOV, Hana , Cluster Analysis of Economic Data | University of
Economics, Prague, Czech Republic STATISTIKA 94 (1) 2014
TAN, Pang-Ning, STEINBACH, Michael y KUMAR, Vipin, Introduction to
Data Mining, Michigan State University, University of Minnesota, University
of Minnesota, 2006
TIBSHIRANI, Robert, Estimating the number of cluster in a data set via the
gap statistic, Stanford University, USA 2000 Part2,PP 441-423
WOOLDRIDGE, Jeffrey. Introduccin a la econometra, Un enfoque moder-
no, 4ta edicin Michigan State University, 2010 pag 81.
ZAPATA, Diego, Caracterizacin de las variables determinantes del riesgo en
el microcrdito rural, Universidad Nacional de Colombia - Medelln 2009.
135
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
Anexos
Anexo 1 Nivel de segmento por gnero de los sujetos de crdito
Segmento/Gnero Masculino Femenino
460.459 316.778
Segmento 1
59.00% 41.00%
150.502 108.588
Segmento 2
57.85% 42.15%
102.267 84.480
Segmento 3
54.77% 45.23%
713.228 509.846
Total
58,09% 41,91%
Universitaria
de riesgo por
Total Sujetos
Sin estudios
Secundaria
intermedia
Formacin
Postgrado
Sin Datos
segmento
Primaria
Segmento
(tcnica)
136
SEGMENTO/CARGA Segmento/Tipo
Total
FAMILIAR
Total
de vivienda
Segmento 3
Segmento 2
Segmento 1
SEGMENTO 3
SEGMENTO 2
SEGMENTO 1
508366 82890 115331 310145 Frecuencia
No tiene carga
familiar Arrendada
26.947
34.267
87.668
14,36%
13,21%
11,22%
41.63% 44.24% 44.99% 39.89% Porcentaje
148.882
659507 92866 124766 441875 Frecuencia
1 a 3 cargas Vive con fami-
familiares liares
46.941
67.961
25,01%
26,20%
41,28%
437.364
322.462
486.339
124.736
277.408
125 65 21 39 Frecuencia
11 a 20 cargas Propia hipote-
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
familiares cada
8,40%
6,85%
98.637
23.321
21.775
53.541
12,43%
34 14 4 16 Frecuencia
21 a 30 cargas
Prestada
2.541
4.586
familiares
1,35%
1,77%
3,18%
31.984
24.857
38 26 3 9 Frecuencia
31 o ms car-
Sin datos
3.748
6.020
gas familiares
2,00%
2,32%
1,95%
25.032
15.264
137
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
Independiente
Segmento / Ori-
No hay datos
Remesas del
pensionista
gen Ingresos
Estudiante
Jubilado o
Empleado
Empleado
Rentista
exterior
Privado
Pblico
Total
Segmento 1 10048 135565 16290 357334 2909 3371 199325 56358 781200
Segmento 2 5297 50901 6609 105949 871 8052 71803 9863 259345
Segmento 3 761 30773 3914 75443 83 339 66092 10288 187693
138
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
139
Caracterizacin de los socios del sector financiero popular y solidario
140
Daniel Torresano - David Romero - Ramiro Meja - Diego Vian
141
La economa popular y solidaria
en la legislacin ecuatoriana
Carlos Naranjo1
Introduccin
El vivir bien de la ciudad y el Buen Vivir de las cumbres andinas
La nueva institucionalidad jurdica y administrativa del Ecuador que se deriva
de la Constitucin de Montecristi, se cimenta en una ancestral visin del mundo,
propia de los pueblos andinos, intencional, pero, equivocadamente, aparentemen-
te oculta durante cinco siglos que, a su vez se sustenta en el SUMAK KAWSAY,
traducido como BUEN VIVIR y caracterizado por un profundo sentimiento filial
hacia la naturaleza, denominada PACHA MAMA, particularidad que marca enormes
diferencias con el modo de vida citadino occidental, donde se destruye la naturaleza
para satisfacer las requerimientos de consumo y practicar el VIVIR BIEN que no es
lo mismo.
Otro pilar en el que se sustenta el concepto del Buen Vivir, al decir de Alberto
Acosta, es la experiencia de vida colectiva de los pueblos y nacionalidades indge-
nas y aade que, busca la relacin armoniosa entre los seres humanos y de estos
con la naturaleza, precisamente la bsqueda de esa relacin armoniosa, nos lleva al
pilar que la sustenta, que no es otro que la solidaridad, entendida, no como caridad,
sino como esfuerzo conjunto para satisfacer una necesidad, generalmente, comn.
Esa bsqueda del Buen Vivir, mediante la prctica de la solidaridad, es la
que se mantuvo invisibilizada durante dcadas, pues, siempre estuvo presente en la
minga, el presta manos, en las comunas campesinas, en los gremios artesanales, en
las asociaciones, en los bancos comunales y, en los ltimos aos, conocida marginal-
mente, gracias a las cooperativas.
Estas formas de organizacin solidaria integran la denominada economa so-
lidaria, entendida como una nueva forma de economa, como una alternativa al sis-
tema capitalista y al socialista, y que ha merecido un histrico impulso del gobierno
actual, opinin que se formula, de manera ajena a una posicin ideolgica, pues,
143
La economa popular y solidaria en la legislacin ecuatoriana
como se demostrar a lo largo del presente trabajo, nunca antes, las organizaciones
comunitarias, las asociaciones y las cooperativas, merecieron la atencin que les ha
brindado el Estado en la ltima dcada.
Evidentemente, todo emprendimiento colectivo para un cabal ejercicio de
sus actividades, requiere no solo de recursos financieros, tcnicos y humanos, sino
tambin de recursos legales, concebidos como el marco jurdico que, adems de ga-
rantizar la licitud de las actividades, admite y reconoce al respectivo colectivo, como
parte del mundo empresarial y regula o formaliza su organizacin y funcionamiento.
Precisamente, esa consideracin legislativa de la EPS, estuvo prcticamente
ausente durante al menos los ltimos 20 aos y, es solo a partir de la Constitucin
de Montecristi, cuando se visibiliza, justamente, por lo expresado en las primeras l-
neas, el sustento en la concepcin del Sumak Kawsay, el mismo que, en cuanto a lo
econmico, supone tres transformaciones trascendentales: a)Un cuestionamiento al
modelo de desarrollo y su matriz productiva; b) Una nueva relacin trabajo-capital;
c) Una nueva relacin naturaleza-ser humano (Porras, 2012).
En las siguientes pginas veremos cmo, partiendo de las normas constitu-
cionales, el Plan Nacional de Desarrollo, denominado Plan Nacional del Buen Vivir,
y la legislacin secundaria, cobran vida legal los conceptos enunciados y concretan
un panorama normativo que, con mnimos ajustes, configuran una marco adecuado
para la desmercantilizacin del bienestar, la universalizacin de derechos y la recu-
peracin del vnculo entre lo social y lo econmico, mediante la implementacin del
sistema econmico social y solidario.
144
Carlos Naranjo
145
La economa popular y solidaria en la legislacin ecuatoriana
3 Sobre el COMYF se analiz, en un trabajo anterior publicado en el N 3 de esta serie, en el cual se hace mencin a
lo bueno, lo malo y lo feo de esa norma.
146
Carlos Naranjo
regulan la existencia misma de las organizaciones, sean del sector financiero, como
del no financiero.
Tanto el COMYF, como la LOEPS, han sido sujetas de desarrollos regla-
mentarios que acusan un gran dinamismo normativo, especialmente relacionado con
el sector financiero, particularidad que, no solo es justificable debido a la dinamia
del sector y los riesgos que conlleva, sino que demuestra el inters del Estado, en el
funcionamiento adecuado de este sector.
La aplicacin de la nueva ley y de la institucionalidad en ella creada, permite
mirar resultados positivos, como el ritmo impuesto al control y supervisin, por par-
te de la SEPS, no solo por las varias regulaciones, dictadas para una mejor aplicacin
y cumplimiento de sus funciones, sino por la simplificacin de trmites, por ejemplo,
para constitucin de asociaciones y cooperativas, que antes tomaba varias semanas
y hoy toma mximo dos das; o el registro de socios y directivas, que tomaba varios
das y hoy es, casi inmediato, como inmediata es la calificacin de auditores, sim-
plificndose, la presentacin de informacin financiera, con base en la utilizacin de
tecnologas de la informacin,
Los avances anotados en la supervisin, reflejan resultados positivos, en
cuanto a la supervisin extra situ que, con la aplicacin de tcnicas modernas han
permitido la deteccin temprana de riesgos, especialmente, en cooperativas de aho-
rro y crdito; y, la existencia de informacin estadstica actualizada y confiable, de
la que se careci por muchos aos.
Honrado es aplaudir el dinamismo reglamentario y administrativo pero; tam-
bin es honrado deplorar la promulgacin de normas reglamentarias totalmente aje-
nas a la naturaleza del cooperativismo y que van en sentido contrario, al que dicta la
Constitucin y el Plan Nacional del Buen Vivir, como ocurre, especficamente, con
el Decreto Ejecutivo 1278 que, conlleva un retroceso histrico y genera tremenda
confusin y sorpresa en el cooperativismo de transporte y de vivienda, porque, no
solo desnaturaliza el cooperativismo de transporte, adems impide la constitucin de
nuevas cooperativas de vivienda.
Este decreto, reforma el Reglamento General de la LOEPS pero; al hacerlo,
nada ms ni nada menos, suprime los requisitos de ser chofer profesional y propie-
tario de vehculo para ser socio de una cooperativa de transportes, por tanto, des-
aparece el vnculo comn cooperativo, pues, cualquier ciudadano, sin calidad ni
condicin previa, puede ser socio de una cooperativa de transportes, por suerte, el
chofer profesional ecuatoriano, cooperativista como es, ha incluido en los estatutos
de todas las cooperativas, el remedio para ese craso error, pues en esa norma propia
de cada cooperativa, incorpora el vnculo comn asociativo de ser chofer profesional
y propietario del vehculo.
147
La economa popular y solidaria en la legislacin ecuatoriana
4 Cdigo Orgnico de Organizacin Territorial, Autonoma y Descentralizacin.- Registro Oficial Suplemento 303 de
19-oct.-2010.- Artculo 4.
5 Cdigo Orgnico de Organizacin Territorial, Autonoma y Descentralizacin .- Registro Oficial Suplemento 303 de
19-oct.-2010.- Artculo 129.
148
Carlos Naranjo
8 Acuerdo Ministerial
149
La economa popular y solidaria en la legislacin ecuatoriana
por su tamao y volumen de ventas, de suerte que, lo mismo ser pequea o mediana
empresa, una compaa unipersonal, una compaa limitada o una sociedad acciden-
tal, como tambin ser pequea o mediana empresa, una asociacin o cooperativa,
por tanto, desentraando el espritu del texto normativo, deberamos asumir que, se
pretende precisar que, dentro del sector privado, solo las MYPIMES, son sujetos de
la aplicacin de esas normas legales, conjuntamente con las empresas de la EPS,
excluyndose de dicha aplicacin, a la gran empresa, pero, en el caso de la EPS, aun-
que se trate de una cooperativa de gran volumen o tamao, siempre estar incluida
en la aplicacin de esas normas.
Produccin agrcola
Anotadas las normas generales sobre la produccin y el tratamiento que en
ellas se da a la EPS, corresponde observar las reas de la produccin en particular.
El Ecuador es un pas agrcola por excelencia, parece entonces natural iniciar con
la revisin de la legislacin relacionada con la produccin agrcola. All encon-
tramos que, en ella, se mantiene la poltica de fomento y promocin de la EPS,
aunque, en la recientemente promulgada Ley Orgnica de Tierras Rurales y
Territorios Ancestrales9, se suprimen ciertos artculos que daban impulso exis-
tentes a la EPS, en la derogada Ley de Desarrollo Agrario, por ejemplo aquello
que constaba en el artculo 26, que dispona al Estado promover y garantizar el
fomento de la produccin agraria mediante formas asociativas, cooperativas y co-
munitarias, disponiendo la creacin de un servicio permanente de asesora legal,
contable y tcnica a estas organizaciones.
Lo cierto es que, la novsima Ley Orgnica de Tierras Rurales y Territo-
rios Ancestrales, contiene referencias de menor incidencia en el desarrollo de la
EPS, en el sector agrcola y, quizs, en mucho son declarativas que operativas, como,
en cambio, si lo eran las derogadas, como por ejemplo, la constante en el artculo 10
que, entre los beneficios, dispona que el Estado deber Dictar medidas econmicas
y establecer productos y servicios para los pequeos y medianos productores que
apoyen la asociatividad de las y los propietarios de pequeas parcelas, constituyan
asociaciones, agrupaciones o empresas comunitarias rurales o, la que trae el art-
culo 20, al referirse a la inversin extranjera privada en proyectos agrarios, sealan-
do que, podrn efectuarse en asocio con cooperativas.
En esta Ley, se desarrolla la norma constitucional que consagra las formas de
propiedad. En efecto, en los artculos 22 y 85, no solo que se reconoce la propiedad
asociativa, cooperativa y comunitaria, sino que se complementa con el artculo 85,
donde se las define.
150
Carlos Naranjo
151
La economa popular y solidaria en la legislacin ecuatoriana
por parte de las asociaciones y cooperativas, entre otras entidades formadas por agri-
cultores, constante en el artculo 12 de la ley en mencin.
El Acuerdo Ministerial No 35, dictado por el Ministro de Agricultura, Gana-
dera, Acuacultura y Pesca, publicado en el Registro Oficial No 213 del 27 de marzo
de 2014, modificado el 21 de marzo de 2016, en su artculo 4, precisa que el incenti-
vo forestal ser otorgado a las asociaciones y cooperativas de produccin, hasta por
el 100% del costo del establecimiento de la plantacin forestal y hasta por el 100%
del costo de mantenimiento, por el plazo de hasta 4 aos.
Las normas referidas con detalle en lneas anteriores, relacionadas con el fo-
mento a la reforestacin, no se quedan en el plano meramente dispositivo, sino que,
al complementarse con el Acuerdo Ministerial 35, se tornan en normas operativas,
es decir, llegan ms lejos, llegan al campo declarativo, pues, solamente resta el pro-
cedimiento y requisitos a ser presentados para acceder a este beneficio, lo que hace
presagiar su cumplimiento.
Produccin pesquera
La pesca es otro de los productos significativos, de especial importancia, para
este anlisis, es la pesca artesanal tanto como proveedora de la industria pesquera
como para el consumo interno, adems de ser la principal fuente de empleo del habi-
tante de las zonas de playa, este nivel artesanal forma parte de la economa popular
y solidaria; de ah que, se justifican las facilidades para su actividad que le conceden,
tanto la Ley de Pesca y Desarrollo Pesquero, como su Reglamento.
En efecto, entre las disposiciones fundamentales de la Ley, en el artculo
7, textualmente seala: El Estado establecer las medidas de fomento necesarias
para la expansin del sector pesquero, conforme a los principios de la poltica pes-
quera ecuatoriana. Estimular a los grupos sociales de pescadores artesanos, es-
pecialmente a los organizados en cooperativas, a travs de proyectos especficos
financiados por l, y a las asociaciones de armadores organizadas conforme a la
Ley de Cooperativas.12., lo que se ratifica en el artculo 23 de la misma Ley y se
complementa con su Reglamento, donde se incorpora a las organizaciones de la
EPS, en la definicin de armador artesanal y se les faculta solicitar la autorizacin o
concesin, segn el caso, para disponer de tierras sin vocacin agrcola o de zonas de
playa y baha y utilizarlas en el desarrollo de sus actividades acucolas, sea en fase de
cultivo o de explotacin y la concesin de espacios martimos jurisdiccionales para
el ejercicio de la actividad de acuacultura marina.13
13 Reglamento de la Ley de Pesca y Desarrollo Pesquero.- Ro .-.-..Art. 1.3.- sustituido por artculo 3 de Decreto Ejecu-
tivo No. 852, publicada en Registro Oficial Suplemento 694 de 19 de Febrero del 2016 y arts. 73.1 y 73.7.- 73.23
152
Carlos Naranjo
Produccin minera
En el campo de la produccin minera, a pesar de su extremada sensibilidad,
por ser considerado como sector estratgico y, por el riesgo de impacto ambiental
que esta actividad conlleva, por lo cual, siempre provoca enormes debates, la legis-
lacin ecuatoriana, tambin consagra menciones especiales a la EPS, tanto en la
Ley de Minera, como en su Reglamento General; primero sealando la posibilidad
de que el Estado pueda delegar la actividad minera a empresas de la EPS y luego,
aplicando expresamente las normas de la LOEPS, define la minera artesanal, en el
artculo 134, dice textualmente: Minera artesanal.- Para fines de aplicacin de la
presente Ley y en concordancia con las normas de la Ley Orgnica de la Economa
Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, la denominacin de
minera artesanal comprende y se aplica a las unidades econmicas populares,
los emprendimientos unipersonales, familiares y domsticos que realicen labores en
reas libres.14, para ms adelante, aadir que, para estimular el pleno empleo, el
Estado mediante la delegacin a la iniciativa privada, cooperativas y asociaciones
de economa popular y solidaria, promover el desarrollo de la minera nacional
bajo el rgimen especial de pequea minera. (artculo 137).
Posteriormente, en el Reglamento de Ley, se confiere a las organizaciones de
la EPS, la condicin de sujetos de derechos mineros y con capacidad de acceder a
los permisos para esta actividad, bajo el rgimen de pequea minera, condicin que
antes, no les estaba asignada15, para finalizar con la potestad de firmar contratos con
organizaciones de la EPS que asigna el artculo 44 del Reglamento del Rgimen
Especial de Pequea Minera, la Ley, a la Empresa Nacional Minera.16
Servicios
Hemos visto como la legislacin nacional promueve la EPS, en el campo de
la produccin, ahora veamos lo que nos trae en relacin con los servicios.
Transportes
Nadie puede discutir la importancia que tiene el transporte en la economa de
cualquier pas, ya sea en cuanto a la movilidad de personas o mercancas. Es de sobra co-
nocida la expansin del cooperativismo en esta actividad, puesto que, aproximadamente
el 80% de esta actividad, est cooperativizada, quedando solo un 20%, que se organiza
en compaas, en una gran mayora formadas para el transporte pesado de mercancas.
14 Ley de Minera.- Ley 45.- Registro Oficial Suplemento 517 de 29-ene.-2009 Ultima modificacin: 29-abr.-2016.-
15 Reglamento General a la Ley de Minera.- Decreto Ejecutivo 119 Registro Oficial Suplemento 67 de 16-nov.-2009.-
artculos 22 y 63.
16 Reglamento del Rgimen Especial de Pequea Minera.- Decreto Ejecutivo 120.- Registro Oficial Suplemento 67 de
16-nov.-2009.
153
La economa popular y solidaria en la legislacin ecuatoriana
17 Reglamento de Delegacin de Servicios Pblicos de Transporte.- Decreto Ejecutivo 810.- Registro Oficial 494 de
19-jul.-2011.- Art. 1.
154
Carlos Naranjo
algn da, acogindose a esta facilidad que permite la Ley, sean administrados por
cooperativas constituidas por los mismos trabajadores de estos servicios.
Telecomunicaciones
Otro servicio pblico estratgico es el de las telecomunicaciones, las empre-
sas de la EPS estn consideradas para prestarlos, ms an, la Ley Orgnica de Tele-
comunicaciones determina que los medios de comunicacin son pblicos, privados
y comunitarios y que el 34% del espectro radioelctrico estar destinado al funcio-
namiento de estaciones comunitarias de radio y televisin de seal abierta y prev la
exencin de impuestos y la concesin de crdito para la importacin de equipos para
medios comunitarios18.
Es vlido un parntesis, para hacer notar que, recin hace pocos das, se con-
voc a concurso pblico para la obtencin de frecuencias de radio y televisin, por
supuesto, mantenindose los porcentajes previstos en la Ley, esto es, que, a los me-
dios comunitarios les corresponde el 34 %, pero, lamentablemente, por las noticias
de prensa se conoce que ninguna organizacin comunitaria particip en dicho con-
curso, dejando serias dudas sobre la efectiva utilizacin del porcentaje asignado a
los medios comunitarios, quedando claro que la falta de participacin no obedece a
falta de legislacin.
La Ley General de los Servicios Postales prev que bajo ciertas condiciones
particulares se podr delegar, mediante concesin, la gestin del SPU a empresas
mixtas, privadas o de la economa popular y solidaria19.
En ambos cuerpos normativos no se contempla ningn privilegio especial
para la EPS, como tampoco se contempla en las normas anteriormente analizadas, lo
positivo de todo esto es que, al menos, ya se toma en cuenta a la EPS, en igualdad de
condiciones que al sector privado, para realizar estas actividades, lo que no ocurri
durante dcadas, en que, ellas estuvieron reservadas exclusivamente, para el sector
privado, aunque, no son aprovechadas todava.
Energa elctrica
El servicio pblico de energa elctrica, tambin ha sido considerado estrat-
gico y, al parecer, con base en ello, se ha justificado la no inclusin de empresas de
la EPS, entre las prestadoras de ese servicio. Cabe recordar que hace varios aos, con
la creacin del INECEL se provoc la liquidacin de la nica cooperativa de electri-
ficacin que entonces funcionaba, la Santo Domingo de Los Colorados. Al cambiar
algunos conceptos en la actual Ley Orgnica del Servicio Pblico de Energa
18 Ley Orgnica de Comunicacin.- Registro Oficial Suplemento 439 de 18-feb.-2015.- arts. 86 y 106.
19 Ley General de los Servicios Postales.- Registro Oficial Suplemento 603 de 07-oct.-2015.- Art. 19.
155
La economa popular y solidaria en la legislacin ecuatoriana
Elctrica, aprobada hace menos de dos aos, se incluye de forma expresa a la EPS,
pues, el artculo 10, menciona que, el sector elctrico, en el mbito empresarial, ac-
tuar a travs de empresas pblicas, privadas, de economa mixta, consorcios y aso-
ciaciones y Empresas de economa popular y solidaria y no solo eso, en el artculo
25, menciona que, cuando se trate de proyectos que utilicen energas renovables
no convencionales que no consten en el Plan Maestro de Electricidad, el Estado,
podr delegar, de forma excepcional, a empresas de capital privado, as como a
empresas de economa popular y solidaria, la participacin en las actividades del
sector elctrico20.
En artculos posteriores, incluye a las empresas de EPS, conjuntamente con
las privadas, como potenciales generadoras de energa elctrica y, ms an, como
beneficiarias con declaratoria de utilidad pblica de inmuebles necesarios para la
ejecucin de las actividades de generacin de energa elctrica.21
Debieron transcurrir casi tres dcadas, para que la legislacin ecuatoriana,
vuelva a considerar como verdaderas empresas a las organizaciones de la EPS y,
para tranquilidad de quienes siempre alegaron la concesin de ventajas y privile-
gios en favor del sector cooperativo, en las leyes que regulan los servicios pblicos,
transporte, telecomunicaciones y energa elctrica, la inclusin de las empresas de
la EPS, como prestadoras de esos servicios, no est revestida de ningn privilegio,
ni exencin tributaria, estn incluidas en igualdad de condiciones con las empresas
privadas, como siempre solicit el cooperativismo.
En efecto, el movimiento cooperativo, como matriz de la EPS, siempre pidi
que no haya un trato legislativo de menor calidad que al sector privado, aunque re-
conocindose las particularidades suigneris propias de estas empresas, donde sus
usuarios, trabajadores o consumidores, tienen simultneamente, la calidad de pro-
pietarios y administradores, en las que se privilegia el trabajo sobre el capital y el
servicio sobre la acumulacin de riqueza y parece se est abriendo trocha por ese
sendero, de modo que, soemos con el da en que, como ocurre en Argentina, Boli-
via, Brasil, Estados Unidos de Norteamrica, entre otros varios pases, en Ecuador
tengamos tambin cooperativas de servicios de telefona, radio, televisin, internet,
energa elctrica y agua potable.
A propsito del agua, tambin en la Ley Orgnica de Recursos Hdricos
Usos y Aprovechamiento del Agua se considera a la EPS como sujeto de su apro-
vechamiento para riego, produccin industrial, minera, aguas termales y para su en-
vasamiento, aunque, en esta norma, si debemos dejar constancia, se concede derecho
20 Ley Orgnica del Servicio Pblico de Energa Elctrica.- Registro Oficial Suplemento 418 de 16-ene.-2015.-
156
Carlos Naranjo
22 Ley Orgnica de Recursos Hdricos Usos y Aprovechamiento del Agua.- Registro Oficial Suplemento 305 de 06-
ago.-2014.- Artculos 93.- 105.-
23 Reglamento a la Supresin de Tercerizacin e Intermediacin Laboral.- Decreto Ejecutivo 1121.- Registro Oficial
Suplemento 353 de 05-jun.-2008.- ltima modificacin: 08-abr.-2015 arts. 2 y 3
157
La economa popular y solidaria en la legislacin ecuatoriana
24 Cdigo Orgnico Monetario y Financiero, Libro II Ley Mercado Valores.- Registro Oficial Suplemento 215 de 22-
feb.-2006.- ltima modificacin: 22-may.-2016.- artculo 11.
25 Codificacin de Resoluciones del Consejo Nacional de Valores.- Resolucin del Consejo Nacional de Valores 8.-
Registro Oficial Edicin Especial 1 de 08-mar.-2007.- Ultima modificacin: 29-dic.-2015
26 Reglamento de Apoyo Inversiones Productivas Migrantes Ecuatorianos, Resolucin 47.- Registro Oficial Suplemen-
to 491 de 14-jul.-2011.- Art. 2.- .- Art. 12.-
27 A Ley Orgnica de Incentivos para Asociaciones Pblico Privadas.- Registro Oficial Suplemento 652 de 18-dic.-
158
Carlos Naranjo
2015.- Art. 35.- Decreto Ejecutivo 842.- Registro Oficial Suplemento 647 de 11-dic.-2015.- ltima modificacin:
06-jul.-2016.- Art. 2.-
28 Cdigo Orgnico de Organizacin Territorial, COOTAD.- Registro Oficial Suplemento 303 de 19-oct.-2010.- Ultima
modificacin: 25-jul.-2016.- Art. 510
29 Decreto Ejecutivo 622.- Registro Oficial 474 de 07-abr.-2015. ltima modificacin: 27-abr.-2016.- Art. 2.- Art. 3.-
159
La economa popular y solidaria en la legislacin ecuatoriana
30 Ley Orgnica de Ordenamiento Territorial Uso y Gestin de Suelo.- Registro Oficial Suplemento 790 de 05-jul.-
2016.- Art. 59.-
160
Carlos Naranjo
hbitat y vivienda ser liderado por la economa popular y solidaria, como expre-
samente, determina el artculo 88 que dice:
Art. 88.- Produccin social del hbitat. La produccin social del hbitat es
el proceso de gestin y construccin de hbitat y vivienda, liderado por organizacio-
nes de la economa popular y solidaria o grupos de poblacin organizada sin fines
de lucro, ya sea de manera autnoma o con el apoyo del sector pblico o privado.31
Compras pblicas
Quizs uno de los campos donde ms se ha legislado, en la promocin y fo-
mento de la EPS y donde mejor se ha tratado de ejecutar los postulados constitucio-
nales relacionados, es el de las Compras Pblicas y tambin en el de las Compras
Privadas. En cuanto a compras pblicas se han dictado varias normas que, por lo
visto y la informacin obtenida, s estn siendo materia de cumplimiento y se inician
con la Ley Orgnica del Sistema Nacional de Contratacin Pblica, donde se
determina, explcitamente que, en los procedimientos para compras por parte del
sector pblico, previstas en dicha Ley, se preferir al oferente de bienes, obras o
servicios que incorpore mayor componente de origen ecuatoriano o a los actores de
la economa popular y solidaria, sealando el orden de prelacin para la aplica-
cin de las medidas de preferencia: 1. Actores de la economa popular y solidaria;
2. Microempresas; 3. Pequeas Empresas; y, 4. Medianas Empresas..32
Adems de lo mencionado, en dicha Ley, se crea el mecanismo denominado
Feria Inclusiva que ser utilizado preferentemente por la entidad pblica contra-
tante, para adquisicin de obras, bienes o servicios de produccin nacional y en que
solo podrn participar los productores individuales, las organizaciones de la econo-
ma popular y solidaria, las unidades econmicas populares, los artesanos, las micro
y pequeas unidades productivas.33
Lo importante es que no solo se queda en la norma legal, sino que desciende
a su aplicacin prctica, a travs del Reglamento de la Ley, en que se dispone al Ser-
vicio de Contratacin Pblica, SERCOP, establecer criterios de preferencia a favor
de las MIPYMES, los mismos que se harn extensivos a los actores de la economa
popular y solidaria34 y el SERCOP dict normas que desarrollan esta mencin legis-
lativa, mediante las resoluciones 25 y 99, por las que se dicta el Reglamento de Fe-
31 Ley Orgnica de Ordenamiento Territorial Uso y Gestin de Suelo.- Registro Oficial Suplemento 790 de 05-jul.-
2016.- artculo 88
34 Reglamento a la Ley Orgnica Sistema Nacional Contratacin Pblica.- Decreto Ejecutivo 1700.- Registro Oficial
Suplemento 588 de 12-may.-2009.- Ultima modificacin: 06-jul.-2016.- Artculo 16
161
La economa popular y solidaria en la legislacin ecuatoriana
35 Reglamento de Ferias Inclusivas y de Catlogo Dinmico Inclusivo.- Resolucin del Servicio Nacional de Contrata-
cin Pblica 25.- Documento Institucional 2015 de 06-feb.-2015.- Art. 3 .- Art. 4.-
36 Norma Subcontratacin Micro y Pequeas Empresas y Actores Economa Popular y solidaria.- Resolucin del Ser-
vicio Nacional de Contratacin Pblica 99.- Documento Institucional 2013 de 26-jul.-2013.- Artculos 1 y 4
162
Carlos Naranjo
37 Ley Orgnica de Regulacin y Control del Poder de Mercado.- Ley 0.- Registro Oficial Suplemento 555 de 13-oct.-
2011.- ltima modificacin: 12-sep.-2014 Art. 28.- Art. 29.-
163
La economa popular y solidaria en la legislacin ecuatoriana
164
Carlos Naranjo
39 Ley Orgnica de Rgimen Tributario Interno, LORTI.- Codificacin 26.- Registro Oficial Suplemento 463 de 17-
nov.-2004.- ltima modificacin: 21-jul.-2016.- Art. 9.- Art. 37.-
165
La economa popular y solidaria en la legislacin ecuatoriana
43 Ibdem .- Artculo 3.
44 Ibdem, artculo 4
45 Ibdem Artculo 5
166
Carlos Naranjo
47 Circular del SRI, No. 4. Registro Oficial Suplemento 448 de 28, Febrero 2015.
48 Exoneracin Impuesto a la Renta a Miembros Economa Popular y Solidaria.- Circular del SRI 4.- Registro Oficial
Suplemento 448 de 28-feb.-2015.
167
La economa popular y solidaria en la legislacin ecuatoriana
168
Carlos Naranjo
Conclusiones
Segn lo expuesto a lo largo del presente trabajo, como casi la totalidad
de normas que han sido revisadas, datan de los ltimos ocho aos, lo cual, dicho
en otras palabras, demuestra que se han dictado durante el gobierno de la deno-
minada Revolucin Ciudadana, por tanto, haciendo abstraccin de posiciones
polticas, ideolgicas, pro o antigobiernistas, nadie pude dudar que, ningn go-
bierno en la historia promovi y legisl sobre la economa popular y solidaria,
tanto como el actual.
Una segunda leccin que nos deja la revisin del marco jurdico, es que esta-
mos hablando no solo de una nueva forma de hacer economa, sino tambin de una
nueva forma de ver el derecho, pues, la declaratoria del sistema econmico, como
social y solidario y la identificacin de este sector, como diferente del privado y
pbico, adems de su reconocimiento como forma de propiedad y de organizacin
de la produccin, establecidos por norma constitucional, han conllevado el reconoci-
miento jurdico de su particular naturaleza, conceptos como el de Acto Solidario, son
incorporados en la legislacin tributaria, con absoluta claridad y precisin; vemos
tambin como se abre el abanico de actividades econmicas, antes reservadas solo
para el sector pblico y privado y vedadas indirectamente a las asociaciones y coo-
perativas, como la provisin de servicios de energa elctrica, de telecomunicaciones
y de administracin de puertos y aeropuertos.
Sin embargo, quedan rezagos de aejos criterios que impiden la conforma-
cin de asociaciones y cooperativas para el ejercicio de la actividad turstica, por
ejemplo, pues, la Ley de la materia, solo hace referencia a las organizaciones de
turismo comunitario y empresas del sector privado, o la imposibilidad de constituir
cooperativas de seguros, pues, la Ley General de Seguros, no solo que, en su artculo
3, determina que son empresas de seguros, las compaas annimas, sino por si fuera
poco deroga expresamente el artculo 116 de la antigua Ley de Cooperativas que,
precisamente, se refiere a las cooperativas de seguros y, como consecuencia de ello,
169
La economa popular y solidaria en la legislacin ecuatoriana
170
Carlos Naranjo
Bibliografa
El Buen Vivir: objetivo y camino para otro modelo.
Compilacin, Francisco Muoz. Anlisis. Nueva Constitucin, ILDIS La
Tendencia, Quito, 2008. Par Len T. Magdalena septiembre 2008.
Porras Velasco, Anglica, Constitucin, Sumak Kawsay y trabajo, Estado,
Derecho y Justicia. Estudios en honor a Julio Csar Trujillo, Estudios Jurdi-
cos No. 33, 2012, 244.
La construccin social del Buen Vivir (Sumak Kawsay) en Ecuador Genea-
loga del diseo y gestin poltica de la vida.
David Cortez* www.uasb.edu.ec/UserFiles/369/.../buenvivirysumakkaw-
say/.../Cortez.pd.
Legislacion vigente.- LEXIS.
171
Del microcrdito al desarrollo
de capacidades locales
Crdito y desarrollo productivo: la experiencia
de la Casa Campesina Cayambe
Javier Herrn*
1. El proyecto
1.1. Ubicacin
La experiencia que se analiza corresponde al Programa de Microcrdito de la Casa
Campesina Cayambe (CCC) desarrollado en comunidades indgenas de los cantones Ca-
yambe y Pedro Moncayo de la Provincia de Pichincha. Las comunidades beneficiarias se
encuentran ubicadas en 5 parroquias del cantn Cayambe: Olmedo, Ayora, Juan Montal-
vo, Cangahua y Otn; y 2 parroquias del cantn Pedro Moncayo: Tupigachi y Tabacundo.
La ciudad de Cayambe, est ubicada a 80 km al norte de Quito, la capital de
la repblica del Ecuador. La poblacin de Tabacundo se encuentra a 10 Km. de Ca-
yambe. A las comunidades de la parroquia de Olmedo y Ayora, se ingresa desde la
Panamericana Norte a 3 kilmetros de Cayambe (va Cayambe - Otavalo), por la ca-
becera parroquial de Ayora; las comunidades se encuentran conectadas con la antigua
Panamericana de Cayambe-Ibarra, va que atraviesa el territorio de las comunidades
indgenas que iniciaron el Programa de Microcrdito de la Casa Campesina Cayambe.
El ingreso a las comunidades de Tupigachi es por el tramo de Panamericana Norte que
une Tabacundo con Cajas a unos 8 kilmetros de Cayambe (va Cayambe Ibarra). El
ingreso a las comunidades de Cangahua, est ubicado en la Panamericana a 5 kilme-
tros de Cayambe en direccin sur (va Cayambe Quito). La comunidad del Programa
ms distante est a 25 kilmetros de la ciudad de Cayambe. La mayor parte de los
caminos que unen comunidades y cabeceras parroquiales son empedrados.
La ciudad de Cayambe es el centro econmico, geogrfico y poblacional ms
importante de la zona, ubicada a las faldas del volcn Cayambe (5.790 msnm.), a
2.800 msnm, con una temperatura promedio anual de 15 grados centgrados.
* PhD. Rector Universidad Politcnica Salesiana jherran@ups.edu.ec
173
Del microcrdito al desarrollo de capacidades locales
Crdito y desarrollo productivo: la experiencia de la Casa Campesina Cayambe
174
Javier Herrn
175
Del microcrdito al desarrollo de capacidades locales
Crdito y desarrollo productivo: la experiencia de la Casa Campesina Cayambe
176
Javier Herrn
1 El Comit inicial estaba compuesto por las directivas de las comunidades: San Isidro, Cajas, San Miguel, Ayora,
Muyurco
177
Del microcrdito al desarrollo de capacidades locales
Crdito y desarrollo productivo: la experiencia de la Casa Campesina Cayambe
178
Javier Herrn
179
Del microcrdito al desarrollo de capacidades locales
Crdito y desarrollo productivo: la experiencia de la Casa Campesina Cayambe
2 Fondo de Desarrollo Rural Marginal, creado por el Banco Central del Ecuador en 1978.
180
Javier Herrn
181
Del microcrdito al desarrollo de capacidades locales
Crdito y desarrollo productivo: la experiencia de la Casa Campesina Cayambe
El tema de las garantas sigue siendo un asunto abierto, pero algo es doctrina
de los programas de microcrdito, que los pobres no pueden entregar avales como
aquellas que s tienen acceso a la banca formal. Los programas de microcrdito ava-
lan sus crditos en el grupo solidario, la comunidad y la organizacin de los presta-
tarios; a esta estructura social se aade la confianza en la persona del pobre y en sus
potencialidades. El aval que un programa de microcrdito tiene en el prestatario, es
la credibilidad en su dignidad y ganas de mejorar su vida. Para la CCC la confianza
en el pobre, en el prestatario, es, desde el prestamista, la condicin para que una
institucin entregue crditos a sectores marginados.
3.3. Competencias para el cambio
El Programa de Microcrdito de la CCC no es el resultado de la planificacin
para satisfacer las necesidades de la poblacin sino el fruto de la participacin de la
poblacin por cambiar su realidad, el microcrdito con gestin compartida, define
el cmo las personas se relacionan directamente entre s, estableciendo identidades,
asumiendo responsabilidades, proyectando innovaciones para el cambio y de cmo
lograrlo (Cazorla, et al., 2013). Cuando el microcrdito es entendido como un medio
que interrelaciona actores para lograr el cambio, descubre las capacidades del presta-
tario para salir de la pobreza y hacer crecer la economa de la familia, ensea el valor
de la persona para apropiarse de su responsabilidad y lograr empoderamiento social.
A partir del 1991, Radio Mensaje hace del crdito noticia positiva3. El formato
radiofnico era muy sencillo, una entrevista con tres preguntas: i) cmo te ha ido en el
crdito; ii) has pagado todo; iii) cmo hiciste para conseguir el crdito. Terminada la
entrevista el locutor felicita a la persona y le dedica una pieza musical a su eleccin.
Los resultados no se hicieron esperar: creci la confianza de la poblacin
en relacin a la propuesta del crdito, los comuneros descubren su capacidad para
mejorar su economa, estimula la corresponsabilidad comunitaria y personal ante el
cumplimiento de sus obligaciones, mejorando el nivel de autoestima por la difusin
que hace la emisora de haber cancelado el crdito. El programa radial sistemati-
za las respuestas en conclusiones avaladas por la experiencia contada: i) podemos
mejorar, ii) somos confiables porque somos responsables, iii) la organizacin
es nuestra fuerza. A partir de la accin crediticia se logra la base sobre la cual se
desarrolla el modelo conocimiento/accin, para lograr competencias en el mbito
tcnico-empresarial.
La relacin comunicacin-accin de microcrdito, construye mensajes inno-
vadores que motivan nuevas acciones de cambio, se supera la visin instrumental
del microcrdito y se abre el camino al conocimiento adquirido con las nuevas ac-
3 Quien pagaba el crdito era felicitado por la emisora y se le dedicaba una cancin.
182
Javier Herrn
183
Del microcrdito al desarrollo de capacidades locales
Crdito y desarrollo productivo: la experiencia de la Casa Campesina Cayambe
184
Javier Herrn
185
Del microcrdito al desarrollo de capacidades locales
Crdito y desarrollo productivo: la experiencia de la Casa Campesina Cayambe
lento humano local. Las competencias de las que hoy disfruta la poblacin, para dar
sostenibilidad al proyecto de desarrollo, son el resultado del modelo de capacitacin
construido con la participacin de los participantes y su representatividad por haber
sido elegidos por las comunidades.
Con el modelo conocimiento/accin, se logra mejorar las deficiencias cien-
tficas, en este caso de la antropologa cultural. Actitud receptiva y dispuesta a
aprender del otro colocan en otra visin a quien fue formado desde la epistemolo-
ga de la ciencia occidental.
4.2. El Programa de Microcrdito de la CCC impulsor de competencias
para la dimensin tcnico-empresarial
Afrontar situaciones deficientes con acciones de microcrdito, plantea la
cuestin de la incorporacin de tecnologa apropiada al medio y de la asociativi-
dad de productores; estos elementos son transversales en toda propuesta que integra
microcrdito para mejorar la produccin. La prctica de utilizar el crdito, va ms
all de la bsqueda de soluciones inmediatas, pues: privilegia a la persona como
planificador de su produccin agropecuaria superando el tradicionalismo autma-
ta de siembras y cosechas y da a la actividad productiva y comercial un valor no
transferible que enriquece a las personas, en sus valores culturales as como en
sus conocimientos tcnicos y habilidades (Cazorla, et al., 2013).
Se construye un nuevo imaginario local de la capacidad productiva y de la
forma de usar el medio natural. El componente crdito, en su aspecto ms nove-
doso de innovacin tecnolgica para la produccin agropecuaria, plantea lo tc-
nico-empresarial y, supone considerar la participacin en toda palabra [] para
llegar a un enriquecimiento mutuo de las personas y desarrollar su creatividad,
como la capacidad de pensar y actuar de una manera original e imaginativa (Ca-
zorla, et al., 2013, p.149).
Los dirigentes del Comit de Crdito reconocen que el programa de crdito
y su disciplina, les ha formado y aportado nuevas visiones para producir mejor. Las
personas consultadas identifican competencias en dirigentes y moradores de las co-
munidades de Cayambe y Pedro Moncayo.
4.2.1. Liderazgo para la gestin
La CCC, a travs del Programa de Microcrdito, adquiere un fuerte liderazgo
social que se concreta en la aceptacin que la poblacin hace de sus propuestas. Ese
liderazgo no se institucionaliza sino que se extiende a quienes, en las comunidades,
tienen funciones directivas y son transmisores de las propuestas de la CCC. La in-
terrelacin de la poblacin con el Programa de Microcrdito, se da a travs de las
directivas comunitarias que participan en el Comit Intercomunal de Crdito, esta
186
Javier Herrn
187
Del microcrdito al desarrollo de capacidades locales
Crdito y desarrollo productivo: la experiencia de la Casa Campesina Cayambe
188
Javier Herrn
4.3.1. Empoderamiento
El desarrollo, tal como lo hemos descrito, pasa, en el territorio donde acta
la CCC, por transformar las relaciones de poder y para ello se deben encontrar
estrategias capaces de movilizar la sociedad civil desde abajo y hacerlo con ac-
ciones que son promovidas por los ciudadanos del lugar (Cazorla et al., 2004); es
la sociedad local la que debe tomar parte en la construccin colectiva de un nuevo
orden social. La gestin compartida del Programa de Microcrdito, como la venimos
describiendo, apunta a fortalecer la relacin horizontal de las organizaciones co-
munitarias y a construir espacios de confianza y cooperacin en torno a programas
comunes, como es el caso del Comit Intercomunal de Crdito.
4.3.2. Autogestin en la toma de decisiones
La comunicacin persuasiva y horizontal en las asambleas de crdito, aboga
por la oportunidad de los miembros de la comunidad en la toma de decisiones. La
metodologa de la investigacin-accin, con la que se producen los mensajes de los
programas de microcrdito, da el rol de agentes de cambio a los dirigentes de la co-
munidades y la toma de decisiones a las bases populares y la labor poltica a sus or-
ganizaciones (Herrera y Lpez, 2013). Es necesario que la organizacin comunitaria
logre poder de autogestin, este aspecto es al que se da relevancia en los programas
participativos del Programa de Microcrdito.
4.3.3. Negociacin
El factor consenso, como comportamiento cultural de los pueblos andinos, no
aporta conocimientos para el tema de negociacin en trminos poblacin-gobierno.
Las visiones sobre la organizacin del Estado y las autonomas de los pueblos ind-
genas marcan permanentes conflictos que requieren ser negociados. Hasta la Refor-
ma Agraria, la negociacin tradicional de los conflictos se enfocaban desde la visin
de ganar-perder, y el trmino usado no era precisamente negociacin sino lucha. A
partir de las manifestaciones indgenas de 1992, el enfoque pueblos indgenas-go-
bierno de turno responde a la negociacin moderna de ganar-ganar. El Programa
de Microcrdito ha orientado a la poblacin para desarrollar comportamientos de
convivencia, en una ciudadana de diversidad cultural y econmicamente muy dife-
renciada. Esa prctica ha logrado que en el rea de desarrollo rural de Cayambe y
Pedro Moncayo, numerosos dirigentes hayan adquirido competencias para negociar
con xito.
189
Del microcrdito al desarrollo de capacidades locales
Crdito y desarrollo productivo: la experiencia de la Casa Campesina Cayambe
190
Javier Herrn
191
Del microcrdito al desarrollo de capacidades locales
Crdito y desarrollo productivo: la experiencia de la Casa Campesina Cayambe
192
Javier Herrn
193
Del microcrdito al desarrollo de capacidades locales
Crdito y desarrollo productivo: la experiencia de la Casa Campesina Cayambe
4. La poblacin de las comunidades que son parte del Comit de Crditos, to-
man las decisiones comunitarias y sus dirigentes deciden en las cuestiones
intercomunales del Comit.
5. El microcrdito es de libre disponibilidad, no dirigido, de esta manera favo-
rece la creatividad y la diversificacin de la produccin.
6. El microcrdito con gestin compartida fortalece la organizacin y la autori-
dad comunitaria.
Pero; no todo son certezas, tambin a lo largo de la vida institucional del
Programa de Microcrdito de la CCC, han surgido cuestiones no resueltas que se
convierten en preguntas abiertas a nuevas investigaciones.
Quines son los beneficiarios del microcrdito: los centros de acumulacin
del mercado local, la institucin, o los campesinos prestatarios?
Cmo se procesan los factores internos culturales de desconfianza hacia la
institucionalidad del mercado del dinero?
Es necesario vincular el microcrdito al ahorro o a incrementar el capital
de trabajo?
El sistema informal de microcrdito de la ONG dificulta o facilita el creci-
miento del microcrdito bancario formal?
Es posible asegurar el pago del microcrdito sin garanta si no hay un poder
que exige y de alguna manera coacciona ms all de la presin comunitaria?
194
Javier Herrn
195
Del microcrdito al desarrollo de capacidades locales
Crdito y desarrollo productivo: la experiencia de la Casa Campesina Cayambe
Bibliografa
lvarez, F. (2008). Epistemologa y Poder Local, UPS, Quito.
Ayuda en Accin. (1993). Base de datos del ADR Cayambe. Ayuda en Ac-
cin. Cayambe, Ecuador: Casa Campesina Cayambe. No publicado.
Ayuda en Accin. (2003). Contexto del cantn Cayambe. Casa Campesina
Cayambe. Cayambe, Ecuador. No publicado.
Bentham, J., & Foucault, M. (1989). El panptico. Madrid: La Piqueta.
Cazorla, A., De los Ros, I. y Salvo, M. (2004): Trabajando con la gente:
Modelos para un Desarrollo Rural y Local. Madrid, Espaa: Escuela Tcnica
Superior de Ingenieros Agrnomos.
Cazorla, A., de los Ros, I., & Salvo, M. (2013). Working With People (WWP)
in rural development projects: a proposal from social learning. Cuadernos de
Desarrollo Rural, 10(SPE70), pp. 131-157. Obtenido de: http://www.scielo.
org.co/pdf/cudr/v10nspe70/v10nspe70a07.pdf
Comunidad Salesiana (1999 B). Casa Campesina Cayambe. Casa Domingo
Savio. Cayambe, Ecuador: No publicado.
Dvalos, P. (2002). Movimiento indgena ecuatoriano: Construccin polti-
ca y epistmica. Estudios y otras prcticas intelectuales latinoamericanas
en cultura y poder, Caracas, Consejo Latinoamericano de Ciencias Socia-
les (Clacso)/Universidad Central de Venezuela, disponible en:< www. glo-
balcult. org. ve> y en< http://sala. clacso. org. ar/biblioteca. Obtenido de.
http://globalcult.org.ve/pdf/Davalos.pdf
Equipo Tcnico de la CCC, (2009). Plan Estratgico 2009-2014, Cayambe.
Ferraro, E. (2004). Los elementos sociales en los programas de microcrdi-
tos. Una lectura sociocultural de un programa rural. Microfinanzas en la eco-
noma ecuatoriana, 107. http://web.tau.org.ar/upload/89f0c2b656ca02ff45e-
f61a4f2e5bf24/JACOME__microfinanzas.pdf#page=107
Ferraro, E. (2004). Reciprocidad, don y deuda. Formas de relaciones de inter-
cambios en los Andes de Ecuador: la Comunidad de Pesillo. Quito, Ecuador:
Editorial Abya Yala; FLACSO
Ferraro, E. y Serrano, J. (2012). La Fundacin Casa Campesina Cayambe y
el modelo de desarrollo. En Vsquez, L.; Regalado, J.; Garzn, B.; Torres,
V.; Juncosa, J. La presencia Salesiana en Ecuador, perspectivas histricas y
sociales (pp. 101-141). Quito, Ecuador: Abya Yala.
196
Javier Herrn
197
Para qu el balance social?
Una experiencia de aplicacin del Modelo
de Balance Social Cooperativo Integral
en cooperativas ecuatorianas
Vernica Lilin*
200
Vernica Lilin
201
Para qu el balance social? Una experiencia de aplicacin del Modelo
de Balance Social Cooperativo Integral en cooperativas ecuatorianas
202
Vernica Lilin
203
Para qu el balance social? Una experiencia de aplicacin del Modelo
de Balance Social Cooperativo Integral en cooperativas ecuatorianas
204
Vernica Lilin
205
Para qu el balance social? Una experiencia de aplicacin del Modelo
de Balance Social Cooperativo Integral en cooperativas ecuatorianas
206
Vernica Lilin
207
Para qu el balance social? Una experiencia de aplicacin del Modelo
de Balance Social Cooperativo Integral en cooperativas ecuatorianas
208
Vernica Lilin
209
Para qu el balance social? Una experiencia de aplicacin del Modelo
de Balance Social Cooperativo Integral en cooperativas ecuatorianas
210
Vernica Lilin
211
Para qu el balance social? Una experiencia de aplicacin del Modelo
de Balance Social Cooperativo Integral en cooperativas ecuatorianas
3. Exposicin
El balance social cooperativo integral debe ser tratado y aprobado por la
asamblea anual ordinaria.
Se propone que el balance social se exponga junto a los estados contables
bsicos, por estar destinado tanto al rea interna como externa.
El informe social interno, como se ha mencionado anteriormente, est dirigido al
rea interna de la cooperativa y no se da a publicidad, salvo que la asamblea as lo disponga.
B. Estructura del modelo
Conforme lo expuesto, el modelo de Balance Social Cooperativo Integral se
estructura segn se detalla: Estructura
socio-laboral
Indicadores
Cuadros
cuantitativos
Balance Informacin
Notas
Social complementaria
Fundamentos Identidad
Anexos
y pautas de cooperativa
Balance Social laboracin
Cooperativo Otros
Integral
Indicadores
Cuadros
cuantitativos
Informe
Informacin
social Notas
complementaria
interno
Fundamentos Identidad
Anexos
y pautas de cooperativa
laboracin
Cuestionario
para asociados
Cuestionario
para trabajadores
Otros
212
Vernica Lilin
213
Para qu el balance social? Una experiencia de aplicacin del Modelo
de Balance Social Cooperativo Integral en cooperativas ecuatorianas
214
Vernica Lilin
215
Para qu el balance social? Una experiencia de aplicacin del Modelo
de Balance Social Cooperativo Integral en cooperativas ecuatorianas
5. Conclusiones
El punto de partida y fundamento de la necesidad de un balance social radica
en el reconocimiento de que la actividad empresarial exige una responsabilidad social.
Si las empresas de capital empiezan a reconocer responsabilidades, ms all
de las clsicamente aceptadas para con sus accionistas y, a buscar consecuentes me-
216
Vernica Lilin
217
Para qu el balance social? Una experiencia de aplicacin del Modelo
de Balance Social Cooperativo Integral en cooperativas ecuatorianas
218
Vernica Lilin
Bibliografa
ABT, Clark (1981). Auditora Social para la Gerencia. Editorial Diana. Mxico.
ALIANZA COOPERATIVA INTERNACIONAL (1995). Declaracin sobre
la Identidad y Principios Cooperativos. Manchester.
BASTIDAS DELGADO, O. (2007), La especificidad cooperativa. Mimeo-
grafiado. Caracas, Venezuela.
BELHOUARI, A., BUENDA, I., LAPOINTE, M., TREMBLAY, B.
(2005): La responsabilidad social de las empresas: un nuevo valor para
las cooperativas?, CIRIEC-Espaa, Revista de Economa Pblica, Social y
Cooperativa, n 53.
BLOMQVIST, Kai (1997). Desarrollo del balance social en las cooperativas.
En Revista de la Cooperacin internacional Volumen 30 N 1. Suiza.
CAMPOS MENNDEZ, H. (1978). El Balance Social. Cuadernos de Em-
presa, Asociacin Cristiana de Dirigentes de Empresa (ACDE) N 2, Separata
Revista de Empresa N 44. Buenos Aires, Argentina.
CASTILLO CLAVERO, A. M. (1986). Aproximacin Metodolgica al
contenido de la responsabilidad social. Cuadernos de Ciencias Econmicas
y Empresariales.
CHAPMAN, W. L. (1988). El desarrollo de la contabilidad social en Amrica
Latina. V Conferencia de Facultades y Escuelas de Contadura de Amrica
Latina, Trelew, Buenos Aires.
CHEVALIER, A. (1977), El balance social de la empresa, Forum Universi-
dad de Empresa, Madrid.
CONGRESO ARGENTINO DE LA COOPERACIN (1989). Documento
Final, Buenos Aires.
CRACOGNA, Dante (1980). El Balance Social en la Empresa. Revista de
Administracin de Empresas N 124. Buenos Aires. Pgs. 318 y ss.
CRACOGNA, D. (1981). La Eficiencia Social de las Cooperativas y su Eva-
luacin, Buenos Aires, Argentina.
CRACOGNA, D. (2003). Los desafos del Buen Gobierno Cooperativo en un
contexto globalizado. 1 Encuentro Nacional de Formadores de Cooperativis-
mo titulado Valores, Principios, Capital Social y Capital Econmico: Una
Sinergia Fundamental en la Constitucin de Cooperativas, Caracas, Vene-
zuela. Cepac-UCV, Universidad Central de Venezuela.
219
Para qu el balance social? Una experiencia de aplicacin del Modelo
de Balance Social Cooperativo Integral en cooperativas ecuatorianas
220
Vernica Lilin
221
Para qu el balance social? Una experiencia de aplicacin del Modelo
de Balance Social Cooperativo Integral en cooperativas ecuatorianas
222
Vernica Lilin
223
Educacin financiera como factor
de participacin y desarrollo
en la economa popular y solidaria
Juan Pablo Guerra*
225
Educacin financiera como factor de participacin
y desarrollo en la economa popular y solidaria
15% de las personas siempre les falta dinero para pagar sus cuentas.
56% de las personas frecuentemente les falta dinero para pagar sus cuentas.
83% de las personas tiene conocimientos de sus gastos realizados.
72% de las personas conocen cunto dinero disponible hay para gastar en
este momento.
65% de las personas reportan que les sobra dinero despus de los gastos regula-
res de alimentacin, salud y vivienda. El dinero sobrante es destinado al ahorro.
En el caso de la planificacin para la vejez, el 73% de las personas se preo-
cupan de cierta forma por ello y ahorran, tienen un negocio familiar, traba-
jan o venden activos.
24% de las personas planifican de vez en cuando.
9% de las personas han sacado ms crditos de los que pueden pagar.
41% de las personas utilizan el crdito cuando les hace falta el dinero y
adems estn endeudados hasta el lmite y no deben sacar ms crditos.
50% de las personas depende del crdito para pagar sus cuentas y otras deudas.
70% de las personas siente confianza con respecto al manejo de conceptos
financieros.
Las cifras presentadas respaldan la conclusin de que, en la poblacin de
la regin andina, con respecto a conceptos financieros bsicos existen serias de-
ficiencias, por lo que el mejorar la cultura financiera, vista desde el concepto de
integrar al sistema social, econmico y financiero con el sistema educativo, es res-
ponsabilidad de todos ya que cada da las decisiones financieras se incrementan
debido a los cambios en el mercado y la economa; esto permite que las personas
tengan mayor acceso a una amplia gama de productos, servicios financieros y
proveedores, mediante varios canales que posibilitan la conectividad global, las
transacciones financieras y patrones de consumo.
Si bien los diversos esfuerzos dados en la educacin financiera son im-
portantes, estos no deben ser considerados nicos para empoderar a los socios
en su participacin como consumidores de los servicios financieros, ya que la
propia lgica institucional de la economa popular y solidaria incluye la necesi-
dad de concientizar elementos de inclusin financiera, diversificacin de riesgo,
buen gobierno cooperativo, participacin social responsable, entre los ms re-
levantes; aspectos que en suma podrn determinar un empoderamiento inte-
gral y sistmico.
226
Juan Pablo Guerra
227
Educacin financiera como factor de participacin
y desarrollo en la economa popular y solidaria
228
Juan Pablo Guerra
ble para motivar el compromiso comn de las personas y regir los procesos de parti-
cipacin hacia un modelo de integracin diferente, con una capacidad de sinergia en
permanente desarrollo; por lo que se podra decir que, si un socio quiere conocer la
calidad de su organizacin, tiene que confrontarla con este modelo.
El origen de la educacin financiera es justamente reconocer estos valores,
como el punto de partida para el desarrollo metodolgico de cualquier accin for-
mativa o experiencial, pues constituye la esencia misma de la filosofa cooperativa
que fomenta la vinculacin responsable de las personas con sus diversos entornos,
y que se basa en:
La ayuda mutua, considerada como el derrotero del antivalor del egosmo;
supone pensar en el bienestar colectivo por encima del individual, confor-
mando una economa de servicio y apoyo a quin ms lo necesite.
La responsabilidad, definida como el compromiso recproco de mantener la
capacidad de respuesta positiva ante un deber asumido
La democracia, determinada como el compromiso de participacin en el
gobierno, las decisiones, los derechos y las obligaciones, con la conciencia
de trabajar desde la gente, por la gente y para la gente.
La igualdad, concebido como el valor que extingue las preferencias, motiva
un trato sin distinciones, y promueve la correspondencia social.
La equidad, vista desde la perspectiva de dar a cada persona lo que merece
sin perjuicio de la otra.
La solidaridad, expuesta como la determinacin de forjar una actitud para
que positivamente todos seamos responsables de todos.
Estos valores son reconocidos como valores bsicos para impulsar la doctrina
cooperativa, sin embargo, se complementan con los denominados valores ticos de
la cooperacin que se presentan a continuacin:
La honestidad, definida como una cualidad humana de respeto a s mismo
y a los semejantes, basada en la justicia, la verdad, la coherencia y el respeto
a los bienes ajenos.
La transparencia, relacionada con el compromiso de alinear los diversos
actos y las acciones con veracidad, sinceridad y claridad, para con ello gene-
ran un ambiente de seguridad, confianza y credibilidad en las personas.
La responsabilidad social, considerada una evolucin del factor de la responsa-
bilidad anteriormente expuesto; de manera ms concreta con un enfoque hacia la
sociedad, es decir la sociedad como eje central de nuestro trabajo responsable.
229
Educacin financiera como factor de participacin
y desarrollo en la economa popular y solidaria
230
Juan Pablo Guerra
231
Educacin financiera como factor de participacin
y desarrollo en la economa popular y solidaria
232
Juan Pablo Guerra
233
Educacin financiera como factor de participacin
y desarrollo en la economa popular y solidaria
234
Juan Pablo Guerra
3 GONZLEZ, Liliana y SAN BARTOLOM, Juan Carlos: Balance Social Cooperativo: Una construccin en
construccin. tica, compromiso y transparencia en la gestin cooperativa Ed. Red Grfica. 2008.
235
Educacin financiera como factor de participacin
y desarrollo en la economa popular y solidaria
4 GONZLEZ, Liliana y SAN BARTOLOM, Juan Carlos: Balance Social Cooperativo: Una construccin en
construccin. tica, compromiso y transparencia en la gestin cooperativa Ed. Red Grfica. 2008, pag 32
236
Juan Pablo Guerra
237
Educacin financiera como factor de participacin
y desarrollo en la economa popular y solidaria
238
Juan Pablo Guerra
239
Educacin financiera como factor de participacin
y desarrollo en la economa popular y solidaria
240
Juan Pablo Guerra
241
Educacin financiera como factor de participacin
y desarrollo en la economa popular y solidaria
ensear las diferentes temticas. Los materiales deben adecuarse a las caractersti-
cas personales y culturales de los beneficiarios: a sus edades, entorno demogrfico,
niveles de madurez, diferencias formativas y tambin deben contribuir a afianzar las
culturas propias destosy responder a las necesidades desucomunidad.
Para realizar este proceso, la cooperativa puede designar una comisin espe-
cializada o nombrar, conforme sus capacidades financieras, un equipo responsable
de la implementacin metodolgica. Para el caso de que la entidad resuelva tomar
una metodologa realizada por una tercera instancia (cooperativa fraterna, organismo
cooperante, empresa privada, etc), requiere cumplir el mismo procedimiento ante-
rior, con la nica diferencia de que el programa debe ser lo suficientemente flexible
para adecuarse a la realidad institucional sin afectar la autonoma de la cooperativa.
Este establecimiento de roles debe darse de manera interconectada y rotativa entre
los miembros designados, pues constituye el pilar de desarrollo para el seguimiento
e implementacin metodolgica.
5.5.4. Formacin de multiplicadores
Todo mtodo de educacin financiera requiere definir un esquema multiplica-
dor de los conocimientos, es decir, la capacidad que la propia metodologa adquiere
para poder ser retrasmitida por varias ocasiones a personas diferentes generando
una condicin multiplicadora a varios niveles; se requiere entonces que el modelo
metodolgico contemple esquemas de transferencias de capacidades y de formacin
de formadores de las temticas planteadas en el esquema de educacin. Los distintos
facilitadores o multiplicadores replican los materiales cumpliendo una funcin pe-
daggica, organizando los contenidos a transferir, definiendo los mtodos que puede
utilizar para generen interacciones y siendo artfices de un esquema ordenado de
motivacin permanente de la inclusin de nuevos actores.
Los materiales educativos de esta manera deben tener dos secciones que son:
la Gua del facilitador y la Gua del participante, en tanto herramientas que permiten
aproximarse al conocimiento y facilitan la construccin de una misma nocin, desde
dos roles diferentes en el esquema de participacin. El facilitador debe desarrollar la
capacidad de compartir el conocimiento, siendo un gua en el proceso de enseanza y
orientacin, al estimular al participante a travs de la presentacin de diversas opciones
para construir su criterio lo que lo hace autodidacta. En este entorno, el participante
razona sobre lo aprendido para construir su juicio, pudiendo expresar su opinin de
manera abierta, lo que impulsa un aprendizaje significativo, participativo y creativo.
Los esquemas de formacin de multiplicadores, reconocen que los benefi-
ciarios del proceso de educacin financiera, cuentan con experiencia diversa unido
al deseo de aprender voluntaria y deliberadamente, sin embargo, pueden evidenciar
resistencias psicolgicas, como la resistencia al cambio, el temor al ridculo y a la
242
Juan Pablo Guerra
5 Sparkassesntiftung fr Internationale Kooperation, Taller Terico Prctico para Formacin de Expertos Facilitadores
de educacin financiera, Mdulo II, 2015
243
Educacin financiera como factor de participacin
y desarrollo en la economa popular y solidaria
244
Juan Pablo Guerra
Esta informacin debe tener metas adecuadas pues servirn, como insumo,
para desarrollar inclusive nuevos servicios y productos que no solo se limiten a la
educacin financiera.
5.6.3. Sostenibilidad de los programas
El criterio de sostenibilidad debe estar ligado al fortalecimiento mismo de la
estrategia de educacin financiera por lo que, a travs de un proceso de levantamien-
to simple de informacin, se puede establecer metas de inversin en los programas,
obviamente articulados al cumplimiento de objetivos y estndares determinados en
los dos puntos anteriores. Ello permite como poltica institucional, definir metas
de sostenibilidad tales como: de costo unitario vs inclusin financiera de nuevos
socios, presupuesto establecido vs presupuesto ejecutado, inversin requerida para
actualizacin y mejora continua de materiales, recursos humanos requeridos para
dinamizar la estrategia, y dems.
Si bien debemos aclarar que un modelo metodolgico puede determinar me-
tas de tipo comn, estas deben tener una adaptacin especial por entidad y ser cons-
truidas de manera autnoma, respetando la dinmica de cada organizacin, para lo
cual es recomendable que las mismas estn ligadas al modelo de aprendizaje y que
se definan responsables para su diseo, validacin, estructuracin de lnea base y
seguimiento en la implementacin.
5.7. Evaluacin de resultados
Se considera relevante determinar que la educacin financiera comienza con
nociones muy bsicas, como las caractersticas y el uso de productos financieros,
para pasar as a nociones ms avanzadas relacionadas con el entendimiento de con-
ceptos financieros o el desarrollo de habilidades y actitudes para la gestin de las
finanzas personales. La educacin financiera puede empoderar a las personas al per-
mitirles administrar de mejor manera sus recursos y las finanzas de sus familias.
En esta perspectiva se deben articular las metas, determinar su cumplimien-
to lo ms acorde es considerar que los resultados de la gestin de la educacin
financiera en la economa popular y solidaria, puedan ser evaluados a travs de los
resultados determinados en el balance social, considerado como una herramienta
estratgica de evaluacin sistmica del impacto social y del xito en los negocios
de las entidades del sector con la comunidad a la que sirven; ms aun cuando se
considera que el mismo debe ser aplicado en un ambiente de apertura, consenso
y participacin, constituyndose as en un elemento de comunicacin y concerta-
cin. La prctica del Balance Social facilitar el desarrollo de una poltica asocia-
tiva, fundamental para la toma de decisiones relacionada con la responsabilidad de
los directivos.
245
Educacin financiera como factor de participacin
y desarrollo en la economa popular y solidaria
246
Juan Pablo Guerra
247
Educacin financiera como factor de participacin
y desarrollo en la economa popular y solidaria
Bibliografa
Ruiz Ramrez, H.:Conceptos sobre educacin financieraenobservatorio
de la economa latinoamericana, n 144, 2011.
Alianza Cooperativa Internacional para las Amricas, Definicin de Coopera-
tiva, http://www.aciamericas.coop/principios-y-valores-cooperativos-4456
Comit Econmico y Social Europeo.- educacin financiera para todos: Estrate-
gias y buenas prcticas de educacin financiera en la Unin Europea, 2013
Corporacin Andina de Fomento, La educacin financiera en Amrica La-
tina y el Caribe: Situacin Actual y perspectivas, Serie Polticas Pblicas y
Transformacin Productiva, N 12 / 2013
Concamex / Rico Rey, I.: Programa de Identidad y Gobernabilidad Coope-
rativa, Taller I, 2012
GONZLEZ, Liliana y SAN BARTOLOM, Juan Carlos: Balance Social
Cooperativo: Una construccin en construccin. tica, compromiso y trans-
parencia en la gestin cooperativa Ed. Red Grfica. 2008.
Barriga A., Frida y Hernndez R., Gerardo. Estrategias docentes para un
aprendizaje significativo. Mxico: McGraw-Hill, 1998.
Sparkassesntiftung fr Internationale Kooperation, Taller Terico Prctico para
Formacin de Expertos Facilitadores de educacin financiera, Mdulo II, 2015
248
Dinero electrnico y el papel
de nuevos prestadores de servicios
de pago
Ral Morales*
* Investigador CEMLA-Mxico
249
Dinero electrnico y el papel de nuevos prestadores de servicios de pago
250
Ral Morales
251
Dinero electrnico y el papel de nuevos prestadores de servicios de pago
252
Ral Morales
253
Dinero electrnico y el papel de nuevos prestadores de servicios de pago
innovacin en Amrica Latina y el Caribe, es decir, los pagos mviles y los pagos
por internet, y con nfasis especial en el dinero electrnico.
1.4. Innovaciones en pagos electrnicos minoristas
Los instrumentos y servicios de pago electrnicos minoristas resultan indis-
pensables para la actividad econmica, y como cualquier mercado su evolucin de-
pende en gran medida de factores de oferta y demanda, En el caso de la demanda, los
hbitos y costumbres de los consumidores de estos servicios, tienen gran influencia
en las necesidades y usos que se les da. Por el lado de la oferta, las estrategias de ne-
gocio de los proveedores de servicios de pago, as como otros aspectos de operacin
relacionados con la industria, tienen un papel central en su desarrollo.
De lo anterior, la innovacin puede considerarse como parte de los factores
que estn influyendo en el surgimiento de servicios de pago minoristas, que resultan
novedosos, y han demostrado la capacidad de permitir a los clientes hacer lo que antes
no podan hacer, por ejemplo, realizar pagos desde un dispositivo mvil o bien pagar
comisiones muy bajas para realizar una transaccin. Pero; en particular la innovacin
en el campo de las tecnologas de la informacin y la comunicacin ha contribuido
de manera significativa a la prestacin de servicios de pago minoristas, especialmente
en lo que se refiere a los canales utilizados para el procesamiento, iniciacin y confir-
macin, de las rdenes de pago haciendo ms conveniente y gil la transmisin de
informacin y en consecuencia de los fondos por las transacciones que estn detrs del
uso de los distintos instrumentos y servicios. Uno de los casos que ms se conoce en
esta materia, es la introduccin de medios electrnicos, digitales y remotos para hacer
pagos de una forma ms conveniente y econmica, sin la necesidad de utilizar el efec-
tivo, ejemplos de estos instrumentos son las transferencias electrnicas y las tarjetas
de pago. Pero adems de esto, existen otras innovaciones que se han implementado de
manera reciente, muchas de ellas asociadas con el uso del internet, la telefona mvil y
la tecnologa de comunicacin por cercana (NFC por sus siglas en ingls, Near-Field
Communication), como canales y dispositivos de acceso.
Despus del ao 2001, existe un crecimiento notable de la innovacin en los
servicios de pago minoristas a nivel internacional y en este contexto, Amrica Latina
y el Caribe se incluye en el grupo de pases que tiene una tendencia a la alza, en el
uso de instrumentos de pago electrnicos y digitales respecto del efectivo. Esta ten-
dencia implica cambios importantes en la forma como la poblacin est decidiendo
qu, cundo, dnde y cmo paga sus transacciones, cambios que han sido posibles
gracias a la mayor conveniencia y experiencia ms amigable para usar estos servi-
cios, por ejemplo a travs de un telfono mvil.
En la Grfica 3 se refleja el cambio hacia un mayor uso de transferencias
electrnicas y una disminucin en el uso del cheque en aos recientes.
254
Ral Morales
255
Dinero electrnico y el papel de nuevos prestadores de servicios de pago
256
Ral Morales
257
Dinero electrnico y el papel de nuevos prestadores de servicios de pago
258
Ral Morales
1 Existen distintas denominaciones para este tipo de cuentas, como por ejemplo cuentas bsicas o de acceso universal, etc.
259
Dinero electrnico y el papel de nuevos prestadores de servicios de pago
260
Ral Morales
261
Dinero electrnico y el papel de nuevos prestadores de servicios de pago
262
Ral Morales
individuos y empresas a confiar en stos. Desde el punto de vista del negocio, la fijacin
de precios y comisiones de un monedero electrnico, podra hacer que un modelo de
negocio sea ms rentable vis--vis otros servicios de pago electrnicos minoristas ms
tradicionales, por cuanto los costos de procesamiento se reducen considerablemente, por
ejemplo por la emisin de un plstico. A esto se debe agregar que si un producto cumple
con las necesidades o expectativas de la poblacin, se pueden convertir rpidamente en
instrumentos que alcancen economas de escala tales que, generen una masa crtica de
transacciones que hagan sustentable el funcionamiento del modelo.
En relacin con este ltimo asunto en el funcionamiento del dinero electrni-
co, es tal vez el punto ms importante en cuanto al desarrollo y futuro de este servi-
cio de pago electrnico minorista. Junto con el proceso de familiarizacin, adopcin
y creciente uso de este tipo de servicios por parte de la poblacin, la factibilidad del
negocio se convierten en factores habilitadores y de xito potencial.
A nivel mundial, se puede hablar de pocos casos de xito en materia de di-
nero electrnico. Como se puede observar en la Grfica 6, la experiencia, a nivel
internacional, ha demostrado hasta ahora que los modelos de dinero electrnico a
travs de telfonos mviles y ligados a la adquisicin de bienes y servicios de forma
electrnica parecen tener ms xito. En estos casos, lo que se ha logrado es reducir la
complejidad para realizar cierto tipo de transacciones, o bien se han eliminado fric-
ciones y barreras de acceso, tanto para el cliente como para el proveedor del servicio
de pago, o bien se ha logrado aparear el uso del servicio en cuestin con otro servicio
de uso cotidiano, o bien se ha transformado el riesgo por valor agregado al cliente.
Grfica 6. Ejemplos de dinero electrnico a nivel mundial
Innovacin asociada Modelo o producto de dinero electrnico
Octopus card
Suica
Tarjetas pre-pagadas Alipay
PayPal
Bim
Google Wallet
Pagos por internet WeChatPay
Facebook Messenger
M-PESA
Bim
Pagos mviles Pagos Digitales Peruanos
Dinero Electrnico BCE
Tigo Money
263
Dinero electrnico y el papel de nuevos prestadores de servicios de pago
264
Ral Morales
265
Dinero electrnico y el papel de nuevos prestadores de servicios de pago
266
Ral Morales
267
Dinero electrnico y el papel de nuevos prestadores de servicios de pago
si logra seguir influyendo en su disminucin, puede tomar varios aos para poder
evaluar sus efectos a un nivel agregado, tal como las tarjetas o las transferencias han
servido para remplazar a los cheques como principal instrumento de pago distinto
del efectivo. En ese camino, influirn otras consideraciones no menos importantes
a la mayor o menor adopcin del dinero electrnico, como lo es lograr que existan
estndares universalmente aceptados y modelos de negocio tan interoperables que
le permitan a un cliente lograr que su monedero electrnico sirva en su comunidad
para enviar dinero a familiares, como en otra comunidad o ciudad para cumplir con
distintas obligaciones de pago, tal y como hoy se puede utilizar una tarjeta de marca
internacional en un cajero automtico como si no existieran fronteras.
El alcance de este documento no es ofrecer un diagnstico de cuando y como
ocurrir lo anterior, sino de lo que se ha logrado hasta ahora en materia de dinero
electrnico. De ah que se pueda concluir lo siguiente:
El dinero electrnico se ha convertido en una opcin para clientes que bajo
condiciones normales, no podran o no desearan abrir una cuenta bancaria
tradicional como primer punto de entrada al mundo financiero.
El dinero electrnico, ha facilitado el acceso a una extensa variedad de servi-
cios financieros y de pago a travs de un solo instrumento en el que se tiene
dinero almacenado y al que se puede acceder en una infinidad de estableci-
mientos comerciales de diversa naturaleza, como lo son tiendas de conve-
niencia, farmacias, supermercados, etc.
El modelo de operacin del dinero electrnico, adems, se ha convertido en
un soporte de la agenda de inclusin financiera, prioritaria para varios pases
de la regin, gracias a que multiplica considerablemente la red de cobertura y
acceso a servicios financieros y de pago.
El dinero electrnico ha promovido un mbito de mayor competencia con
otros proveedores de servicios de pago y, ha diversificado el ecosistema que
conforma el sistema de pagos necesario para que este tipo de servicios pue-
dan funcionar, incluyendo nuevas formas de iniciacin, validacin y en ge-
neral de comunicacin de las rdenes de pago que ocurren por transacciones
con este producto.
En suma, el modelo de dinero electrnico y su xito en el mercado han re-
sultado positivos en trminos generales. Desde la ptica que se tome, tanto clientes
como proveedores y otras partes interesadas, se pueden ver beneficiadas si las condi-
ciones (comerciales, de operacin y normativas), son las adecuadas.
268
Dinero Mvil: oportunidad
de innovacin financiera para
las instituciones microfinancieras1
Jorge Moncayo2
Fausto Valencia3
1. Introduccin
Los Sistemas de dinero mvil o dinero electrnico se encuentran operan-
do en alrededor de 93 pases en todo el mundo. Estos sistemas son mecanismos
para interactuar con la moneda regulada por los Bancos Centrales y la legisla-
cin local.
Los productos monetarios ms utilizados son: transferencias de persona
a persona, cargas (cash in), descargas (cash out), pagos masivos como son las
transferencias monetarias no contributivas, recepcin de remesas entre otros.
En diferentes pases, estos sistemas han evolucionado de ser solamente
un canal transaccional, a una herramienta de servicios financieros tales como:
colocacin de crditos a bajos costos operativos y transaccionales, innovacin
de productos de captacin como cuentas de ahorros mviles, inversiones, etc.
Durante el 2016, en el Ecuador, el ecosistema de dinero mvil ha dado
cambios importantes, permitiendo a las microfinancieras ofrecer sus propios
productos y servicios, generado as una gran oportunidad de innovacin para
brindar diferentes accesos y servicios financieros a personas en condicin de
vulnerabilidad, y a aquellos no incluidos financieramente.
1 Las opiniones expresadas en este documento son de exclusiva responsabilidad de los autores y no corresponden a
ninguna institucin que pudieran estar asociados.
269
Dinero Mvil: Oportunidad de Innovacin Financiera para las Instituciones Microfinancieras
270
Jorge Moncayo - Fausto Valencia
4. Crdito 1. Medio
st ct
as
em r
tiv
de pago
a d nic
ra
pe
in o
o
er
Co
co oo
ni er
Co
tr din
ope
ec a
ra
el em
tiv
3. Servicios 2. Primera
st
as
Si
financieros cuenta
271
Dinero Mvil: Oportunidad de Innovacin Financiera para las Instituciones Microfinancieras
dinero mvil de los clientes a sus cuentas tradicionales, de esta manera se aprovecha
la marca de las instituciones para crear confianza y generar productos de ahorros.
En el caso de Easy Paisa en Pakistn, una operadora de dinero electrnico
bajo licencia de Tammeer Microfinance Bank, cuenta con un programa de ahorro
que paga intereses a sus clientes cuando conservan un saldo mnimo en sus cuentas
de dinero electrnico.
Cuando se analiza el concepto de productos de ahorro en el dinero mvil, se
debe tomar en cuenta la siguiente diferenciacin:
a) Ahorros mviles bsicos : Consiste en el simple uso de una plataforma de
Dinero Mvil como Efectivo, desde mi celular en el caso de Ecuador o Mpesa
en Kenia, donde no se gana inters sobre los saldos mantenidos en la cuenta.
b) Ahorros mviles Integrados a las Instituciones Microfinancieras : quiere de-
cir acceso de una cuenta formal, a travs de los celulares, que ofrece servicios
financieros ms all de transferencias, por ejemplo; pago de intereses, pro-
ductos de inversin, acceso a prstamos. (Mas & Almazn, 2014).
Este mecanismo reduce drsticamente los costos, ya que no tienen que cubrir
el alquiler y mantenimiento de las agencias, pago de salarios, entre otros.
Otro uso es el anlisis de datos para generar historial crediticio, los pagos
realizados a travs de dinero mvil puede usarse para segmentar los prestatarios
potenciales y complementar la base de datos para los Scoring de Crditos.
M-shwari, empresa de dinero electrnico auspiciada por Commercial Bank
of Africa situada en Kenia, permite a sus clientes ahorrar para el corto plazo y de esta
manera aumentar el acceso a las opciones de crdito en el futuro. Adicionalmente
Brinda crditos al 5% de tasa de inters para atencin mdica a travs de su aplicati-
vo HELLO DOCTOR. (Okuttah, 2015).
Tigo Paraguay, lanzo los llamados nano crditos, que son prstamos a corto
plazo y con pagos diarios; este tipo de instrumentos financieros seran imposibles sin
el uso de la tecnologa en telecomunicaciones que permiten bajar los coste operati-
vos de los crditos.
Bima es una empresa europea lder en el negocio de Microseguros que ofrece
sus productos a travs de dispositivos mviles en pases emergentes. Actualmente
en Latinoamrica opera en Honduras, Hait, Paraguay, con sus productos: Dr. Bima,
empleado protegido, familia protegida, hospitalizacin, vida, etc.
Para el ao 2015, se tiene 46 servicios de crditos a travs de plataforma de dinero
mvil en 16 pases a nivel mundial, el 82% est localizado en frica. (GSMA, 2016).
272
Jorge Moncayo - Fausto Valencia
273
Dinero Mvil: Oportunidad de Innovacin Financiera para las Instituciones Microfinancieras
El 17 de Mayo del 2016 el Banco Central del Ecuador informa que las ins-
tituciones del Sistema Financiero, los sistemas auxiliares de pago y las empresa
de pagos digitales , podrn ofrecer servicios de dinero electrnico por medio del
Sistema Nacional de Pagos, brindar el acceso y garantizar la interoperabilidad.
(BCE, 2016).
El 20 de mayo de 2016 se public la Ley Orgnica de Solidaridad y de Corres-
ponsabilidad Solidaria, en la disposicin transitoria segunda establece lo siguiente:
( )Por el plazo mximo doce meses, contados a partir del
siguiente mes de la publicacin de la presente ley, se dispone la devo-
lucin o compensacin de 2 puntos porcentuales adicionales del IVA
pagado por las transacciones realizadas con dinero electrnico ()
Adicionalmente la disposicin transitoria tercera de la ley mencionada ante-
riormente establece lo siguiente:
Por el plazo mximo de doce meses, contados a partir del siguiente mes de la
publicacin de la presente ley el Banco Central del Ecuador podr proveer a ttulo
gratuito o subsidiar a las entidades del sistema financiero nacional la implementa-
cin de sistemas de banca mvil va USSD (Servicio Suplementario de Datos no
Estructurados) o cualquier otro mecanismo de interconexin con la plataforma de
dinero electrnico del Banco Central del Ecuador ()
En este sentido, la Junta de Poltica y Regulacin Monetaria y Financiera,
mediante la Resolucin No. 260-2016 M, establece los niveles de subsidio para el
costo de instalacin de banca mvil va USSD o aplicativos mviles. Los montos de
subsidio se muestra en la tabla 1.
Tabla 1. Subsidio para el costo de instalacin de banca mvil va USSD
Caractersticas % de subsidio
Instalacin cuyo valor ascienda
100%
hasta USD 25.000,00
Instalacin cuyo valor sobrepase 50% del excedente hasta un
los USD 25.000,00 lmite de USD 40.000,00
Fuente: Resolucin No. 260-2016 M, 2016.
274
Jorge Moncayo - Fausto Valencia
275
Dinero Mvil: Oportunidad de Innovacin Financiera para las Instituciones Microfinancieras
276
Jorge Moncayo - Fausto Valencia
5. Conclusiones
El sector de Microfinanzas es uno de los que ms beneficios puede obtener,
por el desarrollo de las telecomunicaciones y de los sistemas de dinero electrnico
en el mundo; la posibilidad de llegar a ms personas a costos bajos, permite el de-
sarrollo de productos y servicios financieros sostenibles en el tiempo, mejorando el
nivel de bienestar de la poblacin.
El desarrollo de nuevos productos se origina en varios mercados a nivel mun-
dial; los sistemas de dinero mvil han evolucionado logrando que personas de la
base de la pirmide, accedan a servicios que hace poco no eran viables para este seg-
mento de la poblacin, as tenemos: seguros (microseguros), crditos (nanocrditos),
remesas (giros locales y transferencias internacionales), etc.
El sistema de dinero electrnico del Banco Central del Ecuador, al ser una
plataforma abierta a los actores de la economa popular y solidaria, permite que las
Cooperativas de Ahorro y Crdito del Ecuador puedan acceder a nuevas tecnologas,
lo cual les permitir, a estas pequeas y medianas entidades financieras, ofrecer pro-
277
Dinero Mvil: Oportunidad de Innovacin Financiera para las Instituciones Microfinancieras
Bibliografa
Moncayo, Reis, (2016) Un Anlisis Inicial del Dinero Electrnico en el
Ecuador y su impacto en la Inclusin Financiera obtenido en : https://www.
bce.fin.ec/cuestiones_economicas/index.php/ediciones-anteriores
Groupe Speciale Mobile Association (GSMA) (2015) . Mobile money for
the unbaked.
Jenkins, Beth (2008) Developing Mobile Money Ecosystems.
Okuttah (2015), M-Shwari customers to get up to Sh10,000 medi-
cal loans, obtenido en: http://www.businessdailyafrica.com/Corpo-
rate-News/M-Shwari-customers-to-get-up-to-Sh10-000-medical-loans/-
/539550/2828744/-/1127xqt/-/index.html.
Banco Central del Ecuador (2016), Comunicaciones, boletines de prensa, ob-
tenido en: https://www.bce.fin.ec/index.php/boletines-de-prensa-archivo
Mas, I. & Almazn, M (2014), Product Innovations on Mobile Money, ob-
tenido en: http://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=1707704
Frydrych, J. & Aschim, H ( 2014 ); Extending Reach: Mobile Money in
Rural Areas
Valencia, Fausto- Dinero Electrnico al Alcance de Todos, presentaciones
BCE, Quito 2015
Public Electronic Payments. A Case Study of the Electronic Cash System
in Ecuador Luis Tern , Celine Horst, Fausto Valencia B. and Priscila
Rodriguez University of Fribourg, Switzerland, ESPE, BCE, Quito 2015.
278
www.seps.gob.ec
Twitter: @seps_ec
YouTube: Seps Ec