Balance de Saldos

Descripcin Debe
Caja y Bancos Q185,016.93
Caja Chica Q1,000.00
Mercaderas Q90,653.00
Vehculos de Reparto Q210,745.00
Mobiliario y Equipo Q50,120.00
Derecho de Llave Q15,000.00
Material de Empaque Q4,575.00
Deudores Comerciales Q38,785.00
Capital Autorizado
IVA (Deudor) Q7,216.00
Compras Q114,390.00
Sueldos de Oficina Q100,595.00
Sueldos Sala de ventas Q75,790.00
Bonificacin Incentivo de Oficina Q11,000.00
Bonificacin Incentivo Sala de Ventas Q8,250.00
Acreedores Comerciales
Mercaderias en Aduana Q90,320.00
Cuotas Patronales de Oficina Q12,745.39
Cuotas Patronales Sala de Ventas Q9,602.59
Documentos Por Cobrar a Corto Plazo Q40,500.00
Ventas
Gastos Sobre Compras Q5,327.00
ISR Trimestral Por Acreditar Q24,780.00
ISO Por Acreditar Q10,530.00
Deudores No Comerciales Q21,000.00
Prestaciones Laborales de Oficina Q18,290.00
Prestaciones Laborales Sala de Ventas Q13,780.00
Acciones Por Suscribir Q40,000.00
Suscriptores de Acciones Q25,000.00
Devoluciones y Rebajas Sobre Compras
Documentos Por Pagar a Corto Plazo
Devoluciones y Rebajas Sobre Ventas Q5,890.00
Depreciacin Acumulada Vehiculos
Depreciacin Acumulada Mobiliario y Equipo
Amortizacin Acumulada Derecho de Llave
inverciones en Valores a Largo Plazo Q150,000.00
Reserva Legal
Anticipo Sobre Compras Q5,400.00
Alquileres Q36,000.00
Intereses Percibidos
Descuentos Sobre Compras
Comisiones Cobradas
ISR Retenido Por Pagar Sobre Compras
Depreciacin Vehiculos
Depreciacin Mobiliario y Equipo Sala de Ventas
Depreciacin Mobiliario y Equipo de Oficinas
Amortizacin Derecho de Llave
Cuentas Incobrables
Estimacin Para Cuentas incobrables
Ganancia del Ejercicio Q1,422,300.91
Costo de Ventas
Ganancia Antes del Impuesto
ISR Por Pagar
Reserva Legal
Utilidad del Ejercicio
Suma Q1,422,300.91
Balance de Saldos Ajustes Saldos Ajustados
Haber Debe Haber Deudor Acreedor
Q185,016.93
Q1,000.00
Q90,653.00
Q210,745.00
Q50,120.00
Q15,000.00
Q4,575.00
Q38,785.00
Q400,000.00 Q400,000.00
Q7,216.00
Q114,390.00
Q100,595.00
Q75,790.00
Q11,000.00
Q8,250.00
Q50,440.00 Q50,440.00
Q90,320.00
Q12,745.39
Q9,602.59
Q40,500.00
Q821,588.91 Q821,588.91
Q5,327.00
Q24,780.00
Q10,530.00
Q21,000.00
Q18,290.00
Q13,780.00
Q40,000.00
Q25,000.00
Q3,289.00 Q3,289.00
Q50,400.00 Q50,400.00
Q5,890.00
Q41,949.00 Q41,949.00 Q83,898.00
Q9,944.00 Q9,944.00 Q19,888.00
Q1,500.00 Q1,500.00 Q3,000.00
Q150,000.00
Q16,540.00 Q16,540.00
Q5,400.00
Q36,000.00
Q6,000.00 Q6,000.00
Q2,400.00 Q2,400.00
Q12,000.00 Q12,000.00
Q6,250.00 Q6,250.00
 Q41,949.00 Q41,949.00
Q5,682.29 Q5,682.29
Q4,261.71 Q4,261.71
Q1,500.00 Q1,500.00
Q2,378.55 Q2,378.55
Q2,378.55 Q2,378.55
Q1,422,300.91 Q55,771.55 Q55,771.55 Q1,478,072.46 Q1,478,072.46

Q1,422,300.91 Q55,771.55 Q55,771.55 Q1,478,072.46 Q1,478,072.46

 Costo de ventas Estado de Resultado Estado de Situacin Financiera
Debe Haber Prdida Ganancia Activo
Q185,016.93
Q1,000.00
Q90,653.00 Q73,146.00 Q73,146.00
Q210,745.00
Q50,120.00
Q15,000.00
Q4,575.00
Q38,785.00

Q7,216.00
Q114,390.00
Q100,595.00
Q75,790.00
Q11,000.00
Q8,250.00

Q90,320.00
Q12,745.39
Q9,602.59
Q40,500.00
Q821,588.91
Q5,327.00
Q24,780.00
Q10,530.00
Q21,000.00
Q18,290.00
Q13,780.00
Q40,000.00
Q25,000.00
Q3,289.00

Q5,890.00

Q150,000.00

Q5,400.00
Q36,000.00
Q6,000.00
Q2,400.00
Q12,000.00
 Q41,949.00
Q5,682.29
Q4,261.71
Q1,500.00
Q2,378.55

Q205,043.00 Q78,835.00 Q353,041.53 Q839,588.91 Q993,133.93

Q126,208.00 Q126,208.00
Q360,339.38

Q205,043.00 Q205,043.00 Q839,588.91 Q839,588.91 Q993,133.93

de Situacin Financiera
Pasivo

Q400,000.00

Q50,440.00

Q50,400.00

Q83,898.00
Q19,888.00
Q3,000.00

Q16,540.00

Q6,250.00
 Q2,378.55
Q632,794.55

Q90,084.85
Q13,512.73
Q256,741.81
Q993,133.93
 Ajustes
P1 12/31/2016
Depreciacin Vehculos Q41,949.00
Depreciacin Mobiliario y Equipo Sala de Ventas Q5,682.29
Depreciacin Mobiliario y Equipo Oficinas Q4,261.71
Amortizacin Derecho de Llave Q1,500.00
a:Depreciacin Acumulada vehculos
Depreciacin Acumulada mobiliario y Equipo
Amortizacin Acumulada Derecho de Llave
Registro de las Depreciaciones y Amortizaciones Q53,393.00
Del presente ao
P2 12/31/2016
Cuentas Incobrables Q2,378.55
a: Estimacin Para cuentas Incobrables
Registro de las Cuentas Incobrables Q2,378.55
Q41,949.00
Q9,944.00
Q1,500.00
Q53,393.00

Q2,378.55
Q2,378.55
Calculos Valor de Desecho
Vehiculos 210745 1000
Mobiliario y Equipo 50120 400

Derecho de Llave 15000 -

Cuentas Incobrables
Documentos Por Cobrar a Corto Plazo 40500
Deudores Comerciales 38785
Total 79285

No se Determina IVA
Porcentaje Total
20% 41949
20% 9944
Sala de Ventas Oficinas
5682.29 4261.71
10% 1500

3% 2378.55