Actividad: Principios y Tipos de auditora, Usted hace parte del equipo auditor

elegido por la empresa donde labora, por sus conocimientos sobre el tema de
auditora as como por su entusiasmo para colaborar con la mejora del Sistema de
gestin de Calidad y la determinacin de la eficacia del mismo. Como documento
base para su preparacin como auditor interno la empresa definido usar la norma
ISO 19001 en su ltima versin, donde estn las indicaciones requeridas para
realizar un buen proceso de auditora y que usted lo encuentra en el material de
apoyo del programa.

La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta expresado en

los siguientes puntos: (documento en Word)

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo Cmo
evidenciara el cumplimiento de los 6 principios de auditora en la empresa donde
labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla:
Empresa:

Principio de auditoria Cmo se evidenciara la aplicacin de

1. Integridad
2. Presentacin Ecunime
este principio en una auditora liderada
por usted?
Actuando en base a rectitud//sinceridad en cualquier
circunstancia y otros principios como veracidad
Informando de los obstculos significativos
encontrados durante la auditora interna y de las
opiniones divergentes sin resolver entre el equipo
auditor y el auditado. Expresando la comunicacin de
forma sincera, exacta, objetiva, clara y completa.

3. Debido cuidado Ejecutando los trabajos y la emisin de los informes

profesional con el debido cuidado profesional.

Garantizando la confidencialidad sobre la informacin

4. Confidencialidad obtenida en el curso de sus actuaciones.

Manteniendo una actitud independiente y una posicin

5. Independencia de objetividad total, especialmente frente a la
propia estructura administrativa.

Obteniendo una mezcla apropiada de pruebas de

6. Enfoque basado en la control y de procedimientos sustantivos.
evidencia

2. Defina mnimo 3 tipos de auditora a ejecutar en la empresa en la cual labora

(u otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:
Empresa:
Tipo de Aspectos
auditora a Objetivo de Alcance Criterios de Equipo Cliente
ejecutar la auditora de la auditora Auditor de la
auditora auditora
Estas
Determinar si auditoras
los legales
procedimiento debern der
s utilizados y realizadas por
las medidas entidades
de control especializadas
La evaluacin
interno estn Revisin de que cuenten
del control
de acuerdo documentos con la
interno tiene
con las que autorizacin
como objetivo
normas que le soportan de la autoridad
primordial
1- Auditoria de son aplicables legal, laboral Todas las
evaluar el
Cumplimiento y si dichos tcnica competente Empresas
sistema de
procedimiento financiera y del lugar
control interno,
s estn contableme donde
su aplicabilidad
operando de nte la radiquen sus
y su
manera operaciones instalaciones
funcionalidad
efectiva y son principales
adecuados segn est
para el logro previsto en el
de los artculo 23 del
objetivos de la reglamento de
entidad los servicios
de prevencin
2- Auditoria de Debe Deben A conformidad Estas Todas las
certificacin considerarse distinguir del sistema a auditoras Empresas
la posibilidad claramente de dicha norma legales
de que una entre el o debern der
empresa cumplimient especificacin realizadas por
quiera ir ms o o tcnica entidades
all del incumplimie especializadas
cumplimiento nto de los que cuenten
de los riesgos requisitos con la
legales y legales y autorizacin
decida aquellos de la autoridad
implantar un otros laboral
sistema de requisitos competente
prevencin que la del lugar
que se ajuste empresa donde
a los requisitos voluntariam radiquen sus
establecidos ente se instalaciones
en una autoimpone principales
determinada ya ( que segn est
norma u otra estn previsto en el
especificacin incluidos en artculo 23 del
tcnica de la norma o reglamento de
referencia especificaci los servicios
n tcnica de prevencin
 elegida pero
no tienen
por qu
estar
contemplad
os en la
normativa
legal
aplicable
Estas
auditoras
legales
debern der
realizadas por
entidades
especializadas
En la que se
Planificacin En la que se que cuenten
audita
de las audita con la
el cumplimie
actividades el cumplimiento autorizacin
nto de las
preventivas y de las de la autoridad
obligaciones
3- Auditoria la obligaciones laboral Todas las
impuestas
legal organizacin impuestas por competente Empresas
por la Ley
de los la la ley de del lugar
de
recursos para prevencin de donde
Prevencin
realizar estas riesgos radiquen sus
de Riesgos
actividades laborales instalaciones
Laborales.
principales
segn est
previsto en el
artculo 23 del
reglamento de
los servicios
de prevencin

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

Las auditoras internas son de mucha importancia debida que sta nos permite
comprobar que los procesos implicados en la empresa se lleven a cabo de manera
efectiva. Adems es necesario implementar auditora interna y externa para
detectar las fallas y falencias que existen en el cumplimiento de los procesos y las
normas correspondientes, para as tomar las medidas necesarias y corregir los
errores con el fin de no volver a cometerlos.
Para entregar la evidencia solicitada, debe seguir la siguiente ruta:

En el men de opciones del curso, seccin Actividades:

o Actividad 1
Evidencia AA1-Ev3: Informe ejecutivo