07356520170605181546

ASOCIACION: CALDAS MIRANDA & ASOCIADOS CONTADORES PBLICOS CARTA DE CONTROL INTERNO
Y COLLANTES CHUMBIRAY & ASOCIADOS CONTADORES PUBLICOS

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II. DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO

Como resultado de la evaluacin realizada a los estados presupuestarios y financieros de la Zona Registral
XIV- Sede Ayacucho de la Superintendencia Nacional de Registros Pblicos SUNARP GRUPO CENTRO
correspondiente al ejercicio del 2016, se ha emitido las siguientes debilidades de control interno:
DEFICIENCIAS CON RELACIN A LOS ESTADOS FINANCIEROS

1. SE HA EVIDENCIADO SEGN UN NUEVO CALCULO REALIZADO AL INVENTARIO DE BIENES
MUEBLES DE PROPIEDAD DE LA ENTIDAD EXISTE DIFERENCIAS EN LA CUENTA 1503.020101
MAQUINARIA Y EQUIPOS DE OFICINA POR UN IMPORTE DE SI. 5,986.58 CORRESPONDIENTE AL
VALOR NETO Y EN LA CUENTA 1503.02001 EQUIPOS COMPUTACIONALES Y PERIFRICOS POR
UN IMPORTE DE SI. 7,892.92 CORRESPONDIENTE AL VALOR NETO.
Con informe N 005-2017/Z.R.N0 XIV-UADM-PATRIMONIO de la jefatura de la Oficina de Control

Patrimonial se nos remite en fsico y digital el Inventario Fsico Valorado de Edificios Estructurales y
Activos No Producidos al 2016 de fecha 13 de enero de 2017, en el que se realiz un recalculo de
sumas y operaciones aritmticas segn su valor de adquisicin, fecha de activacin y su tasas de
depreciacin del cual se pudo evidenciar que existen diferencias en el clculo aritmtico que se viene
realizando al 30 de noviembre de 2016 como se muestra en el siguiente cuadro:
COMPARATIVO ACUMULADO AL 30/11/2016
SEGN PATRIMONIO SEGN RECALCULO REALIZADO VARIACIN

CUEN
TA NOMENCLATURA COSTO DE COSTO DE COSTO DE
DEPRE VALOR DEPRE VALOR DEPR VALOR
ADQUISICI C. NETO C. NETO ADQUISICI EC. NETO
ADQUISICI
MAQUINARIA Y EQUIPOS -
1503.0201 236.134 87 57.442. 138,6 236.134 67 103.42 132,7 0.00 5.985 5.985.58
01 DE OFICINA 70 92.17 923 05.59 58
EQUIPOS
1503.0203 933,582.00 643.6^ 339,8 978,773.50 630.58 347,7 4,808.60 12,70 -7,89192
01 COMPUTACIONALES Y 0.22 91.78 8.80 84.70 1.42
PERIFERICOS
Fuente:
Inventario Valorizado al 31 de dicembre 2015
La falta de un adecuado calculo tcnico de la depreciacin a los bienes de activos fijos genera distorsin en la
presentacin de los estados financieros de la entidad.
2. FALTA IMPLEMENTAR EL CUADRO DE ASIGNACION DE PERSONAL PARA LA ZONA XIV

AYACUCHO DE ACUERDO AL MOF DE LA ENTIDAD.
De la evaluacin al Cuadro de Asignacin de Personal - CAP de SUNARP con R.S N 056-2016-

SUNARP/SN de fecha 01.03.2016, en el Cargo estructural de la Unidad de Administracin se aprueba un
Tcnico de Personal y de la entrevista al rea viene trabajando un Especialista de personal; asimismo en
la Unidad de Tecnologa de Informacin falta implementar un Analista de Sistemas tal como lo menciona
la modificatoria art. 23 en el Manual de Organizacin y Funciones modificado con R.S N 364- 2009 con
fecha 13 de noviembre 2009, como se muestra en el cuadro adjunto.
CAP: R.S N 056-2016 MOF Vigente: RS N 364-2009 Observacin
En la Unidad de Administracin: Tcnico Especialista en personal Falta implementar el CAP

de personal
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U. Tecnologa de Inf: Se incluy con modificatoria Falta Implementar el CAP
Jefe T.l art.23
Especialista base datos 'Tcnico en Sistemas
De la observacin de control interno se menciona la siguiente normativa:
> La Resolucin de Contraloria N 320-2006-CG, Normas de Control Interno, Norma General N 4 de la

Informacin y Comunicacin. 4.3 Calidad y Suficiencia de la Informacin.
El titular o funcionario designado debe asegurar la confiabilidad, calidad, suficiencia, pertinencia y
oportunidad de la Informacin que se genere y comunique. Para ello se debe disear, evaluar e
implementar mecanismos necesarios que aseguren las caractersticas con que debe contar toda
informacin til como parte del Sistema de Control Interno.
> La Resolucin de Contralora N 320-2006-CG Aprueban Normas de Control Interno, establece en 5.

Norma General para la Supervisin, 5.1. Normas Bsicas para las Actividades de Prevencin y Monitoreo.
5.1. 2. Monitoreo Oportuno del Control Interno:
La mplementacin de las medidas de control intemo sobre los procesos y operaciones de la entidad, debe ser
objeto de monitoreo oportuno con el fin de determinar su vigencia, consistencia y calidad, as como para
efectuar las modificaciones que sean pertinentes para mantener su eficacia.
El monitoreo se realiza mediante el seguimiento continuo o evaluaciones puntuales.
La Zona Registrai XIV sede Ayacucho por el periodo econmico 2016, no ha implemento el Cuadro de
asignacin de Personal vigente con respecto al MOF modificado que se viene aplicando.
3. ALGUNOS LEGAJOS DE PERSONAL DE SUNARP AYACUCHO NO CUENTAN CON DOCUMENTOS

COMPLETOS.
Del examen de auditora, se evalu una muestra selectiva de los legajos de personal, observando que algn
trabajador de SUNARP Ayacucho le falta actualizar su DNI y no cuenta con Declaracin Jurada de
Antecedentes Penales y Judiciales. Como se muestra en el cuadro adjunto:
D. Jurada de
DNI Anteceden penales
NOMBRE Y APELLIDO CARGO VIGENTE y judiciales
ORDAA HUAMAN AMADEO Jefe de la unidad reqistral caduco
HUAMAN FLORES LUIS ALBERTO Jefe de la unidad de T. I No cuenta
HUAMANI AAOS ENMA VIRGINIA Jefe de la unidad de Asesora Jurdica No cuenta
NILBER CONTRERAS GUTIERREZ Jefe de la unidad de Administracin No cuenta
CANALES CABEZUDO RUTH SANDRA Registrador pblico II No cuenta
Fuente: Legajos de Personal de la Zona XIV Sede Ayacucho De la observacin de control interno se
menciona lo siguiente:
En el Reglamento Interno de trabajo de la SUNARP, con fecha 26.02 del 2016 menciona en el art.17y 18, indica los
requisitos para el ingreso de personal, en la letra b y i dice:
- No registrar antecedentes penales ni judiciales

- Declaracin Jurada de no registrar antecedentes penales, ni judiciales.
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE LOS REGISTROS PUBLICOS

ZONA REGISTRAL N XIV AYACUCHO
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La Resolucin de Contralora N 320-2006-CG, Normas de Control Interno, Norma General N 4 de la

Informacin y Comunicacin. 4.3 Calidad y Suficiencia de la Informacin.
El titular o funcionario designado debe asegurar la confiabilidad, calidad, suficiencia, pertinencia y

oportunidad de la informacin que se genere y comunique. Para ello se debe disear, evaluar e
implementar mecanismos necesarios que aseguren las caractersticas con que debe contar toda
informacin til como parte del Sistema de Control Interno.
La Resolucin de Contralora N 320-2006-CG Aprueban Normas de Control Interno", establece en 5.

Norma General para la Supervisin, 5.1. Normas Bsicas para las Actividades de Prevencin y
Monitoreo. 5.1. 2. Monitoreo Oportuno del Control Interno:
La mplementacin de las medidas de control interno sobre los procesos y operaciones de la entidad,
debe ser objeto de monitoreo oportuno con el fin de determinar su vigencia, consistencia y calidad, as
como para efectuarlas modificaciones que sean pertinentes para mantener su eficacia.
El monitoreo se realiza mediante el seguimiento continuo o evaluaciones puntuales."
El no cumplir con actualizarlos documentos del legajo de personal que indica el Reglamento Interno de
Trabajo, no permitir cumplir con los procedimientos administrativos que cuenta la entidad.
4. DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO EN EL MANEJO DE USUARIOS REGISTRADOS EN LA

PLATAFORMA DEL SISTEMA ELECTRONICO DE CONTRATACIONES DEL ESTADO.
De la evaluacin realizada al rea de Abastecimientos respecto a las contrataciones de Bienes y

Servicios realizadas por la entidad mediante los diferentes tipos de procesos de seleccin as como la
contratacin de bienes va Convenio Marco se ha podido advertir que los usuarios registrados que
cuentan con la condicin de activos para el manejo de la plataforma del SEACE permitidos la
publicacin del Plan Anual de Contrataciones, procesos de seleccin por todo tipo, as como el registro
de las diferentes rdenes de compra y servicios, no laboran en el rea de Abastecimientos como es el
caso del Sr Nilber Contreras Gutirrez quien se desempea en el cargo de Jefe de la Unidad de
Administracin y el Sr. Juan Carlos Bruno Palomino quien ya no labora en la Zona registral N XIV de
la Sede Ayacucho. Segn detalle de los usuarios activos:
NOMBR TELEFON FECHA DE ESTAD
USUARIO CARGO E-MAIL
E O CREACION O
JUAN
2024052251881 CARLOS JEFE UNIDAD DE 99341744 02/06/2
bruno avacuchosunarD.aob.oe ACTIVO
2 BRUNO ADMINISTRACION 4 016
PALOMINO
NILBER
2024052155893 CONTRERA JEFE UNIDAD DE 99915175 01/09/2
ncontreras avacuchosunarD.aob.oe ACTIVO
7 S ADMINISTRACION 2 016
GUTIERREZ
PEDRO
ESPECIALISTA EN
2024054431248 FERNANDE 95485223 01/09/2
ABASTECIMIENTO ofernandez avacuchosunaro.aob.oe ACTIVO
8 Z 3 016
S
TINCO
Lo manifestado trasgrede la siguiente normativa:
Directiva N 008-2016-OSCE/CD Procedimiento para la emisin, actualizacin y desactivacin

del certificado SEACE, as como las responsabilidades por su uso.
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8.2 Del procedimiento para obtener, actualizar y desactivar el certificado SEACE.

8.2.1 Del procedimiento para obtener el Certificado SEACE:
a) Entidades Pblicas Contratantes:

El titular de la Entidad o el funcionario delegado, debe solicitar la emisin del Certificado SEACE de
aquellos funcionarios-usuarios que se encuentran autorizados para registrar informacin en el
SEACE.
8.2.3 Del procedimiento para desactivar el Certificado SEACE:

El titular de la Entidad o el funcionario delegado, es el responsable de solicitar la desactivacin del
Certificado SEACE de aquellos funcionarios-usuarios de las Entidades Pblicas Contratantes que ya
no se encuentran autorizados se encuentran autorizados para registrar informacin en el SEACE, as
como de los rganos que ejercen funcin de control y fiscalizacin que ya no se encuentren
autorizados de acceder al SEACE. Para este efecto, debe utilizar el formulario del Anexo N 2 de la
Directiva, consignando la totalidad de datos requeridos en forma legible.
8.3 De la Responsabilidad del uso del Certificado SEACE.

a) El Certificado SEACE es de carcter personal e intransferible.
5. DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO EN LOS DOCUMENTOS QUE COMPONEN LOS
EXPEDIENTES DE CONTRATACION DE LOS DIFERENTES PROCESOS DE SELECCIN CON
QUE CUENTA LA ENTIDAD.
De la evaluacin realizada en forma selectiva a los expedientes de contratacin de los diferentes

procesos de seleccin realizados por la Entidad proporcionados por el rea de Abastecimientos, se ha
podido observar que existen deficiencias de control interno respecto a los documentos que componen
el expediente de contratacin, segn detalle:
a) Adjudicacin Simplificada N 001-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la Contratacin del Servicio de

Mensajera para la SUNARP SEDE AYACUHO.
> El expediente de contratacin no cuenta con la orden de servicio ni comprobante de pago.

> El expediente de contratacin no se encuentra debidamente foliado ni archivado.
b) Adjudicacin Simplificada N 002-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la Contratacin del servicio de
seguridad y vigilancia para la SUNARP SEDE AYACUCHO.

c) Adjudicacin Simplificada N 003-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la Adquisicin de servidor administrativo
para la SUNARP SEDE AYACUCHO.
> El expediente de contratacin no cuenta con la orden de compra ni comprobante de pago.

> No se cuenta con el sello de recepcin por parte de la entidad en los documentos para contrato
presentados por el postor ganador de la buena pro.
d) Adjudicacin Simplificada N 004-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la Contratacin del servicio de

actualizacin de ndices de registro de predios para las oficinas regstrales de Ayacucho y Huanta.

ZONA REGISTRAL N XIV - AYACUCHO
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> El expediente de contratacin no cuenta con la orden de servicio ni comprobante depago.

> No se cuenta con el sello de recepcin por parte de la entidad en los documentos para
contrato presentados por el postor ganador de la buena pro.
e) Adjudicacin Simplificada N 005-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la Adquisicin de sistema de

alimentacin ininterrumpida para la oficina registral de Ayacucho.
> Demora excesiva en la realizacin del estudio de mercado por parte del rgano Encargado de
las Contrataciones.
> Se realiza la publicacin del proceso de seleccin en la plataforma del SEACE haciendo uso
del cdigo de usuario del Sr Juan Carlos Bruno Palomino anterior jefe de la Unidad de
Administracin quien ya no labora en la institucin.
> El expediente de contratacin no cuenta con la orden de compra ni comprobante depago.
> No se cuenta con el nmero de registro de recepcin por parte de la entidad en los
documentos para contrato presentados por el postor ganador de la buena pro.
> El contrato es entregado al proveedor en fecha 05/10/16 siendo que este ha sido suscrito en
fecha 15/09/16.
f) Adjudicacin Simplificada N 006-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la Adquisicin de Switches

para el centro de datos de la SUNARP AYACUCHO.
las Contrataciones.
> El expediente de contratacin no cuenta con la orden de compra ni comprobante de pago.
> Se realiz la recepcin de los documentos por parte del proveedor de manera incompleta,
incumpliendo el artculo 119 del reglamento de la ley de contrataciones (punto 1).
g) Adjudicacin Simplificada N 007-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la "Contratacin del servicio

para el mejoramiento de la infraestructura fsica del centro de cmputo de la SUNARP.
las Contrataciones.
h) Adjudicacin Simplificada N 008-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la Contratacin del servicio de

migracin de base de datos del Oracle A12C".
las Contrataciones.

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i) Adjudicacin Simplificada N 009-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la Contratacin del servicio

de limpieza para las oficinas de la zona registra!.

> Se realiza la entrega del contrato al proveedor en fecha 18/11/16 siendo que el contrato ha
sido suscrito en fecha 12/10/16.
j) Adjudicacin Simplificada N 010-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la Contratacin del servicio

de valores en carros blindados para la oficina registral de Ayacucho y la oficina receptora de
Huamanga1'.

Reglamento de la Ley N 30225, Ley de Contrataciones del Estado (Decreto Supremo N 350-
2015-EF).
Artculo 21.- Contenido del Expediente de Contratacin
El rgano encargado de las contrataciones debe llevar un expediente del proceso de contratacin, el
que debe ordenar, archivar y preservarla documentacin que respalda las actuaciones realizadas
desde la formulacin del requerimiento del rea usuaria hasta el cumplimiento total de las obligaciones
derivadas del contrato, Incluidas las incidencias del recurso de apelacin y los medios de solucin de
controversias de la ejecucin contractual, segn corresponda. Las dems dependencias de la Entidad
deben facilitar copia de las actuaciones relevantes para mantener el expediente completo, tales como
comprobantes de pago, resultados de los mecanismos de solucin de controversias, entre otros.
El rgano encargado de las contrataciones es el responsable de remitir el expediente de contratacin

al funcionario competente para su aprobacin, en forma previa a la convocatoria, de acuerdo a sus
normas de organizacin interna. Para su aprobacin, el expediente de contratacin debe contener
a) El requerimiento;
b) El documento que aprueba el proceso de estandarizacin, cuando corresponda;
c) El informe tcnico de evaluacin de software, conforme a la normativa de la materia, cuando
corresponda; d) Las indagaciones de mercado realizadas, y su actualizacin cuando
corresponda;
e) El Resumen ejecutivo;
f) El valor estimado o valor referencial, segn corresponda;
g) La certificacin de crdito presupuestario y/o la previsin presupuestal;
h) La opcin de realizar la contratacin por paquete, lote y tramo, cuando corresponda;
i) La determinacin del procedimiento de seleccin, el sistema de contratacin y, cuando
corresponda, la modalidad de contratacin con el sustento correspondiente;

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j) La frmula de reajuste, de ser el caso;

k) La declaratoria de viabilidad y verificacin de viabilidad, cuando esta ltima exista, en el caso de
contrataciones que forman parte de un proyecto de inversin pblica;
l) En el caso de obras contratadas bajo la modalidad llave en mano que cuenten con componente
equipamiento, las especificaciones tcnicas de los equipos requeridos; y,
m) Otra documentacin necesaria conforme a la normativa que regula el objeto de la contratacin.
Cuando un procedimiento de seleccin sea declarado desierto, la nueva convocatoria requiere contar
con una nueva aprobacin del expediente de contratacin, solo cuando as lo disponga el Informe de
evaluacin de las razones que motivaron la declaratoria de desierto, elaborado por el rgano a cargo
ir del procedimiento de seleccin. El rgano encargado de las contrataciones tiene a su cargo la custodia
del expediente de contratacin, salvo en el perodo en el que dicha custodia est a cargo del comit de
seleccin.
DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO EN LAS RENDICIONES DE VIATICOS OTORGADOS AL

PERSONAL DE LA ENTIDAD.
De la evaluacin realizada en forma selectiva a los expedientes de rendiciones de viticos otorgados al

personal de la entidad proporcionados por el rea de Tesorera, se ha podido observar que existen
deficiencias de control interno respecto a los documentos que componen el expediente de rendiciones,
as mismo las rendiciones estn siendo realizadas de manera extempornea, segn detalle:
Fecha C/ FECH RENDICIO COMISIONAD INFORM DEVOLUCI
Documento A OBSERVACIONES
P N O E ONT-6
LIMIT
10/02/2016 0000 12/02/201 17/02/2 CARRASCO NO 11/03/2016 LA CARTA ORDEN NO
16 6 016 BENDEZU CUENTA INDICA NOMBRE, LA
CARLOS RENDICION SE
ALBERTO REALIZA EN FORMA
EXTEMPORANEA
17 6 016 BENDEZU CUENTA INDICA NOMBRE
CARLOS
ALBERTO
10/02/2016 0000 12/02/201 04/03/2 BRUNO 0024- NO CUENTA CON
18 6 016 PALOMINO JUAN 2016 CARTA ORDEN
CARLOS
10/02/2016 0000 14/03/201 11/03/20 BRUNO NO NO CUENTA CON
19 6 16 PALOMINO JUAN CUENTA CARTA ORDEN
CARLOS
10/02/2016 0000 12/02/201 08/04/2 BRUNO NO 22/04/2016 y NO CUENTA CON
21 6 016 PALOMINO JUAN CUENTA 26/04/16 CARTA ORDEN, SE
CARLOS RINDE DE MANERA
EXTEMPORANEA
11/02/2016 0000 29/01/201 29/03/2 FARFAN CUENCA NO NO CUENTA CON
25 6 016 PATTY YESENIA CUENTA CARTA ORDEN Y LA
RENDICION ES
REALIZADA
EXTEMPORANEAMENT
E
18/02/2016 0000 04/03/201 22/02/2 RAMOS MAYHUA NO 07/03/2016 NO CUENTA CON
74 6 016 MIGUEL CUENTA CARTA ORDEN
03/03/2016 00011 14/04/201 05/04/2 CARRASCO NO NO CUENTA CON
0 6 016 BENDEZU CUENTA CARTA ORDEN
CARLOS
ALBERTO
04/03/2016 0001 23/03/201 29/03/2 PEA NAVIO 012-2016 29/03/2016 NO CUENTA CON
24 6 016 FREDY RAFAEL CARTA ORDEN, LA
RENDICION Y EL
DEPOSITO CON T-6
SE REALIZA DE
MANERA
EXTEMPORANEA

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09/03/2016 0001 25/03/201 06/04/2 ALLCA HUAMAN NO 25/04/2016 NO CUENTA CON
35 6 016 MIGUEL CUENTA
CARTA ORDEN DE
DEPOSITO, LA
RENDICION SE
REALIZA DE MANERA
EXTEMPORANEA, EL
DEPOSITO CON
FORMATO T-6 SE
REALIZA DE FORMA
EXTEMPORANEA
09/03/2016 0001 25/03/201 18/03/2 CACERESAPAZA NO 20/05/2016 no cuenta con carta
37 6 016 JULIANS CUENTA orden de pago, se
MARIELA realiza de manera
extempornea el
18/03/2016 0001 11/03/201 08/04/2 BRUNO NO 22/04/2016 deposito
la conseformato
rendicin realizaT-
83 6 016 PALOMINO JUAN CUENTA de manera
CARLOS extempornea, El
deposito con formato T-
6 se realiza d manera
18/03/2016 0001 15/03/201 08/04/2 BRUNO NO 22/04/2016 y extempornea
la rendicin se realiza
84 6 016 PALOMINO JUAN CUENTA 16/05/16 de manera
CARLOS extempornea, asi
como las
devoluciones con
formato t-6 las realiza
22/03/2016 0001 13/04/201 12/04/2 CONTRERAS NO 25/04/2016 en
no fechas
cuenta posteriores
con la carta
93 6 016 GUTIERREZ CUENTA orden de depsito, se
NILBER realiza una devolucin
con formato T-6 de
manera posterior
06/04/2016 0002 14/04/201 06/04/2 HUAMAN NO 26/04/2016 no cuenta con la carta
36 6 016 FLORES LUIS CUENTA orden de depsito, se
ALBERTO rinde de manera
extempornea y la
devolucin con formato
T- 6 se realiza
posteriora la rendicin
06/04/2016 0002 13/05/201 04/05/2 HUAMAN 020- CARTA ORDEN NO
38 6 016 FLORES LUIS 2016/ZR CUENTA CON
ALBERTO N NOMBRE DEL
XIV-UTI COMISIONADO
13/04/2016 0002 03/05/201 03/05/2 HUAMANFLORE 019- no cuenta con la carta
63 6 016 S LUIS ALBERTO 2016ZRN orden del depsito, el
0
funcionario rinde 01 dia
XIV-UTI despus de lo
14/04/2016 0002 18/05/201 04/05/2 GONZALES NO 09/05/2016 establecido
la factura 001-00506 y
78 6 016 GONZALES CUENTA la boleta de venta 002-
ELIZABETH 427 consignan por
FLORINDA consumo
25/04/2016 0003 06/05/201 05/05/2 CARRASCO NO 09/05/2016 NO CUENTA CON
09 6 016 BENDEZU CUENTA CARTA ORDEN, EL
CARLOS DEPOSITO CON T-6
ALBERTO SE REALIZA DE
MANERA
26/04/2016 0003 13/05/201 05/05/2 YAURICASAROD 002- 16/05/2016 EXTEMPORANEA
no cuenta con la carta
25 6 016 RIGUEZ JUAN 2016/JJY orden de pago, el C/P
R
JOSE no est suscrita en
cuanto a la conformidad
y la devolucin con
formato T- 6 se realiza
de forma posterior
05/05/2016 0003 14/06/201 07/06/2 HUAMAN 051- La carta orden no Indica
36 6 016 FLORES LUIS 2016/ZR el nombre de la
ALBERTO N persona, la B/V 001-
XIV-UTI 57836 no se encuentra
autorizada por la
05/05/2016 0003 14/06/201 08/06/2 CARRASCO NO 10/06/2016 SUNAT.............
LA CARTA ORDEN NO
37 6 016 BENDEZU CUENTA INDICA NOMBRE
CARLOS
ALBERTO
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05/05/2016 0003 17/05/201 08/06/2 ORDAYA NO 10/06/2016 CARTA ORDEN NO
34 6 016 HUAMAN CUENTA INDICA EL NOMBRE
AMADEO DEL COMISIONADO,
LA RENDICION Y
DEPOSITO CON T-6
SE REALIZA DE
MANERA
20/05/2016 0003 08/06/201 08/06/2 ALCCA HUAMAN NO 10/06/2016 EXTEMPORANEA
CARTA ORDEN NO
93 6 016 MIGUEL EDGAR CUENTA INDICA EL NOMBRE
DEL COMISIONADO,
DEPOSITO CON T-6
SE REALIZA DE
MANERA
20/05/2016 0003 06/06/201 06/06/2 CARRASCO NO 08/06/2016 EXTEMPORANEA
CARTA ORDEN NO
94 6 016 BENDEZU CUENTA INDICA EL NOMBRE
CARLOS DEL COMISIONADO,
ALBERTO EL DEPOSITO CON T-6
SE REALIZA DE
MANERA
25/05/2016 0003 06/06/201 08/06/2 TABOADA 001-2016 10/06/2016 EXTEMPORANEA
CARTA ORDEN NO
95 6 016 MIRANDA KATIA INDICA EL NOMBRE
) DEL COMISIONADO,
LA RENDICION Y
DEPOSITO CON T-6
SE REALIZA DE
) MANERA
31/05/2016 0004 17/06/201 09/06/2 PEA NAVIO 037-2016 EXTEMPORANEA
CARTA ORDEN NO
35 6 016 FREDDY RAFAEL INDICA EL NOMBRE
DEL COMISIONADO,
\ 01/06/2016 0004 14/07/201 05/07/2 BRUNO NO NO CUENTA CON LA
42 6 016 PALOMINO JUAN CUENTA CARTA ORDEN,
CARLOS
01/06/2016 0004 14/07/201 05/07/2 HUAMAN NO CARTA ORDEN NO
43 6 016 FLORES LUIS CUENTA INDICA EL NOMBRE
ALBERTO DEL COMISIONADO,
01/06/2016 0004 14/07/201 14/07/2 CARRASCO NO CARTA ORDEN NO
44 6 016 BENDEZU CUENTA INDICA EL NOMBRE
CARLOS DEL COMISIONADO,
ALBERTO
02/06/2016 0004 01/07/201 27/06/2 BRUNO NO 28/06/2016
49 6 016 PALOMINO JUAN CUENTA
) CARLOS
07/06/2016 0004 01/07/201 06/07/2 CARRASCO NO 07/07/2016 CARTA ORDEN NO
) 53 6 016 BENDEZU CUENTA INDICA EL NOMBRE
CARLOS DEL COMISIONADO.
) ALBERTO RENDICION Y
DEPOSITO T-6 SON
REALIZADOS DE
MANERA
) EXTEMPORANEA
07/06/2016 0004 01/07/201 14/07/2 ORDAYA NO 15/07/2016 CARTA ORDEN NO
54 6 016 HUAMAN CUENTA INDICA EL NOMBRE
AMADEO DEL COMISIONADO,
RENDICION Y
DEPOSITO T-6 SON
REALIZADOS DE
MANERA
EXTEMPORANEA
O 07/06/2016 0004 01/07/201 30/06/2 004-2016
0
VILLALOBOS CARTA ORDEN NO
56 6 016 SILVA MELINA INDICA EL NOMBRE
0
DEL COMISIONADO,
07/06/2016 0004 01/07/201 14/07/2 HILARES NO 15/07/2016 CARTA ORDEN NO
57 6 016 GAVILAN JOEL CUENTA INDICA EL NOMBRE
j ERBIN DEL COMISIONADO,
RENDICION Y
DEPOSITO T-6 SON
REALIZADOS DE
MANERA
EXTEMPORANEA
07/06/2016 0004 24/06/201 27/06/2 HILARES 20-2016 CARTA ORDEN NO INDICA
58 6 016 GAVILAN JOEL EL NOMBRE DEL
ERBIN COMISIONADO, LA

I1
I
Pgina 20 de 25
0 RENDICION SE
REALIZA DE MANERA
.) EXTEMPORANEA
1 07/06/2016 0004 24/06/201 24/06/2 VILLALOBOS 003-2016 28/06/2016 CARTA ORDEN NO
59 6 016 SILVA MELINA INDICA EL NOMBRE
DEL COMISIONADO. EL
DEPOSITO CON T-6 SE
REALIZA DE MANERA
EXTEMPORANEA
07/06/2016 0004 17/06/201 20/06/2 TABOADA 002-2016 21/06/2016 CARTA ORDEN NO
60 6 016 MIRANDA KATIA INDICA EL NOMBRE
7 DEL COMISIONADO,
RENDICION Y
DEPOSITO T-6 SON
7 REALIZADOS DE
MANERA
n EXTEMPORANEA... ASI
MISMO LAS BN 001-
) 2499 Y 002-3386 SON
SOLO COPIAS
) LEGALIZADAS
14/06/2016 0004 01/07/201 06/07/2 OREJON PAREJA 005-2016 07/07/2016 CARTA ORDEN NO
') 69 6 016 DEIVIS MOISES INDICA EL NOMBRE
DEL COMISIONADO,
RENDICION Y
DEPOSITO T-6 SON
REALIZADOS DE
MANERA
EXTEMPORANEA
14/06/2016 0004 29/06/201 20/06/2 ALCOA HUAMAN NO CARTA ORDEN NO
70 6 016 MIGUEL EDGAR CUENTA INDICA NOMBRE EL
COMISIONADO
) 17/06/2016 0004 05/07/201 06/07/2 ALCCA HUAMAN NO 07/07/2016 CARTA ORDEN NO
76 6 016 MIGUEL EDGAR CUENTA INDICA EL NOMBRE
DEL COMISIONADO,
RENDICION Y
j DEPOSITO T-6 SON
REALIZADOS DE
) MANERA
EXTEMPORANEA
) 22/06/2 0004 08/07/201 11/07/2 CCARHUAYPIA 039-2016 15/07/2016 CARTA ORDEN NO
") 016 07 6 016 CONTRERAS INDICA EL NOMBRE
LINO DEL COMISIONADO,
RENDICION Y
) DEPOSITO T-6 SON
REALIZADOS DE
) MANERA
EXTEMPORANEA
j 04/07/2 0005 18/07/201 22/07/2 CARRASCO NO 25/07/2016 CARTA ORDEN NO
016 65 6 016 BENDEZU CUENTA INDICA EL NOMBRE
j CARLOS DEL COMISIONADO.
ALBERTO RENDICION Y
j DEPOSITO T-6 SON
3
REALIZADOS DE
MANERA
EXTEMPORANEA
j 11/07/2 0005 02/08/201 10/08/2 ORDAYA NO 11/08/2016 CARTA ORDEN NO
016 89 6 016 HUAMAN CUENTA INDICA EL NOMBRE
; AMADEO DEL COMISIONADO,
RENDICION Y
DEPOSITO T-6 SON
"i REALIZADOS DE
J MANERA
EXTEMPORANEA
6 27 7 017 BENDEZU CUENTA INDICA EL NOMBRE
) CARLOS DEL COMISIONADO
ALBERTO

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Directiva de Viajes en Comisin de Servicio dentro y fuera del territorio Nacional y de

desplazamiento del personal - Directiva N 04-2015-SUNARP/SG
V. Disposiciones Generales.
5.4 La rendicin de cuentas deber presentarse dentro de los diez (10) das hbiles contados desde la
culminacin de la comisin de servicios.
6.4 PLAZO PARA LA RENDICION DE CUENTA.

La Rendicin de Cuenta de los anticipos otorgados para Viticos y de Recursos Adicionales para Otros
gasto, generados en las comisiones de servicio deber realizarse en u plazo no mayor de diez (10) das
hbiles contados a partir de la fecha de retorno, entindase que ser efectiva la rendicin en el
momento en que el comisionado devuelva el importe no utilizado y sea recaudado por la Oficina de
Tesorera; salvo en los casos del personal del Tribunal Registral, el cual remite su rendicin con el
Boucher de depsito correspondiente.
La Oficina general de Recursos Humanos o Unidad de Recursos Humanos, segn sea el caso, o
personal que hagan sus veces, mantendrn actualizada la informacin relacionada con las comisiones,
viticos y/o recursos adicionales entregados, y rendiciones de cuentas con identificacin del
comisionado y unidad orgnica a la que pertenece.
Vencido el plazo a que se refiere el numeral 5.4, la Oficina General de Administracin o Unidad de
Administracin, segn sea el caso, requerir mediante memorndum al Comisionado el cumplimiento
de la rendicin de cuentas, con copia al jefe inmediato, para que en el plazo de tres (03) das hbiles,
cumpla con efectuarla.
De no haberse cumplido con la devolucin de los viticos y/o recursos adicionales no utilizados, la
entidad quedara facultada a realizar el descuento del importe respectivo, segn la relacin laboral o
contractual del comisionado y autorizacin contenida en el Formato 1, sin perjuicio de las sanciones a
que hubiere lugar.
Para el caso de trabajadores, que cumplen comisiones de servicio por treinta (30) das, por
desplazamiento de personal, debern efectuar sus rendiciones de cuenta en un plazo no mayor de
ocho (08) das hbiles contados a partir de la culminacin de este periodo, y no acumular periodos para
efectuar sus rendiciones.
UNIDAD DE TECNOLOGIA DE LA INFORMACION

7. LA ZONA REGISTRAL N XIV - SEDE AYACUCHO, NO CUENTA CON DOCUMENTACIN DE
GESTION DE SEGURIDAD DE LA INFORMACION
De la revisin selectiva realizada a informacin alcanzada por la Unidad de Tecnologas de la

Informacin de la Zona Registral N XIV - Sede Ayacucho, se solicit con Carta N
017/2017/CMA/AFG- SUNARP - Ayacucho, de fecha 12 de enero 2017, y de los cuestionarios
obtenidos con el jefe de la Unidad de Tecnologas de Informacin, nos indica que no existe ningn
documento referido a Gestin de Seguridad de Informacin.
As mismo entreg un Plan Operativo Informtico con Relacin de Aprobacin N 033-2016-ZRN XIV-
JEF, pero no se encuentra de acorde a la realidad de la Unidad de TI.
A continuacin, presentamos los documentos de gestin bsicos de seguridad de Informacin que debe
tener la entidad:


07356520170605181546

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ASOCIACION: CALDAS MIRANDA & ASOCIADOS CONTADORES PBLICOS CARTA DE CONTROL INTERNO

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La Resolucin de Contralora N 320-2006-CG, Normas de Control Interno, Norma General N 4 de la

El titular o funcionario designado debe asegurar la confiabilidad, calidad, suficiencia, pertinencia y

La Resolucin de Contralora N 320-2006-CG Aprueban Normas de Control Interno", establece en 5.

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8.2 Del procedimiento para obtener, actualizar y desactivar el certificado SEACE.

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8.2.3 Del procedimiento para desactivar el Certificado SEACE:

8.3 De la Responsabilidad del uso del Certificado SEACE.

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a) Adjudicacin Simplificada N 001-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la Contratacin del Servicio de

> El expediente de contratacin no cuenta con la orden de servicio ni comprobante de pago.

> El expediente de contratacin no cuenta con la orden de servicio ni comprobante de pago.

> El expediente de contratacin no cuenta con la orden de compra ni comprobante de pago.

d) Adjudicacin Simplificada N 004-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la Contratacin del servicio de

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE LOS REGISTROS PUBLICOS

> El expediente de contratacin no cuenta con la orden de servicio ni comprobante depago.

e) Adjudicacin Simplificada N 005-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la Adquisicin de sistema de

f) Adjudicacin Simplificada N 006-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la Adquisicin de Switches

g) Adjudicacin Simplificada N 007-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la "Contratacin del servicio

h) Adjudicacin Simplificada N 008-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la Contratacin del servicio de

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE LOS REGISTROS PUBLICOS

> El expediente de contratacin no cuenta con la orden de servicio ni comprobante de pago.

i) Adjudicacin Simplificada N 009-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la Contratacin del servicio

> El expediente de contratacin no cuenta con la orden de servicio ni comprobante de pago.

j) Adjudicacin Simplificada N 010-2016-SUNARP-ZRN XIV-SA para la Contratacin del servicio

> El expediente de contratacin no cuenta con la orden de servicio ni comprobante de pago.

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Artculo 21.- Contenido del Expediente de Contratacin

El rgano encargado de las contrataciones es el responsable de remitir el expediente de contratacin

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE LOS REGISTROS PUBLICOS

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