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AV. BEIJING ESQUINA TOPATER N 559
TELF.: 4425267
Recursos humanos
Misin
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PROVEEDORES CLIENTES
Mercado laboral Comensales (clientes
externos) Finanzas
Finanzas
Direccin
RETROALIMENTACION
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1. Comportamiento organizacional
1.1 faltas
INDICADOR 2: FALTAS
OBJETIVO Controlar y disminuir de ausentismo del personal para el desarrollo de la empresa
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Saticcfacion personal
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Cantidad de quejas
OBJETO
CQ: Cantidad de quejas
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Desempeo
INDICADOR 5: DESEMPEO
OBJETO D : Desempeo D
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DEFICIENCIA
(4) 8 ,2 2 %
FACTOR LIMITANTE
5
2
PORCENTAJE DE LIMITACION POR PROCESO
4( ) ,5 5 %
2
4(4) /2 5 5 %
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GRADO DE INFLUENCIA
4( ) 2
5
4(4) 2
5
CONCLUCION:
El proceso de Recursos Humanos tiene una productividad de 80% y una deficiencia de 20% de acuerdo a los parmetros
establecidos dentro la empresa es Aceptable, las causas de su deficiencia estn compuestas por: 50% debido al
proceso de Direccin y un 50% debido al mismo proceso.
ANALISIS DE PROCESOS
El proceso de RRHH no organiza programas de reconocimiento u otras actividades para motivacin, el cual afecta en el
desempeo labora dentro la empresa.
Fortalezas
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1.1.2 Finanzas
1.1.2.1 Misin
Administrar y planificar los recursos econmicos de la empresa,
garantizando que cada proceso cuente con los mismos de forma
eficaz y eficiente adems velando por la disponibilidad financiera
de los inversionistas y retribuyendo a nuestros trabajadores a
tiempo.
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PROVEEDORES CLIENTES
Direccin Direccin
Recursos Humanos recursos humanos
Compras
Ventas
Mapa de Procesos
ENTRADA PROCESO SALIDA
P Elaboracin de
Inversiones
R Ingreso por estados Resumen de
financieros Estados C
O ventas y
servicios. Distribucin de Financieros L
V Recursos Informe de
Reporte de I
E Ventas. Control de utilidades y/o
salidas y prdidas a la E
E Costos entradas de direccin
directos e N
D recursos
indirectos econmicos T
O Costos de Evaluar E
R Operacin. opciones de
inversin S
E
S
S
S
RETROALIMENTACION
Puntualidad de Entrega
Eficacia Duro
Entrega de Reportes de Estados Financieros
Financieros
Coherencia en los
Eficacia Duro
Informes
Eficiencia del Gastos del Proceso de
Eficiencia Duro
Proceso Finanzas
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OBJETO
QUE COMO CUANDO DONDE QUIEN
Activo no Corriente [Bs] Mensual Balance General Finanzas
DETECTOR Activo Corriente [Bs] Mensual Balance General Finanzas
Pasivo no Corriente [Bs] Mensual Balance General Finanzas
Pasivo Corriente [Bs] Mensual Balance General Finanzas
ACEPTABLE LIMITADO NO ACEPTABLE
COMPARADOR
SOLVENCIA> 1,5 SOLVENCIA = 1,5 SOLVENCIA < 1,5
LIMITADO Analizar las operaciones de finanzas
ACTIVDOR Llamar a reunin con direccin y socios
NO ACEPTABLE
Tomar decisiones
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Cantidad de desmebolsos
Mensual Informe Financi
DETECTOR entregados a tiempo
Total de desembolsos
Mensual Informe Financi
entrgados
ACEPTABLE LIMITADO
COMPARADOR
DP > 80% 70% DP 80%
LIMITADO Analizar porque de la demora en el desembolso.
ACTIVDOR Reunin con responsables de cada proceso para eval
NO ACEPTABLE
demora.
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Diagnostico productivo
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Factor Crtico a b c L
I1 No Aceptable
Rentabilidad de la
empresa I2 Aceptable X 5
I3 Aceptable
Distribucin de los I1 Aceptable
Recursos I2 Aceptable X 5
Entrega de I1 Limitado
Reportes
Financieros I2 Limitado
X 1
Eficiencia del
Proceso
I2 Limitado X 5
2 1 0
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Entre las principales causas de la deficiencia del proceso se debe por elaboracin
de malos informes y mala ejecucin de los recursos econmicos.
El proceso de finanzas puede afectar en mucho a la empresa pues si entrega
reportes financieros errneos, direccin puede tomar decisiones errneas, y si no
se invierte debidamente en el proceso.
El proceso de Finanzas tiene como fortalezas el tener una buena distribucin de
recursos y cumplir con las expectativas del dueo.
El proceso de Finanzas tiene como debilidades la entrega descuidada de reportes
financieros y no ejecutar correctamente su presupuesto.
ndices de Control
1.1 Control de proveedores
1.2 Costo de Materia prima e Insumos.
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Satisfaccin de produccin
OBJETO
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OBJETIVO control eficiente del presupuesto planificado para optimizar costos del proceso d
OBJETO
PROCESO DE COMPRAS
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DEFICIENCIA
5
2
PORCENTAJE DE LIMITACION POR PROCESO
6(6) /2 2 %
GRADO DE INFLUENCIA
6(6) 25
4
CONCLUCION:
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ANALISIS
2012 La rentabilidad de esta gestin fue 8.54 %, en estos 2 aos de funcionamiento no se ha
percibi un incremento considerable en ventas, manteniendo a la empresa un equilibrio
con una ganancia mnima.
2013 La rentabilidad de esta gestin fue 15.61 %, existi un incremento con respecto a la
gestin anterior debido a un incremento en ventas en 349052,48 Bs que llega a
representar 39% de crecimiento.
2014 La rentabilidad de esta gestin fue 15.99 %, la empresa sigui creciendo con un
incremento de ventas 397201,79Bs
CONCLUSIN
Las expectativas de crecimiento para una PyME en Bolivia tienen un crecimiento gradual, la empresa
se encuentra con un crecimiento aceptable por lo que el dueo se siente satisfecho con el rendimiento,
considerando el aumento de ventas superando las expectativas del dueo referente al rendimiento
propuesto. La empresa ha encontrado un nivel estable donde debe aprovechar y hacer que su
rentabilidad siga subiendo
67413683
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VENTAS Y COSTOS
500000
400000
300000
200000
100000
0
2012 2013 2014
ANALISIS
2012 El comportamiento de las ventas y los principales costos tiene una relacin de equilibrio
generando mayor utilidades, es decir la empresa tiene un aumento en sus ventas lo que
debe aprovechar.
2013 En esta gestin hubo un incremento casi constante en ventas y costos generando un
aumento en la utilidad, la empresa tiene una aumento significativo en el llegando a vender
349,052.48 Bs.
2014 las utilidades antes de impuestos se consideran aceptables, existe un mercado creciente
que ayuda a la estabilidad de la misma.
CONCLUSIN
La empresa tiene buenos ingresos mostrando un crecimiento gradual donde se pueden observar
de igual manera los costos operativos. Teniendo en cuenta que la empresa lleva poco aos en
funcionamiento se puede concluir que va en un buen paso de crecimiento y posicionamiento en
el mercado de comida rpida.
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PASIVOS Y ACTIVOS
Gestiones 2012 - 2014
120000
100000
80000
60000
40000
20000
0
2012 2013 2014
ACTIVOS PASIVOS
ANALISIS
2013 Los pasivos de la empresa son menores a los activos porque existe una liquidez de la
empresa.
2014 Los activos son igual a los pasivos hubo mayor utilidad en la empresa pero existiendo un
incremento de pasivos con respecto a la gestin anterior la utilidad continua siendo
mnima y la empresa se encuentra en equilibrio.
2015 Los activos de la empresa son menores a los pasivos debido a la devaluacin de los
activos fijos, lo que significa que las ganancias aumentaran pero las deudas
incrementaran lo que provocara una inestabilidad financiera o se est preparando para
una expansin
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ESTADOS FINANCIEROS
Balance General
practicado al 31 de Diciembre del 2012
(Expresado en Bolivianos)
ACTIVO PASIVO Y CAPITAL
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CIRCULANTE
Disponible:
Caja moneda nacional 1000
Banco Monedas nacional 1500
I
Sueldos a pagar 5846
Creditos o Exigible:
I
crdito fiscal IVA 1287,156
Bienes de Cambio:
Inventario de Mercaderias 6673 PASIVO A LARGO PLAZO
Diferidos: prestamos
Alq. Pag. Por adelantado 18000 II
ACTIVO NO CORRIENTE
Bienes de uso: CAPITAL Y PATRIMONIO
Muebles y enseres 1000
Deprec.Acu. Muebles y Ens 120 Capital 16956,93
maquinaria y equipo 6232 Utilidad Gestion 21409,23
II Diferidos:
II
Gastos de organizacin
Permiso funcionamiento 6000
Patente 2400
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Balance General
practicado al 31 de Diciembre del 2013
(Expresado en Bolivianos)
ACTIVO PASIVO Y CAPITAL
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CIRCULANTE
Disponible:
Caja moneda nacional 7000
Banco Monedas nacional 12000
I
Sueldos a pagar 11648
Creditos o Exigible:
I
crdito fiscal IVA 1287,156
Bienes de Cambio:
Inventario de Mercaderas 9500 PASIVO A LARGO PLAZO
Diferidos: prestamos 1176,16
Alq. Pag. Por adelantado 30000 II
ACTIVO NO CORRIENTE
Bienes de uso: CAPITAL Y PATRIMONIO
Muebles y enseres 3000
Deprec.Acu. Muebles y Ens 2200 Capital 18113,21
maquinaria y equipo 9021,72 Utilidad Gestion 54471,51
II Diferidos:
II
Gastos de organizacin
Permiso funcionamiento 9000
Patente 2400
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Balance General
practicado al 31 de Diciembre del 2014
(Expresado en Bolivianos)
ACTIVO PASIVO Y CAPITAL
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CIRCULANTE
Disponible:
Caja moneda nacional 7000
Banco Monedas nacional 16000
I
Sueldos a pagar 11648
Creditos o Exigible:
I
crdito fiscal IVA 1287,156
Bienes de Cambio:
Inventario de Mercaderias 9500,00 PASIVO A LARGO PLAZO
Diferidos: prestamos
Alq. Pag. Por adelantado 30000 II
ACTIVO NO CORRIENTE
Bienes de uso: CAPITAL Y PATRIMONIO
Muebles y enseres 8000
Deprec.Acu. Muebles y Ens 1200 Capital 20490,68
maquinaria y equipo 9266,78 Utilidad Gestion 63515,23
II Diferidos:
II
Gastos de organizacin 2000
Permiso funcionamiento 9000
Patente 2400
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USOS
inversiones Activos 15200,00 11400,00
amortizacion de 1596,00
prestamos
40
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Costos Fijos
sueldos 23296
Alquiler 2000
Mantenimiento (maq) 500
Gas a Domicilio 288,7
Garrafa 576
Luz 673,7
agua 500,0
mantenimiento (rest) 300,0
patente 1200,0
permiso 200
TOTAL 29534,4
costos Variables
Materia Prima 59068,8
Insumos 29734,4
MOD 8000
TOTAL 96803,2
41