CDULA DE HALLAZGOS

INSTITUTO - ORGANIZACION PT/ No.

Departamento de Control Interno
HALLAZGOS
PROYECTO _ Empresa Loriega _________________ Elabor _PSA__Fecha_11/06/2017
ETAPA_ Verificar que el sistema respalde y restaure la informacin en casos de deficiencia
Revis ______Fecha__11/06/2017

Descripcin del hallazgo: Cuando el usuario hace transacciones o cruce de informacin R/PT
competente, la seguridad, privacidad y proteccin del procesamiento de informacin en ciertas
ocasiones es vulnerada ante eventos de robo informtico, o deficiencias en el sistema, que debe ser
reportada de manera inmediata
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Riesgo - Evaluacin Causa/Efecto __Se puede perder o extraviar la informacin procesada,

provocando cuellos de botellas en la Gestin Comercial por carencia de informacin-
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Comentario del auditado o Compromiso del rea : El sistema debe ser probado y
utilizado en condiciones anormales, para que en caso de usarse en situaciones de emergencia, se
tenga la seguridad que funcionar de manera ptima y eficaz
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Recomendacin _ Implementar y establecer un plan de emergencia aprobado por la direccin de

informtica y contener tanto procedimiento como informacin para ayudar a la recuperacin de
interrupciones en la operacin del sistema de cmputo.
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Calificacin del Hallazgo: ALTO ____ MEDIO __X__ BAJO ____

PROYECTO: En este rengln se escribe el nombre del proyecto a del rea auditada.
ETAPA: Nombre de la fase o proceso auditado durante el desarrollo de la auditoria.
PT/No.: En este recuadro se anota la referenciacin o nmero de pgina de esta planilla.
ELABOR: Nombre o iniciales de quien plante el cuestionario y fecha en que fue elaborada.
REVIS: Nombre o iniciales de quien revis o aprob el cuestionario y fecha en que fue revisada.
R/PT: Se indica en esta parte el nmero de pgina(s) en las cuales se puedo haber ampliado el
desarrollo del tem, por ejemplo, pruebas manuales, cuadres o conciliaciones, narrativos,
diagramas, Etc. y los hallazgos de auditoria.
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Departamento de Control Interno
HALLAZGOS
PROYECTO _ Empresa Loriega _________________ Elabor _PSA __Fecha_11/O6/2017
ETAPA_ Implementar mecanismos de filtro solo para la informacin requerida
Revis _______Fecha_ 11/O6/2017

Descripcin del hallazgo: Cuando el encargado de Facturacin elige un tipo de cambio distinto al R/PT
indicado por el sistema, se debe reportar con imgenes especificando de manera objetiva los
problemas que vulneran la funcin principal de la actividad realizada
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Riesgo - Evaluacin Causa/Efecto __Se puede generar una factura o boleta con montos que no le
corresponde, causando prdidas que afecten los ingresos de netos o provocar problemas con nuestros
clientes por inexactitud del clculo de la Factura.
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Comentario del auditado o Compromiso del rea : El sistema debera cumplir los
estndares de identificacin de funciones, y tambin poner en accin una asistencia tcnica para que
los que tenga acceso a la informacin puedan tener un plan de contingencia
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Recomendacin _ Establecer e implantar calendarios de operacin para monitorear posibles

riesgos o deficiencias de procesamiento de la informacin a fin de establecer prioridades de
funciones y actividades
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Calificacin del Hallazgo: ALTO ____ MEDIO __X__ BAJO ____

PROYECTO: En este rengln se escribe el nombre del proyecto a del rea auditada.
ETAPA: Nombre de la fase o proceso auditado durante el desarrollo de la auditoria.
PT/No.: En este recuadro se anota la referenciacin o nmero de pgina de esta planilla.
ELABOR: Nombre o iniciales de quien plante el cuestionario y fecha en que fue elaborada.
REVIS: Nombre o iniciales de quien revis o aprob el cuestionario y fecha en que fue revisada.
R/PT: Se indica en esta parte el nmero de pgina(s) en las cuales se puedo haber ampliado el
desarrollo del tem, por ejemplo, pruebas manuales, cuadres o conciliaciones, narrativos,
diagramas, Etc. y los hallazgos de auditoria.
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HALLAZGOS
PROYECTO _ Empresa Loriega _________________ Elabor _PSA __Fecha_11/06/2017
ETAPA_ Verificar que la aplicacin de clculo muestre los resultados segn como requiera el usuario para su
anlisis
Revis _______Fecha__11/06/2017

Descripcin del hallazgo: Cuando usuario realice pagos , el ciertas ocasiones el sistema me R/PT
muestras de clientes no solicitados, reportando los errores de clientes no correpondientes

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Riesgo - Evaluacin Causa/Efecto __Se puede generar reportes de ingresos con montos que no
pertenecen al cliente solicitado
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Comentario del auditado o Compromiso del rea : El sistema debera mostrar solo
informacin requerida por el usuario para su anlisis y ofrecer una informacin transparente
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Recomendacin _ Implementar y aplicar un control por medio de un software los lmites de

razonabilidad, por lotes de formularios procesados para su posterior reconciliacin con los
comprobantes de pago
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Calificacin del Hallazgo: ALTO ____ MEDIO __X__ BAJO ____

PROYECTO: En este rengln se escribe el nombre del proyecto a del rea auditada.
ETAPA: Nombre de la fase o proceso auditado durante el desarrollo de la auditoria.
PT/No.: En este recuadro se anota la referenciacin o nmero de pgina de esta planilla.
ELABOR: Nombre o iniciales de quien plante el cuestionario y fecha en que fue elaborada.
REVIS: Nombre o iniciales de quien revis o aprob el cuestionario y fecha en que fue revisada.
R/PT: Se indica en esta parte el nmero de pgina(s) en las cuales se puedo haber ampliado el
desarrollo del tem, por ejemplo, pruebas manuales, cuadres o conciliaciones, narrativos,
diagramas, Etc. y los hallazgos de auditoria.
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Departamento de Control Interno
HALLAZGOS
PROYECTO _ Empresa Loriega _________________ Elabor _PSA __Fecha_11/06/2017
ETAPA_ Verificar que el proceso de informacin en el clculo de las operaciones muestren con claridad,
objetividad y estadsticamente la informacin. Revis _______Fecha_ 11/06/2017

Descripcin del hallazgo: Cuando el asistente de Logstica hace transacciones de compra, en R/PT
ciertas ocasiones los montos clculos no reflejan la totalidad de pedidos realizados, que al monto de
recibir el pedido no est acorde con la nota de pedido, se debe dejar constancia al jefe de rea de la
deficiencia

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Riesgo - Evaluacin Causa/Efecto __Se puede generar pedidos de compra con totalidades no
solicitadas, causando una mala comunicacin entre los proveedores, provocando malestar o un clima
laboral negativo
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Comentario del auditado o Compromiso del rea: El sistema debera drsele

mantenimiento fsica y lgica de manera peridica, para mejorar y corregir los errores del sistema y si
evitar malos entendidos con los proveedores.
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Recomendacin Implementar software con procesadores de palabras, clculos aritmticos,

aspectos tributarios vigentes, hojas electrnicas, manejadores de base de datos, mantener actualizadas
las versiones y la capacitacin sobre modificaciones incluidas hacia el personal autorizado, para
proteger la informacin, y todo riesgo que se produzca por casos fortuitos o mala
operacin._________________________________________________________________________
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Calificacin del Hallazgo: ALTO ____ MEDIO __X__ BAJO ____

PROYECTO: En este rengln se escribe el nombre del proyecto a del rea auditada.
ETAPA: Nombre de la fase o proceso auditado durante el desarrollo de la auditoria.
PT/No.: En este recuadro se anota la referenciacin o nmero de pgina de esta planilla.
ELABOR: Nombre o iniciales de quien plante el cuestionario y fecha en que fue elaborada.
REVIS: Nombre o iniciales de quien revis o aprob el cuestionario y fecha en que fue revisada.
R/PT: Se indica en esta parte el nmero de pgina(s) en las cuales se puedo haber ampliado el
desarrollo del tem, por ejemplo, pruebas manuales, cuadres o conciliaciones, narrativos,
diagramas, Etc. y los hallazgos de auditoria.