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Definicin normativa
Elementos caractersticos
Requisitos generales
Requisitos especiales
Negociacin y cobro
Disposiciones aplicables
Legislacin comparada
conclusiones
Recomendaciones
Bibliografa
INTRODUCCIN
La actual Ley de Ttulos Valores, Ley N 27287, vigente a partir del 19 de junio
de 2000, ha introducido una serie de innovaciones respecto de la anterior Ley N
16587, entre las que encontramos la incorporacin del Cheque de Pago Diferido.
De esta manera en la Exposicin de Motivos de la Ley N 27287 se seala: ...se
incorporan nuevos cheques especiales, como el Cheque Giro, Cheque
Garantizado y el Cheque de Pago Diferido. Este ltimo cheque especial, cuyo
uso viene generalizndose en la legislacin comparada, permitir suspender su
presentacin al cobro, hasta la fecha consignada en el mismo ttulo, que no
exceder de 30 das desde su giro para evitar su uso como ttulo de crdito,
siendo desde la fecha prevista para su presentacin a cobro un cheque comn
y ordinario.
Sin embargo, debe tenerse presente que el Cheque de Pago Diferido slo es un
cheque especial3 y por lo tanto no conlleva una modificacin general del cheque
en nuestro medio, lo que ha llevado a Flores Polo ha afirmar que Respecto al
cheque, la nueva Ley introduce muchas innovaciones para facilitar su manejo,
pero lo fundamental (..) .es que mantiene la naturaleza jurdica del cheque como
instrumento de pago.
ANTECEDENTES
Los antecedentes del Cheque de Pago Diferido los encontramos en nuestro sub-
continente pues este instrumento jurdico ha sido creado por juristas
latinoamericanos, lo que de por s resulta importante teniendo en cuenta que
usualmente las nuevas figuras o instrumentos jurdicos son creados en Europa
o en Estados Unidos. De esta manera fue en la Repblica Oriental del Uruguay
donde se emiti la primera norma sobre Cheque de Pago Diferido, nos referimos
a la Ley N 14412 del 29 de julio de 1975, publicada en el diario oficial el 14 de
agosto de 1975, denominada Ley de Cheques, la misma que define al Cheque
de Pago Diferido, lo diferencia del cheque comn, regula sus enunciaciones
esenciales, establece el plazo para su presentacin a cobro, entre otros
aspectos; resultando por cierto una novedad jurdica que produjo un gran debate
en Uruguay, segn refiere Villegas.
CONCEPTO DE CHEQUE:
El cheque es un ttulo valor que incorpora una orden de pago emitida por el titular
de una cuenta corriente bancaria a favor de una persona beneficiaria, quien
cobrara su importe dirigindose a un bando o empresa del sistema
financiero nacional especialmente autorizado para ello. De esta manera,
el banco girado pagar el titulo valor a su tenedor, descontando de la cuenta
corriente del emisor. Un requisito indispensable para la emisin del cheque es
que el emitente debe contar con fondos disponibles suficiente para atender el
pago del ttulo valor por el banco girado; tales dispositivos debes mantenerse en
una cuenta corriente que el emitente mantenga en el banco girado. Para ello,
los bancos deben proporcionar a sus clientes la chequera o talonario, que
contiene los formularios para emitir el cheque. Se debe tomar en cuenta que el
formato impreso no es el cheque, este es un formulario que sirve simplemente
para emitirlo.
PARTICIPANTES
CARACTERSTICAS
Es una orden de pago, pura y simple, no sometida a condicin alguna.
Es una orden de pago a la vista.
Es una orden de pago sobre fondos simples de un banco o entidad de crdito.
CHEQUE DE GERENCIA
Es el cheque emitido por un banco a su propio cargo, es decir, el girador y el
girado son el mismo banco. Tiene la caracterstica de ser pagadero en
cualquier oficina del banco en el pas y, cuando cuenta con la certificacin
correspondiente, de ser pagadero en sus oficinas del exterior, facilitando de este
modo las transferencias de fondos y pago donde el banco girador tenga oficinas.
Este cheque no puede ser girado al portador.
CHEQUE DE VIAJERO
Es el cheque emitido por una empresa del sistema financiero para ser pagado,
en el pas o en el extranjero, por ella misma o por el corresponsal que se
consigna en el ttulo.
En esta clase de cheque se sustituye el dinero en efectivo por un documento,
cuya finalidad es evitar la prdida del dinero en efectivo que porta el viajero. Los
cheques de viajero se deben expedir en un papel de seguridad con el nmero y
seria que les corresponda, el domicilio de la empresa emisora y el importe.
172.5 Las dimensiones, formatos, medidas de seguridad y otras
caractersticas materiales relativas a los formularios podrn ser establecidos por
cada banco o por convenio entre stos o por disposiciones del Banco Central de
Reserva del Per.
172.6 Los documentos que en forma de Cheques se emitan en contravencin de
este artculo carecern de tal calidad.
ANALISIS E INTERPRETACION:
ANALISIS E INTERPRETACION:
Artculo 183.- Cierre de Cuenta Corriente por giro de Cheque sin fondos
183.1 Los bancos estn obligados a cerrar las cuentas corrientes de quienes
hubieren girado Cheques sin fondos.
183.2 La Superintendencia publicar por lo menos mensualmente en el diario
oficial "El
Peruano" la relacin de cuentas corrientes cerradas.
183.3 El cierre de la cuenta corriente que opere con giro de Cheques es
obligatorio para el banco girado, cuando conozca de uno cualquiera de los
siguientes hechos:
a) Cuando en un perodo de 6 (seis) meses, el banco girado deje constancia de
la falta de pago por carecer de fondos, totales o parciales, en 2 (dos) Cheques;
b) Cuando en un perodo de un ao, el banco girado rechace por 10 (diez) veces
el pago de uno o ms Cheques, por carecer de fondos totales o parciales, sea
que deje o no la constancia de ello en el mismo ttulo. El rechazo de un mismo
Cheque se computar a razn de uno por da;
c) Cuando de acuerdo al artculo 88, sea notificado del inicio del proceso penal
por libramiento indebido o de cualquier proceso civil para su pago, de Cheque
girado a su cargo, rechazado por falta de fondos;
d) Cuando algn titular de cuenta corriente resulte incluido en la relacin que
publique la Superintendencia, conforme al segundo prrafo del presente artculo;
y
e) Otros hechos que por disposicin legal conlleven el cierre de la cuenta
corriente.
183.4 Las cuentas corrientes a las que se refieren los numerales anteriores son
las que operan con Cheques.
183.5 Los bancos podrn acordar con sus cuentacorrentistas otras condiciones
de cierre de la cuenta corriente por giro de Cheques sin fondos, las que no
pueden ser menos exigentes que las antes sealadas.
183.6 En el caso de los incisos d) y e) anteriores, el cierre de la cuenta corriente
se deber efectuar dentro de los plazos que seale la Superintendencia;
mientras que en los casos sealados en los incisos a), b) y c), el cierre debe
hacerse de inmediato, debiendo informar de ello a la Superintendencia dentro de
los plazos que sta fije.
183.7 En las cuentas corrientes con pluralidad de titulares, la sancin de cierre
se aplicar a todos ellos, salvo que se traten de cuentas a cuyo cargo dichos
titulares pueden emitir Cheques indistintamente. En tal caso la sancin es
aplicable al titular o titulares que hayan dado origen a la causal de cierre.
183.8 En caso de errores en la inclusin de personas en las publicaciones
sealadas en el
segundo prrafo del presente artculo, podr corregirse en la siguiente
publicacin, en cuyo mrito se podrn reabrir las cuentas corrientes que
hubiesen sido cerradas en virtud de la publicacin errada. Las centrales
de informacin pblicas o privadas que hubieren registrado la informacin errada
igualmente, bajo responsabilidad, procedern a corregir sus registros por el slo
mrito de la publicacin aclaratoria.
183.9 La Superintendencia queda encargada de establecer
el procedimiento, control y verificacin del cierre efectivo y oportuno de las
cuentas corrientes de acuerdo a los trminos del presente artculo y a la ley de
la materia, as como de imponer las sanciones y dems medidas que
correspondan.
DEFINICIN NORMATIVA
ELEMENTOS CARACTERSTICOS
El cheque post-datado es aquel emitido con fecha futura, esto es, con fecha
falsa, o en el cual se fijan fecha para su negociacin o pago, se trata entonces
de una evidente desnaturalizacin del cheque comn, por ello se han establecido
medidas correctivas en nuestra legislacin. Al respecto, algunos autores como
Flores Polo consideran que mediante el Cheque de Pago Diferido se estara
dando legitimidad al cheque post-datado, otros como Sangalli Ratti y Montoya
Stahl lo consideran lo consideran como una excepcin a la regla al expresar: El
Cheque de Pago Diferido es una excepcin a la prohibicin de emitir cheques
post-datados, contenida en el artculo 179. En el Cheque de Pago Diferido, el
emisor puede sealar en el documento una fecha a partir de la cual el ttulo puede
ser presentado al cobro, que no puede ser mayor a 30 das desde la fecha de
emisin, sin embargo, los requisitos previstos para el primero implican que ms
que un cheque post-datado en realidad estemos ante un cheque especial
reconocido por nuestro ordenamiento legal.
REQUISITOS GENERALES
El Cheque de Pago Diferido tiene dos etapas o fases, la primera transcurre desde
su fecha de emisin hasta el da anterior al de su fecha de pago, en la cual
mantiene los requisitos especiales que lo diferencian del cheque comn, los
cuales hemos abordado anteriormente. La segunda etapa se inicia a partir de la
fecha de pago y culmina cuando es efectivamente cobrado por el beneficiario,
en la cual pasa a tener los mismos requisitos del cheque comn.
En la primera etapa adems de los requisitos especiales, el Cheque de Pago
Diferido tiene tambin algunos de los requisitos generales del cheque comn,
que se encuentran previstos en el artculo 174 de la Ley de Ttulos Valores y son
los siguientes:
REQUISITOS ESPECIALES
Estos requisitos sirven para distinguir al Cheque de Pago Diferido del cheque
comn, por lo tanto, resultan de obligatorio cumplimiento. El epgrafe del artculo
200 de la Ley de Ttulos Valores denomina a estos requisitos como formalidades
adicionales, precisando que las misma son:
- La fecha que debe completar la referida clusula, esto es, la fecha a partir de
la cual es exigible su pago.
NEGOCIACIN Y COBRO
La norma acotada tambin seala que el Cheque de Pago Diferido slo debe
presentarse para su pago desde la fecha que figure en la clusula: Pguese
desde el, de lo contrario el banco girado rechazar la solicitud de pago sin que
haya lugar a protesto, ni responsabilidad o sancin para el emitente. En caso
que el banco girado abonar el monto del Cheque de Pago Diferido en fecha
anterior a la establecida en la mencionada clusula, deber asumir las
responsabilidades y consecuencias que se generen ante el emitente o girador.
Finalmente, sobre este punto tenemos que precisar que el plazo mximo de 30
das establecido en el artculo 199 de la Ley de Ttulos Valores para diferir el
pago del cheque, resulta bastante menor en comparacin con los plazos
previstos en la legislacin comparada, como veremos al abordar este tema.
En el artculo 202 de la Ley de Ttulos Valores se indica que los bancos podrn
entregar a sus clientes talonarios distintos o especiales para la emisin de
Cheques de Pago Diferido, se trata entonces de un facultad que tienen los
bancos, es decir, que no se encuentran obligados a entregar dichos talonarios
especiales, sin embargo consideramos que a efectos de garantizar la
negociacin, circulacin y cobro de Cheques de Pago Diferido resultara
saludable que establezca la obligatoriedad de esta entrega para los bancos.
Asimismo, esta norma prescribe que se pueden emitir los Cheque de Pago
Diferido y los cheques comunes contra una cuenta comn o una misma cuenta.
Se trata de simplificar el uso de estos instrumentos, propsito que segn
Beaumont y Castelares implica que se pueda convertir un cheque comn en uno
de pago diferido, pues estos autores expresan al respecto: Esto no significa que
este Cheque de Pago Diferido deba emitirse slo en formularios especiales; pues
a cualquier cheque puede agregarse esta clusula especial de su denominacin,
ms la indicacin del plazo de suspensin o fecha desde la que puede
presentarse al pago, en forma impresa, a mquina de escribir, con sello, o en
forma manuscrita. De su parte Flores Polo discrepa con esta opinin al expresar:
los bancos podrn entregar a sus clientes talonarios distintos o especiales para
la emisin de Cheques de Pago Diferido, pudiendo emitirse estos cheques y/o
los cheques comunes contra una misma cuenta corriente. En la prctica se
utilizarn dos talonarios de cheques; uno para los cheques comunes; otro, de
distinto color y caracteres, para los cheques de pago diferido.
Sobre el particular debe tenerse presente que el uso informal y librrimo del
Cheque de Pago Diferido implica la asuncin de riesgos y por lo tanto atenta
contra la seguridad de los usuarios. Por ello, somos de la opinin que esta norma
debe modificarse a fin de establecer en forma obligatoria que los bancos emitan
talonarios especiales de Cheques de Pago Diferido con las caractersticas
distintivas y de seguridad respectivas.
DISPOSICIONES APLICABLES
El artculo 203 de la Ley de Ttulos Valores no tiene una redaccin muy feliz, por
ello debe interpretarse en el sentido que, salvo las caractersticas inherentes al
Cheque de Pago Diferido, le sern aplicables al mismo todas las disposiciones
referidas al cheque comn, por ello es que autor uruguayo Lpez Rodrguez
considera que existen dos etapas en la vida del cheque: a) antes de la fecha
para su presentacin, b) despus de esa fecha. Despus de la fecha fijada, son
aplicables a los cheques todas las disposiciones que regulan al cheque comn.
Si examinamos el articulado respectivo y efectuamos el deslinde respecto, se
puede concluir que las disposiciones aplicables de mayor relevancia, son las
siguientes:
- Puede ser girado a favor de determinada persona con clusula a la orden o sin
ella. Nos referimos al supuesto contemplado en el pargrafo a) del artculo 176.1
de la Ley de Ttulos Valores. La persona en cuestin puede ser una persona
natural o una persona jurdica, debiendo tenerse el cuidado de consignar en
forma correcta y completa el nombre y la razn social, respectivamente.
LEGISLACIN COMPARADA
CONCLUSIONES
En primer lugar, consideramos un acierto del legislador que se haya incorporado
la figura del Cheque de Pago Diferido en nuestro ordenamiento legal, pues a
pesar de las limitaciones de la norma, este instrumento ha sido aceptado por los
agentes econmicos y por ende viene siendo utilizado regularmente, lo que no
es bice para introducir mejoras para optimizar su empleo. Asimismo, debe
tenerse presente que haca veinticinco aos que el Cheque de Pago Diferido
haba sido legislado en Uruguay, y haca cinco aos que haba sido regulado en
Argentina, cuando nuestra actual Ley de Ttulos Valores lo incorpor a nuestro
ordenamiento legal, tomando las exitosas experiencias de este instrumento en
dichos pases.
En segundo lugar, debemos reiterar que la definicin legal del Cheque de Pago
Diferido contenida en el artculo 199 de la Ley de Ttulos Valores adolece de
deficiencias, como son las de contener una redundancia, de sintaxis y de tipo
conceptual, conforme hemos explicado en el punto Apreciaciones a la definicin
normativa de este trabajo.
Al finalizar este trabajo queremos concluir diciendo que nos facilita el manejo de
los bienes econmicos y patrimonio de cada persona. Asimismo, obliga a cada
deudor a cumplir con su derecho correspondiente con el cliente. Tambin
acredita la confiabilidad al cliente de sus derechos que le corresponden. Los
ttulos valores son importantes ya que nos ayudan a la realizacin de nuestros
pagos, cobros y deudas que una persona posee. El tenedor tiene la facultad de
reclamar sus derechos, aunque ya est vencida la letra. Los ttulos valores
incompletos cumplen un rol econmico adicional al de los ttulos valores
completos ya que tienen obligaciones crediticias y permite el cobro exacto de la
deuda.
RECOMENDACIONES
Disponer la obligacin para los bancos de emitir talonarios especiales para los
Cheques de Pago Diferido, de tal manera que al encontrarse impresas las
clusulas que lo distinguen del cheque comn no resulte factible su modificacin,
lo cual, brindar mayores garantas de seguridad a los usuarios.