SECRETO BANCARIO

Introduccin

No cabe duda a travs del tiempo el sistema bancario ha estado cambiando en la prestacin
de los servicios financieros; sin embargo la actividad bsica del banco ha sido la
intermediacin del crdito, esto se refleja en la captacin de recursos monetarios del publico,
cuando tienen excedentes de ahorro, para luego otorgar en crdito, ganando con ello una
diferencia . Por ello el banco constituye un lugar de trnsito de muchos recursos monetarios,
no solo monetarios sino mobiliarios, por lo que ocasiona que dicho ente financiera tenga
informacin sobre el patrimonio y los movimientos bancarios de los clientes, por ello al
manejar dicha informacin deben guardar reserva sobre las operaciones que realizan, sino
por el contrario al brindarse informacin financiera a terceras personas traer consigo
muchos perjuicios. Por ello la normatividad ha consagrado la reserva de las operaciones de
las personas a travs del SECRETO BANCARIO, cuya violacin traera consigo consecuencias
laborales, administrativas y judiciales.

CAPITULO I

EL SECRETO BANCARIO

Concepto: Segn Malagarriaga el secreto bancario es la obligacin impuesta a los bancos

de no revelar a terceros, sin causa justificada, los datos referentes a sus clientes, que
lleguen a su conocimiento como consecuencia de las relaciones jurdicas que las vincula[1]

SUJETOS DEL SECRETO BANCARIO

En la relacin jurdica el secreto bancario est integrado por un sujeto activo y un sujeto
pasivo.

SUJETO ACTIVO:

El sujeto activo de esta relacin jurdica del secreto bancario va estar constituida por el
cliente, esto es por las personas quienes hacen usos de los servicios financieros que prestan
las entidades financieras

SUJETO PASIVO:

El sujeto pasivo va estar constituido por las entidades financieras, que se dedican a las
operaciones bancarias y esto obliga a todo su personal.

CAPITULO II

2.1.- 0PERACIONES Y NEGOCIOS CUBIERTOS POR EL SECRETO BANCARIO

La Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros ( Ley Nr. 26702)
Seccin Segunda, Capitulo Segundo, titulado Secreto Bancario concretamente el
artculo 140establece que las entidades confortantes del Sistema Financiero , as como sus
directores, funcionarios y servidores, estn prohibidos de suministrar informacin sobre
las operaciones pasivas de sus clientes , salvo que medie autorizacin escrita de estos en
los casos previstos en los artculos 142 y 143 [2].

No rige esta norma tratndose de los movimientos sospechosos de lavado de dinero o de

activos, la empresa est obligada a informar acerca de los movimientos a la Unidad de
Inteligencia Financiera. Sin embargo el reciente Decreto Legislativo 987 que modifica la
ley Penal Contra Lavado de Activos, publicada el 22de julio del 2007 establece que quien
incumple brindar dicha informacin a dicha entidad ser reprimido con pena privativa de la
libertad no menor de cuatro ni mayor de ocho aos
A diferencia de lo establecido en nuestra anterioridad normatividad bancaria que consideraba
que el secreto bancario comprenda todas las operaciones que realizaban los clientes con los
bancos, el nuevo dispositivo restringe dicho derecho a las Operaciones Pasivas.

Se entiende por operaciones pasivas todas aquellas operaciones en las que el cliente es
acreedor del banco, es decir, aquellas operaciones en las que el banco es deudor frente al
cliente. Estas pueden ser depsitos en Cuenta Corriente o de Ahorro, Valores en Custodia,
CTS, etc., no importando si tales operaciones han sido realizadas por personas naturales o
jurdicas.[3]

Adems el derecho de mantener en Secreto o por lo menos en Reserva las operaciones que
una persona realizada ante las instituciones bancarias y financieras tiene rango
Constitucional en la medida en que el numeral 5 del artculo 2 de la Constitucin lo regula y
autoriza su levantamiento nicamente en determinadas circunstancias y solo a peticin de
determinadas autoridades.

Sin embargo no se ha establecido un procedimiento para levantar la privacidad econmica,

tampoco se ha conferido a su titular el derecho de conocer que se est procediendo a su
levantamiento.

2.2.- EXCEPCIONES A LA OBLIGACION LEGAL

El artculo 142 de la norma ya mencionada seala los casos en los que no pera el Secreto
Bancario:

Informacin Global que proporciona las Superintendencia de Bancos y Seguros al Banco

Central de Reserva y a lasentidades del Sistema Financiero para usos estadsticos y la
formulacin de poltica econmica y su seguimiento, se incluye tambin la informacin que
soliciten las Sociedades de Auditoras autorizadas por la Superintendencia de Bancos y
Seguros, as como la informacin requerida por las firmas clasificadores de cartera de
riesgo.

Que solo podrn ser solicitados por el funcionario pblico autorizado por ley, tales como el
Juez en el ejercicio regular de sus funciones y con especfica referencia a un proceso
determinado en el que sea parte el cliente del banco.

La ley no seala si necesariamente sea un juez penal, por lo tanto deber entenderse que tal
facultad se extiende a todo Juez[4].

Tambin se halla facultado el Fiscal de la Nacin, para los casos de Enriquecimiento

Ilcito de funcionarios y servidores pblicos o de quienes administren determinados recursos
del Estado y de organismos a los que otorgue soporte econmico. Para el efecto se hace
necesario la determinacin del patrimonio ex pos del presunto agente del delito; para ello
resulta indispensable conocer la existencia de cuentas o colocaciones bancarias a nombre del
imputado o de sus familiares.

Si se trata de investigacin preliminar la solicitud de levantamiento del secreto Bancario la

formula el Fiscal de la Nacin y se canaliza por intermedio de la Superintendencia de Bancos
y Seguros.

De igual modo, esta facultad se extiende a los Presidentes de las Comisiones de

Investigacin del Poder Legislativo, con acuerdo de cada uno de ellas. Por ltimo
tambin se faculta el levantamiento del Secreto Bancario a solicitud de un Gobierno o el
Fiscal de la Nacin con el se tenga suscrito convenio para combatir, reprimir y sancionar el
narcotrfico o el terrorismo, o en general, tratndose de movimientos sospechosos de
lavado de dinero o de activos, con referencia a transacciones financieras y operaciones
bancarias ejecutadas por personas presuntamente implicadas en esas actividades delictivas o
que se encuentren sometidas a investigacin bajo sospecha de alcanzarles responsabilidad
en ellas[5]

La autoridad peruana se dirigir a la extranjera a travs de la Carta Rogatoria

correspondiente en aplicacin de la Convencin Interamericana Anticorrupcin si se trata de
un pas americanos o de convenios de otras latitudes en todo caso invocando el Principio de
Reciprocidad [6]

El Superintendente, en el ejercicio de sus funciones de supervisin.

En los casos de los numerales 2, 3 y 4, el pedido de informacin se canaliza a travs de la

Superintendencia.

La consecuencia inmediata del levantamiento del Secreto Bancario es disponer el Bloqueo

o inmovilizacin de los fondos de cuenta.

CAPITULO III.-

EFECTOS CIVILES, PENALES Y ADMINISTRATIVO:

Probablemente con el nimo de fortalecer la proteccin de este derecho y sensibilizar a los

trabajadores respecto a esta obligacin, nuestra normatividad (artculo 141 de la Ley Nro.
26702) ha calificado de falta grave o multa la conducta de un trabajador que incumple la
obligacin de reserva bancaria, siendo por lo tanto que tal infraccin puede acarrear su
despido y responsabilidades civiles y penales.

As mismo se ha establecido que los funcionarios que proporcionen informacin sujeto al

Secreto Bancario incurrirn en la comisin del delito de violacin del Secreto Profesional
tipificado en el artculo 165 del Cdigo penal[7]

El Cdigo Penal en su artculo 376 establece El funcionario pblico que, abusando de sus
atribuciones comete u ordene en perjuicio de alguien un acto arbitrario cualquier, ser
reprimido con una pena privativa de la libertad ni mayor de dos aos .

En el mbito Civil se tiene que es una infraccin legal que puede llegar a tener consecuencias
patrimoniales para su actuar siempre dicha conducta genere un dao al titular de la
informacin, ello al amparo del artculo 1969 del Cdigo Civil que establece el principio de la
responsabilidad extracontractual: Aquel que por dolo o culpa causa un dao a otro esta
obligado a indemnizarlo.

CONCLUSIONES:

1. Si bien es cierto que la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros Ley Nr. 26702en el artculo 140 establece la prohibicin de suministrar
informacin sobre las operaciones pasivas de los clientes del las entidades
financiera. Sin embargo tanto a Nivel Constitucional y desarrollo legal no se ha
establecido un procedimiento para levantar la privacidad econmica, tampoco se ha
conferido a su titular el derecho de conocer que se est procediendo a su
levantamiento y oponerse al mismo, lo que su reconocimiento
Constitucional termine siendo meramente declarativo.
2. El Secreto Bancario no es absoluta, su limitacin es una clara expresin del
sometimiento de las libertades a ciertos lmites impuestos por la ley.
BIBLIOGRAFA

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GALVEZ VILLEGAS, Tomas. Delito de Enriquecimiento Ilcito Editorial Idemsa. Nov. 2001

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SISTEMA PERUANO DE INFORMACION JURIDICA SPIJ Ley General del Sistema

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