1 Y 2 DEPRECIACIN

CONCEPTOS Costo ($) Vida Util (Aos) Ao 1 Ao 2

Maquinarias y equipos
Excavadora $ 30,000,000 10 $ 3,000,000 $ 3,000,000
Placa compactadora $ 3,300,000 10 $ 330,000 $ 330,000
Soldador cua caliente (Para geomembrana) $ 912,000 10 $ 91,200 $ 91,200
Nivel topografico $ 215,000 10 $ 21,500 $ 21,500
Taladro $ 65,000 10 $ 6,500 $ 6,500
Muebles y enseres
Escritorios $ 215,000 10 $ 21,500 $ 21,500
Silla de escritorio $ 108,000 10 $ 10,800 $ 10,800
Estante $ 62,000 10 $ 6,200 $ 6,200
Microondas $ 40,000 10 $ 4,000 $ 4,000
Hervidor $ 13,000 10 $ 1,300 $ 1,300
Equipo de computacin
Computador $ 600,000 5 $ 120,000 $ 120,000
Multifuncional $ 140,000 5 $ 28,000 $ 28,000
Terreno $ 54,000,000
Edificaciones $ 7,500,000 20 $ 375,000 $ 375,000
Ingenieria del Proyecto $ 5,000,000 5 $ 1,000,000 $ 1,000,000
Gastos puesta en Marcha $ 20,000,000 5 $ 4,000,000 $ 4,000,000
Vehiculos y similares
Camin $ 22,000,000 10 $ 2,200,000 $ 2,200,000
Camioneta $ 12,000,000 10 $ 1,200,000 $ 1,200,000
TOTAL $ 156,170,000 $ 12,416,000 $ 12,416,000
 3. CAPITAL DE TRABAJO INICIAL

SALARIO

ACTIVIDAD CANTIDAD SUELDO (MES)

Ingeniero Civil 1 $ 1,200,000
Jefe de Obra 1 $ 800,000
Capataz 1 $ 600,000
Bodeguero 1 $ 600,000
Ayudante de Bodega 1 $ 350,000
Secretaria 1 $ 500,000
Topografo 1 $ 700,000
Ayudante topografo 1 $ 350,000
Operador Maquinaria 1 $ 600,000
Maestro 1 $ 500,000
Jornal 6 $ 2,100,000
TOTAL $ 8,300,000

MATERIALES MENSUAL

MATERIAL UNIDAD CANTIDAD PRECIO UNITARIO TOTAL

Unidad modular UN. 600 $ 43,000 $ 25,800,000
Desarenador UN. 1 $ 980,000 $ 980,000
Filtro UN. 1 $ 980,000 $ 980,000
Controlador de Flujo UN. 1 $ 850,000 $ 850,000
Geotextil M2 190 $ 607 $ 115,330
Polietileno de alta densidad M2 190 $ 483 $ 91,770
Grava M3 1.7 $ 13,900 $ 23,630
Arena M3 1.7 $ 13,900 $ 23,630
Tuberia de drenaje ML 23 $ 3,120 $ 71,760
yee UN. 4 $ 1,660 $ 6,640
TOTAL $ 28,942,760
 COSTO OPERATIVO

MENSUAL DIARIO
SALARIO $ 8,300,000 $ 276,667
MATERIALES $ 28,942,760 $ 964,759
GASTOS PUBLICOS $ 600,000 $ 20,000
GASTOS DE MANTENCIN $ 500,000 $ 16,667
TOTAL $ 38,342,760 $ 1,278,092

CAPITAL DE TRABAJO INICIAL A 60 DIAS $ 76,685,520

4. FLUJO DE CAJA

ITEM AO 0 AO 1 AO 2 AO 3
Ingresos 0 $ 531,814,080 $ 531,814,080 $ 531,814,080
Costos 0 $ 466,503,580 $ 466,503,580 $ 466,503,580
Depreciacin 0 $ 12,416,000 $ 12,416,000 $ 12,416,000
U.A.I. 0 $ 52,894,500 $ 52,894,500 $ 52,894,500
Impuestos causados 0 $ 10,049,955 $ 10,049,955 $ 10,049,955
Impuestos Pagados $ 10,049,955 $ 10,049,955
Depreciacin 0 $ 12,416,000 $ 12,416,000 $ 12,416,000
Valor de rescate
Flujo neto de efectivo 0 $ 65,310,500 $ 55,260,545 $ 55,260,545
 5. PUNTO DE EQUILIBRIO

Costos fijos y gastos fijos

Activos fijos $ 156,170,000
Sueldos $ 8,300,000
Publicidad $ 3,000,000
Seguros $ 2,500,000
TOTAL $ 169,970,000

Costos Variables $ 28,942,760

Precio de venta unitario $ 42,500,000

Punto de equilibrio Metodo de la ecuacin

42.500.000X=28942760X+169.970.000
X=12,54

6. INDICAR SI LA RENTABILIDAD DEL PROYECTO ATRAVS DEL VAN ES ACEPTABLE

FLUJO NETO EJECTIVO FLUJO NETO EJECTIVO FLUJO NETO EJECTIVO FLUJO NETO EJECTIVO
INVERSION INICIAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
$ -76,685,520 $ 65,310,500 $ 55,260,545 $ 55,260,545 $ 55,260,545

UTILIDAD NETA $ 303,757,160

TASA DE OPORTUNIDAD INVERSIONISTA 16.97%

VAN INVERSIONISTA $151,796,543.48

La rentabilidad es aceptable dado que el invercionista ganara mas de lo que tenia presupuestado ganar
 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Valor De Rescate

$ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 15,000,000

$ 330,000 $ 330,000 $ 330,000 $ 1,650,000
$ 91,200 $ 91,200 $ 91,200 $ 456,000
$ 21,500 $ 21,500 $ 21,500 $ 107,500
$ 6,500 $ 6,500 $ 6,500 $ 32,500

$ 21,500 $ 21,500 $ 21,500 $ 107,500

$ 10,800 $ 10,800 $ 10,800 $ 54,000
$ 6,200 $ 6,200 $ 6,200 $ 31,000
$ 4,000 $ 4,000 $ 4,000 $ 20,000
$ 1,300 $ 1,300 $ 1,300 $ 6,500

$ 120,000 $ 120,000 $ 120,000 $ -

$ 28,000 $ 28,000 $ 28,000 $ -
$ 54,000,000
$ 375,000 $ 375,000 $ 375,000 $ 5,625,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ -
$ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ -

$ 2,200,000 $ 2,200,000 $ 2,200,000 $ 11,000,000

$ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 6,000,000
$ 12,416,000 $ 12,416,000 $ 12,416,000 $ 94,090,000
 AO 4 AO 5 AO 6
$ 531,814,080 $ 531,814,080
$ 466,503,580 $ 466,503,580
$ 12,416,000 $ 12,416,000
$ 52,894,500 $ 52,894,500
$ 10,049,955 $ 10,049,955
$ 10,049,955 $ 10,049,955 $ 10,049,955
$ 12,416,000 $ 12,416,000
$ 94,090,000
$ 55,260,545 $ 149,350,545
FLUJO NETO EJECTIVO
AO 5
$ 149,350,545