INTRODUCCIN

Actualmente las empresas para competir efectivamente deben tener claramente

definidas las estrategias y objetivos organizacionales, de esta manera poder
mantenerse en un mercado cada vez ms competitivo, es por esto que surgen
nuevas tendencias administrativas las cuales ofrecen diferentes tipos de
soluciones.
una de estas es el diagnostico empresarial el cual representa una poderosa y
compleja herramienta para las compaas, la cual permite realizar un anlisis
detallado de todas las reas y factores externos que participan en la realizacin
de la misin de las diferentes empresas, as mismo para obtener ventajas
competitivas, este proceso abarca lo relacionado realizar un debido levantamiento
de informacin de las diferentes estructuras de definicin de procesos y
procedimientos, estrategias financieras e innovacin, de igual manera es
importante conocer aspectos que caracterizan el sector de la empresa, as mismo
reconocer la importancia de las especificaciones necesarias de alta importancia
que pueda representar una gestin efectiva para la empresa, de igual manera para
anlisis del entorno empresarial y a nivel competitivo.
 PROYECCIN DE INGRESOS

PROPUESTA DE INVERSION
INVERSIONES ACTIVOS FIJOS
PROPIEDAD DE PLANTA Y EQUIPO $42.000.000
Vehiculo $15.000.000
Juegos $12.000.000
Otros $18.000.000
Total inversion activos fijos $87.000.000
INVERSIONES PRE OPERATIVOS
Aspectos legales $10.000.000
Adecuaciones Locativas $30.000.000
Publicidad Local $6.000.000
Imprevistos $7.500.000
Total Inversin Pre operativo $53.500.000
INVERSION CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo $288.677.954
Total Inversin Capital de trabajo $288.677.954
TOTAL INVERSIONES $429.177.954

Para calcular la proyeccin de los ingresos de la compaa se realiza una

propuesta de inversin la cual tiene como principal objetivo, conocer de antemano
los movimientos financieros y el capital proyectado de trabajo con que se podr
realizar proyectos de inversin y crecimiento para los prximos dos aos, para
tener la informacin confiable en la propuesta de inversin se analizaron diferentes
tipos de factores econmicos tales como el IPC, datos macroeconmicos del
sector de la empresa.
En la parte interna financiera se tom como referencia la informacin contable
importante en objetivo de realizar un clculo proyectado confiable es por esto que
se toma como referencia los activos con los que cuanta actualmente la compaa,
las inversiones pre operativas con las cual se puede realizar los clculos derivado
de todo los referente a los intereses del prstamo de financiacin de la inversin
financiera, que se recuperan y capitalizan en la etapa operativa, es a partir de esta
fase del clculo de la inversin operativa donde la empresa puede adquirir un
incremento en activo fijos, la cual para este caso se tiene como referencia el
capital de trabajo como inversin inicial.

COSTOS Y GASTOS PROYECTADOS DOS AOS

COSTOS Y GASTOS PROYECCION PARA

MENSUALES LOS PROXIMOS 2 AOS
VALOR VALOR
GASTOS DE LA MERCANCIA AO 1 AO 2
MENSUAL ANUAL
Costos Variables
Mano de obra operativa $5.484.717 $65.816.604 $65.816.604 $65.816.604
Mercancia $4.433.972 $53.207.664 $53.207.664 $53.207.664
Costos Fijos
Arriendos $2.500.000 $30.000.000 $30.000.000 $30.000.000
Servicios $1.000.000 $12.000.000 $12.000.000 $12.000.000
Mantenimiento y reparaciones $1.500.000 $18.000.000 $18.000.000 $18.000.000
Seguros $900.000 $10.800.000 $10.800.000 $10.800.000
Otros $500.000 $4.000.000 $4.000.000 $4.000.000
Depreciasiones
Maquinas $800.000 $9.600.000 $9.600.000 $9.600.000
TOTAL GASTO DE
$203.424.268
LA MERCANCIA $17.118.689 $203.424.268 $203.424.268
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Mano de obra Administrativa $4.484.784 $53.817.408 $53.817.408 $53.817.408
tinta de impresora $3.000.000 $36.000.000 $36.000.000 $36.000.000
Telefonia Internet $105.000 $1.260.000 $1.260.000 $1.260.000
TOTAL GASTOS
$7.589.784 $91.077.408 $91.077.408 $91.077.408
ADMINISTRATIVOS
COSTO DE MERCADO
Decoracion del local $206.000 $2.472.000 $2.472.000 $2.472.000
Productos de Sorteo $500.000 $6.000.000 $6.000.000 $6.000.000
TOTAL COSTO DE MERCADO $706.000 $8.472.000 $8.472.000 $8.472.000
COSTO FINACIERO
Impuestos de las
$1.064.000 $12.768.000 $12.768.000 $12.768.000
Transacciones
TOTAL COSTO FINACIERO $1.064.000 $12.768.000 $12.768.000 $12.768.000

El estado de los costos y gastos proyectados del proyecto muestra el estado de

las diferentes cuentas en el final de la fase de anlisis, se tuvo principalmente en
cuenta los gastos relacionados a la adquisicin de mercanca por parte de la
compaa, el anlisis muestra que recreativos Boyac s.a.s mantendr
constantes el valor de los gastos, en los prximos dos aos de duracin del
proyecto, como principal objetivo de este resultado no es necesario que la
empresa deba endeudarse ms de los necesario e incurrir en gastos que afecten
el beneficio operativo, con cara al proyecto de inversin.

INGRESOS

INGRESOS INGRESO
COSTO MENSUAL RENTABILIDAD
MENSUALES MENSUAL
Clientes $12.000.000 80% $21.600.000
Licores Importados $4.000.000 20% $4.800.000
TOTAL INGRESOS $16.000.000 $26.400.000

INGRESOS
ANUAL AO 1 AO 2
MENSUALES
Clientes $259.200.000 $259.200.000 $259.200.000
Licores Importados $57.600.000 $57.600.000 $57.600.000
TOTAL INGRESOS $316.800.000 $316.800.000 $316.800.000