Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
PRESUPUESTO DE INVER
CONCEPTOS UNIDAD
ACTIVO FIJO
BATIDORA MARCA ECONOMIRUGO, ACERO INOXIDABLE, CAPACIDAD pieza
DE 12 A 14 KG
TARJA DE ACERO INOXIDABLE, DE 2 TINAS CON LLAVE MEZCLADORA, pieza
1.80 MTS X 97 CM
MESA DE EMPAQUE MEDIDAS 2 MTS X 1 MTS EN ECERO MUY pieza
RESISTENTE. $10,000
BASE TERMICA PARA REBANADAS DE ACERO Y CRISTAL RESISTENTE pieza
ELECTRICA
Horno con refractario de pieda en acero inoxidable para 6 charolas equipo
ACTIVO DIFERIDO
Asistencia Tecnica Servicio
CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima e insumos Presupuesto
Mano de obra Presupuesto
Servicios y otros Presupuesto
TOTAL
Pizzeria
ESUPUESTO DE INVERSION
Productos:
Costo de Produccion para 1 Pizza hawaina
Ingredientes Unidad de Medida Cantidad Costo Unitario Costo total Costo Mensual
Harina kg 1.00 15.00 15.00 2,880.00
Levadura kg 0.09 10.00 0.90 172.80
Aceite litro 0.05 22.00 1.10 211.20
Azucar kg 0.10 9.00 0.90 172.80
Sal kg 0.05 10.00 0.50 96.00
Agua litro 0.20 8.00 1.60 307.20
Pure de tomate litro 1.00 25.00 25.00 4,800.00
Cebolla pieza 1.00 5.00 5.00 960.00
Oregano kg 0.01 7.00 0.06 12.10
Queso kg 0.01 60.00 0.54 103.68
Jamon kg 0.25 30.00 7.50
Pia kg 0.30 20.00 6.00 1,152.00
64.10 10,867.78
Costos de Otros
Concepto Diario Semanal Mensual Ao 1 Costo Costo Mensual
Envolturas 24 144 576 6,912 $ 1.20 $ 691.20
Gas (kg) 10 60 240 2,880 $ 12.00 $ 2,880.00
Material de limpieza 1 6 24 288 14 $ 336.00
Pizzeria
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AO
CONCEPTO PROM. MENSUAL 1
Cocinero $ 6,720.00 $ 80,640.00
Ayudante $ 3,120.00 $ 37,440.00
Pago de agua $ 100.00 $ 1,200.00
Pago de luz $ 500.00 $ 6,000.00
Telefonia $ 450.00 $ 5,400.00
Fletes $ 300.00 $ 3,600.00
Renta de local $ 1,500.00 $ 18,000.00
Materia prima e Insumos $ 39,045.46 $ 468,545.47
Envolturas $ 691.20 $ 8,294.40
Gas $ 2,880.00 $ 34,560.00
Material de limpieza $ 336.00 $ 4,032.00
TOTAL $ 667,711.87
Pizzeria
YECCION DE COSTOS
AO AO AO AO
2 3 4 5
$ 84,672.00 $ 88,905.60 $ 93,350.88 $ 98,018.42
$ 39,312.00 $ 41,277.60 $ 43,341.48 $ 45,508.55
$ 1,260.00 $ 1,323.00 $ 1,389.15 $ 1,458.61
$ 6,300.00 $ 6,615.00 $ 6,945.75 $ 7,293.04
$ 5,670.00 $ 5,953.50 $ 6,251.18 $ 6,563.73
$ 3,780.00 $ 3,969.00 $ 4,167.45 $ 4,375.82
$ 18,900.00 $ 19,845.00 $ 20,837.25 $ 21,879.11
$ 491,972.75 $ 516,571.38 $ 542,399.95 $ 569,519.95
$ 8,709.12 $ 9,144.58 $ 9,601.80 $ 10,081.90
$ 36,288.00 $ 38,102.40 $ 40,007.52 $ 42,007.90
$ 4,233.60 $ 4,445.28 $ 4,667.54 $ 4,900.92
$ 701,097.47 $ 736,152.34 $ 772,959.96 $ 811,607.95
Pizzeria
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AO 1 AO 2 AO 3
Cocinero $ 80,640.00 $ 84,672.00 $ 88,905.60
Ayudante $ 37,440.00 $ 39,312.00 $ 41,277.60
Pago de agua $ 1,200.00 $ 1,260.00 $ 1,323.00
Pago de luz $ 6,000.00 $ 6,300.00 $ 6,615.00
Telefonia $ 5,400.00 $ 5,670.00 $ 5,953.50
Fletes $ 3,600.00 $ 3,780.00 $ 3,969.00
Renta de local $ 18,000.00 $ 18,900.00 $ 19,845.00
COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2 AO 3
Materia prima e Insumos $ 468,545.47 $ 491,972.75 $ 516,571.38
Envolturas $ 8,294.40 $ 8,709.12 $ 9,144.58
Gas $ 34,560.00 $ 36,288.00 $ 38,102.40
Material de limpieza $ 4,032.00 $ 4,233.60 $ 4,445.28
TOTAL $ 515,431.87 $ 541,203.47 $ 568,263.64
AO 1 AO 2 AO 3
COSTOS FIJOS $ 152,280.00 $ 159,894.00 $ 167,888.70
COSTOS VARIABLES $ 515,431.87 $ 541,203.47 $ 568,263.64
COSTOS TOTALES $ 667,711.87 $ 701,097.47 $ 736,152.34
AO 4 AO 5
$ 93,350.88 $ 98,018.42
$ 43,341.48 $ 45,508.55
$ 1,389.15 $ 1,458.61
$ 6,945.75 $ 7,293.04
$ 6,251.18 $ 6,563.73
$ 4,167.45 $ 4,375.82
$ 20,837.25 $ 21,879.11
$ 176,283.14 $ 185,097.29
AO 4 AO 5
$ 542,399.95 $ 569,519.95
$ 9,601.80 $ 10,081.90
$ 40,007.52 $ 42,007.90
$ 4,667.54 $ 4,900.92
$ 596,676.82 $ 626,510.66
AO 4 AO 5
$ 176,283.14 $ 185,097.29
$ 596,676.82 $ 626,510.66
$ 772,959.96 $ 811,607.95
Pizzeria
PROYECCION DE INGRESOS
VOLUMEN PRECIO VENTAS
CONCEPTO PROMEDIO MENSUAL UNITARIO MENSUALES
Pizza hawaina 192 $ 120.00 $ 23,040.00
Pizza mexicana 240 $ 120.00 $ 28,800.00
Pizza combinada 144 $ 120.00 $ 17,280.00
TOTAL
Pizzeria
CION DE INGRESOS
AO AO AO AO AO
1 2 3 4 5
$ 276,480.00 $ 290,304.00 $ 304,819.20 $ 320,060.16 $ 336,063.17
$ 345,600.00 $ 362,880.00 $ 381,024.00 $ 400,075.20 $ 420,078.96
$ 207,360.00 $ 217,728.00 $ 228,614.40 $ 240,045.12 $ 252,047.38
Reintegros
Intereses
ectados
Ao 4 Ao 5
960,180.48 1,008,189.50
596,676.82 626,510.66
363,503.66 381,678.84
176,283.14 185,097.29
187,220.52 196,581.55
187,220.52 196,581.55
18,722.05 19,658.16
168,498.47 176,923.40
791,682.01 831,266.11
Pizzeria
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2 AO 3
VENTAS $ 829,440.00 $ 870,912.00 $ 914,457.60
COSTOS FIJOS $ 152,280.00 $ 159,894.00 $ 167,888.70
COSTOS VARIABLES $ 515,431.87 $ 541,203.47 $ 568,263.64
COSTOS TOTALES $ 667,711.87 $ 701,097.47 $ 736,152.34
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 402,241.57 $ 422,353.65 $ 443,471.33
PUNTO DE EQUILIBRIO % 48% 48% 48%
INTERPRETACION
INDICADORES FINANCIEROS
FLUJO NETO DE EFECTIVO
Inversiones para el proyecto
Ao de Ingresos Egresos Fija Diferida
operacin totales* totales
0 252,899.00 69,010.09
1 829,440.00 683,884.68
2 870,912.00 718,078.92
3 914,457.60 753,982.86
4 960,180.48 791,682.01
5 1,008,189.50 831,266.11
CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 10%
Ao Costos Beneficios Factor de Costos
de totales totales actualizacin actualizados
operacin ($) ($) 10.0% ($)
0 416,597 0 1.000 416,597.20
1 683,885 829,440 0.909 621,713.35
2 718,079 870,912 0.826 593,453.65
3 753,983 914,458 0.751 566,478.49
4 791,682 960,180 0.683 540,729.46
5 831,266 1,068,464 0.621 516,150.85
Total 3,364,226 4,643,454 3,255,123.01
DORES FINANCIEROS
TOTAL
COSTO Aos de Depreciacion Drepreciacion en el Valor
COSTO TOTAL
UNITARIO Vida Util Anual periodo (5 Aos) Residual
Periodo de recuperacion
3.00 aos
LA INVERSION
4 5
115,086.72 147,281.18
77,687.91 224,969.09
rresponde
Proyeccion de Flujo de Efectivo Anualizado
Concepto Ao 0 Ao 1
Entradas
Programa 400,000.00
Solicitante 16,597.20
Otros -
Ventas 829,440.00
Otros Ingresos
Salidas
Inversiones
Fija 252,899.00
Diferida 69,010.09
Capital de trabajo 94,688.11
ISR
PTU 16,172.81
Flujo N. E. - 145,555.32
Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Flujo de
Efectivo -55,642.66 19,760.98 19,760.98 19,760.98 19,760.98
Efectivo Acumulado -55,642.66 -35,881.68 -16,120.70 3,640.29 23,401.27
75,403.64 829,440.00
42,952.66 515,431.87
12,690.00 152,280.00
55,642.66 667,711.87
19,760.98 161,728.13
161,728.13
Agroproyectos SC
www.agroproyectos.org
www.corridasfinancieras.com