INFORME El envo de un estado de cuenta es un requerimiento de pago?

Arroyo Uriarte, Carlos; Cabrejos Valdez, Giancarlos; Guerrero Ortiz, Teresa; Lluncor Meja, Consuelo1

Para responder a la pregunta, definamos primero qu es un estado de cuenta;

en especfico, uno de carcter bancario. Al respecto, Horngren y Harrison2 refieren
que un estado de cuenta bancario es el documento que usa el banco para informar
sobre las cuentas de sus depositantes, detallando los saldos inicial y final de la cuenta,
as como las transacciones de efectivo realizadas a travs de dicha entidad financiera.

Este documento contable oficial, en donde se halla el balance de la situacin

financiera y movimientos del titular de la cuenta, como: los consumos, disposiciones
y retiros realizados durante un tiempo determinado (mensual, bimestral, trimestral,
anual, etc.), est dispuesto con los siguientes datos3:
i) Nmero de cuenta: Identifica a la tarjeta, y est formado por 12 o ms dgitos.
ii) Saldo: Cantidad que se adeuda al banco.
iii) Saldo a corte: Suma de operaciones efectuadas con la tarjeta a la fecha de corte.
iv) Saldo promedio diario: Divisin de la suma de los saldos pendientes de pago de
cada da en el tiempo de facturacin entre el nmero de das en ese lapso.
v) Lmite de crdito: Suma total del crdito.
vi) Crdito disponible: Suma de dinero disponible en la lnea de crdito.
vii) Pago mnimo: Importe mnimo solicitado como pago.
viii) Intereses: Monto que se debe pagar al banco, por hacer uso de la tarjeta.
ix) Comisiones: Monto que se paga al banco, por determinados servicios obtenidos
del uso de la tarjeta de crdito.
x) Fecha lmite de pago: Tiempo del que se dispone para cancelar la deuda.
xi) Registro de operaciones realizadas: Es el control sobre las operaciones realizadas
en el periodo que comprende dicho documento.
xii) Fecha de corte: Es el ltimo da del tiempo que considera el banco para incluir el
registro de las operaciones efectuadas en tu cuenta.

1 Estudiantes del XI Ciclo de Derecho de la Universidad Seor de Sipn. Curso: Seminario Avanzado II.
2 Horngren, C.; Harrison, W. (2003). Contabilidad. 5ta Edicin. Mxico: Pearson Educacin. Pg. 274.
3 Cuentasdeahorro.com.mx (2017). Qu es un estado de cuenta? Recuperado de http://bit.ly/2u3NrIf.
 Ahora bien, descrito lo que es un estado de cuenta, procedamos a analizar si tal
documento constituye o no un requerimiento de pago.

Acedo4 manifiesta que el requerimiento de pago al deudor (mora ex personae)

se produce desde que el acreedor lo requiere judicial o extrajudicialmente con el fin de
dar cumplimiento a una obligacin previa. El requerimiento judicial se produce desde
que se acude a un rgano judicial interpelando al deudor, con lo que la aplicacin de
situacin de mora nicamente tiene lugar a partir de la demanda, por no anteceder
intimidacin al deudor para que cumpliera sus obligaciones. Mientras que el de tipo
extrajudicial se puede realizar mediante escrito, carta o burofax, siempre y cuando
conste que el deudor ha recibido el contenido del texto con el requerimiento de pago.

En esa lnea, el cdigo civil (CC) peruano, en su Art. 1333, prev ambas formas
de requerimiento, tanto el judicial como el extrajudicial. Empero, para que el primero
pueda invocarse deben cumplirse ciertos requisitos que lo exoneren de intimacin,
tales como: i) que la ley o pacto lo declaren expresamente; ii) cuando de la naturaleza
y circunstancias de la obligacin resultare que la designacin del tiempo en que haba
de entregarse el bien, o practicarse el servicio, hubiese sido motivo determinante
para contraerla; iii) cuando el deudor manifieste por escrito su negativa a cumplir la
obligacin; iv) cuando la intimacin no fuese posible por causa imputable al deudor.

Osterling y Castillo5, en los comentarios que vierten sobre el dispositivo jurdico

en mencin, sealan que la expresin requerimiento tiene 2 acepciones. La primera
hace referencia al acto judicial por el que se intima que se haga o se deje de ejecutar
alguna cosa (requerimiento de pago judicial); y la segunda hace referencia a un aviso
o manifestacin que se hace al deudor, exigiendo que exprese y declare su actitud o
su respuesta (requerimiento de pago extrajudicial). No obstante, dicen los autores,
aunque la Real Academia menciona que el requerimiento por lo general se formula
bajo fe notarial, lo hace simplemente de modo indicativo, ya que no es necesario que

4Acedo, A. (2010). Teora general de las obligaciones. Madrid: Editorial Dykinson. Pg. 167.
5Osterling, F.; Castillo, M. (2010). Comentarios a los sistemas de constitucin en mora. En: Cdigo Civil
Comentado, Tomo VI, Derecho de las obligaciones, Lima: Gaceta Jurdica. Pgs. 980-981.
se efecte mediante carta notarial, a pesar de constituir ese medio de comunicacin
la va ms certera en cuanto a su ulterior carcter probatorio.

Sabemos, entonces, que el requerimiento de pago puede tramitarse por medio

de dos vas; sin embargo, para que una de ellas prospere es necesario agotar la otra.
Y aun sabiendo que la carta notarial no es la nica forma de requerir, es, en palabras
de Labaino, Fernndez y Marcheco6, el medio ms fehaciente para acreditar esta
intimacin, pues hace fe tanto de la realizacin del envo como de su fecha, as como
del contenido de la comunicacin, ya que en estos casos el propio notario es quien se
trasladar al domicilio del destinatario y le entregar la notificacin.

Por tanto, concluimos que un requerimiento de pago es aquel procedimiento

(sea judicial o extrajudicial) que opera nicamente cuando el deudor incurre en mora,
supuesto no satisfecho por el documento que contiene al estado de cuenta, pues en
l solo se informa del saldo adeudado a la entidad bancaria y el plazo concedido para
cumplir con el pago de la obligacin. En suma, un estado de cuenta bancario no es un
requerimiento de pago.

6 Labaino, M.; Fernndez, J.; Marcheco, B. (2014). El requerimiento notarial y su contestacin como ttulo
ejecutivo del crdito: La confesin extrajudicial de la deuda. En: Boletn Mexicano de Derecho Comparado,
nueva serie, ao XLVII, nm. 141, septiembre-diciembre de 2014. Pg. 918.