COOPERATIVA

CONTENIDO
INTRODUCCION ............................................................................................................................. 5
CAPITULO I .................................................................................................................................... 6
ANALISIS DEL ENTORNO INTERNO Y EXTERNO ............................................................................. 6
1. ANLISIS DEL ENTORNO INTERNO Y EXTERNO ..................................................................... 7
1.1. IDENTIFICACIN DE LA INSTITUCIN QUE PRESENTA EL ESTUDIO DE PRE-FACTIBILIDAD
7
1.1.1. NOMBRE ........................................................................................................................ 7
1.1.2. MISION .......................................................................................................................... 7
1.1.3. VISION ........................................................................................................................... 7
1.1.4. OBJETIVOS INSTITUCIONALES ....................................................................................... 7
1.1.5. VALORES CORPORATIVOS ............................................................................................. 7
1.1.6. LOGO ............................................................................................................................. 8
1.1.7. SLOGAN ......................................................................................................................... 8
1.2. SITUACIN GEOGRFICA DEL CANTN Y/O PARROQUIA ................................................. 9
1.2.1. LMITES DEL CANTN .................................................................................................... 9
1.2.2. UNIDADES POLTICO ADMINISTRATIVAS COLINDANTES: ............................................ 9
1.3. PERFIL DEMOGRFICO DEL CANTN Y/O PARROQUIA (POBLACIN, INFRAESTRUCTURA
DE SERVICIOS BSICOS, MIGRACIN) ......................................................................................... 10
1.3.1. POBLACION.................................................................................................................. 10
1.3.2. INFRAESTRUCTURA DE SERVICIOS BSICOS................................................................ 11
1.4. PERFIL ECONMICO DEL CANTN Y/O PARROQUIA (PRINCIPAL ACTIVIDAD
ECONMICA, COMPOSICIN DE LA PEA) ................................................................................... 14
1.4.1. PRINCIPAL ACTIVIDAD ECONOMICA ........................................................................... 14
1.4.2. CONDICIONES DE POBREZA ........................................................................................ 16
1.4.3. POBLACION ECONOMICAMENTE ACTIVA ................................................................... 16
CAPITULO II ................................................................................................................................. 17
ANALISIS GEOGRAFICO................................................................................................................ 17
2. ANLISIS GEOGRFICO........................................................................................................ 18
2.1. ANLISIS DE LA DENSIDAD DE LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO (COAC) E
INSTITUCIONES FINANCIERAS (IFI) POR POBLACIN DE REFERENCIA EN EL REA DE
INFLUENCIA DEL PROYECTO. ....................................................................................................... 18
2.1.1. VOLMENES DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO EN EL TERRITORIO ........... 18
2.1.2. VOLMENES DE USUARIOS DE LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO EN EL
TERRITORIO ................................................................................................................................. 20
2.1.3. VOLMENES DE INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL TERRITORIO ............................ 26
2.1.3.1. BANCOS PRIVADOS.................................................................................................. 26
2.1.3.2. MUTUALISTAS ......................................................................................................... 42
2.1.3.3. BANCA FINANCIERA................................................................................................. 44
2.1.4. VOLMENES DE USUARIOS DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS ............................ 50
2.1.4.1. BANCOS PRIVADOS.................................................................................................. 50
2.1.4.2. MUTUALISTAS ......................................................................................................... 52
2.1.4.3. BANCA FINANCIERA................................................................................................. 54
2.1.5. DENSIDAD POBLACIONAL DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO Y DE
INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL TERRITORIO ....................................................................... 58
CAPITULO III ................................................................................................................................ 59
ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................................... 59
3. ESTUDIO DE MERCADO ....................................................................................................... 60
3.1. ANLISIS DE LA OFERTA .................................................................................................. 60
3.1.1. EVOLUCIN Y COMPORTAMIENTO DE LAS IFI EN EL CANTN Y/O PARROQUIA, CON
NFASIS EN LAS COAC ................................................................................................................. 60
3.1.2. NIVEL DE ACCESO A SERVICIOS FINANCIEROS EN EL CANTN Y/O PARROQUIA, CON
NFASIS EN LAS COAC ................................................................................................................. 70
4.1. ANLISIS DE LA DEMANDA .............................................................................................. 78
4.1.1. ANLISIS DE POBLACIN DE REFERENCIA, CLASIFICADA EN TOTAL, DEMANDA
POTENCIAL, DEMANDA EFECTIVA, DEMANDA INSATISFECHA ................................................... 78
4.1.1.1. POBLACION TOTAL .................................................................................................. 78
4.1.1.2. DEMANDA POTENCIAL ............................................................................................ 78
4.1.1.3. DEMANDA EFECTIVA ............................................................................................... 78
4.1.1.4. DEMANDA INSATISFECHA ....................................................................................... 78
4.1.2. PROYECCIONES DE POBLACIN Y DEMANDA PARA EL PERODO DE DISEO DEL
PROYECTO ................................................................................................................................... 78
4.2. ANLISIS DE PRODUCTOS, SERVICIOS Y TARIFAS ............................................................ 79
4.2.1. ANLISIS COMPARATIVO DE TARIFAS Y TASAS POR PRODUCTOS (LNEAS DE CRDITO)
79
4.2.2. ANLISIS COMPARATIVO DE TARIFAS Y TASAS POR SERVICIOS (FINANCIEROS Y NO
FINANCIEROS) ............................................................................................................................. 80
4.3. ANLISIS Y JUSTIFICACIN DEL TAMAO PTIMO DEL PROYECTO ............................... 81
4.3.1. ANLISIS DE CUOTA DE MERCADO QUE SE PRETENDE CUBRIR FRENTE A LA
POBLACIN DE REFERENCIA (2.2.1) ............................................................................................ 81
4.3.2. CAPITAL INICIAL NECESARIO PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTO ................ 81
4.4. ANLISIS Y JUSTIFICACIN DE LA LOCALIZACIN PTIMA DEL PROYECTO .................... 81
4.4.1. ANLISIS DE DENSIDAD GEOGRFICA DE COAC Y OTRAS IFI (CONSIDERAR POLTICAS
DE DESCONCENTRACIN Y DE DESCENTRALIZACIN) ................................................................ 81
4.4.2. ANLISIS DE ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIONES GEOGRFICAS POSIBLES DEL
PROYECTO (CONSIDERAR LAS CONDICIONES DE ACCESO A LOS PRODUCTOS Y SERVICIOS) ..... 82
4.5. ANLISIS DE COMERCIALIZACIN ................................................................................... 82
4.5.1. ANLISIS DE ESTRATEGIAS DE COMERCIALIZACIN PROPIAS .................................... 82
4.5.2. ANLISIS DE LAS ESTRATEGIAS DE COMERCIALIZACIN DEL RESTO DE OFERENTES DE
LOS PRODUCTOS Y SERVICIOS ..................................................................................................... 84
CAPITULO IV ................................................................................................................................ 85
ESTUDIO ORGANIZACIONAL ........................................................................................................ 85
5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL ................................................................................................ 86
5.1. DETERMINACIN DE PERFILES DEL PERSONAL PARA EL LOGRO DE LOS OBJETIVOS DEL
PROYECTO ................................................................................................................................... 86
5.1.1. ANLISIS DE PERFILES DEL PERSONAL OPERATIVO (INCLUYENDO CONOCIMIENTOS,
DESTREZAS Y APTITUDES) ........................................................................................................... 86
5.1.1.1. ORGANIGRAMA FUNCIONAL ................................................................................... 88
5.2. IDENTIFICACIN DE LOS RECURSOS NECESARIOS EN FUNCIN DE LOS OBJETIVOS DEL
PROYECTO ................................................................................................................................. 132
5.2.1.1. FLUJOGRAMAS DE PROCESOS ............................................................................... 135
5.2.2. DETALLE DE INFRAESTRUCTURA TECNOLGICA: HARDWARE Y SOFTWARE (INCLUYE
LICENCIAS DE SISTEMAS OPERATIVOS Y TRANSACCIONALES) .................................................. 163
5.2.2.1. REQUERIMIENTO DE SOFTWARE .......................................................................... 163
5.2.2.1.1. SERVIDOR DE BASE DE DATOS .............................................................................. 163
5.2.2.1.2. SERVIDOR WEB ...................................................................................................... 163
5.2.2.2. REQUERIMIENTO DE HARDWARE ......................................................................... 163
5.2.2.2.1. SERVIDOR DE BASE DE DATOS .............................................................................. 163
5.2.2.2.2. SERVIDOR WEB ...................................................................................................... 164
5.2.2.3. SERVICIO DE INTERNET.......................................................................................... 164
5.2.2.4. EQUIPO CLIENTES .................................................................................................. 164
5.2.2.5. SOPORTE ELECTRICO ............................................................................................. 164
5.2.3. DETALLE DE INFRAESTRUCTURA DE REDES Y COMUNICACIONES ............................ 164
CAPITULO V ............................................................................................................................... 169
ESTUDIO TECNICO, ECONOMICO Y FINANCIERO ...................................................................... 169
6. ESTUDIOS TCNICO, ECONMICO Y FINANCIERO ............................................................ 170
6.1. BALANCE GENERAL........................................................................................................ 170
7.1. PROYECCIN DEL ESTADO DE RESULTADOS ................................................................. 172
7.1.1. ESTIMACIN DE INGRESOS, GASTOS, PRDIDAS O GANANCIAS DEL PROYECTO A
FUTURO 172
7.2. PROYECCIN DEL FLUJO DE CAJA ................................................................................. 173
7.2.1. ESTIMACIN DEL MOVIMIENTO DE EFECTIVO QUE SE REALIZAR EN EL PROYECTO
173
7.3. ESTADO DE FUENTES Y USOS ........................................................................................ 174
7.3.1. DETALLE DEL ORIGEN Y UTILIZACIN DE LOS RECURSOS NECESARIOS PARA EL
FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTO .......................................................................................... 174
7.3.2. PRESUPUESTO POR FUENTES DE FINANCIAMIENTO ................................................ 175
7.4. INDICADORES ECONMICOS Y FINANCIEROS ............................................................... 176
7.4.1. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR), VALOR ACTUAL NETO (VAN), PERODO DE
RECUPERACIN DE LA INVERSIN (PRI) RELACIN COSTO/BENEFICIO (B/C) .......................... 176
7.4.2. NDICE DE MOROSIDAD Y COBERTURA DE PROVISIONES PARA CARTERA
IMPRODUCTIVA ......................................................................................................................... 178
7.4.3. EFICIENCIA, LIQUIDEZ, SOLVENCIA FINANCIERA, RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS
(ROA) Y PATRIMONIO (ROE)...................................................................................................... 178
7.4.4. PUNTO DE EQUILIBRIO .............................................................................................. 179
CAPITULO VI .............................................................................................................................. 181
ESTUDIO DE IMPACTO SOCIAL Y AMBIENTAL ........................................................................... 181
8. ESTUDIO DE IMPACTO SOCIAL Y AMBIENTAL ................................................................... 182
8.1. ANLISIS DE DESTINO DE UTILIDADES O EXCEDENTES (RESPONSABILIDAD SOCIAL Y
COMPROMISO CON LA COMUNIDAD) ...................................................................................... 182
8.2. ESTRATEGIAS PARA LA GENERACIN DE EMPLEO LOCAL ............................................ 182
8.3. ESTRATEGIAS PARA EL RESPETO A LA IDENTIDAD CULTURAL Y DE GNERO ............... 182
8.4. ESTRATEGIAS DE PARTICIPACIN DEMOCRTICA Y GOBIERNO COOPERATIVO .......... 182
CAPITULO VII ............................................................................................................................. 183
ESTUDIO DE SENSIBILIDAD ........................................................................................................ 183
9. ESTUDIO DE SENSIBILIDAD ................................................................................................ 184
9.1. CONSTRUCCIN DEL ESCENARIO OPTIMISTA PARA LAS VARIABLES CRTICAS DEL
PROYECTO ................................................................................................................................. 184
9.2. CONSTRUCCIN DEL ESCENARIO PROBABLE PARA LAS VARIABLES CRTICAS DEL
PROYECTO ................................................................................................................................. 186
9.3. CONSTRUCCIN DEL ESCENARIO PESIMISTA PARA LAS VARIABLES CRTICAS DEL
PROYECTO ................................................................................................................................. 188
INTRODUCCION
El siguiente estudio de factibilidad es presentada a la Superintendencia de Economa

Popular y Solidaria, con la finalidad de obtener la aprobacin de funcionamiento de la
Cooperativo de Ahorro y Crdito HERENCIA VERDE COACHEVE, la misma que se
ubicar en la ciudad de Portoviejo y se formar con la finalidad de facilitar el acceso a
crditos productivos y de emprendimientos para los diferentes socios e interesados en
emprender una unidad productiva de negocios, encaminados al desarrollo del territorio.
Dando cumplimiento RESOLUCION No SEPS IEN IGPJ 2014 009, se procede a disear
el estudio de factibilidad de la presente propuesta, acorde a los lineamientos
establecidos por el ente regulador, teniendo como base primordial, el de promover el
desarrollo equilibrado en el territorio y de sus habitantes.
Se debe destacar que el anlisis inicial es el anlisis de los entornos, tantos internos
como externos, para poder establecer la base administrativa base y los objetivos
primordiales para el desarrollo del estudio de mercado, el mismo que permitir dar a
conocer cules son exactamente las necesidades crediticias, y las variables bases para
el establecimiento de los servicios a ofrecerse.
En base a todo lo expuesto anteriormente, se procede a desarrollar los estudios tcnicos

financieros y de impactos sociales y ambientales, los mismos que sirven como base
para la aprobacin y desaprobacin de la presente propuesta, es decir, que con los
estudios antes mencionados, se puede establecer los diferentes escenarios de
validacin, los mismos, que informan que tan factible la propuesta.
Con base a lo expuesto, queda ante Uds. el texto integral del estudio de factibilidad para
su revisin y debidas observaciones en ser el caso o su aprobacin, el mismo que ha
sido desarrollado considerando las variables ms relevantes del mercado, en materia
econmica, financiera y administrativa respectivamente.
5
CAPITULO I
ANALISIS DEL ENTORNO INTERNO Y EXTERNO
6
1. ANLISIS DEL ENTORNO INTERNO Y EXTERNO
1.1. IDENTIFICACIN DE LA INSTITUCIN QUE PRESENTA EL ESTUDIO DE

PRE-FACTIBILIDAD
1.1.1. NOMBRE
Cooperativa de Ahorro y Crdito COOPERATIVA VERDE
1.1.2. MISION
Brindar un servicio de calidad por medio de procedimientos oportunos y eficientes en lo
relacionado al ahorrista y al prestamista, con la finalidad de promover los
emprendimientos en la localidad de manera integral y complementaria entre las mismas.
1.1.3. VISION
Ser la Cooperativa de Ahorro y Crdito lder en el financiamiento de emprendimientos locales y
nacionales, por medio de procesos agiles y oportunos, tanto de financiamiento como de cobros,
que permitan el nivel de liquidez necesaria para satisfacer a todos sus usuarios en general.
1.1.4. OBJETIVOS INSTITUCIONALES

Promover el acceso a apalancamientos financieros, con la finalidad de incentivar los
emprendimientos y creaciones de unidades econmicas en el territorio
Generar un impacto positivo en la espiral econmica de la localidad, por medio de la
generacin de liquidez en el territorio gracias a los emprendimientos y unidades
econmicas creadas por medio del sistema financiero de la institucin.
Capacitar a los socios ahorristas y prestamistas en temas relacionados a
emprendimientos y viabilizar sus dudas en lo relacionado a la creacin de un negocio o
emprendimiento en su territorio.
Incentivar los emprendimientos complementarios en el territorio, para generar una
cadena de desarrollo integral y de integracin horizontal desde los proveedores hasta
el usuario final del sistema
1.1.5. VALORES CORPORATIVOS

La cooperativa, en el ejercicio de sus actividades, adems de los principios constantes
en la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular
y Solidario y las prcticas de buen gobierno cooperativo que constarn en el
Reglamento Interno, cumplir con los siguientes principios universales del
cooperativismo:
7
1. Membresa abierta y voluntaria;
2. Control democrtico de los miembros;
3. Participacin econmica de los miembros;
4. Autonoma e independencia;
5. Educacin, formacin e informacin;
6. Cooperacin entre cooperativas;
7. Compromiso con la comunidad;
La cooperativa no conceder privilegios a ninguno de sus socios, ni an a pretexto de

ser directivo, fundador o benefactor, ni los discriminar por razones de gnero, edad,
etnia, religin o de otra naturaleza.
1.1.6. LOGO
IMAGEN 1
1.1.7. SLOGAN
El mundo est en tus manos
8
1.2. SITUACIN GEOGRFICA DEL CANTN Y/O PARROQUIA
El Cantn est ubicado en la Microrregin Centro de la Provincia de Manab,

Refinanciera del Ecuador, Amrica del Sur. En trminos de promocin turstica, se
empieza a conocer como la Ruta Spondylus, un territorio con importantes zonas
agrcolas: ganaderas y otros. Mantiene significativos remanentes de bosques secos
nativos, relevantes escnicos paisajsticos y un apreciable patrimonio cultural.
Portoviejo, Villanueva de San Gregorio de Portoviejo, es la ciudad capital de la Provincia

de Manab, fundada por el capitn Francisco Pacheco, miembro del ejrcito de Diego
de Almagro, el 12 de Marzo de 1535, se encuentra situada a 140 Km al NO de
Guayaquil, es una frtil regin agrcola; gran parte de su poblacin est situada en las
mrgenes del Ro Portoviejo, son tierras bajas y de poca pendiente, razn por la cual
las crecientes del ro se caracterizan por afectar grandes extensiones de terreno.
1.2.1. LMITES DEL CANTN
La jurisdiccin del cantn Portoviejo se localiza en el sector centro -oeste de la

Refinanciera del Ecuador , y centro sur de la Provincia de Manab, en la lnea de costa
del Ocano Pacfico, y en el lmite con los cantones :
Sucre, Rocafuerte, Junn, Bolvar, Pichincha, Santa Ana, Jipijapa, Montecristi, y

Jaramij, todos pertenecientes a la provincia referida.
1.2.2. UNIDADES POLTICO ADMINISTRATIVAS COLINDANTES:
El cantn Portoviejo est circundado por las siguientes unidades polticos

administrativas :
Al Norte: Por la parroquia Charapot del cantn Sucre; y por las jurisdicciones de las
cabeceras cantonales: Rocafuerte, Junn y Calceta.
Al Este: Por la parroquia San Sebastin, constitutiva del cantn Pichincha.
9
Al Sur: Por las parroquias Honorato Vsquez, y Ayacucho, as como por la
jurisdiccin de la cabecera cantonal Santa Ana, todas constitutivas del cantn de igual
nombre.
Al Oeste: Por la jurisdiccin de la cabecera cantonal Jipijapa, del cantn de igual

nombre; por la parroquia La Pila del cantn Montecristi; y por las jurisdicciones de las
cabeceras Cantonales Montecristi y Jaramij
1.3. PERFIL DEMOGRFICO DEL CANTN Y/O PARROQUIA (POBLACIN,

INFRAESTRUCTURA DE SERVICIOS BSICOS, MIGRACIN)
1.3.1. POBLACION
La poblacin del Cantn de Portoviejo, en base a los datos censales del INEC para el
ao 2010 es la siguiente1:
CUADRO 1
Sexo Casos %
Hombre 137969 49,27%
Mujer 142060 50,73%
Total 280029 100,00%
FUENTE: INEC (PROYECCIONES CENSALES)
Dando como conclusin que el 49.27% de la poblacin del Cantn son hombres, y el 50.73%
restante son mujeres, situacin que se refleja en el siguiente grfico estadstico:
1
Se debe destacar que el crecimiento poblacional estimado por el INEC es del 10.10% anual.
10
GRAFICO 1
49.27%
50.73%
Hombre Mujer
ELABORADO POR EL AUTOR
1.3.2. INFRAESTRUCTURA DE SERVICIOS BSICOS

En lo referente a infraestructura de servicios bsicos en lo relacionado a agua para consumo
humano, Portoviejo presenta las siguientes caractersticas:
CUADRO 2
AGUA PARA CONSUMO HUMANO

CENTROS POBLADOS DEMANDA ACTUAL DEMANDA FUTURA
DEL CANTN
2011 2026
PORTOVIEJO 164,869 251,360
FUENTE: PDOT GAD PORTOVIEJO
Profundizando, se puede constatar que casi el 50% de las viviendas en Portoviejo cuentan con
tubera de agua dentro de la vivienda, mientras que el 28.74% no recibe agua por tubera, sino
por otros medios:
11
CUADRO 3
Conexin del agua Casos %

Por tubera dentro de la vivienda 35117 49,86%
Por tubera fuera de la vivienda pero dentro del edificio, lote o
terreno 12405 17,61%
Por tubera fuera del edificio, lote o terreno 2662 3,78%
No recibe agua por tubera sino por otros medios 20244 28,74%
Total 70428 100,00%
De lo antes expuesto, se muestra el grfico estadstico, para comprender de mejor manera como
se manifiesta la variable de conexin de agua:
GRAFICO 2
28.74%
49.86%
17.61%
3.78%
Por tubera dentro de la vivienda

Por tubera fuera de la vivienda pero dentro del edificio, lote o terreno
Por tubera fuera del edificio, lote o terreno
No recibe agua por tubera sino por otros medios
En lo relacionado a la procedencia de luz elctrica en las viviendas del cantn se expone lo

siguiente:
CUADRO 4
Procedencia de luz elctrica Casos %

Red de empresa elctrica de servicio pblico 66132 93,90%
Panel Solar 183 0,26%
Generador de luz (Planta elctrica) 326 0,46%
Otro 843 1,20%
No tiene 2944 4,18%
Total 70428 100,00%
12
De lo antes expuesto se puede concluir que el 93.90% de las viviendas reciben electricidad de la
red de empresa de servicio pblico, y en menor porcentaje el resto de las variables en estudio,
situacin que se expone en el siguiente grfico pastel:
GRAFICO 3
1.20%4.18%
0.46%
0.26%
93.90%
Red de empresa elctrica de servicio pblico

Panel Solar
Generador de luz (Planta elctrica)
Otro
No tiene
En lo relacionado a la disponibilidad de telfono convencional, el 74.06% de los hogares no

cuentan con este servicio:
CUADRO 5
Disponibilidad de telfono convencional Casos %

Si 18534 25,94%
No 52928 74,06%
Total 71462 100,00%
De lo antes expuesto se puede concluir que apenas el 25.94% de los hogares cuentan con acceso
a este servicio, situacin que se muestra en el siguiente grfico estadstico:
13
GRAFICO 4
25.94%
74.06%
Si No
1.4. PERFIL ECONMICO DEL CANTN Y/O PARROQUIA (PRINCIPAL

ACTIVIDAD ECONMICA, COMPOSICIN DE LA PEA)
1.4.1. PRINCIPAL ACTIVIDAD ECONOMICA
A continuacin se expone las ramas de actividades econmicas de la poblacin del Cantn de

Portoviejo, en base a las estadsticas del INEC:
CUADRO 6
Rama de actividad (Primer nivel) Casos %

Agricultura, ganadera, silvicultura y pesca 16103 14,71%
Explotacin de minas y canteras 100 0,09%
Industrias manufactureras 6183 5,65%
Suministro de electricidad, gas, vapor y aire acondicionado 374 0,34%
Distribucin de agua, alcantarillado y gestin de deshechos 700 0,64%
Construccin 7957 7,27%
Comercio al por mayor y menor 21332 19,48%
Transporte y almacenamiento 5265 4,81%
Actividades de alojamiento y servicio de comidas 3616 3,30%
Informacin y comunicacin 994 0,91%
Actividades financieras y de seguros 826 0,75%
Actividades inmobiliarias 93 0,08%
14
Actividades profesionales, cientficas y tcnicas 1546 1,41%
Actividades de servicios administrativos y de apoyo 1939 1,77%
Administracin pblica y defensa 5773 5,27%
Enseanza 7913 7,23%
Actividades de la atencin de la salud humana 3546 3,24%
Artes, entretenimiento y recreacin 824 0,75%
Otras actividades de servicios 2602 2,38%
Actividades de los hogares como empleadores 4088 3,73%
Actividades de organizaciones y rganos extraterritoriales 19 0,02%
no declarado 10047 9,18%
Trabajador nuevo 7653 6,99%
Total 109493 100,00%
A continuacin se expone la grfica estadstica en donde se expone que el mayor

porcentaje de la poblacin Portovejense se dedica al Comercio al por Mayor, seguido
por la actividad de la agricultura, la ganadera y la pesca que representan el 14%
aproximadamente, y en menor porcentaje el resto de las categoras de la variable en
estudio:
GRAFICO 5
0.02% 6.99% 0.09% 5.65%

9.18%
3.73% 14.71% 0.34%
2.38%
0.64%
0.75%
7.27%
3.24%
7.23% 19.48%
1.77% 5.27%
1.41%
0.08%
0.75% 3.30% 4.81%
0.91%
Agricultura, ganaderia, silvicultura y pesca
Explotacion de minas y canteras
Industrias manufactureras
Suministro de electricidad, gas, vapor y aire acondicionado
Distribucion de agua, alcantarillado y gestion de deshechos
Construccion
Comercio al por mayor y menor
Transporte y almacenamiento
Actividades de alojamiento y servicio de comidas
15
1.4.2. CONDICIONES DE POBREZA
Las Necesidades Bsicas Insatisfechas para el territorio, son las siguientes:
CUADRO 7
NECESIDADES NDICE NBI

BSICAS
INSATISFECHA PROVINCIA DE MANAB CANTN OBSERVACI ONES
S PORTOVIEJO
INEC 2010 SISPROI INEC 2010 SISPROI

N 2010 N 2010
Medio de abastecimiento
de agua (red financiera) 40% 35% 81% 63%
Eliminacin de aguas
servidas (red financiera de 20% 22% 56% 44%
alcantarillado)
Eliminacin de basura
(carro recolector) 50% 55% 72% 80%
Servicios de Electricidad
(si posee electricidad)
60% 90% 96% 99%
Analfabetismo 10,0% 8,0% 9,9% 7,1%
Desocupados 4,0% 12,0% 2,0% 11,0%
Fuente INEC- SINSPROI
FUENTE: PDOT GAD PORTOVIEJO
1.4.3. POBLACION ECONOMICAMENTE ACTIVA

La poblacin econmicamente activa es la siguiente:
CUADRO 8
POBLACIN ECONMICAMENTE ACTIVA PEA
AO Poblacin PEA Participacin Participacin Poblacin

CENSAL Econmica Escolariza do % Masculina Femenina Econmica
mente activa en el PEA % en el PEA % mente Inactiva
POBLAC
(PEA) % (PEI) %
IN
2001 - 9,00% 73,10% 26,9% -
2010 39,03 17,14% - - 61,00

Fuente INEC
16
CAPITULO II
ANALISIS GEOGRAFICO
17
2. ANLISIS GEOGRFICO
2.1. ANLISIS DE LA DENSIDAD DE LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y

CRDITO (COAC) E INSTITUCIONES FINANCIERAS (IFI) POR POBLACIN
DE REFERENCIA EN EL REA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO.
2.1.1. VOLMENES DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO EN EL

TERRITORIO
Actualmente en el territorio existen 24 Cooperativas de Ahorro y Crdito registradas en la base

de datos de la Superintendencia de Bancos y de Seguros, en donde en la Parroquia de Portoviejo,
se encuentran aproximadamente el 33.33%, en la Parroquia 12 de marzo aproximadamente el
25% del total del universo.
Se debe destacar que estas cooperativas, cumplen con el rol de impulsar desarrollo en el
territorio, y que la mayor parte de ellas, por su volumen de socios y de capital en giro, se les
estima que prximamente pasarn a convertirse en bancos, lo que significa que con el pasar del
tiempo y con la calidad de servicios que ofrezcan estas cooperativas, pasan adoptar la figura
legal financiera bancaria, como base de sus operaciones.
Se debe destacar que estas cooperativas nacieron por la necesidad de sus socios, para satisfacer
determinadas demandas de necesidades de financiamiento de consumo, emprendimientos,
entre otros. Promoviendo de manera coordinada la cultura crediticia en el segmento de
mercado para el cual fueron creados.
A continuacin se expone la lista del banco de datos de las Cooperativas existentes en el

territorio:
18
CUADRO 9
RUC RAZON SOCIAL PARROQUIA DIRECCION
1390013678001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO 15 DE ABRIL LTDA. PORTOVIEJO CALLE 18 DE OCTUBRE 306 C 10 DE AGOSTO Y CORDOVA
1390089410001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO COMERCIO LTDA. PORTOVIEJO CHILE S/N E/ PEDRO GUAL Y 9 DE OCTUBRE
1390017177001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO MAGISTERIO MANABITA LIMITADA PORTOVIEJO MORALES ENTRE PEDRO GUAL Y 9 DE OCTUBRE 618 9 DE OCTUBRE
1390022189001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS PROFESORES, EMPLEADOS Y 12 DE MARZO CALLE LOS AMIGOS S/N ENTRE RICAURTE Y CALLE CHILE
TRABAJADORES DE LA UNIVERSIDAD TECNICA DE MANABI
1391700059001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SAN MIGUEL DE CHIRIJO LIMITADA CHIRIJOS 17 DE OCTUBRE SN FRENTE A LA IGLESIA
1390141463001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ABDON CALDERON LTDA. ABDON CALDERON (SAN PARROQUIA ABDN CALDERN, CALLE ELOY ALFARO S/N Y
FRANCISCO) RICAURTE ESQUINA SN RICAURTE ESQUINA
1390100120001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ARCO IRIS LTDA. 12 DE MARZO PEDRO GUAL Y RICAURTE S/N RICAURTE
1391779577001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO RIOCHICO LTDA RIOCHICO (RIO CHICO) BOLIVAR S/N PICHICNCHA
1391775660001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SAN PLACIDO SAN PLACIDO OLIVA MIRANDA Y ANTONIO MOREIRA S/N S/S
1391748523001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO AGRO PRODUCTIVA MANABI LTDA. PORTOVIEJO RAMOS IDUARTE S/N Y 2DA TRANSVERSAL
1391767870001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO LA UNION LTDA PORTOVIEJO OLMEDO S/N 9 DE OCTUBRE
1391775466001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO LA INMACULADA DE SAN PLACIDO SAN PLACIDO REINALDO ANTON S/N 1 DE DICIEMBRE
LTDA.
1391773021001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CRUCITA LTDA CRUCITA MALECON Y MANABI SIN INTERSECCION
1390140238001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO TRABAJADORES DE IETEL MANABI ANDRS DE VERA AVE.KENNEDY S7N KENNDIDY
LTDA
1391775695001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO TIENDA DE DINERO LTDA. 12 DE MARZO AV.REALES TAMARINDOS -PLAZA VICTORIA 104 S/N
1390016588001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CACPE MANABI PORTOVIEJO RICAURTE SN SUCRE Y BOLIVAR
1391754566001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SANTA MARIA LTDA. ANDRS DE VERA PEDRO GUAL S/N AV EL EJERCITO
1391779356001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO KOLPING LTDA 12 DE MARZO ATAHUALPA 319 CALLE 5 DE JUNIO Y GARCIA MORENO
1391725752001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA CONSTRUCCION 12 DE MARZO PEDRO GUAL Y 1ERO DE ENERO 00001 GASOLINERA EL ROCIO
1390147550001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS BANCO DEL 12 DE MARZO MORALES 0 BOLIVAR
PICHINCHA DE MANABI
1391720599001 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SAN GREGORIO LTDA. PORTOVIEJO RAMOS Y DUARTE SN ENTRE PRIMERA I TRANSVERSAL
19
2.1.2. VOLMENES DE USUARIOS DE LAS COOPERATIVAS DE
AHORRO Y CRDITO EN EL TERRITORIO
En lo relacionado a captaciones en la variable, nmero de clientes, se indica a

continuacin:
CUADRO 10
NUMERO DE
CLIENTES 2010 2011 2012
DEPSITOS DE
AHORRO
102565,75 105743,333 106542,333
DE 1 A 30 DAS
710,75 819,25 888,75
DE 31 A 90 DAS
941,333333 1184,83333 1317,16667
DE 91 A 180 DAS
751,833333 1059,91667 1206,41667
DE 181 A 360 DAS
903,5 1238,91667 1260,08333
DE MS DE 361 DAS
700 1041 1493,41667
DEPSITOS DE
GARANTA
0 0 0
DEPSITOS POR
CONFIRMAR
1,08333333 1,16666667 1,41666667
DEPOSITOS
RESTRINGIDOS
20774,9167 20461,25 22792,3333
OPERACIONES DE
REPORTO
0 0 0
FUENTE: SUPERINTENDENCIA DE BANCO Y SEGUROS
De lo antes expuesto se puede concluir lo siguiente:
20
En lo relacionado a depsito de ahorro por parte de los usuarios, la tendencia es creciente,
aunque presenta una ligera desaceleracin de la capacidad de ahorro de las personas, lo
que significa, que la calidad de consumo o el costo de vida de las personas, se ha
incrementado y por ende la capacidad de ahorro de las mismas, se ha deteriorado un poco.
GRAFICO 6
DEPSITOS DE AHORRO
108000
107000 y = 1988.3x + 100974

106000
105000
104000
103000
102000
101000
100000
1 2 3
En lo que respecta al perodo de depsito de 30 das, la tendencia de crecimiento del

mismo, es moderada, en relacin a los aos anteriores, es decir, que la capacidad de
ahorro de los usuarios ha disminuido notablemente, guardando relacin con lo expuesto
anteriormente.
21
GRAFICO 7
DE 1 A 30 DAS
1000
900 y = 89x + 628.25
800
700
600
500
400
300
200
100
0
1 2 3
En el periodo de evaluacin de depsitos de periodos entre 31 a 90 das se puede observar

que existe una tendencia constante pero no muy significativa del periodo de duracin de
los depsitos por parte de las personas durante este periodo, concluyendo claramente
que a partir del ao 2011 existe una baja tendencia a mantener ahorrado dinero durante
este periodo.
GRAFICO 8
DE 31 A 90 DAS
1600
1400
y = 187.92x + 771.94
1200
1000
800
600
400
200
0
1 2 3
22
En lo que respecta al periodo de evaluacin de depsitos entre 91 a 180 das se puede
concluir que existe una tendencia creciente pero con desaceleramiento, debido a que la
lnea de tendencia proyectiva se encuentra por encima de la lnea de registro de datos
para el ao 2012:
GRAFICO 9
DE 91 A 180 DAS
1400
1200 y = 227.29x + 551.47
1000
800
600
400
200
0
1 2 3
En lo que respecta al periodo de evaluacin de depsitos entre 181 a 360 das se puede
concluir que existe una tendencia creciente pero con desaceleramiento, debido a que la
lnea de tendencia proyectiva se encuentra por encima de la lnea de registro de datos
para el ao 2012:
GRAFICO 10
DE 181 A 360 DAS

1400
1200 y = 178.29x + 777.58
1000
800
600
400
200
0
1 2 3
23
En lo que respecta al periodo de evaluacin de depsitos de ms de 361 das se puede
concluir que existe una tendencia creciente constante, debido a que la lnea de tendencia
proyectiva se encuentra por debajo de la lnea de registro de datos para el ao 2012:
GRAFICO 11
DE MS DE 361 DAS
1600
y = 396.71x + 284.72
1400
1200
1000
800
600
400
200
0
1 2 3
En lo que respecta al periodo de evaluacin de depsitos por confirmar se puede concluir

que existe una tendencia creciente constante, debido a que la lnea de tendencia
proyectiva se encuentra por debajo de la lnea de registro de datos para el ao 2012:
GRAFICO 12
DEPSITOS POR CONFIRMAR

1.6
1.4 y = 0.1667x + 0.8889
1.2
1
0.8
0.6
0.4
0.2
0
1 2 3
24
En lo que respecta al periodo de evaluacin de depsitos restringidos das se puede
concluir que existe una tendencia creciente constante, debido a que la lnea de tendencia
proyectiva se encuentra por debajo de la lnea de registro de datos para el ao 2012, a
pesar que para el ao 2011 la tendencia fue decreciente:
GRAFICO 13
DEPOSITOS RESTRINGIDOS
23000
22500
y = 1008.7x + 19325
22000
21500
21000
20500
20000
19500
19000
1 2 3
25
2.1.3. VOLMENES DE INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL
TERRITORIO
2.1.3.1. BANCOS PRIVADOS

A continuacin se detallan los bancos privados que operan en Portoviejo, y su saldo de
cuentas promedio para el ao 2013:
CUADRO 11
ANALISIS INTEGRAL DE CAPTACIONES DE BANCOS PRIVADOS EN EL TERRITORIO
SALDO DE CUENTAS PROMEDIO

BANCOS CATEGORIA 2013
BP BOLIVARIANO Depsitos monetarios que generan intereses $ 7.478.430,77
BP COMERCIAL DE Depsitos monetarios que no generan
BANCOS PRIVADOS PORTOVIEJO
MANABI intereses $ 55.919.762,87

Depsitos monetarios de instituciones
BP FINCA financieras $ 2.008.023,58
BP GUAYAQUIL Depsitos de ahorro $ 90.006.531,92
BP INTERNACIONAL De 1 a 30 das $ 8.544.162,38
BP PACIFICO De 31 a 90 das $ 13.304.683,64
BP PICHINCHA De 91 a 180 das $ 11.954.888,12
BP PROCREDIT De 181 a 360 das $ 8.018.880,26
BP PRODUBANCO De ms de 361 das $ 927.914,85
BP SOLIDARIO Depsitos de garanta $ 5.465,25
BP UNIBANCO Depsitos por confirmar $ -
BP D-MIRO S.A. Operaciones de reporto $ -
Depsitos restringidos $ 3.736.735,13
De lo antes expuesto se puede concluir que el 44% de las transacciones efectuadas en

estas instituciones son relacionadas a los depsitos, y con 28% aquellas no relacionadas
con depsitos que no generan intereses, y en menor porcentaje el resto de las categoras
de la variable en estudio:
26
GRAFICO 14
4% 0% 0% 0% 0% 2% 4%
7% 6%
4% 28%
44%
1%
Depsitos monetarios que generan intereses

Depsitos monetarios que no generan intereses
Depsitos monetarios de instituciones financieras
Depsitos de ahorro
De 1 a 30 das
De 31 a 90 das
De 91 a 180 das
A continuacin se presenta las colocaciones comerciales promedio 2013 de los bancos

privados presentes en Portoviejo:
CUADRO 12
COLOCACIONES COMERCIALES (PROMEDIOS 2013)

BANCOS EN MOR
PRIVADOS EN CARTERA POR CARTERA QUE NO CARTERA ASID
PORTOVIEJO VENCER DEVENGA INTERESES VENCIDA CARTERA TOTAL AD
BANCO $ $ $ $
BOLIVARIANO C.A. 264.869,26 298,64 35,83 265.203,72 0,15%
BANCO
COMERCIAL DE $ $ $ $
MANABI S.A. 9.915.875,35 131.225,78 58.942,07 10.106.043,20 1,90%
BANCO DE $ $ $ $
GUAYAQUIL S.A. 2.840.504,54 45.933,36 60.788,85 2.947.226,75 2,76%
BANCO DE LA $ $ $ $
PRODUCCION S.A. 169.612,31 - 64,14 169.676,46 0,04%
BANCO DEL $ $ $ $
PACIFICO S.A. 1.259.286,33 - - 1.259.286,33 0,00%
BANCO
INTERNACIONAL $ $ $ $
S.A. 4.195.964,87 28.992,88 73.450,10 4.298.407,85 2,41%
BANCO PICHINCHA $ $ $ $
C.A. 14.292.280,39 168.947,67 141.254,31 14.602.482,37 2,13%
BANCO $ $ $ $
PROCREDIT S.A. 7.103.379,99 102.833,43 44.854,39 7.251.067,81 1,91%
PROMEDIO $ $ $ $
GLOBAL 5.005.221,63 59.778,97 47.423,71 5.112.424,31 1,41%
De lo antes expuesto en lo relacionado a la cartera por vencer, el banco que mayor

presenta valor este indicador es el Banco Pichincha con el 36%, le sigue el Banco Guayaquil
27
con un 25%, le sigue el Banco Procredit con un 18% y en menor porcentaje el resto de las
variables:
GRAFICO 15
1%
18%
25%
7%
36%
10%
0%
3%
BANCO BOLIVARIANO C.A. BANCO COMERCIAL DE MANABI S.A.

BANCO DE GUAYAQUIL S.A. BANCO DE LA PRODUCCION S.A.
BANCO DEL PACIFICO S.A. BANCO INTERNACIONAL S.A.
BANCO PICHINCHA C.A. BANCO PROCREDIT S.A.
En lo relacionado a la cartera que no devenga intereses, se puede concluir que el Banco

Pichincha, es la entidad privada que tiene este mayor tipo de cartera, entre las entidades
analizadas, es decir, que tiene una representacin del 35%, le sigue con el 27% el Banco
Comercial de Manab y con un 22% el Banco Procredit, finalmente con un menor
porcentaje el resto de las categoras de las variables en estudio:
28
GRAFICO 16
0%
22% 27%
10%
35%
0%
0%
6%
En lo relacionado a la cartera vencida, se puede concluir que el Banco que mayor presenta
cartera vencida es el Banco del Pichincha, con una participacin del 37%, seguido por el
banco Banco Internacional con un 19%, y con un 16% tanto el Banco Guayaquil como el
Banco Comercial Manab. Finalmente menor porcentaje el resto de las dems entidades
bancarias en estudio:
GRAFICO 17
0%
12% 16%
16%
37%
19% 0%
0%

29
En lo relacionado a la cartera total, se puede concluir que el Banco Pichincha, es la entidad
privada con el mayor nivel de cartera total (con un 36%) en relacin a los otros bancos en
estudio, mientras que con un 25% le sigue el Banco Comercial de Manab, con un 18% el
Banco Procredit y finalmente, con menor porcentaje el resto de los bancos en estudio:
GRAFICO 18
1%
18% 25%
7%
36%
10%
0%
3%

Finalmente, en lo relacionado a nivel de morosidad, el Banco Guayaquil del total de

morosidad en el territorio en lo que se refiere a las entidades privadas en el Cantn
Portoviejo, tiene una participacin del 25%, seguido por el Banco Internacional con una
participacin del 21%, con un 19% el Banco Pichincha, con un 17% tanto el Banco
Comercial de Manab y el Banco Procredit, finalmente con menor porcentaje el resto de
las entidades bancarias del territorio:
30
GRAFICO 19
1%
17% 17%
19%
25%
21%
0% 0%

A continuacin se presenta el resumen informativo de la cartera de consumo promedio

del 2013 de las entidades bancarias privadas en estudio:
CUADRO 13
CARTERA DE CONSUMO (PROMEDIO 2013)

CARTERA POR CARTERA QUE NO MORO
ENTIDAD VENCER DEVENGA INTERESES CARTERA VENCIDA CARTERA TOTAL SIDAD
BANCO $ $ $ $
BOLIVARIANO C.A. 872.479,45 4.385,29 4.523,15 881.387,89 1,03%
BANCO COMERCIAL $ $ $ $
DE MANABI S.A. 3.042.534,15 151.356,51 174.157,85 3.368.048,51 9,65%
BANCO DE $ $ $ $
GUAYAQUIL S.A. 19.914.395,56 545.321,06 564.222,21 21.023.938,84 5,26%
BANCO DE LA $ $ $ $
PRODUCCION S.A. 1.559.607,59 148.767,42 39.860,86 1.748.235,87 10,85%
BANCO DEL $ $ $ $
PACIFICO S.A. 13.056,61 - - 13.056,61 0,00%
$ $ $ $
BANCO D-MIRO S.A. 38.038,87 9.670,91 18.538,94 66.248,72 46,85%
BANCO $ $ $ $
INTERNACIONAL S.A. 2.598.254,85 92.689,55 36.212,12 2.727.156,52 4,31%
BANCO PICHINCHA $ $ $ $
C.A. 19.084.024,54 682.369,59 124.293,99 19.890.688,12 4,08%
BANCO PROCREDIT $ $ $ $
S.A. 38.122,12 1.039,51 65,23 39.226,86 2,23%
BANCO SOLIDARIO $ $ $ $
S.A. 2.909.904,17 178.833,84 44.473,57 3.133.211,58 7,55%
BANCO UNIVERSAL $ $ $ $
S.A. UNIBANCO 2.724.856,03 130.621,40 50.410,42 2.905.887,85 1,56%
$ $ $ $
PROMEDIO GLOBAL 4.799.570,36 176.823,19 96.068,94 5.072.462,49 8,49%
En base a lo expuesto anteriormente, a la cartera por vencer el banco que mayor cartera
por vencer presenta es el Banco Guayaquil, con una participacin del 38%, seguido por el
Banco Pichincha con una participacin del 36%, y en menor porcentaje el resto de las
entidades bancarias en estudio:
31
GRAFICO 20
5% 2%
0%
5% 6%
38%
36%
5% 3%
0% 0%

BANCO DEL PACIFICO S.A. BANCO D-MIRO S.A.
BANCO INTERNACIONAL S.A. BANCO PICHINCHA C.A.
BANCO PROCREDIT S.A. BANCO SOLIDARIO S.A.
BANCO UNIVERSAL S.A. UNIBANCO
En lo relacionado a la cartera que no devenga intereses, el 35% de participacin del total,

lo tiene el Banco Pichincha, seguido por el Banco Guayaquil con un porcentaje de
participacin del 28%, finalmente con menor porcentaje el resto de las entidades
GRAFICO 21
9% 7% 0% 8%
0%
28%
35%
8%
5%0%0%

32
En lo relacionado a la cartera vencida, el Banco Guayaquil presenta un porcentaje del 53%
del total de cartera vencida de las entidades bancarias privadas de Portoviejo, seguida con
un 17% por el Banco Comercial de Manab, finalmente con menor porcentaje el resto de
las entidades bancarias en estudio:
GRAFICO 22
0%
0% 4%
5% 17%
3% 12%
2%
0%
4%
53%

En lo relacionado al total de cartera de las entidades bancarias en Portoviejo, el Banco

Guayaquil tiene una participacin del 38%, seguido por el Banco Pichincha con una
participacin del 36%, y finalmente con menor porcentaje el resto de las entidades
33
GRAFICO 23
6% 1%
0%
5% 6%
38%
36%
5% 3%
0% 0%

En lo relacionado al nivel de morosidad de esta variable en estudio, el 50% de participacin

la tiene el Banco D-Miro, seguido por el Banco de la Produccin y en menor porcentaje el
resto de las entidades bancarias en estudio:
GRAFICO 24
2% 1%
2% 8% 10%
4% 6%
5%
12%
50% 0%

34
En lo relacionado a cartera por crdito educativo, la nica entidad bancaria privada, que
ha otorgado esta lnea de servicio es el Banco Guayaquil, situacin financiera que se
muestra a continuacin:
CUADRO 14
CARTERA CREDITO EDUCATIVO (PROMEDIO 2013)

CARTERA POR CARTERA QUE NO DEVENGA CARTERA CARTERA MOROSI
ENTIDAD VENCER INTERESES VENCIDA TOTAL DAD
BANCO DE
GUAYAQUIL S.A. 8.150,00 0,00 0,00 8.150,00 0,00%
En lo relacionado a cartera por microcrdito promedio del ao 2013, las entidades

bancarias presentan la siguiente informacin:
CUADRO 15
CARTERA MICROCREDITO (PROMEDIO 2013)

CARTERA POR CARTERA QUE NO MORO
INSTITUCIN VENCER DEVENGA INTERESES CARTERA VENCIDA CARTERA TOTAL SIDAD
BANCO COMERCIAL DE $ $ $ $ 24,48
MANABI S.A. 1.108.684,18 122.431,99 178.334,02 1.466.019,72 %
$ $ $ $
BANCO DE GUAYAQUIL S.A. 967.001,07 8.801,71 28.708,74 1.000.706,08 3,44%
$ $ $ $ 12,07
BANCO D-MIRO S.A. 2.809.547,96 140.941,01 216.683,37 3.190.512,77 %
$ $ $ $
BANCO INTERNACIONAL S.A. 253.195,62 - 6.601,80 268.467,15 5,25%
BANCO PARA LA ASISTENCIA $ $ $ $
COMUNITARIA FINCA S.A. 3.646.308,41 42.524,19 80.062,57 3.782.348,09 3,35%
$ $ $ $
BANCO PICHINCHA C.A. 10.647.972,35 447.894,70 247.221,25 11.293.266,07 5,65%
$ $ $ $
BANCO PROCREDIT S.A. 4.402.808,30 205.279,61 83.776,53 4.780.237,56 7,24%
$ $ $ $
BANCO SOLIDARIO S.A. 11.349.256,93 590.022,70 161.893,32 12.244.069,38 7,39%
BANCO UNIVERSAL S.A. $ $ $ $
UNIBANCO 1.036.307,64 - 16.681,29 1.095.293,87 1,34%
$ $ $ $
PROMEDIO GLOBAL 4.024.564,72 173.099,55 113.329,21 4.346.768,97 7,80%
En lo relacionado a cartera por vencer, el Banco Solidario tiene una participacin del 31%,
seguido por el Banco Pichincha con una participacin del 29%, finalmente en menor
porcentaje el resto de las entidades bancarias en estudio:
35
GRAFICO 25
3% 3% 3% 8%
1%
10%
31%
29%
12%
BANCO COMERCIAL DE MANABI S.A.

BANCO DE GUAYAQUIL S.A.
BANCO D-MIRO S.A.
BANCO INTERNACIONAL S.A.
BANCO PARA LA ASISTENCIA COMUNITARIA FINCA S.A.
BANCO PICHINCHA C.A.
BANCO PROCREDIT S.A.
BANCO SOLIDARIO S.A.
En lo relacionado a la cartera que no devenga intereses, el Banco Solidario tiene una

participacin del 38%, mientras que el Banco Pichincha tiene una participacin del 29%,
finalmente en menor porcentaje el resto de las entidades bancarias en estudio:
GRAFICO 26
0% 8% 0%
9% 0%
38% 3%
29%
13%

BANCO D-MIRO S.A.
36
En lo relacionado al total de cartera vencida en el cantn de Portoviejo para el ao 2013,
el Banco Pichincha tiene una participacin del 24%, seguido por el 21% por el Banco de D-
Miro, con un 17% por el Banco Comercial de Manab, con un 16% el Banco Solidario, y
finalmente, en menor porcentaje el resto de las entidades bancarias privadas del
territorio:
GRAFICO 27
16% 2%
17% 3%
8%
21%
24%
8%
1%

BANCO D-MIRO S.A.
En lo relacionado a la cartera total, el Banco Solidario tiene una participacin del 31% del
total, seguido por el Banco Pichincha con una participacin del 29%, finalmente en menor
porcentaje el resto de las entidades bancarias en estudio:
37
GRAFICO 28
3% 4% 2% 8%
1%
10%
31%
12% 29%

BANCO D-MIRO S.A.
BANCO SOLIDARIO S.A.
En lo relacionado al total de morosidad de la variable en estudio dentro del territorio, se

puede concluir que el Banco Comercial Manab tiene una participacin del 35%, mientras
que con un 17% cuenta el Banco D-Miro, finalmente en menor porcentaje el resto de las
entidades bancarias en estudio:
GRAFICO 29
11% 2%
10%
35%
8%
17%
5%
5%
7%
BANCO D-MIRO S.A.
38
A continuacin se presenta la cartera vivienda promedio 2013 de las instituciones
bancarias privadas en Portoviejo:
CUADRO 16
CARTERA VIVIENDA (PROMEDIOS 2013)

CARTERA QUE NO
CARTERA POR DEVENGA CARTERA MORO
ENTIDAD VENCER INTERESES VENCIDA CARTERA TOTAL SIDAD
BANCO
BOLIVARIANO $ $ $ $
C.A. 262.765,99 - - 262.765,99 0,00%
BANCO DE $ $ $ $
GUAYAQUIL S.A. 1.613.145,91 - - 1.613.145,91 0,00%
BANCO DE LA
PRODUCCION $ $ $ $
S.A. 82.086,59 - - 82.086,59 0,00%
BANCO DEL $ $ $ $
PACIFICO S.A. 18.934,31 - - 18.934,31 0,00%
BANCO
INTERNACIONAL $ $ $ $
S.A. 847.948,66 62.410,67 9.376,56 919.735,89 7,18%
BANCO $ $ $ $
PICHINCHA C.A. 7.238.655,31 279.305,34 201.298,20 7.719.258,86 6,22%
BANCO $ $ $ $
PROCREDIT S.A. 32.331,88 - - 32.331,88 0,00%
PROMEDIO $ $ $ $
GLOBAL 1.442.266,95 48.816,57 30.096,40 1.521.179,92 1,91%
En lo relacionado a cartera por vencer el Banco Pichincha, es el banco privado que mayor
cartera por vencer, con una participacin del 72% del total de la deuda:
GRAFICO 30
0% 3%
1%
16% 0%
8%
72%
BANCO BOLIVARIANO C.A. BANCO DE GUAYAQUIL S.A.

BANCO DE LA PRODUCCION S.A. BANCO DEL PACIFICO S.A.
39
En lo relacionado a la cartera que no devenga intereses, el banco Pichincha tiene una
participacin del 82%, en relacin al total de la deuda de la variable en estudio:
GRAFICO 31
0% 0% 0% 0% 0%
18%
82%

En lo relacionado a la cartera vencida, el Banco Pichincha, presenta un total del 96% del
total de la deuda la variable en estudio:
GRAFICO 32
0%
0%
4%
96%

40
En lo relacionado a cartera total, el Banco Pichincha representa el 73% del total de la deuda
mientras que el Banco Guayaquil, representa el 15%, finalmente en menor porcentaje el
resto de las variables en estudio:
GRAFICO 33
0% 2%
15% 1%
0%
9%
73%

En lo relacionado a nivel de morosidad el Banco Internacional, tiene una participacin del

54%, mientras que el Banco Pichincha tiene una morosidad del 46%
GRAFICO 34
0% 0% 0% 0% 0%
46%
54%

41
2.1.3.2. MUTUALISTAS
En lo relacionado a las Mutualistas las captaciones promedio 2013, se presenta la siguiente
informacin:
CUADRO 17
CAPTACIONES MUTUALISTAS (PROMEDIO 2013)

ENTIDAD VARIABLES SALDO
Depsitos de
ahorro $ 3.346.331,88
De 1 a 30 das $ 943.248,14
De 31 a 90
das $ 1.398.987,75
De 91 a 180
das $ 718.465,10
De 181 a 360
das $ 300.692,97
MUTUALISTA PICHINCHA De ms de
361 das $ 4.559,97
Depsitos de
garanta $ 0,00
Depsitos por
confirmar $ 0,00
Operaciones
de reporto $ 0,00
Depsitos
restringidos $ 417.066,82
Se puede concluir que el 47% de las captaciones estn destinadas al ahorro, el 20% a
depsitos con frecuencias de 31 a 90 das, el 13% con frecuencia de depsito de 1 a 30
das, situacin que se muestra a continuacin:
GRAFICO 35
0% 0% 0% 6%
0%
4% 47%
10%
20%
13%
Depsitos de ahorro De 1 a 30 das De 31 a 90 das

De 91 a 180 das De 181 a 360 das De ms de 361 das
Depsitos de garanta Depsitos por confirmar Operaciones de reporto
Depsitos restringidos
42
A continuacin se expone el cuadro explicativo de la cartera comercia promedio 2013
CUADRO 18
CARTERA COMERICAL (PROMEDIOS 2013)

CARTERA CARTERA QUE NO
POR DEVENGA CARTERA CARTER MORO
ENTIDAD VENCER INTERESES VENCIDA A TOTAL SIDAD
ASOCIACION MUTUALISTA DE AHORRO Y 710.946,9
CREDITO PARA LA VIVIENDA PICHINCHA 679.057,87 28.776,71 3.112,38 6 4,47%
A continuacin se expone el cuadro explicativo de la cartera de consumo promedio 2013
CUADRO 20

ASOCIACION MUTUALISTA DE AHORRO Y 1.178.951 10,37
CREDITO PARA LA VIVIENDA PICHINCHA 1.057.120,21 116.751,64 5.079,86 ,70 %
A continuacin se presenta la cartera para fuentes de financiamiento a la microempresa

promedio 2013
CUADRO 21
CARTERA PARA LA MICROEMPRESA (PROMEDIO 2013)

ASOCIACION MUTUALISTA DE AHORRO Y 710.946,9
CREDITO PARA LA VIVIENDA PICHINCHA 679.057,87 28.776,71 3.112,38 6 4,47%
A continuacin se presenta el crdito por vivienda promedio 2013
CUADRO 22
CARTERA POR CARTERA QUE NO CARTERA CARTERA MORO

ENTIDAD VENCER DEVENGA INTERESES VENCIDA TOTAL SIDAD
ASOCIACION MUTUALISTA DE AHORRO Y
CREDITO PARA LA VIVIENDA PICHINCHA 3.227.591,57 128.189,92 6.064,03 3.361.845,52 3,98%
43
2.1.3.3. BANCA FINANCIERA
A continuacin se presenta el cuadro descriptivo de las captaciones de la banca
Financiera:
CUADRO 24
CAPTACIONES (PROMEDIO 2013)
SALDO
ENTIDAD BEV BNF PROMEDIO

Depsitos monetarios que
generan intereses 1.059.309 3.381.918 2.220.613
Depsitos monetarios que
no generan intereses - 305.530 152.765
Depsitos monetarios de
instituciones financieras - 100.209 50.104
Depsitos de ahorro - 8.636.168 4.318.084
De 1 a 30 das - 536.305 268.153
De 31 a 90 das - 958.581 479.290
De 91 a 180 das 57.061 593.944 325.503
De 181 a 360 das - 171.512 85.756
De ms de 361 das - 36.419 18.210
Depsitos de garanta - 6 3
Depsitos por confirmar 3.381.918 2.417 1.692.167
Operaciones de reporto 305.530 - 152.765
Depsitos restringidos 100.209 - 50.104
El Banco Ecuatoriano de la Vivienda el mayor nivel de captaciones est categorizadas por

depsitos por confirmar y representan el 69% del total del pastel analtico:
GRAFICO 36
6% 2% 22% 0%
0%
0% 0%
0%
69%
1%
0%
0%
Depsitos monetarios que generan intereses 0%
Depsitos de ahorro
De 1 a 30 das
De 31 a 90 das
De 91 a 180 das
44
El Banco Nacional de Fomento, el mayor porcentaje de captaciones est relacionado con
los depsitos destinado para el ahorro:
GRAFICO 37
6% 4% 1% 0% 0% 0% 0% 0%
4% 23%
1% 2%
59%
Depsitos de ahorro
De 1 a 30 das
De 31 a 90 das
En general, ambas instituciones financieras, la mayor parte de sus captaciones son

destinadas a la categora de depsito para ahorro:
GRAFICO 38
0% 17% 2% 0% 23% 2%
0%
1%
0%
3%
44%
5% 3%

Depsitos de ahorro
De 1 a 30 das
De 31 a 90 das
De 91 a 180 das
45
A continuacin se presenta la cartera comercial promedio 2013:
CUADRO 25
CARTERA COMERCIAL (PROMEDIO 2013)

CARTERA QUE NO
CARTERA POR DEVENGA CARTERA MORO
ENTIDAD VENCER INTERESES VENCIDA CARTERA TOTAL SIDAD
BANCO
ECUATORIANO DE $ $ $ $
LA VIVIENDA 10.085.008,49 7.837.924,98 7.723.969,56 25.646.903,04 59%
BANCO NACIONAL $ $ $ $
DE FOMENTO 10.159.024,03 2.085.276,11 1.780.818,54 14.025.118,69 25%
PROMEDIO $ $ $ $
GLOBAL 10.122.016,26 4.961.600,55 4.752.394,05 19.836.010,86 42%
En lo relacionado a cartera comercial promedio 2013, ambas instituciones financieras

presentan la misma participacin de deuda a nivel territorial:
GRAFICO 39
50%
50%
BANCO ECUATORIANO DE LA VIVIENDA BANCO NACIONAL DE FOMENTO
En lo relacionado a la cartera vencida que no genera intereses el BEV tiene una

participacin del 79% en relacin al BNF que tiene el 21% restante.
46
GRAFICO 40
21%
79%
En lo relacionado a la cartera vencida, el BEV tiene una representacin del 81% mientras
que el BNF tiene una participacin del 19%
GRAFICO 41
19%
81%
47
En lo relacionado a la cartera total, el BEV tiene una participacin del 65% mientras que el
BNF tiene una participacin del 35%
GRAFICO 42
35%
65%
El nivel de morosidad del BEV representa el 70% del total de nivel de morosidad en el
territorio, mientras que el BNF, representa el 30%
GRAFICO 43
30%
70%
48
A continuacin se presenta la cartera de consumo promedio 2013 del Banco Nacional de
Fomento:
CUADRO 26

CARTERA CARTERA QUE NO MOR
POR DEVENGA CARTERA OSID
ENTIDAD VENCER INTERESES VENCIDA CARTERA TOTAL AD
BANCO
NACIONAL DE $ $ $ $
FOMENTO 126.550,25 56.104,31 22.496,51 205.151,07 39%
Se presenta la cartera de crdito educativo promedio 2013:
CUADRO 27
CARTERA CREDITO EDUCATIVO (PROMEDIO 2013)

CARTERA POR CARTERA QUE NO DEVENGA CARTERA CARTERA MOROSID
ENTIDAD VENCER INTERESES VENCIDA TOTAL AD
INSTITUTO
ECUATORI
ANO DE
CREDITO
EDUCATIVO $
Y BECAS $ 3.149.175,19 $ 11.343,03 $ 9.549,70 3.170.067,92 0,518%
Se presenta la cartera de inversin financiera promedio 2013:
CUADRO 28
CARTERA DE INBERSION PUBLICA (PROMEDIOS 2013)

$
BANCO DEL 101.102.686,6
ESTAD $ 101.094.672,17 $ 7.892,00 $ 122,43 0 0,01%
A continuacin se presenta la cartera para microempresa promedio 2013:
CUADRO 29
CARTERA PARA MICROEMPRESA (PROMEDIO 2013)

BANCO NACIONAL DE $
FOMENTO $ 8.643.071,00 $ 930.000,82 $ 457.821,73 10.030.893,56 13,59%
49
A continuacin se presenta la cartera para vivienda promedio 2013:
CUADRO 30
CARTERA PARA VIVIENDA (PROMEDIO 2013)
ENTIDAD
VENCER INTERESES VENCIDA TOTAL AD
BANCO ECUATORIANO DE LA $
$ 2.938.892,03 $ 74.176,09 $ 1.580,08 2,50%
VIVIENDA 3.014.648,20
2.1.4. VOLMENES DE USUARIOS DE LAS INSTITUCIONES

FINANCIERAS
2.1.4.1. BANCOS PRIVADOS

A continuacin se presenta el detalla de captaciones de bancos privados en el territorio:
CUADRO 31
ANALISIS INTEGRAL DE CAPTACIONES DE BANCOS PRIVADOS EN EL TERRITORIO
NUMERO DE CUENTA
BANCOS CATEGORIA CLIENTES S
Depsitos monetarios que generan
BP BOLIVARIANO intereses 950 950
BANCOS PRIVADOS PORTOVIEJO
BP COMERCIAL DE Depsitos monetarios que no generan

MANABI intereses 14963 14963
Depsitos monetarios de instituciones
BP FINCA financieras 20 20
BP GUAYAQUIL Depsitos de ahorro 116459 116459
BP INTERNACIONAL De 1 a 30 das 528 528
BP PACIFICO De 31 a 90 das 727 727
BP PICHINCHA De 91 a 180 das 786 786
BP PROCREDIT De 181 a 360 das 498 498
BP PRODUBANCO De ms de 361 das 56 56
BP SOLIDARIO Depsitos de garanta 70 70
BP UNIBANCO Depsitos por confirmar 0 0
BP D-MIRO S.A. Operaciones de reporto 0 0
Depsitos restringidos 432 432
De lo antes expuesto se puede concluir que el 86% de los clientes, destinan sus depsitos
para el ahorro:
50
GRAFICO 44
1% 0% 1% 0% 0% 0% 1% 11%
0%
86%

Depsitos de ahorro
De 1 a 30 das
De 31 a 90 das
De 91 a 180 das
En lo relacionado al nmero de cuentas, el destino de los movimientos bancarios, es decir,

86% son relacionadas con cuentas para el ahorro.
GRAFICO 45
1% 0% 0%0% 0%0% 0%
0%
1% 11%
0%1%
86%

Depsitos de ahorro
De 1 a 30 das
De 31 a 90 das
De 91 a 180 das
De 181 a 360 das
51
2.1.4.2. MUTUALISTAS
A continuacin se presenta el nivel de captaciones por usuario promedio 2013 para las
mutualistas:
CUADRO 32
CAPTACIONES MUTUALISTAS (PROMEDIO 2013)

VARIABLE
ENTIDAD S NUMERO DE CLIENTES NUMERO DE CUENTAS
Depsitos
de ahorro 13.233 14.438
De 1 a 30
das 42 48
De 31 a 90
das 46 60
De 91 a 180
das 34 39
De 181 a
360 das 14 18
De ms de
MUTUALISTA 361 das 1 1
PICHINCHA
Depsitos
de garanta - -
Depsitos
por
confirmar - -
Operacione
s de
reporto - -
Depsitos
restringido
s 3 3
De lo antes expuesto, se puede concluir que los usuarios de las mutualistas, destinan sus
captaciones para el ahorro:
52
GRAFICO 46
0%
1%
0% 0%
0%
99%

De lo antes expuesto, se puede concluir que los cuentas de las mutualistas presentas
movimientos que se destinan sus captaciones para el ahorro:
GRAFICO 47
0%
1%
0%
0%
0%0%
99%

53
2.1.4.3. BANCA FINANCIERA
A continuacin se presenta, las captaciones promedio 2013 de la Banca Financiera en lo
relacionada a usuarios:
CUADRO 33
CAPTACIONES (PROMEDIO 2013)
NUMERO DE CLIENTES NUMERO DE CUENTAS
ENTIDAD BEV BNF PROMEDIO BEV BNF PROMEDIO

Depsitos
monetario
s que
generan
intereses 1.450 29 739 1.456 30 743
Depsitos
monetario
s que no
generan
intereses - 298 149 - 302 151
Depsitos
monetario
s de
institucion
es
financiera
s - 1 1 - 1 1
Depsitos
de ahorro - 47.516 23.758 - 48.324 24.162
De 1 a 30
das - 30 15 - 30 15
De 31 a
90 das - 56 28 - 57 28
De 91 a
180 das 218 29 123 316 29 172
De 181 a
360 das - 10 5 - 11 5
De ms
de 361
das - 13 6 - 13 6
Depsitos
de
garanta - 1 1 - 1 1
Depsitos
por
confirmar 29 0 15 30 0 15
Operacion
es de
reporto 298 - 149 302 - 151
Depsitos
restringido
s 1 - 1 1 - 1
En lo relacionado al BEV, el 73% de sus captaciones estn orientadas a depsitos

monetarios que generan intereses:
54
GRAFICO 48
0% 1%15% 0%
0%
0%
11%
73%
0% 0% 0%
0%
0% Depsitos monetarios que generan intereses
Depsitos de ahorro
De 1 a 30 das
De 31 a 90 das
El BNF destina el 99% de sus captaciones al ahorro:
GRAFICO 49
99%

Depsitos de ahorro
De 1 a 30 das
De 31 a 90 das
De 91 a 180 das
De manera general, el 95% de las instituciones financieras en estudio, destinan sus

captaciones al ahorro:
55
GRAFICO 50
0%0%
0%
1%3%
1%
0%
95%

Depsitos de ahorro
De 1 a 30 das
De 31 a 90 das
El BEV informa que el 69% de los movimientos de sus cuentas estn destinadas al ahorro:
GRAFICO 51
0% 2% 14% 0%
0%
0%
15%
0% 69%
0%
0% 0%
0%
Depsitos de ahorro
De 1 a 30 das
De 31 a 90 das
De 91 a 180 das
Se debe destacar que el mismo fenmeno presenta los movimientos de las cuentas del
BNF, para el ao 2013:
56
GRAFICO 52
0%
1%
0%
0%
99%

Depsitos de ahorro
De 1 a 30 das
De 31 a 90 das
De 91 a 180 das
De manera general se puede concluir que ambas instituciones financieras, presentan que
el 99% de sus movimientos en las cuentas estn destinadas al ahorro:
GRAFICO 53
0% 0%0%
1%
0%
1%3%
0%
0%
95%

Depsitos de ahorro
De 1 a 30 das
De 31 a 90 das
De 91 a 180 das
57
2.1.5. DENSIDAD POBLACIONAL DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y
CREDITO Y DE INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL
TERRITORIO
CUADRO 34
DENSIDAD POR IFI

PROMEDI
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 O
17810 19235 22435 24230 26169 28262 30523 32965
2 0 207738 7 6 0 5 6 4 284302
RELACION DE MIL 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
GRUPOS 224 242 262 283 305 330 284
BANCOS
PRIVADOS 12 12 12 12 12 12 12
COOPERATIVAS 25 25 25 25 25 25 25
BANCOS PUBLICOS 2 2 2 2 2 2 2
VARIABLES DE
DENSIDAD EN MUTUALISTA 1 1 1 1 1 1 1
ESTUDIO TOTAL IFI 40 40 40 40 40 40 40
DENSIDAD BP 19 20 22 24 25 27 24
DENSIDAD COOP 9 10 10 11 12 13 11
DENSIDAD BPUBL 112 121 131 141 153 165 142
DENSIDAD MUT 224 242 262 283 305 330 284
DENSIDAD TOTAL 6 6 7 7 8 8 7
58
CAPITULO III
ESTUDIO DE MERCADO
59
3. ESTUDIO DE MERCADO
3.1. ANLISIS DE LA OFERTA
3.1.1. EVOLUCIN Y COMPORTAMIENTO DE LAS IFI EN EL CANTN

Y/O PARROQUIA, CON NFASIS EN LAS COAC
A continuacin se presenta, la evolucin del nmero de cuentas en las Cooperativas por
el periodo del 2010 al 2012:
CUADRO 35
NUMERO DE
CUENTAS 2010 2011 2012
DEPSITOS DE
AHORRO
103564,917 106804,5 110435,167
DE 1 A 30 DAS
727,916667 834,833333 926,166667
DE 31 A 90 DAS
956,833333 1197,58333 1367,08333
DE 91 A 180 DAS
756,166667 1068,41667 1239,5
DE 181 A 360 DAS
910,25 1254,91667 1293,25
DE MS DE 361 DAS
713,833333 1054,83333 1515,91667
DEPSITOS DE
GARANTA
0 0 0
DEPSITOS POR
CONFIRMAR
1,08333333 1,16666667 1,5
DEPOSITOS
RESTRINGIDOS
21627,9167 21113,25 23384,6667
OPERACIONES DE
REPORTO
0 0 0
60
Se puede observar claramente que la tendencia de depsitos de ahorro, pudiendo
destacar que los niveles de depsito de ahorro son levemente superiores a la tendencia
estadstica:
GRAFICO 53
DEPSITOS DE AHORRO
112000
110000 y = 3435.1x + 100065
108000
106000
104000
102000
100000
1 2 3
Se puede observar que la tendencia de ahorro por un periodo de 1 a 30 das la tendencia

del depsito es positiva y est acorde a la lnea de tendencia estadstica:
GRAFICO 54
DE 1 A 30 DAS
1000
y = 99.125x + 631.39
800
600
400
200
0
1 2 3
61
En lo relacionado al periodo de depsito de 31 a 90 das, la tendencia es positiva y est
acorde a lo establecido estadsticamente:
GRAFICO 55
DE 31 A 90 DAS
1600
1400 y = 205.13x + 763.58

1200
1000
800
600
400
200
0
1 2 3
En lo relacionado a los periodos de depsito de 91 a 180 das, presenta un nivel

ligeramente decreciente a partir del segundo periodo, y hasta se encuentra en el tercer
periodo evaluado por debajo de la lnea de tendencia:
GRAFICO 56
DE 91 A 180 DAS
1400
1200 y = 241.67x + 538.03
1000
800
600
400
200
0
1 2 3
62
En lo relacionado a los periodos de depsito de 181 a 360 das, presenta un nivel
ligeramente decreciente a partir del segundo periodo, y hasta se encuentra en el tercer
periodo evaluado por debajo de la lnea de tendencia:
GRAFICO 57
DE 181 A 360 DAS

1600
1400
y = 191.5x + 769.81
1200
1000
800
600
400
200
0
1 2 3
Se puede observar claramente que la tendencia de depsitos de ahorro de ms de 361

das, pudiendo destacar que los niveles de depsito de ahorro son levemente superiores
a la tendencia estadstica:
GRAFICO 58
DE MS DE 361 DAS
1600
1400 y = 401.04x + 292.78
1200
1000
800
600
400
200
0
1 2 3
63
Se puede observar claramente que la tendencia de depsitos por confirmar, pudiendo
estadstica:
GRAFICO 59

1.6
y = 0.2083x + 0.8333
1.4
1.2
0.8
0.6
0.4
0.2
0
1 2 3
Se puede observar claramente que la tendencia de depsitos restringidos, pudiendo

estadstica:
GRAFICO 60
24000
23500
23000 y = 878.38x + 20285
22500
22000
21500
21000
20500
20000
19500
1 2 3
64
A continuacin se presenta la evolucin del saldo de las cuentas de las cooperativas en
estudio:
CUADRO 36
SALDO 2010 2011 2012

DEPSITOS DE
AHORRO
36812486,6 44226921 50888379,9
DE 1 A 30 DAS
4747366,04 6188792,76 8014264,74
DE 31 A 90
DAS 5541562,42 7519525,8 10524090,7
DE 91 A 180
DAS 3153154,67 4593279,82 7261369,3
DE 181 A 360
DAS 942866,061 1602128,67 2596503,77
DE MS DE 361
DAS 367109,738 493302,038 743958,2
DEPSITOS DE
GARANTA
0 0 0
DEPSITOS
POR
CONFIRMAR
14166,6667 11880,8525 22991,6667
DEPOSITOS
RESTRINGIDOS
1821733,07 1428354,84 1489304,66
OPERACIONES
DE REPORTO
0 0 0
65
Como se puede observar el saldo en relacin a los depsitos de ahorro, presentan un
crecimiento constante y acorde a la lnea de tendencia de los periodos evaluados:
GRAFICO 61
DEPSITOS DE AHORRO
60000000
50000000 y = 7E+06x + 3E+07
40000000
30000000
20000000
10000000
0
1 2 3
66
Como se puede observar el saldo en relacin a los depsitos de ahorro en periodos de 1 a
30 das, presentan un crecimiento constante y acorde a la lnea de tendencia de los
periodos evaluados:
GRAFICO 62
DE 1 A 30 DAS
10000000
8000000 y = 2E+06x + 3E+06

6000000
4000000
2000000
0
1 2 3
Como se puede observar el saldo en relacin a los depsitos de ahorro en periodos de 31

a 90 das, presentan un crecimiento constante y acorde a la lnea de tendencia de los
periodos evaluados:
GRAFICO 63
DE 31 A 90 DAS
12000000
10000000 y = 2E+06x + 3E+06
8000000
6000000
4000000
2000000
0
1 2 3
67
periodos evaluados:
GRAFICO 64
DE 91 A 180 DAS
8000000
7000000 y = 2E+06x + 894387
6000000
5000000
4000000
3000000
2000000
1000000
0
1 2 3
periodos evaluados:
GRAFICO 65
DE 181 A 360 DAS

3000000
2500000 y = 826819x + 60195
2000000
1500000
1000000
500000
0
1 2 3
68
periodos evaluados:
GRAFICO 66
DE MS DE 361 DAS
800000
y = 188424x + 157942
600000
400000
200000
0
1 2 3
Como se puede observar el saldo en relacin a los depsitos de ahorro por confirmar,
presentan un crecimiento constante y acorde a la lnea de tendencia de los periodos
evaluados:
GRAFICO 67

25000
20000 y = 4412.5x + 7521.4
15000
10000
5000
0
1 2 3
69
En lo relacionado a los depsitos restringidos, de manera inicial, presento una tendencia
decreciente, y para el tercer perodo de evaluacin presente una tendencia creciente
mnima.
GRAFICO 68
2000000
1800000
1600000
1400000 y = -166214x + 2E+06
1200000
1000000
800000
600000
400000
200000
0
1 2 3
3.1.2. NIVEL DE ACCESO A SERVICIOS FINANCIEROS EN EL

CANTN Y/O PARROQUIA, CON NFASIS EN LAS COAC
Nivel de cartera comercial de las COAC, en el territorio:
CUADRO 37
CARTERA COMERCIAL 2010 2011 2012
CART COMERCIAL POR VENCER 772.087 3386126,14 13187563,2

CART COMERCIAL
IMPRODUCTIVA 73.124 155585,214 555565,717
CART COMERCIAL TOTAL 845.211 3541711,35 13968078
MOROSIDAD CART COMERCIAL 30,029% 26,25% 0,20822995

70
De lo antes se puede concluir que la cartera comercial por vencer, presenta una
tendencia creciente, por encima de la lnea de proyeccin estadstica:
GRAFICO 69
CART COMERCIAL POR VENCER

14,000,000
12,000,000 y = 6E+06x - 7E+06
10,000,000
8,000,000
6,000,000
4,000,000
2,000,000
-
1 2 3
(2,000,000)
De lo antes expuesto se puede concluir que la cartera comercial improductiva tiene una
tendencia creciente, superior a la lnea de tendencia estadstica establecida:
GRAFICO 70
CART COMERCIAL IMPRODUCTIVA

600,000
500,000 y = 241221x - 221016
400,000
300,000
200,000
100,000
-
1 2 3
71
De lo antes expuesto se puede concluir que la cartera comercial total tiene una tendencia
creciente, superior a la lnea de tendencia estadstica establecida
GRAFICO 71
CART COMERCIAL TOTAL

16,000,000
14,000,000
y = 7E+06x - 7E+06
12,000,000
10,000,000
8,000,000
6,000,000
4,000,000
2,000,000
-
1 2 3
(2,000,000)
En lo relacionado a la morosidad de cartera comercial, se puede concluir que la

tendencia es decreciente:
GRAFICO 72
MOROSIDAD CART COMERCIAL

35.000%
30.000%
25.000%
20.000% y = -0.046x + 0.3491
15.000%
10.000%
5.000%
0.000%
1 2 3
72
4. En lo relacionado a la cartera de consumo se presenta la siguiente informacin:
CUADRO 38
CARTERA CONSUMO 2010 2011 2012
CARTERA POR VENCER 6784338,21 8.491.780 19750884,3
CARTERA QUE NO DEVENGA INTERESES 303028,682 242.994 725026,298
CARTERA TOTAL 7087366,89 8.734.774 20603198,1
MOROSIDAD 3,09% 2,50% 0,08151993

La cartera por vencer, en base a lo expuesto anteriormente se puede concluir que tiene
una tendencia de crecimiento constante, superior a la lnea de tendencia establecida en
las proyecciones:
GRAFICO 73
CARTERA POR VENCER

25000000
20000000
y = 6E+06x - 1E+06
15000000
10000000
5000000
0
1 2 3
73
En lo relacionado a la cartera que no devenga intereses, se puede concluir que presenta
un nivel de crecimiento constante y superior a la lnea de tendencia establecida en la
presente grfica:
GRAFICO 74
CARTERA QUE NO DEVENGA INTERESES

800000
600000 y = 210999x + 1685.4
400000
200000
0
1 2 3
En lo relacionado a la cartera total, se puede concluir que presenta un nivel de crecimiento

constante y superior a la lnea de tendencia establecida en la presente grfica
GRAFICO 75
CARTERA TOTAL
25000000
20000000
y = 7E+06x - 1E+06
15000000
10000000
5000000
0
1 2 3
74
En lo relacionado al nivel de morosidad, se puede concluir que presenta un nivel de
crecimiento constante y superior a la lnea de tendencia establecida en la presente grfica
GRAFICO 76
MOROSIDAD
9.00%
8.00%
7.00% y = 0.0253x - 0.0048
6.00%
5.00%
4.00%
3.00%
2.00%
1.00%
0.00%
1 2 3
En lo relacionado a microcrdito se tiene la siguiente informacin:
CUADRO 39
MICROCREDITO 2010 2011 2012
CART MICROEMPRESA POR VENCER 4075457,12 ########## 8735017,58
CART MICROEMPRESA IMPRODUCTIVA 422741,309 336.751,18 614104,957
CART MICROEMPRESA TOTAL 4498198,43 ########## 9478643,88
MOROSIDAD CART MICROEMPRESA 8,04% 6,00% 0,14026388

En lo relacionado a la tendencia de cartera por vencer, es creciente y superior a la

tendencia estadstica mostrada en el grfico:
75
GRAFICO 77
CART MICROEMPRESA POR VENCER

10000000
8000000 y = 2E+06x + 869995
6000000
4000000
2000000
0
1 2 3
En lo relacionado a la tendencia de cartera improductiva, es creciente y superior a la

tendencia estadstica mostrada en el grfico:
GRAFICO 78
CART MICROEMPRESA IMPRODUCTIVA

700000
600000
y = 95682x + 266502
500000
400000
300000
200000
100000
0
1 2 3
76
En lo relacionado a la tendencia de cartera total, es creciente y superior a la tendencia
estadstica mostrada en el grfico:
GRAFICO 79
CART MICROEMPRESA TOTAL

10000000
9000000
y = 2E+06x + 1E+06
8000000
7000000
6000000
5000000
4000000
3000000
2000000
1000000
0
1 2 3
En lo relacionado a la tendencia de morosidad, es creciente y superior a la tendencia

estadstica mostrada en el grfico:
GRAFICO 80
MOROSIDAD CART MICROEMPRESA

16.00%
14.00%
12.00% y = 0.03x + 0.0336
10.00%
8.00%
6.00%
4.00%
2.00%
0.00%
1 2 3
77
4.1. ANLISIS DE LA DEMANDA
4.1.1. ANLISIS DE POBLACIN DE REFERENCIA, CLASIFICADA EN

TOTAL, DEMANDA POTENCIAL, DEMANDA EFECTIVA,
DEMANDA INSATISFECHA
4.1.1.1. POBLACION TOTAL

La poblacin total base para el estudio es de 224357 habitantes para el 2014
4.1.1.2. DEMANDA POTENCIAL
Siendo la demanda potencial por tipo de activad de 109493 habitantes, segn
datos del INEC
4.1.1.3. DEMANDA EFECTIVA
Y en base a la densidad Geogrfica de las IFI, existen 3 IFI para cada mil
habitantes
4.1.1.4. DEMANDA INSATISFECHA
Es decir, que en base a la Densidad Gergica del captulo anterior, cuyo resultado
es de 6, existe una demanda insatisfecha de 3000 habitantes aproximadamente,
con capacidad crediticia.
4.1.2. PROYECCIONES DE POBLACIN Y DEMANDA PARA EL

PERODO DE DISEO DEL PROYECTO
CUADRO 40
PROYECCION POR PERIODO DE ESTUDIO

CATEGORIA 2014 2015 2016 2017 2018 2019 PROMEDIO
DEMANDA INSATISFECHA 3000 3240 3499 3779 4081 4408 3802
PARTICIPACION DE MERCADO 0,50 0,50 0,60 0,60 0,70 0,58
POBLACIN OBJETIVO 1620 1750 2267 2449 3086 2234
78
4.2. ANLISIS DE PRODUCTOS, SERVICIOS Y TARIFAS
4.2.1. ANLISIS COMPARATIVO DE TARIFAS Y TASAS POR

PRODUCTOS (LNEAS DE CRDITO)
CUADRO 41
TASA DE INTERES
ENTIDAD FINANCIERA CONSUMO MICROCRDITO
$500 - $3,000 21.70%

COOPERATIVA DE AHORRO Y
14,51% $3,001 - $10,000 20.70%
CRDITO COMERCIO LTDA.
$10,001 - $20,000 19.70%
$20,001- $40,000 10,75%
CRDITO MAGISTERIO MANABITA 14,40% NO APLICA
LTDA
CRDITO DE LOS PROFESORES
EMPLEADOS Y TRABAJADORES DE 14% NO APLICA
LA UNIVERSIDAD TCNICA DE
MANAB
COOPERATIVA DE AHORRO Y UTILIZAN LA DEL BCO CENTRAL Y TAMBIN
CRDITO ARCO IRIS LTDA. DEPENDE DEL CLIENTE
COOPERATIVA DE AHORRO Y UTILIZAN LA DEL BCO CENTRAL
CRDITO SAN PLCIDO
18% NO BRINDO ACCESO A MAS
CRDITO AGRO PRODUCTIVA
INFORMACION
MANAB LTDA.
COOPERATIVA DE AHORRO Y NO APLICA 28%
CRDITO LA UNIN LTDA.
CRDITO LA INMACULADA DE SAN NO APLICA 24%
PLCIDO LTDA.
COOPERATIVA DE AHORRO Y 15,91% 25,20%
CRDITO CRUCITA LTDA.
COOPERATIVA DE AHORRO Y 15,91% 25,20%
CRDITO TIENDA DE DINERO LTDA.
COOPERATIVA DE AHORRO Y 23% 24,50%
CRDITO CACPE MANAB
COOPERATIVA DE AHORRO Y NO APLICA 20%
CRDITO SANTA MARA LTDA.
COOPERATIVA DE AHORRO Y 11,35% CRDITOS DE VIVIENDA
CRDITO DE LA CONSTRUCCIN
79
CRDITO DE LOS EMPLEADOS 15,20% NO APLICA
BANCO DEL PICHINCHA DE MANAB
4.2.2. ANLISIS COMPARATIVO DE TARIFAS Y TASAS POR

SERVICIOS (FINANCIEROS Y NO FINANCIEROS)
CUADRO 42
COMPARACION DE SERVICIOS
COMERCIO 15 DE 29 DE
ENTIDAD LIMITADA ABRIL OCTUBRE
APERTURA DE CENTA 0 0 0
MANTENIMIENTO, ADMINISTRACION O MANEJO DE CUENTA 0 0 0
ACTIVACION DE CUENTAS 0 0 0
COSTO DE REPOSICIN DE CARTOLA 0 0 0
RETIRO DE DINERO POR VENTANILLA 0 0 0
CANCELACIN O CIERRE DE CUENTAS 0 0 0
BLOQUEO O ANULACIN DE TARJETAS 0 0 0
TRANSACCION FALLIDA 0 0 0
RECLAMOS 0 0 0
FRECUENCIA DE TRANSACCIONES 0 0 0
RETIRO EN CAJERO DE LA PROPIA ENTIDAD 0 0 0
CORTE DE ESTADO DE CUENTA 0 0 0,34
EMISION DE TARJETA DE DEBITO 5,15 3,51 5,15
RENOVACIN ANUAL DE TARJETA DE DEBITO 1,85 1,85 1,85
RECIBO DE TRANSFERENCIAS DESDE EL EXTERIOR 1 2,5 1
TRANSFERENCIAS SPI-SCI RECIBIDAS 0,3 0,8 1
TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS 1 1,25 0,5
COSTO POR UN CHEQUE 2,79 NP NP
CHEQUE DEVUELTO NACIONAL 2,79 NP 2,79
CHEQUE DEVUELTO DEL EXTERIOR 1 NP NP
CHEQUES DE GERENCIA 1 NP 2
RETIRO ATM EN CAJERO DE OTRA ENTIDAD 1 0,5 0,5
RETIRO ATM DE OTRA ENTIDAD EL NUESTRO CAJERO 1 0,5 0,5
IMPRESIN DE CONSULTAS 0,35 0,5 0,34
COBRO POR SERVICIO DE ACREDITACION A LA UNE 0,2 NP NP
COMPRA CON TARJETA ELECTRON 0,2 NP NP
REFERENCIAS BANCARIAS 1 2,24 2,63
COBRO POR SERVICIOS A TERCEROS 0,5 0,35 NP
COSTO POR REPOSICION DE CARTOLA POR ROBO O PERDIDA 1 1 1
BLOCK DE PAPELETA TIPO CHEQUERA PARA RETIRO DE
AHORRO (100 UNIDADES) 4,7 NP NP
VENTA DE ESTUCHE POR ROBO O PERDIDA 1 0,5 1
80
APERTURA MINIMA 40 NP 20
CERT. APORT OBLIGATORIO 20 NP 60
MEDICOOP 1 NP 1,13
SALDO MINIMO 10 NP NP
OPERACIONES CONTIGENTES-AVALES 4% NP NP
NP= NO PRESENTA
4.3. ANLISIS Y JUSTIFICACIN DEL TAMAO PTIMO DEL PROYECTO
4.3.1. ANLISIS DE CUOTA DE MERCADO QUE SE PRETENDE

CUBRIR FRENTE A LA POBLACIN DE REFERENCIA (2.2.1)
CUADRO 43
PROYECCION POR PERIODO DE ESTUDIO

CATEGORIA 2014 2015 2016 2017 2018 2019 PROMEDIO
PARTICIPACION DE MERCADO 0,50 0,50 0,60 0,60 0,70 0,58
4.3.2. CAPITAL INICIAL NECESARIO PARA EL FUNCIONAMIENTO

DEL PROYECTO
La propuesta tendr un capital inicial de $75 000.00
4.4. ANLISIS Y JUSTIFICACIN DE LA LOCALIZACIN PTIMA DEL

PROYECTO
4.4.1. ANLISIS DE DENSIDAD GEOGRFICA DE COAC Y OTRAS IFI

(CONSIDERAR POLTICAS DE DESCONCENTRACIN Y DE
DESCENTRALIZACIN)
De manera previa se present los Coeficientes de Densidad de IFI para Bancos Privados,
Cooperativas, Banca Financiera, Mutualistas y un Global, a continuacin se presenta la
evolucin potencial de las mismas, en base a la evolucin poblacional del territorio:
CUADRO 43
COEFICIENTE DE DENSIDAD IFI

TIPO DE DENSIDAD 2014 2015 2016 2017 2018 2019 PROMEDIO
DENSIDAD BP 19 20 22 24 25 27 24
DENSIDAD COOP 9 10 10 11 12 13 11
DENSIDAD BPUBL 112 121 131 141 153 165 142
DENSIDAD MUT 224 242 262 283 305 330 284
DENSIDAD TOTAL 6 6 7 7 8 8 7
81
4.4.2. ANLISIS DE ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIONES
GEOGRFICAS POSIBLES DEL PROYECTO (CONSIDERAR LAS
CONDICIONES DE ACCESO A LOS PRODUCTOS Y SERVICIOS)
El terreno donde se desarrollar la Cooperativa y sus funciones se encuentra ubicado en

las siguientes coordenadas UTMS y caractersticas:
17 M 562036.50 M E 9881572.03 M S con una elevacin elevada de 45 metros

sobre el nivel del mar
Terreno perteneciente al Ing. Jorge Arteaga, promotor de la presente propuesta
La infraestructura cuenta con los servicios bsicos para que la Cooperativa pueda
desarrollar sus funciones de manera normal.
GRAFICO 81
4.5. ANLISIS DE COMERCIALIZACIN
4.5.1. ANLISIS DE ESTRATEGIAS DE COMERCIALIZACIN

PROPIAS
ESTRATEGIA DE COMPETITIVIDAD
Se ofrecer un servicio personalizado que se adapte a las

necesidades de los socios para as lograr una cultura de ahorro.
82
Ofrecer una tasa de inters competitiva en el mercado.
Dar la oportunidad a los socios de elegir el tipo de servicios

financieros a utilizarse para de esta manera acoplarnos a sus
necesidades y su forma de ahorrar.
ESTRATEGIA DE CRECIMIENTO
Estudiar al mercado semestralmente de manera que permita prestar un

servicio personalizado acorde con las exigencias y necesidades del
mercado, mediante la capacitacin y evaluacin continua del personal,
brindando confianza al cliente y logrando as permanecer en el mercado.
ESTRATEGIA DE COMPETENCIA
Realizar capacitacin constante al personal encargado de la entrega del

servicio de manera que se adapte a las necesidades y requerimientos del
cliente para ofrecer un servicio de calidad.
Minimizar el tiempo de atencin al cliente para que este realizado al tiempo
en que el cliente lo requiera.
ESTRATEGIA OPERATIVA
Coordinar cursos de capitacin y motivacin para el personal con

la facilidad de mantener un recurso humano a gusto con la
empresa y con el rol que desempea.
83
Coordinar cursos de capitacin y motivacin para los socios a fin
de que adquiera una cultura de ahorro y hagan que su dinero rinda
ms.
4.5.2. ANLISIS DE LAS ESTRATEGIAS DE COMERCIALIZACIN

DEL RESTO DE OFERENTES DE LOS PRODUCTOS Y SERVICIOS
El resto de las Cooperativas del territorio, son conocidas y apoyadas por sus socios
fundadores y cuentas ahorristas, en donde se han dado a conocer, sin dejar de dar
importancia a la publicidad que han dado por los diferentes medios de comunicacin y
que actualmente se las conoce por su trayectoria y tradicin en la localidad.
84
CAPITULO IV
ESTUDIO ORGANIZACIONAL
85
5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL
5.1. DETERMINACIN DE PERFILES DEL PERSONAL PARA EL LOGRO

DE LOS OBJETIVOS DEL PROYECTO
GRAFICO 90
ASAMBLE
GENERAL
COMISION
ADMINISTRATIV
A
COMISION DE GERENTE COMISION DE

VIGILANCIA GENERAL FISCALIZACIN
GERENTE
GERENTE GERENTE DE
ADMINISTRATIV
FINANCIERO SERVICIOS
O
OPERATIVO DE OPERATIVO DE
OPERATIVO DE OPERATIVO DE CONTADOR OPERATIVO DE OPERATIVO DE OPERATIVO DE OPERATIVO DE
RECURSOS GUARDIAS Y
CREDITO COBRO GENERAL LEGAL MARKETING CAJA Y BOVEDA INFORMATICA
HUMANOS LIMPIEZA
5.1.1. ANLISIS DE PERFILES DEL PERSONAL OPERATIVO

(INCLUYENDO CONOCIMIENTOS, DESTREZAS Y APTITUDES)
En toda estructura organizacional de una cooperativa se debe tener en cuenta que

esta debera estar compuesta bsicamente por los socios, su junta de directores,
el comit de supervisin, el administrador y los empleados. Cabe recalcar que uno
de los puntos principales que la propuesta tendr es la del Comit de Crditos, es
86
decir cada mes se reunir el comit para analizar el comportamiento que los socios
presentan en cuanto a movimientos en su respectiva cuenta as como tambin si
tiene la capacidad de pago adecuada para poder hacerse acreedor al prstamo
solicitado, eso s dependiendo el monto que el mismo este solicitando.
Socios: La base fundamental de la Cooperativa, es ms la razn de ser de la

misma, esta Cooperativa de Ahorro y Crdito es creada para brindar un servicio
Financiero a los socios, es decir son los socios los principales y nicos socios que
harn uso del servicio.
Directores; Es una parte fundamental ya que sern los que transmitan las ideas,
las necesidades de los socios y las plasmen a la junta directiva para en conjunto
ejecutar modelos de negocio que permitan sacar el mayor provecho del capital de
la Cooperativa.
Comits; En asamblea general una vez ya instaurada, estar en el orden del da

designar los comits, que sers conformados por los mismos socios o si fuera el
caso personas expertas que nos permitirn tener un control adecuado en los
procesos y el manejo en s de la Cooperativa.
Administrador; Seleccionado por la Junta de Directores. Est a cargo de la accin

gerencial de la institucin que incluye implantacin de las polticas que defina la
Junta de Directores.
Empleados; Personal que rinde sus servicios y permite el funcionamiento de la

cooperativa. Son reclutados por el administrador, con el visto bueno de la Junta de
Directores.
Estos son los roles bsicos de una institucin cooperativa. El poder que surge de
la Asamblea de Socios es delegado en la Junta de Directores y el Comit de
Supervisin. Ellos delegan en el administrador, quien a su vez delega en los
empleados. Esta relacin tambin conlleva una comunicacin y responsabilidad a
la inversa.
La estructura orgnica estar definida por el organigrama estructural y la

descripcin de funciones de los puestos que a continuacin presento:
Gerente
Administracin Financiera
87
Servicio al Cliente
Administrativo
5.1.1.1. ORGANIGRAMA FUNCIONAL
En esta seccin se describe de una manera detallada cada una de las

actividades, y tareas asignadas a los trabajadores de la Cooperativa.
Gerente General
Puesto: Gerente General.

Depende de: Comisin Administrativa
Subordinados: Gerente Administrativo, Financiero y Gerente de
Servicios.
Funcin Bsica: Verificar el desempeo laboral eficiente de los
distintos Departamentos
Responsabilidades:
Planeamiento estratgico de actividades.
Representacin legal de la institucin
Dirigir el desarrollo de actividades
generales de la empresa.
Ejercer control y seguimiento a los
distintos departamentos de la institucin
Control y aprobacin de presupuestos e
inversiones de los diferentes
departamentos con el fin de garantizar el
uso, seguimiento y control de ingresos y
egresos.
Autorizar convenios a nombre de la
institucin
88
Convoca a reuniones para toma de
decisiones importantes de la institucin
Soluciona problemas mayores presentados
en el cumplimiento de actividades.
Establece polticas y procedimientos
operacionales para el logro de los
objetivos planteados.
Presentar y sustentar los estados
financieros ante la Junta Directiva o los
representantes de la Asamblea
Presentar ante la Junta Directiva o ante los
representantes de la Asamblea propuestas
generales variadas con el objetivo de
mejorar la gestin y el funcionamiento de
la institucin
Implementar o actualizar los equipos y las
herramientas tecnolgicas aplicadas o
utilizadas en todas las reas de la
institucin
Perfil Requerido para el Cargo: Inteligencia y Proactividad.

Liderazgo.
Responsabilidad y cumplimiento.
Respeto por s mismo y por los dems.
Honestidad y espritu de solidaridad.
Excelentes relaciones interpersonales.
Sentido de pertenencia con la empresa.
Manejo adecuado de la informacin
empresarial.
Condiciones para el servicio a clientes.
89
Observacin de las normas y principios de
calidad.
Actitud hacia el trabajo en equipo.
Desarrollo de la creatividad y capacidad
de reflexin.
Capacidad de anlisis
Conservacin y respeto por el medio
ambiente.
Alto sentido de responsabilidad social.
Adquiridos
Ingeniera en Administracin de Empresas

o Economista.
Dominio del idioma ingls.
Conocimientos, experiencia, actitudes y
aptitudes en la administracin de negocios
tursticos o negocios en general.
Conocimientos bsicos de computacin
(Paquete de Office)
Experiencia mnima de 4 aos
Excelente presentacin.
Edad: 26-35 aos
Sexo: Indistinto
Disponibilidad para trabajar fines de
semana y feriados
90
Abogado
Puesto: Abogado
Depende de: Jefe Administrativo
Subordinados:
Funcin Bsica: Atender los asuntos jurdicos legales de la

institucin, asesorando y prestando asistencia a
la gestin de los rganos de la Alta Direccin y
dems unidades organizativas.
Responsabilidades: Formular y proponer las polticas, sobre

aspectos jurdicos y legales de la
institucin, as como las normas de
carcter legal y acciones judiciales
necesarias para el mejor cumplimiento de
los objetivos institucionales.
Asesorar a la Gerencia General y a las
dems Unidades Orgnicas de la
institucin, sobre el contenido y alcances
de los dispositivos legales vigentes.
Interpretar, concordar y divulgar las
normas legales de inters para la gestin
institucional que se publiquen, debiendo
absolver las consultas correspondientes.
Ejercer y/o supervisar el patrocinio de los
procesos judiciales, los procedimientos
administrativos o de otra ndole en los
que sea parte de la institucin.
Asesorar e informar oportunamente
sobre asuntos jurdicos legales, y sus
implicancias en el desarrollo de las
funciones de las Unidades Orgnicas.
91
Elaborar y/o asesorar en la formulacin
de proyectos de normas legales,
convenios, contratos y otros documentos
afines, debiendo refrendar el documento
correspondiente.
Atender los asuntos y trmites de carcter
notarial y registral de la institucin
Proponer las polticas en materia de
garantas y saneamiento legal
inmobiliario, dirigiendo la ejecucin de
las mismas.
Brindar apoyo en el levantamiento de la
informacin legal inmobiliaria que
resulte necesaria para la ejecucin de los
proyectos a su cargo.
Llevar el archivo actualizado de la
legislacin vigente.
Coordinar y ejecutar acciones de apoyo a
la gestin de los rganos de la alta
direccin, en las reuniones de Directorio
o con la Asamblea.
Coordinar la implementacin de las
disposiciones dadas por el Directorio,
Juntas Generales y Gerencia General.
Brindar asistencia ante los tribunales
judiciales, otros tribunales u organismos
administrativos cuando corresponda.
Velar lealmente en todo momento por los
intereses de la institucin
Encargado de realizacin de los
convenios a nombre de la institucin
92
Realizar otras funciones afines que le
sean asignadas por la Gerencia General.
Perfil Requerido para el Cargo:

Inteligencia y Proactividad.
empresarial y legal.
Observacin de las normas y principios
de calidad.
de reflexin.
Adquiridos
Abogado.
(Paquete de Office)
Experiencia mnima de 2 aos.
Edad: 25-35 aos
Sexo: Indistinto
93
Gerente Financiero
Puesto: Gerente Financiero

Depende de: Gerente General
Subordinados: Contador, Asistente de Compras, Asistente de
Crdito y Cobranzas.
Funcin Bsica: Planificar, organizar y realizar la de las
operaciones econmico-financieras y de la
informacin y asesoramiento a clientes o usuarios
de la institucin
Responsabilidades:
Administrar y gestionar el
aprovisionamiento de insumos,
materiales, tiles, equipos, entre otros para
de la institucin.
Administrar y gestionar la financiacin y

el presupuesto.
Administrar y gestionar los recursos

humanos.
Controlar las operaciones contables y

fiscales.
Realizar y supervisar operaciones de

asesoramiento, negociacin, reclamacin
y venta de servicios.
Contabilidad: Supervisin de la
contabilizacin de los asientos, control
financiero y econmico.
94
Colocacin de excedentes en fondos de
inversin, previsin de ingresos y pagos.
Control de las tareas del Asistente de

Crdito y Cobranzas: facturacin,
morosidad, etc., sin trato directo con
clientes normalmente.
Validacin de las horas extraordinarias de

los empleados, validacin de las nminas.
Control de la facturacin, validacin de las

facturas de suministro y su
contabilizacin.
Establecimiento de los horarios de los

Asistentes de Crdito y Cobranzas.
Propuesta de contratacin de nuevo

personal, seleccin y formacin en su rea
de responsabilidad.
Control de las facturas de entrada y salida

correspondientes al departamento de
administracin.
Colaboracin con las auditorias,

facilitando toda la documentacin.
Disear, instaurar y controlar las

estrategias financieras de la empresa.
Realizar y mantener negociaciones con las

entidades financieras y otros proveedores.
95
Optimizar los recursos econmicos y
financieros necesarios para conseguir los
objetivos planteados.
Analizar, definir y dirigir las inversiones

de la institucin

Liderazgo.
Capacidad de Negociacin
Capacidad de Anlisis.
Flexibilidad.
Organizacin y Control.
Autonoma.
Capacidad de improvisacin
empresarial.
calidad.
96
de reflexin.
Habilidades sociales
Adquiridos
Ingeniera en finanzas y contabilidad o

ciencias econmicas o empresariales.
financieros o negocios en general.
Conocimientos de contabilidad,
matemticas, finanzas, legislacin
mercantil, anlisis de inversiones,
mercados de capitales, entre otros.
(Paquete de Office).
Edad: 25-35 aos
Sexo: Indistinto
semana y feriados
97
Gerente del Departamento de Servicios
Puesto: Gerente del Departamento de Servicios
Depende de: Gerente General.
Subordinados: Servicio al Cliente, Recepcionista de Gerencia,
Asistente de Limpieza, Operario de informtica,
Guardia de Seguridad.
Funcin Bsica: Administrar el rea operativo-funcional de la
institucin, supervisar los diferentes centros
agregadores de valor, dirigir y controlar de
manera general todas las actividades que se
realizan en la misma.
Responsabilidades: Supervisin del buen estado de las

instalaciones de la institucin
Control de existencias en las instalaciones

a su cargo.
Coordinar y supervisar las actividades del

personal a su cargo.
Determinar y controlar la dotacin del

material y suministros para el
mantenimiento de las reas de la
institucin
Solicitar cotizaciones para la adquisicin

de materiales y equipos a usarse en el
mantenimiento y servicio de la institucin
Estudiar, planificar y ejecutar las

actividades recreativas y competitivas que
se vayan a ejecutar en de la institucin.
98
Participar en la planificacin y
programacin de los cursos y
competiciones deportivas que organice de
la institucin.
Participar en la elaboracin de proyectos

de la institucin

Liderazgo.
Pensamiento estratgico.
Autonoma.
Orientacin al mejoramiento contino.
Poder de convencimiento y facilidad de
comunicacin y de negociaciones.
empresarial.
calidad.
para concretar negocios.
99
Adquiridos
Ingeniera en Administracin de
Empresas.
(Paquete de Office)
Experiencia mnima de 4 aos
Requisitos Fsicos
Edad: 24-35 aos
Sexo: Indistinto
semana y feriados.
100
Contador
Puesto: Contador.
Depende de: Gerente del Departamento Financiero
Subordinados:
Funcin Bsica: Llevar la contabilidad de la institucin
Responsabilidades: Registrar el origen y aplicacin de los

recursos de una transaccin.
Elaborar y analizar estados financieros e

informes para fines contables, fiscales,
financieros y organizacionales.
La elaboracin de reportes financieros

para la toma de decisiones.
Prever y detectar errores y desviaciones en

los procedimientos y registros contables.
Analizar, disear, implantar y evaluar

sistemas de informacin financiera.
Diagnosticar, fundamentar, sugerir y

tomar decisiones contables y financieras.
Analizar y evaluar la poltica fiscal y sus

implicaciones contables, financieras,
econmicas y sociales.
Preparar y presentar las declaraciones

tributarias.
Asesorar en materia crediticia cuando sea

necesario.
101
Inteligencia y aprendizaje permanente.
Constancia y orden.
Claridad y limpieza.
Puntualidad y dedicacin.
Sencillez y precisin.
Entusiasmo y optimismo.
Agilidad.
Comprensin.
Responsabilidad.
Respeto y discrecin.
Honradez y confiabilidad.
empresarial.
Capacidad de anlisis y sintetizacin de
informacin.
Sentido crtico y pensamiento lgico.
Facilidad para la toma de decisiones.
Facilidad para calcular e interpretar cifras.
calidad.
Adquiridos
Contador.
102
aptitudes en el manejo contable.
Conocimientos que le permita: Analizar
las tendencias contables, fiscales y
financieras que se han desarrollado;
aplicar tcnicas contables, fiscales y
financieras a los diferentes problemas de
estas reas y Combinar conocimientos de
diversas disciplinas: Contabilidad,
admn., derecho, economa, informtica
matemticas, psicologa y sociologa para
solucionar problemas financieros.
Operar sistemas de cmputo y
comunicacin para el proceso de la
informacin financiera.
Edad: 27-45 aos
Sexo: Indistinto
103
Asistente de Compras
Puesto: Asistente de Compras
Depende de: Gerente Financiero
Subordinados:
Funcin Bsica: Encargarse del Proceso de Compras en de la

institucin.
Responsabilidades: Establecer las polticas de compras.
Identificar necesidades de
aprovisionamiento de los distintos
departamentos de la institucin; calidad;
precios; descuentos y bonificaciones;
volumen de pedido; plazo de
aprovisionamiento; plazos de pago.
Gestin de compras: anlisis de ofertas y
seleccin de proveedores; pedido ptimo;
control presupuestario de compras;
evaluacin y control: indicadores de la
gestin de compras.
Formas y medios de pago: clculos en las
operaciones de compra; clculos en la
facturacin; importes; descuentos y
bonificaciones; gastos; IVA.
Intereses en el pago aplazado.
Analizar la legislacin mercantil aplicable
a las compras: contratos de compra-venta;
compra-venta de bienes inmuebles;
requisitos legales de la facturacin;
requisitos legales en el tratamiento de la
informacin-documentacin.
Ejercer el abastecimiento de tiles de
oficina a los distintos departamentos.
104
Monitoreo y autorizacin de las compras
necesarias en de la institucin.
Control de inventarios.
Control y manejo de Sistemas de
informacin en la gestin de compras.
Elaboracin de documentos relativos a las
compras: pedido; albarn; factura; notas
de gastos; notas de abonos.
Comunicaciones internas y externas
relativas al aprovisionamiento.
Perfil Requerido para el Cargo :
empresarial.
calidad.
Adquiridos

o en ciencias econmicas y empresariales.
105
(Paquete de Office)
Edad: 25-35 aos
Sexo: Indistinto.
106
Asistentes de Cajas y de Crditos y Cobranzas
Puesto: Asistentes de Cajas y de Crditos y Cobranzas.

Depende de: Gerente Financiero.
Subordinados:
Funcin Bsica: Garantizar las operaciones de una unidad de caja

y crdito y cobranzas, efectuando actividades de
recepcin, entrega y custodia de dinero en
efectivo, cheques, giros y dems documentos de
valor, a fin de lograr la recaudacin de ingresos de
la institucin y la cancelacin de los pagos que
correspondan a travs de caja.
Responsabilidades:
Realizar cobros de reas de alquiler y
recargas para usuarios de la institucin
Recibir y entregar cheques, dinero en
efectivo, depsitos bancarios, planillas de
control (planilla de ingreso por caja) y
otros documentos de valor.
Llevar control de cheques a pagar, recibos
de pago y otros.
Registrar directamente los movimientos
de entrada y salida de dinero.
Realizar depsitos bancarios.
Elaborar peridicamente relacin de
ingresos y egresos por caja.
Realizar arqueos de caja.
Suministrar a su superior los recaudos
diarios del movimiento de caja.
Elaborar recibos de ingreso por caja,
planillas y otros documentos.
107
Chequear que los montos de los recibos de
ingreso por caja y depsitos bancarios
coincidan.
Realizar conteos diarios de depsitos
bancarios, dinero en efectivo, etc.
Atender a las personas que solicitan
informacin.
Llevar el registro y control de los
movimientos de caja.
Transcribir informacin operando un
computador.
Cumplir con las normas y procedimientos
en materia de seguridad integral,
establecidos por la organizacin.
Mantener en orden equipo y sitio de
trabajo, reportando cualquier anomala.
Elaborar informes peridicos de las
actividades realizadas.
Realizar cualquier otra tarea afn que le sea
asignada.
calidad.
Adquiridos
108
Bachiller contable o en Estudios
Universitarios relacionados a la
Contabilidad
aptitudes en atencin al cliente;
Contabilidad general; Tcnicas para el
manejo de mquina registradora,
sumadora, calculadora y computadora;
Procedimientos de caja; Programas de
computacin aplicables en caja.
Experiencia progresiva mnima de 1 ao
de carcter operativo en el rea de caja.
Edad: 19-35 aos
Sexo: Indistinto
semana y feriados.
109
Asistente de Marketing y Ventas
Puesto: Asistente de Marketing y Ventas.

Depende de: Gerente Administrativo
Subordinados:
Funcin Bsica: Planificar, Organizar y Coordinar las actividades
de mercadeo y ventas de la institucin,
asegurando el cumplimiento de los planes de
crecimiento en volumen, ingresos y rentabilidad.
Responsabilidades:
Proporcionar al pblico una buena imagen
corporativa de la institucin
Direccin de las actividades comerciales y
financieras.
Elaborar y ejecutar los planes, programas
y estrategias de ventas y marketing
Diseo de las distintas campaas
publicitarias de la institucin
Seleccin de los mejores medios
publicitarios para atraer a los clientes.
Sugerir ideas de atencin al cliente.
Mejorar continuamente el servicio que se
ofrece, de manera que se satisfagan las
necesidades de demanda.
Realizar anualmente una investigacin de
mercados en la cual se analice los ms
actuales requerimientos del mismo.
Vigilar constantemente el desarrollo de
otras organizaciones que representen
competencia para de la institucin.
Consecucin de nuevos clientes.
Apertura a nuevos mercados.
110
Capacitacin del personal en atencin al
cliente.

Liderazgo.
Pensamiento estratgico.
Autonoma.
Poder de convencimiento y facilidad de
comunicacin y de negociaciones.
empresarial.
calidad.
Adquiridos
Ingeniera en Marketing.
Dominio del idioma ingls.
aptitudes liderando reas de mercadeo y
111
ventas preferiblemente en empresas del
sector turstico.
(Paquete de Office)
Edad: 24-35 aos
Sexo: Indistinto
112
Asistente de Recursos Humanos
Puesto: Asistente de Recursos Humanos

Depende de: Gerente Administrativo
Subordinados:
Funcin Bsica: Ejecutar planes y programas pertinentes a la
administracin de personal, aplicando tcnicas
administrativas relacionadas con el recurso
humano, a fin de contribuir con el desarrollo de
los procesos administrativos relacionados con la
gestin de recursos humanos de la institucin
Responsabilidades: Gestin del recurso humano: funciones; y

organizacin.
Seleccin de recursos humanos:
informacin, documentacin y
procedimientos.
Formacin de recursos humanos:
procedimientos administrativos y aspectos
econmicos.
Establecimiento de sistemas de promocin
e incentivos.
Fomentar procedimientos de
comunicacin interna.
Control de personal.
Manejar informacin legal en lo referente
a materia laboral.
Efectuar los contratos de trabajo.
Realizar trmites y procedimientos de
contratacin.
Establecer jornada laboral. Permisos y
vacaciones.
113
Clculo y elaboracin de nminas.
Paga sueldos, salarios, jornadas y otros
conceptos.
Manejo de aplicaciones informticas de
gestin de recursos humanos y elaboracin
de nminas.
Elaboracin de memorandos, circulares y
notificaciones para el personal.
Control y entrega de recibos de pago a los
empleados.
Realizacin de reportes de
incumplimientos al reglamento interno de
la institucin
Control de expedientes laborales de los
empleados.
Llevar el Control de Asistencias del
personal.
Proponer planes y cursos de capacitacin
de los empleados.
Planificar programas de mejora continua.
Chequear el cumplimiento de los
requisitos exigidos para el otorgamiento
de los beneficios tales como: primas,
bonificaciones, becas, pensiones,
jubilaciones y otros contenidos en los
convenios colectivos.
Realizar clculos sobre las clusulas de
proteccin socio-econmicas: Bono
nocturno, horas extras, vacaciones,
reposos pre y post natal y otros de
conformidad con el Cdigo de Trabajo.
114
Participar con el analista en la elaboracin,
organizacin y ejecucin de programas y/o
actividades de previsin social, higiene y
seguridad en el trabajo, recreacin y
bienestar social para el trabajador.
asignada.
Perfil Requerido para el Cargo: Inteligencia y Proactividad.
Liderazgo.
empresarial.
calidad.
de reflexin.
115
Adquiridos
y/o Administracin de Recurso Humano
Conocimientos, actitudes y aptitudes
sobre: Las prcticas del sistema de
recursos humanos; Las tcnicas de
administracin de recursos humanos;
Leyes relacionadas con el manejo de
Recursos Humanos; Computacin. Y
Administracin.
(Paquete de Office)
Experiencia progresiva mnima de 2 aos
de carcter operativo en el rea de
Administracin de Recursos Humanos.
Edad: 24-35 aos
Sexo: Indistinto
116
Servicio al Cliente
Puesto: Servicio al Cliente

Depende de: Gerente del Departamento de Servicio.
Subordinados:
Funcin Bsica: Satisfacer las necesidades de comunicacin del
personal de la unidad, operando una central
telefnica, atendiendo al pblico en sus
requerimientos de informacin y entrevistas con
el personal, ejecutando y controlando la recepcin
y despacho de la correspondencia, para servir de
apoyo a las actividades operativas de la institucin
Responsabilidades:
Operar una central telefnica haciendo y

recibiendo llamadas telefnicas,
conectando las mismas con las diferentes
extensiones.
Atender al pblico que solicita
informacin general de la institucin
dndole la orientacin requerida.
Anotar en libros de control diario las

llamadas efectuadas y recibidas por el
personal y el tiempo empleado.
Mantener el control de llamadas locales y

a larga distancia mediante registro de
nmero de llamadas y tiempo empleado.
Conocer los nombres de todo el Recurso

Humano y el nmero de extensin de los
diferentes departamentos y puestos.
117
Recibir visitas y arreglar citas con el
Personal de la institucin
Recibir la correspondencia y mensajes

dirigidos al personal de la institucin
Anotar los mensajes dirigidos al personal

de la institucin
Entregar la correspondencia recibida al

recurso humano, as como tambin los
mensajes recibidos.




asignada.
Perfil Requerido para el Cargo: Inteligencia, Amabilidad y Alegra.
Paciencia
Equilibrio y confianza en s mismo.
Capacidad de interesarse en los dems.
Facilidad de expresin y comunicacin.
118
empresarial.
calidad.
Buena memoria de las voces, mucho tacto
y discrecin.
Adquiridos
Bachillerato.
aptitudes de carcter operativo en el rea
de recepcin.
Conocimientos en el manejo de unidades
telefnicas.
(Paquete de Office)
Experiencia mnima de 1 ao.
Visin clara, voz agradable y bien
articulada.
Edad: 18-30 aos.
Sexo: Femenino.
semana y feriados.
119
Tcnico en Computacin
Puesto: Tcnico en Computacin

Depende de: Gerente Servicio
Subordinados:
Funcin Bsica: Garantizar la continuidad del funcionamiento de
las mquinas y del "software" al mximo
rendimiento, y facilitar su utilizacin a todas las
reas de la Empresa.
Responsabilidades: Instalar y poner en marcha componentes o
sistemas, equipos y redes.
Asesorar y apoyar en la compra y en la
venta de productos o servicios
informticos
Mantenimiento de los equipos, deteccin y
resolucin de averas.
Sintona del sistema operativo y
optimizacin del rendimiento.
Gestin de cuentas de usuario y asignacin
de recursos a las mismas.
Preservacin de la seguridad de los
sistemas y de la privacidad de los datos de
usuario, incluyendo copias de seguridad
peridicas.
Evaluacin de necesidades de recursos
(memoria, discos, unidad central) y
provisin de los mismos en su caso.
Instalacin y actualizacin de utilidades de
software.
Controlar, Revisar y Mantener el sistema
adecuado para de la institucin.
Implementar o actualizar los equipos y las
herramientas tecnolgicas aplicadas o
120
utilizadas en todas las reas de la
institucin
Diseo, Implementacin y Administracin
de Redes de Comunicaciones.
Seleccin e instalacin de Sistemas
Informticos.
Eleccin de Sistemas Operativos.
Seleccin e instalacin de Software base.
Administracin de Sistemas.
rea de gestin de bases de datos.
Administracin de Bases de Datos.
Explotacin de la informacin contenida
en las Bases de Datos.
Nuevos Desarrollos: Anlisis,
Programacin y Documentacin.
Mantenimiento de Aplicaciones:
Correccin de errores, adaptacin de los
programas a nuevas necesidades (nuevas
normativas, cambios organizativos.
Realizacin de cualquier tarea a fin que le
sea asignada.
empresarial.
calidad.
121
Adquiridos
Ingeniera en Sistemas
aptitudes en el manejo de computadoras;
software y hardware entre otros
Altos conocimientos en computacin y
sistemas empresariales
Edad: 24-35 aos
Sexo: Indistinto.
122
Asistente de Limpieza y Mantenimiento
Puesto: Asistente de Limpieza y Mantenimiento

Depende de: Gerente de Servicio
Subordinados:
Funcin Bsica: Mantener limpio y ordenado los distintos

Departamentos de la institucin
Responsabilidades:
Realizacin de la limpieza en el rea
administrativa, servicios y dems reas de
la institucin, moviendo pequeo
mobiliario y enseres necesarios de la
correspondiente dependencia.
Ordenacin de enseres.
Limpieza de oficinas, suelos y escaleras o
limpieza de cristales; limpieza de
despachos, mobiliario y tiles de oficina.
Limpieza y desinfeccin de servicios;
suministro y cuidado de los materiales y
elementos de uso y reposicin de las aguas
mismas.
Manipulacin, en su caso, de maquinaria
de limpieza.
Comunicar a su superior, las necesidades
de material de limpieza.
Estima, selecciona y traslada el material
para la ejecucin del trabajo.
Desmonta, revisa y repara equipos de
limpieza.
Repara y sustituye conductores elctricos,
balastros de lmparas, fluorescentes,
123
interruptores, toma corriente, cerraduras
elctricas y artefactos elctricos.
Repara archivos, escritorios, estantes y
dems mobiliario de la Organizacin.
Repara y limpia escritorios, pupitres,
puertas y ventanas.
Pinta y retoca las diferentes estructuras y
mobiliario de la Organizacin.
Recogida de basura en bolsas y traslado de
las mismas a los contenedores.
Cuidado y conservacin de los materiales
y elementos de trabajo que tenga asignado.
En general, cualesquiera otras tareas
afines a la categora del puesto y
semejantes a las anteriormente descritas,
que le sean encomendadas por sus
superiores jerrquicos y resulten
necesarias por razones del servicio.
empresarial.
Gusto por la limpieza y el orden.
calidad.
124
Conservacin y respeto por el medio
ambiente.
Adquiridos
Bachillerato.
aptitudes en mtodos, herramientas,
materiales y equipos utilizados para el
mantenimiento de las instalaciones de
Organizacin; Mantenimiento general;
Generales de Higiene y Seguridad
Integral.
Edad: 18-35 aos
Sexo: Indistinto.
semana y feriados.
125
Guardia de Seguridad
Puesto: Guardia de Seguridad.

Depende de: Gerente de Servicio
Subordinados:
Funcin Bsica:
Prevenir cualquier accin que atente o ponga
en peligro el bienestar de las personas o bienes
que se encuentren dentro de la institucin, as
como tambin la de brindar informacin y
asistir o socorrer en caso de emergencias.
Responsabilidades:
Ejercer la vigilancia y proteccin de
bienes muebles e inmuebles, as como
la proteccin de las personas que
puedan encontrarse en de la institucin.
Evitar la comisin de actos delictivos o
infracciones en relacin con el objeto
de su proteccin.
Poner inmediatamente a disposicin de
los miembros de las Fuerzas y Cuerpos
de Seguridad (Polica Nacional) a los
delincuentes en relacin con el objeto
de su proteccin, as como los
instrumentos, efectos y pruebas de los
delitos, no pudiendo proceder al
interrogatorio de aqullos.
Efectuar la proteccin del
almacenamiento, recuento,
126
clasificacin y transporte de dinero,
valores y objetos valiosos.
Procurar tener siempre su comunicador
a la altura del pecho para escuchar las
seales de comunicacin y controlar la
carga del mismo.
Emitir y recibir los tickets vehiculares.
Procurar que las instalaciones de la
institucin estn en condiciones, as
que tendr siempre presente el tema de
la limpieza y la higiene en los diferentes
sectores, principalmente en el rea de
estacionamiento y de circulacin.
Cuidar la moral dentro del
establecimiento, sealando a Los
usuarios cualquier tipo de conducta
impropia o exagerada.
Tener su uniforme o vestimenta en
impecables condiciones.
Controlar la iluminacin nocturna de la
institucin
Debern seguir las instrucciones que,
en el ejercicio de sus competencias,
imparta su superior.

Inteligencia y actitud positiva.
Responsabilidad.
Capacidad de Respuesta.
Atencin al cliente.
Solucin de problemas e imprevistos.
Capacidad para acatar rdenes.
127
Puntualidad.
Confidencialidad.
Seriedad.
Facilidad de expresin y comunicacin.
Seguridad.
Orientacin al mejoramiento continu.
empresarial.
de calidad.
Adquiridos
Bachillerato.
Conocimientos, experiencia, actitudes
y aptitudes en seguridad y proteccin;
defensa personal y manejo de armas.
Buena presentacin.
Destreza fsica.
Edad: 18-40 aos.
Sexo: Masculino.
semana y feriados
128
Secretaria de Gerencia
Puesto: Secretaria de Gerencia

Depende de: Gerente General
Subordinados: mantienen un sistema de informacin general
del estado del despacho, su documentacin y
agenda
Funcin Bsica: Satisfacer las necesidades de comunicacin del
personal de la unidad, operando una central
telefnica, atendiendo al pblico en sus
requerimientos de informacin y entrevistas
con el personal, ejecutando y controlando la
recepcin y despacho de la correspondencia,
para servir de apoyo a las actividades
operativas de la institucin
Responsabilidades: Operar una central telefnica haciendo
y recibiendo llamadas telefnicas.
Atender al pblico que solicita

informacin sobre el servicio de
hospedaje dndole la orientacin
requerida
Llevar un registro de la entrada y salida
Asignar citas
Entregar y recibir documentacion
Llevar un registro de reservaciones.
Anotar los mensajes dirigidos al

Gerente
Efectuar los cambios que solicite el

Gerente en lo relacionado a oficios
129
Controlar las llaves de la oficina.
Cumplir con las normas y

procedimientos en materia de seguridad
integral, establecidos por la
organizacin.



asignada.
Perfil Requerido para el Cargo: Inteligencia, Amabilidad y Alegra.

Paciencia.
Puntualidad.
Discrecin.
Equilibrio y confianza en s mismo.
Capacidad de interesarse en los dems.
Orientacin al mejoramiento continu.
Facilidad de expresin y
comunicacin.
empresarial.
130
de calidad.
Buena memoria de las voces, mucho
tacto y discrecin.
Adquiridos
Bachillerato.
Conocimientos, experiencia, actitudes
y aptitudes de carcter operativo en el
rea de recepcin.
Conocimientos sobre servicio al cliente
y sobre tcnica de ventas.
Conocimientos en el manejo de
unidades telefnicas.
(Paquete de Office)
Visin clara, voz agradable y bien
articulada.
Edad: 18-30 aos.
Sexo: Femenino.
Disponibilidad para trabajar fines de semana y
feriados.
131
5.2. IDENTIFICACIN DE LOS RECURSOS NECESARIOS EN FUNCIN DE
LOS OBJETIVOS DEL PROYECTO
DETALLE DE LA INFRAESTRUCTURA FSICA Y POLTICAS DE SEGURIDAD
1250,0 mm x 600,0 mm 1250,0 mm x 600,0 mm

Arriba
PLANTA BAJA
Oficina
80 m cuadr
132
Arriba
PRIMER PISO
133
Arriba
SEGUNDO PISO
AREA DE
SERVIDORES
134
5.2.1.1. FLUJOGRAMAS DE PROCESOS
A continuacin se exponen los flujogramas de procesos para cada uno de las reas a
implementarse en la presente propuesta:
Gerente
El proceso estructural del Gerente consiste en la coordinacin de las acciones y de
los recursos de la empresa para generar resultados, en el cual como cabeza principal
del proyecto deber supervisar de manera detallada las operaciones y resultados,
tanto globales y especficos de la Cooperativa. Adems debe motivar y guiar al
personal que guarda relacin directa con l para que generen resultados en base a lo
planificado, teniendo como fin primordial brindar un servicio de calidad.
El gerente debe tener como meta primordial la utilizacin eficiente de los recursos
de la Cooperativa, debido a que por el hecho de ser una empresa financiera deber
generar beneficios reinvertibles en la misma, fomentando el desarrollo de la cultura
del mejoramiento continuo, y as lograr el cumplimiento de los objetivos planteados
de manera inicial.
135
MACRO PROCESO DE GERENCIA GENERAL
JEFE
GERENTE GENERAL JEFE FINANCIERO JEFE DE SERVICIOS
ADMINISTRATIVO
INICIO GENERAR
GENERAR PETICION DE DETERMINAR
PETICION DE INFORMACION PLANES DE
INFORMACION TRABAJO
REVISAR
PARAMETROS
DE
PLANIFICACION SOLICITAR
INFORMACION DESIGNAR
DEL TALENTO ACTIVIDADES
HUMANO PARA
DETERMINAR RECECPION
LOS PLANES DE
ACCION
SOLICITAR SOLICITAR
INFORMACION INFORMACION
DE COMPRAS SOLICITAR
COORDINAR CONTABLE DE INFORMACION
ACTIVIDADES LA INSTITUCION DE CAJAS
CON OTROS
GERENTES
SOL ICITA R DESIGNAR

INFORMACIO N DE ACTIVIDADES DE
MERCA DO TE CNIA SEGURIDAD
SOLICITAR
INFORMACION
DE CREDITO Y
DE COBRANZAS SOLICITAR
SOLICITAR INFORMACION
INFORMACION DE BOVEDA
DE LEGAL
SOLICITAR
INFORMACION
DE
INFORMATICA
GENERAR GENERAR
INFORME INFORME
FINANCIERO ADMINISTRA TIVO
GENERAR
INFORME
SERVICIOS
ESTUDIAR
INFORMES
FIN
136
Jefe Financiero
El empleado que est a cargo de este puesto, deber generar una plataforma
informativa de carcter financiera-contable que permita el registro, la medicin y
proyeccin de resultados de las operaciones de la Cooperativa, para de esta manera,
servir de apoyo a la toma decisiones por parte de la gerencia, y adems sirve de
indicador de desempeo y orientacin para el gerente de operaciones, articulndose
de esta manera a los cargos antes mencionados de manera eficiente.
Es decir, que este cargo de Jefe financiero es en realidad, un centro de registro y de

distribucin de informacin para los resultados, logrando de esta forma abstracta
producir resultados concretos para el cumplimiento de las metas establecida por la
Gerencia y por el Concejo de Directivos.
137
Gerente Financiero
MESO PROCESO DE JEFE FINANCIERO

ASISTENTE DE
JEFE FINANCIERO CONTADOR CREDITO Y
COBRANZA
RECIBIR RECIBIR
INICIO PETICION DE PETICION DE
REVISAR
REVISAR LA REVISAR
PARAMETROS
INFORMACION HISTORIAL DE
DE PLANES DE
DOCUMENTAL CLIENTES
TRABAJO
DETERMINAR DETERMINAR
ESTAB LECER
PLANES DE CAPACIDAD DE
PROCEDIMIENTOS
ACCION DE CONTA BLES DEUDA DE
DIRECCIN CLIENTES
COORDINAR DESARROLLAR
DISEAR
ACTIVIDADES INFORMES DEL
ASIENTOS
CON OTROS NIVEL DE DEUDA
CONTABLES
GERENTES DE COMPLEJO
REALIZAR
MAYORIZAR LAS
PLANES DE
CUENTAS
CREDITO
DTERMINAR
AJUSTAR LAS TIEMPO,
CUENTAS MONTOS DE
PAGO
EMITIR INFORME INFORMAR A L

GERENTE SOBRE
DE EL CONVENIO
RESULTADOS PARA LA FIRMA
GENERAR EL
INFORME DE
DIRECCION
ESTUDIAR
INFORMES
FIN
138
Jefe Administrativo
El empleado que est a cargo de este puesto, deber generar una plataforma
informativa de carcter administrativo que permita el registro, la medicin y
proyeccin de resultados de los servicios de la Cooperativa, para de esta manera,
servir de apoyo a la toma decisiones por parte de la gerencia, y adems sirve de
indicador de desempeo y orientacin para el gerente de operaciones, articulndose
de esta manera a los cargos antes mencionados de manera eficiente.
Es decir, que este cargo de Jefe Administrativo es en realidad, un centro de registro

y de distribucin de informacin para los resultados, logrando de esta forma
abstracta producir resultados concretos para el cumplimiento de las metas
establecida por la Gerencia y por el Concejo de Directivos.
139
MESO PROCESO DE JEFE ADMINISTRATIVO
ASISTENTE DE
JEFE ASISTENTE DE ASISTENTE DE
TALENTO
ADMINISTRATIVO LEGAL MARKETING
HUMANO
RECIBIR RECIBIR RECIBIR

INICIO PETICION DE PETICION DE PETICION DE
INFORMACION INFORMACION INFORMACION
REVISAR DISEAR PLAN

REVISAR REVISAR
PARAMETROS DE PROMOCION
INFORME DE DOCUMENTACI
DE PLANES DE Y
ASISTENCIA N LEGAL
TRABAJO COMUNICACION
DETERMINAR
DETERMINAR REVISAR ESTABLECER
PROCEDIMIENT
PLANES DE INDICADORES COMUNICACIN
OS
ACCION DE DE DESEMPEO CON CLIENTES
ADMINISTRATIV
DIRECCIN DE PERSONAL POTENCIALES
OS Y LEGALES
COORDINAR DISEAR
DISEAR DESARROLLAR
ACTIVIDADES CAMPAAS DE
PLANES DE INFORMES
CON OTROS CONCIENTIZACI
CAPACITACION LEGALES
JEFES ON FINANCIERA
REALIZAR CONTROL DE
DISEAR ROLES REPRESENTACI SATISFACCION
ON LEGAL DEL USUARIO
RESOLVER
REGISTRAR CONSULTAS DE GENERAR HITOS
OBLIGACIONES LOS DE MEDICION DE
IESS COMPAEROS MERCADO
PROMOCIONAR
INFORMAR A L
INFORME PARA GERENTE SOBRE
AL COMPLEJO
CONTADORA DOCUMENTACIO N POR MEDIOS DE
COMUNICACION
GENERAR EL
INFORME DE
DIRECCION
ESTUDIAR
INFORMES
FIN
140
Jefe de Servicios
El Jefe de Servicios deber administrar los procesos de carcter operativo de la

Cooperativa, de esta manera este empleado debe tener como meta que todos los procesos
bajo su control deben generar un valor agregado a los resultados de los servicios que
presta la propuesta al usuario.
El Jefe de Servicios debe tener presente que si falla alguna de los procesos bajo su control,
la calidad de los servicios de la Cooperativa se vera afectada seriamente.
Es importante resaltar, que debe existir una funcin articulada entre la gerencia y sus
directores, pues de esta manera todo lo planificado de manera inicial se cumplir sin
mayores problemas.
141
Jefe de Servicios
MESO PROCESO DE JEFATURA DE SERVICIO
JEFE DE SERVICIO AL RECEPCIONISTA TECNICO EN

GUARDIA MANTENIMIENTO
SERVICIO CLIENTE DE GERENCIA COMPUTACION
RECIBIR RECIBIR RECIBIR RECIBIR

INICIO PETICION DE PETICION DE PETICION DE RECIBIR PETICION DE
INFORMACION INFORMACION INFORMACION PETICION DE INFORMACION
INFORMACION
COORDINAR
REVISAR MANTENIMIENT COORDINAR TRABAJAR EN
RECIBIR DISEAR
PARAMETROS O Y TRANSITO PROCESO DE EL
PETICION DE PLATAFORMA
DE PLANES DE DE CONTROL Y DE MANTENIMIENTD
CLIENTES DE
TRABAJO DOCUMENTACIO SEGURIDAD DE LA OFICINA
N INFORMACION
GERENCIAL
DETERMINAR
COORDINAR VIGILAR LOS TRABAJAR EN
PLANES DE RECIBIR PETICION
CON EL PARQUEADERO DESARROLLAR LA PODA DE
ACCION DE DE VISITAS
COORDINADOR S MANTENIMIENT AREAS VERDES
DIRECCIN
O DE EQUIPOS
INFORMAR A
COORDINAR RECIBIR CONTABILIDAD APOYAR AL CONTROLAR LA
ACTIVIDADES PETICION DE SOBRE LAS PROCESO DEL LIMPIEZA DE LA
CONTROL DE BRINDAR
CON OTROS VISITAS DECISIONES MANTENIMIENT INSTALACIONES
JEFES ESPECIALES ADMINISTRATIV RECEPCION DE SANITARIAS
INSUMOS O DE REDES
AS ELECTRONICAS
INFORMAR A
INFORMAR A COORDINAR CONTROLAR LA
COMPRAS
GUARDIANIA VIGILANCIA LIMPIEZA DE
SOBRE SOBRE INVITADOS CONTROLAR EL
NOCTURNA ENTRADAS
NECESIDADES CORREO
RECOLECTAR RECOLECTAR VERIFICAR EL

COORDINAR
VIGILANCIA EN ESTADO DE LA
SOBRE SOBRE
SATISFACCION SATISFACCION EL ARRIBO DE CONTROLAR EL INFRAESTRUCT
DEL USUARIO DEL USUARIO CLIENTES SERVIDOR URA
EMITIR INFORME
EMITIR INFORME INFORME PARA INFORMAR AL
DE CONTROLAR EL
PARA JEFATURA JEFATURA SUPERVISOR
RESULTADOS PORTAL DE
SERVICIOS
GENERAR EL
INFORME DE
DIRECCION
ESTUDIAR
INFORMES
FIN
142
Sistema de ventas
En lo que respecta al sistema de venta se plante las siguientes propuestas:
Alianzas Estratgicas con fundaciones y empresas de emprendimiento del cantn.

Alianza Estratgica con empresas privadas para ofertar estos servicios a sus
gremios laborales.
Alianza Estratgica con medios de comunicacin, en especial de carcter
informativo-financiero.
Siendo el proceso general el siguiente:
143
Sistema de Ventas
INICIO
DIFUNDE SERVICIO
DE LA EMPRESA
ASISTENTE DE
MARKETING
INFORMA A LOS
BENEFICIARIOS DE
LOS SERVICIOS QUE
OFRECE LA EMPESA
PROMOTOR
SOLICITA DATOS Y NO SI
SE REGISTRA EN LA EL BENEFICIARIO ESTA SE BRINDA
2 BASE DE DATOS DE INTERESADO EN INFORMACION MAS 1
PERSONAS PARTICIPAR DETALLADA
ATENDIDAS
144
Diseo general del proceso
El diseo general del proceso, permitir al gerente y a los jefes entender cul debe ser el
proceso medular para que la Cooperativa funcione de manera eficiente, es decir, da el
mapa central de actividades y procedimientos de sus miembros principales para poder
generar el servicio deseado.
Es en este proceso en donde los miembros de la empresa, deben percibir el nivel de

satisfaccin del usuario de manera constante, para as poder generar indicadores
adicionales de medicin de satisfaccin establecidos de manera inicial por las normas
internacionales. Slo de esta manera la empresa satisface las necesidades y tendencias del
turista de la localidad como del extranjero de una mejor manera.
145
Diseo General del Servicio
Diseo General del Servicio
Cliente Servicio al Cliente Jefe de Servicios Recepcionista
INICIO
DECIDE EL TIPO DE
PLAN DE ATENCION
LLENA RECEPTA
FORMULARIO FORMULARIO
HACE INFORME DE
RECEPTA INFORME
REGISTRO
DESARROLLA
CRONOGRAMA DE
ACTIVIDADES
INFORMA A LOS
RECIBEN INFORME Y
ASISTENTES
PROCEDIMIENTOS
OPERATIVOS
PROGRAMAN
ACTIVIDADES Y
RECURSOS
PROMOTOR
INFORMA AL
INFORMAN DE
CLIENTE SOBRE RECEPTA E
FIN PREPARACION Y
CUANDO SE INFORMA AL
COMIENZO DE
DESARROLLAR LAS PROMOTOR
ACTIVIDADES
ACTIVIDADES
Fase
146
Proceso de registro
Una vez conocido el proceso principal, el que generar valor a la empresa, se debe
proceder a determinar el proceso de registro al usuario, siendo este proceso un pilar
fundamental para que la propuesta presente tenga xito en el futuro, debido a que como
proceso inicial de la Cooperativa, es la tarjeta de presentacin para el usuario sobre la
calidad del servicio.
Es importante contar con un sistema organizacional de registros eficientes, el mismo que

permita cruces de horarios, de visitas, o cualquier tipo de inconveniente que afecte la meta
planificada, la cual es atender al usuario de manera eficiente y eficaz, garantizando de
esta manera que vuelva en cualquier momento.
147
Asistente de crdito y Asistente de cobranza
El proceso de crdito y cobranza, debe ser manejado profesionalmente con criterio tcnico
y de mucho cuidado, debido a que la Cooperativa deber desarrollar alianzas estratgicas
con empresas privadas y financieras para diferentes eventos como:
Presentacin de servicios
Capacitaciones especiales
Promociones especiales
Planes de inversin
Planes de ahorros especiales
Entre otros
Este funcionario debe guardar una relacin estrecha con el Jefe Administrativo y el Jefe
financiero para poder determinar la capacidad de soporte de deuda de la estructura
administrativa y financiera de la Cooperativa, y as poder establecer polticas de crditos
eficientes que generen un resultado positivo entre ambas partes.
148
COBRO
Cliente Asistente de Cobro Jefe Financiero CONTADORA
INICIO
DECIDE EL TIPO DE
PLAN DE ATENCION
LLENA RECEPTA
HACE INFORME DE
RECEPTA INFORME
REGISTRO
DESARROLLA
CRONOGRAMA DE
ACTIVIDADES
INFORMA A LOS
RECIBEN INFORME Y
ASISTENTES
CRONOGRAMA
OPERATIVOS
DETERMINA
COSTOS DEL
SERVICIO
PROMOTOR
INFORMA AL INFORMA SOBRE EL
RECEPTA E
FIN CLIENTE SOBRE LA CUBRIMIENTO DE
INFORMA AL
CANCELACIN DEL LOS GASTOS Y
PROMOTOR
SERVICIO COSTOS
Fase
149
Efectividad en el servicio
La efectividad en el ejercicio se desarrolla, cuando se confirma por medio de informes o

cierre de algn contrato de la recepcin de las captaciones o crditos que sern usuarios
de los servicios que brindar la Cooperativa, en donde de manera previa una vez
confirmada la recepcin de estas personas, en el sistema se proceder a organizar los
recursos necesarios dentro de la Cooperativa para que los servicios contratados se
desarrollen de la mejor manera posible.
Cabe recalcar que lo importante de este proceso, es que a medida que se planifique la
organizacin de los recursos con anticipacin se obtendrn mejores resultados, porque se
disminuir el nivel de riesgo o de problemas a presentarse en el caso de escases en alguno
de los recursos.
150
EFECTIVIDAD DEL SERVICIO
Cliente Asistente de Credito Jefe Financiero REGISTRO DE SISTEMAS
INICIO
DECIDE EL TIPO DE
PLAN DE ATENCION
LLENA RECEPTA
HACE INFORME DE
RECEPTA INFORME
REGISTRO
DESARROLLA
CRONOGRAMA DE
ACTIVIDADES
INFORMA A LOS SE DESARROLLA

ASISTENTES CRUCE EN EL
OPERATIVOS SISTEMA
SE CONFIRMA LOS
HORARIOS Y LOS
COSTOS
SE EFECTIVIZA EL RECEPTA E
SE CONFIRMA EL
FIN SERVICIO AL INFORMA AL
SERVICIO Y SUS
CLIENTE ASISTENTE DE
REGISTROS
MARKETING
INFORMA A LOS
ASISTENTES
OPERATIVOS
Fase
151
Personal de Limpieza
El personal de limpieza de la propuesta, tiene como finalidad el de mantener limpias las

reas de la Cooperativa, partiendo de esto se procede a generar un reporte de actividades
de limpieza y mantenimiento de las reas de la Cooperativa, una vez hecho esto, deber
inspeccionar de manera coordinada con el Jefe de Servicio las reas de la Cooperativa
que hayan recibido a personas o grupos de personas por un determinado tiempo.
Adems deber informar de manera constante el estado de sus herramientas y materiales

de trabajo, para no afectar el nivel de productividad de su funcin por desperfecto de
alguna herramienta o falta de insumo para poder desarrollar sus labores con normalidad.
152
MICRO PROCESO DE LIMPIEZA
GERENTE DE
GERENTE LIMPIEZA
SERVICIO
INICIO
REVISAR
PARAMETROS
DE PLANES DE
TRABAJO
DETERMINAR
AREAS QUE HAN
TENIDO
USUARIOS
ENCARGAR
SOLICITAR INSPECCION A VISITAR LAS
INSPECCION PERSONAL DE FUNCIONES
LIMPIEZA
DESARROLL AR
FUNCIONES EN
AREAS
DETERMINADAS
HACER EL
INFORME DE L
AREA (PRE Y POST
VISITA)
HACER
COMPARAR
INFORMES DE
INFORME CON
MATERIALES Y
LO OPERADO
HERRAMIENTAS
FIN
153
Tiempos de procesos
Gerente
INICIO
DETERMINAR
PARAMETROS DE
PLANIFICACION (2
HORAS DIARIAS)
ESTABLECER
METAS (30
MINUTOS
DIARIOS)
ESTABLECER
OBJETIVOS (30
MINUTOS
DIARIOS)
COMUNICAR
ACTIVIDADES
(10 MINUTOS)
SUPERVISAR
LOS
RESULTADOS (2
HORAS DIARIAS)
FIN
154
Jefe administrativo y Jefe financiero
INICIO
RECIBIR
PARAMETROS DE
PLANIFICACION (2
HORAS DIARIAS)
RECIBIR METAS
(30 MINUTOS
DIARIOS)
RECIBIR
OBJETIVOS (30
MINUTOS
DIARIOS)
COMUNICAR
ACTIVIDADES
(10 MINUTOS)
SUPERVISAR
LOS
RESULTADOS (2
HORAS DIARIAS)
FIN
155
Jefe de Servicios
INICIO
RECIBIR
PARAMETROS DE
PLANIFICACION (2
HORAS DIARIAS)
COORDINAR
ACTIVIDADES
(30 MINUTOS
DIARIOS)
ESTABLECER
REQUERIMIENTOS
FUTUROS (30
MINUTOS DIARIOS)
COMUNICAR
NECESIDADES
(10 MINUTOS)
SUPERVISAR
LOS
RESULTADOS (2
HORAS DIARIAS)
FIN
156
Sistema de ventas
INICIO
LEVANTAR BASE
DE DATOS (2 DIAS)
DETERMINAR
CLIENTES
POTENCIALES
(30 MINUTOS)
DETERMINAR
PLANES DE
OFRECIMIENTO
(30 MINUTOS)
COMUNICAR
OFERTA (30
MINUTOS)
COMUNICAR
LOS
RESULTADOS (2
HORAS DIARIAS)
FIN
157
Diseo general del servicio
INICIO
OFERTAR
PROPUESTAS (2
DIAS)
DETERMINAR
PLANES (30
MINUTOS
DIARIOS)
DETERMINAR
FORMAS DE
PAGO (10
MINUTOS
DIARIOS)
DEFINIR
CONTRATO (3O
MINUTOS)
ACTUALIZAR EL
SISTEMA
OPERATIVO (2
HORAS DIARIAS)
FIN
158
Inscripcin
INICIO
LLENAR FICHAS DE
REGISTROS (2
DIAS)
DETERMINAR
VISITAS (30
MINUTOS)
DETERMINAR
REQUERIMIENT
OS (30 MINUTOS
DIARIOS)
DEFINIR
INSCRIPCION (30
MINUTOS)
ACTUALIZAR EL
SISTEMA
OPERATIVO (2
HORAS DIARIAS)
FIN
159
Cobro
Cobro
INICIO
DETERMINAR
FICHAS DE PAGO
(2 DIAS)
DETERMINAR DE
FORMAS DE
PAGO (30
MINUTOS)
DETRMINAR
PROCEDIMIENTOS
PARA COBRO (30
MINUTOS DIARIOS)
DETERMINAR
FECHAS DE
COBRO (30
MINUTOS)
ACTUALIZAR EL
SISTEMA
OPERATIVO (2
HORAS DIARIAS)
FIN
160
Efectividad del servicio
INICIO
LLENAR FICHAS DE
INGRESO (2 DIAS)
DETERMINAR
VISITAS (30
MINUTOS)
DETERMINAR
REQUERIMIENTO
PARA EL SERVICIO
(30 MINUTOS
DIARIOS)
DETERMINAR
FICHAS DE
SERVICIO (30
MINUTOS)
EJECUTAR EL
SERVICIO (2
HORAS DIARIAS)
FIN
161
Personal de Limpieza
INICIO
INSPECCIONAR
AREAS (10
MINUTOS)
EJECUTAR
TRABAJOS (30
MINUTOS)
DESARROLLAR
INFORME DE PRE
Y POST TRABAJO
820 MINUTOS)
SOLICITAR
MATERIALES Y
HERRAMIENTAS
(20 MINUTOS
FIN
162
5.2.2. DETALLE DE INFRAESTRUCTURA TECNOLGICA: HARDWARE Y
SOFTWARE (INCLUYE LICENCIAS DE SISTEMAS OPERATIVOS Y
TRANSACCIONALES)
5.2.2.1. REQUERIMIENTO DE SOFTWARE
5.2.2.1.1. SERVIDOR DE BASE DE DATOS

Windows Server 2008 SP2 x86 o x64 bits
SQL Server 2012 Estndar o superior
NET Framework 4.0 o superior
Software de red
Acceso a internet, para replicacin va HTTPS
5.2.2.1.2. SERVIDOR WEB

Windows Server 2008 SP2 Web Edition (Recomendado)
Internet Information Server 7.0
5.2.2.2. REQUERIMIENTO DE HARDWARE
5.2.2.2.1. SERVIDOR DE BASE DE DATOS

Disco
SQL Server requiere 80 GB de espacio libre para la instalacin en la particin del

sistema operativo
Adicionalmente se necesita de un HDD con capacidad para almacenar al menos 1 GB
por ao para las bases de datos. Se recomienda sean discos independientes para
DataFiles, LogFiles, Temps e ndices
Memoria Ram
Mnimo 8 gb o ms
Procesador
Tipo de Procesador
o Mnimo Intel Xeon Compatible con INTEL EM64T, con soporte para mltiples
core
Velocidad del Procesador:
o Mnimo 2 GHZ o ms
163
5.2.2.2.2. SERVIDOR WEB
Disco
Mnimo 1024 GB considerando nicamente las necesidades del sistema operativo

En relacin a esta caracterstica es importante considerar que en este dispositivo se
almacenaran los archivos generados por el sistema en relacin a certificados, y dems
documentos departamentales de necesidad de respaldo en lo que se refiere a cierre de
jornadas, diarias, semanales, mensuales y anuales.
Memoria Ram
Mnimo 12 GB o ms
Procesador
Mnimo Intel Xeon compatible con Intel EM64T, con soporte para multiples core
Mnimo 2 GHZ o ms
5.2.2.3. SERVICIO DE INTERNET

Acceso internet mnimo de 1 mega, simtrico o superior no compartido
5.2.2.4. EQUIPO CLIENTES

Procesador Intel I3
Velocidad de 2.2 GHZ
Ram DDR3 de 4 GB
HDD Sata de 1024 GB
Red: Interfaz de red 10/100/1000 base-T
Navegador Web: Internet Explorer, Firefox
Sistema Operativo: Windows Home Basic
5.2.2.5. SOPORTE ELECTRICO

UPS
5.2.3. DETALLE DE INFRAESTRUCTURA DE REDES Y COMUNICACIONES
En cualquier institucin financiera el principal activo es la informacin por ende debe

implementar un centro de datos o centro de cmputo de tecnologa donde se instalen
los equipos y la infraestructura necesaria para procesar la informacin y otorgar
164
servicios a los usuarios internos y externos, manteniendo las seguridades, integridad y
confidencialidad de la informacin.
El centro de datos puede comprender inicialmente con lo siguiente:
COMUNICACIONES O REDES
Un rack de comunicaciones cerrado de pared o piso.

Un switch o commutador de 24 o 48 puertos.
Ordenador de Cables.
Cables de Red de 3 y 7 FT.
Regleta de Energa para Rack.
Cableado Estructurado que comprende todos los puntos de red de las oficinas
o departamentos del edificio.
Equipos de comunicacin Router, switch, Acces point.
Enlace de internet.
Enlace de datos en caso que existan oficinas remotas en diferentes reas
geogrficas.
Central telefnica anloga o voz/ip.
SERVIDORES
Un servidor de aplicaciones donde se instale el core financiero.

Un servidor de base de datos. (por presupuesto o mbito de la institucin
inicialmente se puede ubicar en el servidor de aplicaciones)
Un servidor de internet y correos electrnicos internos.
APLICACIONES O SOFTWARE
Sistemas operativos de los servidores los cuales deben estar licenciados.

Sistemas operativos de las estaciones de trabajo.
Sistema o core financiero.
Aplicaciones o paquete de oficina debe ser licenciado.
Antivirus para los servidores y estaciones de trabajo.
Exploradores de internet.
CONEXIONES ELECTRICAS
Instalacin de UPS que al menos abarque el centro de datos.

Las tomas deben ser polarizadas.
165
Conexiones a tierra independiente para el centro de datos.
Iluminacin correcta para los puestos de trabajos.
OTROS
Impresoras
Escanner.
Lapiz Optico.
Telfonos.
Copiadoras.
Proyectores.
Cmaras. Etc.
HARDWARE
El hardware se comprende como la parte fsica de los equipos informticos.

Conformados por Servidores, Estaciones de Trabajo, Impresoras, Scanner, Equipos
de comunicacin.
El servidor es un equipo o computador robusto en caractersticas que provee los

servicios a los usuarios de la red, se encargan de procesar la informacin. Entre los
servicios comunes son servidor de aplicaciones, servidor web, servidor de base de
datos, servidor de correo, etc. Se implementan de acuerdo a las necesidades o
actividades de la institucin y tomando en cuenta el presupuesto
Las estaciones de trabajo son los equipos que los usuarios internos usan para realizar
las diferentes tareas o procesos segn sus funciones, estas mquinas pueden ser MT,
SFF, ALL in ONE o Portables. Aqu se instalan los programas y herramientas para el
trabajo diario con el usuario y estn conectados en red con los servidores.
SOFTWARE
El software se comprende como la parte lgica e intangible que hacen posible el

funcionamiento del hardware de los equipos informticos.
El software tambin se lo denomina como los programas o aplicaciones que usa una
institucin o empresa dentro de su red LAN para otorgar servicios en forma automtica.
166
SISTEMAS OPERATIVOS
Los sistemas operativos es el software que permite la funcionalidad del hardware, las
instituciones pueden utilizar sistemas WINDOWS SERVER, LINUX, SOLARIS entre
otros. La implementacin depende del servicio que se requiera implementar.
Los sistemas operativos pagados como Windows requieren de adquisicin de licencias

las cuales son para servidores, bases de datos y estaciones de trabajo.
APLICACIONES O PROGRAMAS
La aplicacin o sistema financiero a usar para los diferentes procesos en caso de ser
adquirida debe comprender la entrega de una licencia que certifique la autenticidad del
software y prevenir el uso de un software pirata que puede implicar glosas por las
entidades de control.
DETALLE DE INFRAESTRUCTURA DE REDES Y COMUNICACIONES.
REDES
La infraestructura de red establece la implementacin de la red de rea local (LAN) que

se extiende dentro del edificio o rea donde funcione la institucin y permite la
comunicacin de los diferentes equipos informticos como servidores, equipos de
comunicacin, computadores, impresoras, copiadoras, telfonos ip, cmaras, etc., para
compartir recursos, servicios, voz y datos.
CENTRO DE DATOS
rea donde se instalan los servidores, rack de comunicaciones, central telefnica, etc.,
debe estar con temperatura entre 15C y 21C, fsicamente el rea debe instalarse en
el centro del edificio.
El rack de comunicaciones contiene los equipos de comunicacin como switch, router,

patch panel, organizador de cables, patch cord, regleta de energa, ventiladores, etc.,
es la central del cableado estructurado que se extiende en topologa estrella por los
diferentes puestos o estaciones de trabajo y dispositivos de red.
Los servidores son los equipos que proveen servicios de diferentes tipos: Aplicaciones,
correo electrnico institucional, internet, seguridades, monitoreo, etc.
La central telefnica permite configurar extensiones para las reas o departamentos,

pueden ser anlogas o voz/ip.
167
CABLEADO ESTRUCTURADO
El cableado estructurado consiste en el tendido de cable de par trenzado UTP / STP en

el interior de un edificio con el propsito de implantar una red de rea local. Suele
tratarse de cable de par trenzado de cobre, para redes de tipo IEEE 802.3. No obstante,
tambin puede tratarse de fibra ptica. Actualmente se implementa en categora 6 y 6A.
Existen normas y estndares que rigen sobre la instalacin del cableado.
COMUNICACIONES
Comprende la forma como se comunican las agencias en caso que existieren oficinas o
sucursales en diferentes edificios o ciudades.
Para la implementacin de las comunicaciones entre agencias u oficinas se establecen

los enlaces de datos para la comunicacin LAN entre oficinas remotas, se establece
contrato con proveedor corporativo con soporte 24/7.
Para la implementacin de internet se establecen contratos con proveedores

corporativos que brinden este servicio con soporte 24/7.
De acuerdo a las posibilidades de presupuesto y al nivel de riesgo de atencin en lnea

de la institucin se debe implementar la contingencia de enlaces de datos e internet.
Implementar de acuerdo al presupuesto una central telefnica anloga o central VOZ/IP

para establecer y organizar las lneas de entradas LN en extensiones para las diferentes
reas o departamentos esto permite el ahorro de contratacin de muchas lneas
telefnicas.
168
CAPITULO V
ESTUDIO TECNICO, ECONOMICO Y FINANCIERO
169
6. ESTUDIOS TCNICO, ECONMICO Y FINANCIERO
6.1. BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL PROYECTADO
DETALLE REF 0 1 2 3 4 5
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
FONDO DISPONIBLE Flujo financiero acumulado 40.860,66 123.249,43 217.666,53 233.294,29 240.502,34 314.363,64
CARTERA DE CREDITO
CREDITO PYME 1.258.087,50 1.341.960,00 1.593.577,50 1.677.450,00 2.096.812,50
(PROVISION DE INCOBRABLE) 12.580,88 13.419,60 15.935,78 16.774,50 20.968,13
CARTERA NETA 1.245.506,63 1.328.540,40 1.577.641,73 1.660.675,50 2.075.844,38
ACTIVO FIJO
REMODELACION 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00
(-) DP. ACUMULADA REMODELACION 1.000,00 2.000,00 3.000,00 4.000,00 5.000,00
EQUIPO DE COMPUTACIN anexo equipo de computacin 29.300,00 29.300,00 29.300,00 29.300,00 29.300,00 29.300,00
(-)DP. ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTACIN Depreciacin - anual - acumulada 5.860,00 11.720,00 17.580,00 23.440,00 29.300,00
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE PROCESO anexo maquinarias y equipos de proceso 7.120,00 7.120,00 7.120,00 7.120,00 7.120,00 7.120,00
(-)DP. ACUMULADA DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE PROCESO Depreciacin - anual - acumulada 712,00 1.424,00 2.136,00 2.848,00 3.560,00
MUEBLES Y ENSERES anexo de muebles y enseres 20.181,25 20.181,25 20.181,25 20.181,25 20.181,25 20.181,25
(-)DP. ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES Depreciacin - anual - acumulada 2.018,13 4.036,25 6.054,38 8.072,50 10.090,63
EQUIPO DE COMUNICACIN anexo de equipo de comunicacin 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00
(-)DP. ACUMULADA DE EQUIPO DE COMUNICACIN Depreciacin - anual - acumulada 180,00 360,00 540,00 720,00 900,00
FIJO NETO 67.501,25 57.731,13 47.961,00 38.190,88 28.420,75 18.650,63
ACTIVOS DIFERIDOS
ACTIVOS DIFERIDOS Plan de inversiones sin imprevistos 88.300,00 88.300,00 88.300,00 88.300,00 88.300,00 88.300,00
(-)AMORTIZACIN ACUMULADA DE ACTIVOS DIFERIDOS depreciacin - anual - acumulada 10.160,00 20.320,00 30.480,00 40.640,00 50.800,00
(=)TOTAL ACTIVOS 196.661,91 1.504.627,18 1.662.147,93 1.906.946,89 1.977.258,59 2.446.358,64

PASIVOS
PASIVO CIRCULANTE
CUENTAS POR PAGAR 151.706,17 228.729,91 155.891,15 119.622,34 142.256,80
170
OBLIGACIONES CON CUENTA AHORRISTAS 1.064.962,08 1.061.624,59 1.375.894,60 1.485.849,66 1.872.391,45
OBLIGACIONES PATRONALES 31.233,00 31.233,00 31.233,00 31.233,00 31.233,00
PARTICIPACIN DE EMPLEADOS Estado de resultados 10.896,73 16.280,56 6.230,75 1.666,43 10.165,03
IMPUESTO A LA RENTA Estado de resultados 12.967,11 19.373,87 7.414,59 1.983,05 12.096,39
TOTAL DE PASIVO CIRCULANTE 0,00 1.271.765,10 1.357.241,93 1.576.664,09 1.640.354,47 2.068.142,68

(+) PASIVO A LARGO PLAZO
CRDITO Financiamiento- amortizacin - saldo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(=) TOTAL PASIVO 0,00 1.271.765,10 1.357.241,93 1.576.664,09 1.640.354,47 2.068.142,68

PATRIMONIO
(+) CAPITAL Flujo de caja 196.661,91 196.661,91 196.661,91 196.661,91 196.661,91 196.661,91
(-) AJUSTE POR PROVISION INCOBRABLE 12.580,88 13.419,60 15.935,78 16.774,50 20.968,13
(+)UTILIDAD DE EJERCICIO ACTUAL Estado de resultados 48.781,04 72.882,64 27.892,98 7.460,03 45.505,47
(+) FONDO NO REPARTIBLE 24.390,52 60.831,84 74.778,33 78.508,35
(+) UTILIDAD ACUMULADA 0,00 24.390,52 60.831,84 74.778,33 78.508,35
(=) TOTAL PATRIMONIO 196.661,91 232.862,08 304.906,00 330.282,80 336.904,11 378.215,96
(=)TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 196.661,91 1.504.627,18 1.662.147,93 1.906.946,89 1.977.258,59 2.446.358,64

7. ELABORADO POR EL AUTOR
171
7.1. PROYECCIN DEL ESTADO DE RESULTADOS
7.1.1. ESTIMACIN DE INGRESOS, GASTOS, PRDIDAS O GANANCIAS DEL PROYECTO A FUTURO
ESTADO DE RESULTADO
DETALLE REFERENCIA 1 2 3 4 5 TOTAL
INGRESOS X VENTA proyeccin ingresos x venta 193125,42 280335,41 217682,90 191600,34 224421,05 1107165,12
COSTO DE PRODUCCION presupuesto de costos y gastos 59494,17 106465,72 106465,72 106465,72 78282,79 457174,13
UTILIDAD BRUTA 133631,25 173869,69 111217,18 85134,62 146138,26 649991,00
GASTOS OPERACIONALES presupuesto de costos y gastos 60986,36 65332,61 69678,86 74025,11 78371,36 348394,31
UTILIDAD BRUTA DE
OPERACIONES 72644,89 108537,07 41538,32 11109,51 67766,90 301596,68
GASTOS FINANCIEROS presupuestos de costos y gastos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
UTILIDAD OPERACIONAL 72644,89 108537,07 41538,32 11109,51 67766,90 301596,68
PARTICIPACIN DE EMPLEADOS 10896,73 16280,56 6230,75 1666,43 10165,03 45239,50
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 61748,16 92256,51 35307,57 9443,08 57601,86 256357,18
IMPUESTO A LA RENTA 12967,11 19373,87 7414,59 1983,05 12096,39 53835,01
UTILIDAD NETA 48781,04 72882,64 27892,98 7460,03 45505,47 202522,17

172
7.2. PROYECCIN DEL FLUJO DE CAJA
7.2.1. ESTIMACIN DEL MOVIMIENTO DE EFECTIVO QUE SE REALIZAR EN EL PROYECTO

FLUJO DE CAJA PROYECTADO (CONTABLE FINANCIERO)
INGRESOS OPERACIONALES
INGRESOS POR VENTAS Estado de resultados 193125,42 280335,408 217682,902 191600,342 224421,05
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 193125,42 280335,408 217682,902 191600,342 224421,05
EGRESOS OPERACIONALES
COSTOS DE PRODUCCIN Presu.Costos - depreciaciones 54096,54 101068,10 101068,10 101068,10 72885,17
GASTOS ADMINISTRATIVOS Presu.Costos - depreciaciones 56640,11 60986,36 65332,61 69678,86 74025,11
GASTOS FINANCIEROS estado de resultados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL EGRESOS 0 110736,66 162054,46 166400,71 170746,96 146910,28
SUPERAVIT/DEFICIT OPERATIVO 0 82388,76 118280,95 51282,19 20853,38 77510,77
SUPERAVIT/DEFICIT OPERATIVO ACUMULADO 0 82388,76 200669,71 251951,90 272805,29 350316,06
INGRESOS NO OPERACIONALES
Promotor del Proyecto financiamiento 75000,00
Diseador del Proyecto financiamiento 3104,00
Asamblea General financiamiento 121661,91
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 196661,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
EGRESOS NO OPERACIONALES
INVERSIONES FIJAS plan de inversiones sin imprevistos 67501,25
INVERSIONES INTANGIBLES plan de inversiones sin imprevistos 88300,00
CAPITAL OPERACIONAL (3 Meses) capital de trabajo 0,00
AMORTIZACIN DE PRSTAMO BANCARIO tabla de amortizacin 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PARTICIPACIN DE EMPLEADOS estado de resultado 10896,73 16280,56 6230,75 1666,43
IMPUESTO A LA RENTA estado de resultado 12967,11 19373,87 7414,59 1983,05
TOTAL EGRESOS NO OPERACIONALES 155801,25 0,00 23863,85 35654,43 13645,34 3649,47
SUPERAVIT/DEFICIT NO OPERACIONAL 40860,66 0,00 -23863,85 -35654,43 -13645,34 -3649,47
SUPERAVIT/DEFICIT NO OPERACIONAL ACUMULADO 40860,66 40860,66 16996,82 -18657,61 -32302,95 -35952,42
SUPERAVIT/DEFICIT TOTAL 40860,66 82388,76 94417,10 15627,76 7208,05 73861,30
SUPERAVIT/DEFICIT TOTAL ACUMULADO 40860,66 123249,43 217666,53 233294,29 240502,34 314363,64
173
7.3. ESTADO DE FUENTES Y USOS
7.3.1. DETALLE DEL ORIGEN Y UTILIZACIN DE LOS RECURSOS NECESARIOS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTO
COSTO FINANCIAMIENTO
TASA DE BONOS RIESGO PAIS INFLACION
6,25% 4,80% 6,52%
TRAR 18%
PLAN DE FINANCIAMIENTO
COSTO VALOR
DETALLE REFERENCIA VALOR %
FINANCIAMIENTO PONDERADO
Promotor del Proyecto SIN REFER 75000,00 37,5% 18% 0,07
Diseador del Proyecto SIN REFER 3104,00 1,6% 18% 0,00
Asamblea General SIN REFER 121661,91 60,9% 18% 0,11
COSTO PROMEDIO
TOTAL 199765,91 100% PONDERADO DE 0,18
CAPITAL
174
7.3.2. PRESUPUESTO POR FUENTES DE FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO DETALLADO
Promotor del Proyecto Diseador del Proyecto Asamblea General

COSTO TOTAL
DETALLE REFERENCIAS US IMPREVISTOS 37,5% 1,55% 60,9% % VERTICAL
TOTAL
$ % $ % $ % $ %
TANGIBLES
Remodelacin anexo 7 10000,00 500,00 10500,00 3942,11 5,55 163,15 5,26 6394,74 5,55 10336,85 5,55
equipos de computacin anexo 6 29300,00 1465,00 30765,00 11550,39 16,25 478,03 15,40 18736,57 16,25 30286,97 16,25
maquinarias y equipos de proceso anexo 5 7120,00 356,00 7476,00 2806,79 3,95 116,16 3,74 4553,05 3,95 7359,84 3,95
muebles y enseres anexo 4 20181,25 1009,06 21190,31 7955,68 11,20 329,26 10,61 12905,37 11,20 20861,05 11,20
equipo de comunicacin anexo 3 900,00 45,00 945,00 354,79 0,50 14,68 0,47 575,53 0,50 930,32 0,50
INTANGIBLES
software sin ref 6000,00 300,00 6300,00 2365,27 3,33 97,89 3,15 3836,84 3,33 6202,11 3,33
gastos constitucin sin ref 1300,00 65,00 1365,00 512,47 0,72 21,21 0,68 831,32 0,72 1343,79 0,72
Evaluacin y elab. de proyectos sin ref 6000,00 300,00 6300,00 2365,27 3,33 97,89 3,15 3836,84 3,33 6202,11 3,33
Capital legal (LEPS) sin ref 75000,00 3750,00 78750,00 29565,85 41,61 1223,63 39,42 47960,51 41,61 77526,37 41,61
CAPITAL DE TRABAJO
materia prima directa anexo 9 3000,00 150,00 3150,00 1182,63 1,66 48,95 1,58 1918,42 1,66 3101,05 1,66
mano de obra directa anexo 10 16998,00 849,90 17847,90 6700,81 9,43 277,32 8,93 10869,77 9,43 17570,58 9,43
gastos generales de fabricacin anexo 11 1020,00 51,00 1071,00 402,10 0,57 16,64 0,54 652,26 0,57 1054,36 0,57
gastos administrativos anexo 12 13434,00 671,70 14105,70 5295,84 7,45 219,18 7,06 8590,69 7,45 13886,52 7,45
TOTAL 180253,25 9012,66 189265,91 71057,89 100,00 3104,00 100,00 115267,18 100,00 186325,06 100,00
175
7.4. INDICADORES ECONMICOS Y FINANCIEROS
7.4.1. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR), VALOR ACTUAL NETO (VAN), PERODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN
(PRI) RELACIN COSTO/BENEFICIO (B/C)
CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO DEL PROYECTO
detalle Ref. 0 1 2 3 4 5 total
flujo de fondos neto normal flujo de fondo neto -199765,91 68711,17 92812,77 47823,10 27390,16 113622,75
(1+i) estructura de capital promedio 1 1,180000 1,392400 1,643032 1,938778 2,287758
VAN -199765,91 58229,803 66656,686 29106,618 14127,539 49665,550 18020,28
(1+costo promedio ponderado del plan de

financiamento 1,18
CALCULO DE LA TIR
TIR 23,74549327
tasa descuento van

24 -8566,06
44 -681715,70
TIR CALCULADA POR FORMULA 23,74549327
176
RELACION BENEFICIO COSTO
0 1 2 3 4 5 VAN
total ingresos 0,00 68711,17 92812,77 47823,10 27390,16 113622,75
ingresos descontados 0,00 58229,80 66656,69 29106,62 14127,54 49665,55 217786,20
total egresos 199765,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
egresos descontados 199765,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 199765,91
1,0902070
PERIODO DE RECUPERACION
FLUJO DE FONDO NETO NOMINAL -199765,91 68711,17 92812,77 47823,10 27390,16 113622,75
FCD -199765,91 58229,80 66656,69 29106,62 14127,54 49665,55
FCA -199765,91 -141536,11 -74879,42 -45772,81 -31645,27 18020,28
meses PERIODO DE
RECUPERACION
49665,55 12 DE 4 AOS Y 8
31645,27 x 7,65 MESES
177
7.4.2. NDICE DE MOROSIDAD Y COBERTURA DE PROVISIONES PARA CARTERA IMPRODUCTIVA
El ndice de morosidad estimado de la propuesta es del 15%, y la provisin de cartera improductiva se desarrollar en base a los procedimientos y normativas
legales permitidas por las instituciones de control:
7.4.3. EFICIENCIA, LIQUIDEZ, SOLVENCIA FINANCIERA, RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS (ROA) Y PATRIMONIO (ROE)
RATIOS FINANCIEROS
detalle referencia 1 2 3 4 5 promedio
utilidad neta (un) estado de resultados 48781,04 72882,64 27892,98 7460,03 45505,47 40504,43
utilidad operacional (uaipti) estado de resultados 72644,89 108537,07 41538,32 11109,51 67766,90 60319,34
ingresos por ventas(vn) estado de resultados 193125,42 280335,41 217682,90 191600,34 224421,05 221433,02
activos circulantes(ac) balances general 123249,43 217666,53 233294,29 240502,34 314363,64 225815,24
activos fijos(af) balances general 57731,13 47961,00 38190,88 28420,75 18650,63 38190,88
total activos(a) balances general 196661,91 1504627,18 1662147,93 1906946,89 1977258,59 1449528,50
pasivo circulante(pc) balances general 1271765,10 1357241,93 1576664,09 1640354,47 2068142,68 1582833,65
total patrimonio(k) balances general 232862,08 304906,00 330282,80 336904,11 378215,96 316634,19
total pasivo (p) balances general 1271765,10 1357241,93 1576664,09 1640354,47 2068142,68 1582833,65
utilidad antes de inters e impuestos (ubo) estado de resultados 72644,89 108537,07 41538,32 11109,51 67766,90 60319,34
intereses (i) estado de resultados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RATIOS formulas
LIQUIDEZ
razn circulante (veces) (ac/pc) 0,10 0,16 0,15 0,15 0,15 0,14
EFICIENCIA
rotacin activo (veces) (vn/a) 0,9820 0,1863 0,1310 0,1005 0,1135 0,30
rotacin activos fijos (veces) (vn/af) 3,3453 5,8451 5,6999 6,7416 12,0329 6,73
rotacin patrimonio (veces) (vn/k) 0,8294 0,9194 0,6591 0,5687 0,5934 0,71
RENTABILIDAD
Rentabilidad comercial (ros) (%) (un/vn) 25,26% 26,00% 12,81% 3,89% 20,28% 17,65%
Rentabilidad econmica (roi) (%) (uaipti/a) 36,94% 7,21% 2,50% 0,58% 3,43% 10,13%
Rentabilidad financiera (%) (un/k) 20,95% 23,90% 8,45% 2,21% 12,03% 13,51%
178
7.4.4. PUNTO DE EQUILIBRIO
PUNTOS DE EQUILIBRIO
detalle referencia 1 2 3 4 5 promedio
ingresos por ventas estado resultado 193125,42 280335,41 217682,90 191600,34 224421,05 221433,02
unidades vendidas/produccin proyeccin de ingresos 1620 1750 2267 2449 3086 2234,22
precio de venta promedio (pv) proyeccin de ingresos 119,21 160,24 96,01 78,25 72,73 105,29
costos variables totales Presp. Costos y gastos 59494,17 106465,72 106465,72 106465,72 78282,79 91434,83
costos fijos totales Presp. Costos y gastos 60986,36 65332,61 69678,86 74025,11 78371,36 69678,86
costo variable unitario 36,72 60,85 46,95 43,48 25,37 42,68
punto equilibrio o (unidades) 739,3324 657,3855 1420,5526 2129,0738 1654,7527 1320,2194

punto equilibrio (dlares) 88138,1922 105337,7678 136380,8817 166597,7588 120353,0376 123361,5276
punto equilibrio (%ventas) 45,64% 37,58% 62,65% 86,95% 53,63% 59,09%
punto equilibrio (%unidades) 45,64% 37,58% 62,65% 86,95% 53,63% 55,71%
179
$
ventas
2200000
2000000
costo total
1800000
1600000
1400000
$ 123.361,00 1200000
1000000
800000
costo fijo
600000
400000
200000
0
1000 SERVICIOS
1200
1400
1600
1800
2000
2200
200
400
600
800
1320
180
CAPITULO VI
ESTUDIO DE IMPACTO SOCIAL Y AMBIENTAL
181
8. ESTUDIO DE IMPACTO SOCIAL Y AMBIENTAL
8.1. ANLISIS DE DESTINO DE UTILIDADES O EXCEDENTES

(RESPONSABILIDAD SOCIAL Y COMPROMISO CON LA COMUNIDAD)
El destino de las utilidades se utilizar para reinvertir por un periodo de 10 aos en la

estructura financiera de la Cooperativa, para garantizar de esta manera, una base slida
que permita el acceso a crditos para emprendimientos y ampliaciones a las lneas de
negocios de los clientes de la institucin
En lo relacionado a lo ambiental, se procurar minimizar la utilizacin de papel y se

proceder a respaldar la informacin de la institucin, en los discos duros de
almacenamiento del servidor, discos duros externos al servidor, ubicado
estratgicamente y una nube de almacenamiento con OPEN STACK.
8.2. ESTRATEGIAS PARA LA GENERACIN DE EMPLEO LOCAL
Las personas que laborarn en la cooperativa, son personas profesionales, propias de

la localidad y del medio, las mismas que sern escogidas acorde a la evaluacin tcnica
administrativa para que puedan desempear sus funciones, acorde a sus
conocimientos, capacidades y habilidades.
8.3. ESTRATEGIAS PARA EL RESPETO A LA IDENTIDAD CULTURAL Y DE

GNERO
La participacin de cada uno de los miembros de la asamblea y de empleados, ser abierta a

cualquier identidad cultura y de gnero, siempre y cuando se respeten las normas, y
procedimientos internos institucionales.
8.4. ESTRATEGIAS DE PARTICIPACIN DEMOCRTICA Y GOBIERNO

COOPERATIVO
Las estrategias de participacin democrtica y gobierno cooperativo, se basarn en los

procedimientos enmarcados en la Ley y Reglamentos respectivos
182
CAPITULO VII
ESTUDIO DE SENSIBILIDAD
183
9. ESTUDIO DE SENSIBILIDAD
9.1. CONSTRUCCIN DEL ESCENARIO OPTIMISTA PARA LAS VARIABLES CRTICAS DEL PROYECTO
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
1. Qu pasa si se incrementan la eficiencia de ingreso en un 50%?
ALTERNATIVA 1
detalle 1 2 3 4 5 promedio
ingresos por ventas 289688,13 420503,11 326524,35 287400,51 336631,58 332149,54

unidades vendidas/produccin 1620 1750 2267 2449 3086 2234,22
precio de venta promedio (pv) 178,82 240,36 144,01 117,37 109,10 157,93
costos variables totales 59494,17 106465,72 106465,72 106465,72 78282,79 91434,83
costos fijos totales 60986,36 65332,61 69678,86 74025,11 78371,36 69678,86
punto equilibrio o (unidades) 429,1942 363,9675 717,9444 1001,7857 936,0318 689,7847

punto equilibrio (dlares) 76748,4310 87481,8342 103389,9259 117582,9988 102118,8283 97464,4036
punto equilibrio (%ventas) 26,49% 20,80% 31,66% 40,91% 30,34% 30,87%
punto equilibrio (%unidades) 26,49% 20,80% 31,66% 40,91% 30,34% 29,34%
184
$
440.000,00 ventas
400.000,00
360.000,00
320.000,00
280.000,00
240.000,00
costo total
200.000,00
160.000,00
120.000,00
$ 97.474,00 80.000,00
costo fijo
40.000,00
0,00
SERVICIOS
1000
1200
1400
1600
1800
2000
2200
200
400
600
800
689
185
9.2. CONSTRUCCIN DEL ESCENARIO PROBABLE PARA LAS VARIABLES CRTICAS DEL PROYECTO
2. Qu pasa si disminuyen la eficiencia del servicio en lo relacionado a captaciones en un 25% y se
mantienen los mismos costos?
ALTERNATIVA 2

punto equilibrio o (unidades) -1298,5106 -825,9504 -1151,2250 -1325,3978 -2475,2276 -1415,2623

punto equilibrio (dlares) -2597,0213 -1684,9388 -2395,4690 -2813,0455 -5358,5319 -2969,8013
punto equilibrio (%ventas) -106,87% -62,95% -67,70% -72,17% -106,96% -84,46%
punto equilibrio (%unidades) -106,87% -62,95% -67,70% -72,17% -106,96% -84,60%
186
$
440.000,00
400.000,00
360.000,00
320.000,00
280.000,00
240.000,00
costo total
200.000,00
160.000,00
120.000,00
$ 97.474,00 80.000,00
costo fijo
40.000,00 ventas
0,00
SERVICIOS
1000
1200
1400
1600
1800
2000
2200
200
400
600
800
689
187
9.3. CONSTRUCCIN DEL ESCENARIO PESIMISTA PARA LAS VARIABLES CRTICAS DEL PROYECTO
3. Qu pasara si aumentan los costos fijos y los costos variables en un 15% y 20% respectivamente?
ALTERNATIVA 3

punto equilibrio o (unidades) -1667,0959 -1058,4140 -1476,6504 -1700,7450 -3187,0027 -1817,9816

punto equilibrio (dlares) -3334,1918 78085,8138 82704,1747 87368,2683 91571,2181 67279,0566
punto equilibrio (%ventas) -102,91% -60,50% -65,13% -69,46% -103,29% -81,37%
punto equilibrio (%unidades) -102,91% 2,31% 2,01% 1,75% 1,54% 1,83%
188
ventas
440.000,00
400.000,00
360.000,00
320.000,00
280.000,00
costo total
240.000,00
200.000,00
160.000,00
120.000,00
80.000,00
costo fijo
40.000,00
0,00
SERVICIOS
1000
1200
1400
1600
1800
2000
2200
200
400
600
800
189

COOPERATIVA

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CONTENIDO

El siguiente estudio de factibilidad es presentada a la Superintendencia de Economa

En base a todo lo expuesto anteriormente, se procede a desarrollar los estudios tcnicos

ANALISIS DEL ENTORNO INTERNO Y EXTERNO

1.1. IDENTIFICACIN DE LA INSTITUCIN QUE PRESENTA EL ESTUDIO DE

1.1.4. OBJETIVOS INSTITUCIONALES

1.1.5. VALORES CORPORATIVOS

La cooperativa no conceder privilegios a ninguno de sus socios, ni an a pretexto de

El Cantn est ubicado en la Microrregin Centro de la Provincia de Manab,

Portoviejo, Villanueva de San Gregorio de Portoviejo, es la ciudad capital de la Provincia

1.2.1. LMITES DEL CANTN

La jurisdiccin del cantn Portoviejo se localiza en el sector centro -oeste de la

Sucre, Rocafuerte, Junn, Bolvar, Pichincha, Santa Ana, Jipijapa, Montecristi, y

1.2.2. UNIDADES POLTICO ADMINISTRATIVAS COLINDANTES:

El cantn Portoviejo est circundado por las siguientes unidades polticos

Al Este: Por la parroquia San Sebastin, constitutiva del cantn Pichincha.

Al Oeste: Por la jurisdiccin de la cabecera cantonal Jipijapa, del cantn de igual

1.3. PERFIL DEMOGRFICO DEL CANTN Y/O PARROQUIA (POBLACIN,

ELABORADO POR EL AUTOR

1.3.2. INFRAESTRUCTURA DE SERVICIOS BSICOS

AGUA PARA CONSUMO HUMANO

PORTOVIEJO 164,869 251,360

FUENTE: PDOT GAD PORTOVIEJO

Conexin del agua Casos %

Por tubera dentro de la vivienda

ELABORADO POR EL AUTOR

En lo relacionado a la procedencia de luz elctrica en las viviendas del cantn se expone lo

Procedencia de luz elctrica Casos %

Red de empresa elctrica de servicio pblico

ELABORADO POR EL AUTOR

En lo relacionado a la disponibilidad de telfono convencional, el 74.06% de los hogares no

Disponibilidad de telfono convencional Casos %

ELABORADO POR EL AUTOR

1.4. PERFIL ECONMICO DEL CANTN Y/O PARROQUIA (PRINCIPAL

1.4.1. PRINCIPAL ACTIVIDAD ECONOMICA

A continuacin se expone las ramas de actividades econmicas de la poblacin del Cantn de

Rama de actividad (Primer nivel) Casos %

A continuacin se expone la grfica estadstica en donde se expone que el mayor

0.02% 6.99% 0.09% 5.65%

ELABORADO POR EL AUTOR

NECESIDADES NDICE NBI

INEC 2010 SISPROI INEC 2010 SISPROI

Analfabetismo 10,0% 8,0% 9,9% 7,1%

Desocupados 4,0% 12,0% 2,0% 11,0%

Fuente INEC- SINSPROI

FUENTE: PDOT GAD PORTOVIEJO

1.4.3. POBLACION ECONOMICAMENTE ACTIVA

AO Poblacin PEA Participacin Participacin Poblacin

2001 - 9,00% 73,10% 26,9% -

2010 39,03 17,14% - - 61,00

2.1. ANLISIS DE LA DENSIDAD DE LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y

2.1.1. VOLMENES DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO EN EL

Actualmente en el territorio existen 24 Cooperativas de Ahorro y Crdito registradas en la base

A continuacin se expone la lista del banco de datos de las Cooperativas existentes en el

En lo relacionado a captaciones en la variable, nmero de clientes, se indica a

De lo antes expuesto se puede concluir lo siguiente:

107000 y = 1988.3x + 100974

ELABORADO POR EL AUTOR

En lo que respecta al perodo de depsito de 30 das, la tendencia de crecimiento del

ELABORADO POR EL AUTOR

En el periodo de evaluacin de depsitos de periodos entre 31 a 90 das se puede observar

ELABORADO POR EL AUTOR

ELABORADO POR EL AUTOR