Cmo proteger a mi

empresa frente a delitos de

corrupcin?
En los ltimos aos, los riesgos que comprenden soborno y corrupcin han aumentado
dentro de las preocupaciones primordiales entre lderes empresariales y naciones en
conjunto. De acuerdo a la iniciativa CleanGovBiz 2016 de la Organizacin para la
Cooperacin y el Desarrollo Econmico (OCDE), ms de US$ 1 trilln de dlares se paga al
ao en sobornos a nivel mundial y cerca de US$ 2.6 trillones de dlares se pierden en actos
de corrupcin

El alineamiento global en temas de lucha contra la corrupcin viene tomando forma a nivel
normativo. Lo cual est liderado de la continua aplicacin agresiva de la FCPA (Ley de
Prcticas Corruptas en el Extranjero) aplicado por el U.S. Department of Justice y la
Securities and Exchange Commission; adems de la UK Bribery Act vigente en el Reino
Unido. Tambin existen esfuerzos regulatorios por parte de la OCDE, Naciones Unidas, de
cada pas en particular, entre otros. Actualmente, las investigaciones mundiales contra la
corrupcin implican cada vez ms la colaboracin entre diferentes pases; creando una red
internacional coordinada de la cual el Per forma parte.

En nuestro pas, las reiteradas denuncias sobre casos de corrupcin han motivado la mayor
preocupacin de la ciudadana. Segn la ltima encuesta del Instituto Nacional de
Estadsticas e Informtica (INEI), el 48.1 % de la poblacin mayor de edad considera la
corrupcin como el principal problema que afecta al pas, seguido de la delincuencia.

Con la finalidad de luchar contra la corrupcin, el Poder Ejecutivo ha tomado distintas

medidas. El 21 de abril del 2016 promulg la Ley que regula la responsabilidad
administrativa de las personas jurdicas por el delito de cohecho activo transnacional
(Ley N 30424). Complementariamente, el 07 de enero del 2017, dicha Ley fue modificada
por el Decreto Legislativo N 1352, que ampla el alcance de la responsabilidad de la
persona jurdica para incorporar los delitos de cohecho, lavado de activos y financiamiento
del terrorismo. Este decreto establece la responsabilidad autnoma administrativa ante la
comisin de un conjunto de delitos cometidos directa o indirectamente, en inters o
provecho de la persona jurdica. Estos delitos pueden ser cometidos por los accionistas,
directores, gerentes, trabajadores, representantes legales o quienes realicen actividades de
administracin y supervisin de la persona jurdica; o por sus intermediarios que obtengan
un beneficio indirecto a favor de la empresa. La persona jurdica puede eximirse de la
responsabilidad, siempre que, antes de la comisin del delito, cumpla con implementar un
Programa de Prevencin, que comprenda los siguientes componentes:
Lo que se busca prevenir con la aplicacin del Decreto Legislativo N 1352 son los actos de
soborno activo a nivel local y trasnacional, as como la conversin y transferencia; actos de
ocultamiento y tenencia; el transporte, ingreso, salida o traslado, por territorio nacional de
dinero o ttulos valores de origen ilcito; circunstancias agravantes y atenuantes; y el
financiamiento del terrorismo.

Si bien existen diversos enfoques para implementar el Programa de Prevencin, el ms

adecuado debe considerar una ptica integral, que comprenda procesos claves de la
organizacin, bajo la aplicacin de una metodologa de Buen Gobierno Corporativo, Gestin
Integral de Riesgos y Cumplimiento.

Todos los esfuerzos normativos realizados y otros que sean emitidos, dependern del
compromiso en la lucha contra la corrupcin que asuma tanto el sector privado como el
sector pblico, empezando desde la Alta Direccin y Gerencia. La idea es integrar, mediante
un cambio cultural, a todos los niveles de la organizacin y terceros intermediarios. Ya lo
expres Confucio hace miles de aos: Ver una injusticia y no hacer nada, es no tener
valor.