Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
MBA
CURSO:
AUDITORIA
DOCENTE:
INTEGRANTES:
2017
Qu es el Corporate Compliance?
Por qu lo necesitamos?
Los riesgos a prevenir son aquellos que conllevan consecuencias como el dao
reputacional, la imposicin de multas y sanciones, las prdidas de negocio por contratos no
ejecutables o la exclusin de licitaciones o subvenciones pblicas, entre otras.
Direccin y liderazgo
Un programa slido de Corporate Compliance slo puede existir en el contexto de la
adecuada cultura corporativa, liderada y ejemplificada por la ms alta direccin de la
compaa. Es necesario un esfuerzo de comunicacin permanente para que los empleados
entiendan e interioricen el mensaje de una conducta tica profesional.
Estructura organizativa
Para que un sistema de Corporate Compliance sea slido es fundamental que los
responsables de su supervisin tengan acceso directo a los rganos de gestin, teniendo
en cuenta que las cuestiones relativas a la conducta tica profesional y su cumplimiento
suelen chocar con los intereses empresariales a corto plazo. Establecer en el organigrama
empresarial a un responsable de Corporate Compliance refuerza el liderazgo que un
programa de esta naturaleza necesita para ser eficaz.
Evaluaciones de riesgo
Las empresas deben ser capaces de identificar y de valorar de forma global sus riesgos y
establecer normas y controles en relacin a los mismos. Factores como el tipo de clientes,
las polticas comerciales y otros aspectos empresariales y jurdicos del mercado en que se
opera, los controles financieros y la subcontratacin de terceros sern determinantes a la
hora de establecer el nivel de riesgo.
Normas generales
Como punto de partida de la cultura de compliance, los cdigos de conducta y de buen
gobierno son necesarios. Pero deben considerarse muchos ms aspectos como el trasladar
los valores ticos de la empresa a todas sus reas de actuacin, estableciendo normas y
protocolos de actuacin para adecuarlos al da a da.
Controles internos
Ms all de un conjunto de principios generales, las empresas necesitan mecanismos de
aplicacin prctica para garantizar el cumplimiento de las polticas de Compliance. Entre
ellos cobran especial importancia los controles internos encaminados a identificar y prevenir
conductas indeseadas.
Formacin y comunicacin
El xito del programa de Corporate Compliance se basa en establecer acciones de
formacin que garanticen que los empleados entienden qu se espera de ellos. Asimismo,
la comunicacin adecuada del mensaje de conducta tica profesional y su cumplimiento
debe ser permanente, hasta convertirse en un rasgo diferenciador de la cultura empresarial.
Supervisin y auditora
Aplicar un sistema integral de revisin del comportamiento profesional es otro de los
aspectos clave de un programa de Corporate Compliance, as como la revisin permanente
de los acuerdos y prcticas de los distintos acuerdos.