QUE ES CAPTACIN

La captacin, como su nombre lo indica, es captar o recolectar dinero de las personas u

organizaciones. Este dinero, dependiendo del tipo de cuenta que tenga una persona,
(cuenta de ahorros, cuenta corriente, certificados de depsito a termino fijo [CDT], etc.),
gana unos intereses (intereses de captacin, representados por la |tasa de inters de
captacin). En resumen, al banco le interesa que las personas o empresas pongan su
dinero en su sistema, por lo tanto, ste les paga una cantidad de dinero por poner sus
recursos en los depsitos del banco.

QUE ES COLOCACIN

La colocacin es lo contrario a la captacin. La colocacin permite poner dinero en

circulacin en la economa, ya que los bancos toman el dinero o los recursos que obtienen
a travs de la captacin y, con stos, otorgan crditos a las personas, empresas u
organizaciones que los soliciten. Por dar estos prstamos los bancos cobran, dependiendo
del tipo de prstamo, una cantidad determinada de dinero llamados intereses (intereses
de colocacin), la cual se define a travs de la tasa de inters de colocacin.

Tambin son conocidas como tasas de inters pasivas porque son depsitos que
constituyen una deuda de la entidad financiera con terceros.

ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOS

l Estado de origen y aplicacin de fondos es una informacin adicional que facilitan las
empresas en sus cuentas anuales, en la que se detallan:

Los recursos que han entrado en la empresa durante el ejercicio y la utilizacin que se les
ha dado.

El efecto que este movimiento de entrada y aplicacin de recursos ha tenido en el activo

circulante.

Esta informacin nos permite conocer si los recursos generados en la actividad han sido
suficientes para atender la financiacin requerida o si, por el contrario, la empresa ha
tenido que recurrir a fuentes adicionales de financiacin.

Esta informacin distingue:

Orgenes: son los recursos que entran en la empresa.
Aplicaciones: son el destino que se les da a dichos fondos.
OTROS NOMBRE
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE RECURSOS
ESTADO DE CAMBIOS EN LA APLICACIN FINANCIERA
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE RECURSOS
FLUJO DE CAJA LIBRE

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 EJERCICIOS DE INTERS SIMPLE

Calcular el inters simple comercial de: Calcular el inters simple comercial de:
1. $8.200 durante 10 meses al 8%. 1. $1.200 durante 2 aos al 2% mensual
C = $8200.00 C = $1200.00
t = 10 meses t = 2aos/24 meses
i = 0,08 i = 0,02
I=? I=?
8200X10X8 1200X2X24
1200 1200

656000 57600
1200 1200

546,67 48,00

Calcular el inters simple comercial de: Calcular el inters simple comercial de:
1. $2200 durante 7 meses al 25%. 1. $18000 durante 256 dias al 10% mensual
C = $2200.00 C = $18000
t = 7 meses t = 256 dias
i = 0,25 i = 0,10
I=? I=?
2200X7X25 18000X256X10
1200 36000

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Calcular el inters simple comercial de: Calcular el inters simple comercial de:
1. $2.500 durante 8 meses al 8%. $60.000 durante 63 das al 9%.mensual
C = $2.500 C =$60.000
t = 8 meses t =63 das 12
i = 0,08 i =0,09
I=? I =?
60000x9x63
2500x8x8 36000
1200
34020000
160000 36000
1200
945,00
133,33

Calcular el inters simple comercial de: Calcular el inters simple comercial de:
1. $1.500 durante 2 meses al 5%. $256 durante 31 das al 2%. mensual
C = $1.500 C =$256
t = 2 meses t =31 das
i = 0,05 i =0,02
I=? I =?
256x31x2
1500x2x5 36000
1200
15872
15000 36000
1200
0,44
12,50

Calcular el inters simple comercial de: Calcular el inters simple comercial de:
1. $1580 durante 18 meses al 30%. 1. $8530 durante 80 dias al 6%.mensual
C = $1.580 C = $8530
t = 18 meses t = 80dias
i = 0,30 i = 0,06
I=? I=?

1580x18x30 8530x80x6
1200 36000

853200 4094400
1200 36000

711,00 113,73

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 EJERCICIOS DE INTERS COMPUESTO

Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $200.- al 5% de inters anual durante 10 aos en
rgimen de capitalizacin compuesta
VF=VF(1+i)^n
DATOS VF=200(1+0,05)^10
VF=? VF=200(1,05)^10
VP=200 VF=200(1,05)^10
i=0,05 VF=200(1,62889463)
t=10 aos VF=325,78

Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $1.500 en 2 aos y se consigue una tasa de
inters compuesto del 6% anual?
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=1500 VF=1500(1+0,06)^2
i=0,06 VF=1500(1,06)^2
t=2 aos VF=1500(1,06)^2
VF=1500(1,1236)
VF=1685,40
185,4

Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $800.- al 1% de inters anual durante 1ao en
rgimen de capitalizacin compuesta
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=800 VF=800(1+0,01)^1
i=0,01 VF=800(1,01)^1
t=1 aos VF=800(1,01)^1
VF=800(1,01)
VF=808
8
Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $500.- al 11% de inters anual durante 3ao en
rgimen de capitalizacin compuesta
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=500 VF=500(1+0,11)^3
i=0,11 VF=500(1,11)^3
t=3 aos VF=500(1,11)^3
VF=500(1,367631)
VF=683,82
183,82

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Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $1200.- al 3% de inters anual durante 7 aos
en rgimen de capitalizacin compuesta
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=1200 VF=1200(1+0,03)^7
i=0,03 VF=1200(1,03)^7
t=7 aos VF=1200(1,03)^7
VF=1200(1,22987387)
VF=1475,85
275,85
Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $645.- al 12% de inters anual durante 8 aos
en rgimen de capitalizacin compuesta
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=645 VF=645(1+0,12)^8
i=0,12 VF=645(1,12)^8
t=8 aos VF=645(2,47596318)
VF=645(2,47596318)
VF=1596,99
951,99
Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $90.- al 4% de inters anual durante 1 aos
en rgimen de capitalizacin compuesta
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=90 VF=90(1+0,04)^1
i=0,04 VF=90(1,04)^1
t=1 ao VF=90(1,04)
VF=93,60
3,60
Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $478.- al 6% de inters anual durante 4 aos
en rgimen de capitalizacin compuesta
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=478 VF=478(1+0,06)^4
i=0,06 VF=478(1,06)^4
t=4 aos VF=478(1,26247696)
VF=603,46
125,46

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Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $100.- al 7% de inters anual durante 2 aos
en rgimen de capitalizacin compuesta
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=100 VF=100(1+0,07)^2
i=0,07 VF=100(1,07)^2
t=2 aos VF=100(1,1449)
VF=114,49
14,49
Calcular el monto y los intereses obtenidos al invertir $50.- al 2% de inters anual durante 2 aos en
rgimen de capitalizacin compuesta
DATOS
VF=? VF=VF(1+i)^n
VP=50 VF=50(1+0,02)^2
i=0,02 VF=50(1,02)^2
t=2 aos VF=50(1,0404)
VF=52,02
2,02

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