CAPITULO I

ASPECTOS GENERALES
1.1. EXTENSION TERRITORIAL.
La superficie territorial de la Provincia de Cajamarca es de 2 979,78 Km2 y representa
el 23.9% del total del Departamento (133 247,77 Km2), superficie distribuida en sus
doce distritos. Los Distritos de Cajamarca y Baos del Inca se han convertido en los
receptores de la poblacin migrante del campo a la ciudad y los Distritos de Asuncin y
Cospn con la poblacin con mayor densidad poblacional por lo extenso y accidentado
de su geografa y la migracin del campo a la ciudad.

GRAFICO N 1.1
MAPA DE LA PROVINCIA DE CAJAMARCA.

1.2. GEOGRAFA Y DIVISIN POLTICA:

La provincia de Cajamarca est ubicada en la zona sur del Departamento del mismo
nombre, zona Nor- andina del Per, entre los paralelos 4 30 y 7 30 de latitud sur y
los meridianos 77 47 y 79 20 de longitud oeste, a una distancia de 856 Km. de la
ciudad de Lima, capital del Per. Sus Lmites son:
Por el norte con la Provincia de Hualgayoc.
Por el sur con la Regin La Libertad.
 Por el este con las Provincias de Celendn, San Marcos y Cajabamba.
Por el oeste con las Provincias de San Pablo y Contumaz.
La capital de la provincia es la ciudad de Cajamarca.

1.3. DIVISION POLITICA.

Comprende 12 distritos cuyas caractersticas generales se observa en el siguiente
cuadro:

CUADRO N 1.1
CARACTERSTICAS GENERALES DE LOS DISTRITOS DE LA PROVINCIA DE
CAJAMARCA.
Densidad
Superficie % Territorio
Distritos Habitantes 2 hab. IDH

(Km ) Prov.
(hab/km 2 )
Cajamarca 188,363 383.74 489.58 12.84% 0.6119
Baos del Inca 34,749 276.4 125.7 9.28% 0.5635
Encaada 23,076 635.06 36.34 21.31% 0.5188
Jess 14,240 267.78 53.18 8.99% 0.5413
Asuncin 11,757 210.18 55.94 7.05% 0.526
Namora 9,466 180.69 52.36 6.06% 0.5278
Magdalena 9,191 215.38 42.67 7.23% 0.5562
Cospn 7,859 558.79 14.07 18.75% 0.5257
Llacanora 4,905 49.42 99.25 1.66% 0.5344
San Juan 4,789 69.66 68.74 2.34% 0.5455
Matara 3,752 59.74 62.8 2.00% 0.5562
Chetilla 4,005 73.94 54.16 2.48% 0.4764
Fuente: INEI, PNUD. INEI 2007.
Elaboracin Propia.

1.4. ASPECTOS SOCIALES.

La provincia de Cajamarca y dentro de ella, el distrito de Cajamarca
particularmente por su alta concentracin de poblacin presenta una
problemtica social que se adiciona y superpone a la del resto de los distritos
que conforman la provincia, ameritando intervenciones especificas orientadas a
abordar la problemtica en la zona peri urbana y urbana del distrito de
Cajamarca, como son el alcoholismo, la drogadiccin, la prostitucin, la violencia
familiar con nfasis en la mujer y los nios, abandono de la familia y alto
porcentaje de mujeres, nios(as) y ancianos abandonados(as).
En esta seccin se muestran aspectos del desarrollo social de Cajamarca,
aprecindose como caracterstica principal la presencia de grandes brechas
entre sus distritos y con el resto de regiones del pas.

1.4.1. Poblacin.
La provincia de Cajamarca tiene una poblacin de 308,406 habitantes segn el
Censo Poblacional 2007, con una densidad demogrfica de 103.5 hab/km2.
Segn el INEI, la poblacin de la provincia para el ao 2013 es de 390,603
habitantes, albergando al 21.79% de la poblacin del Departamento de
Cajamarca.
Esta alta densidad poblacional genera presiones sobre los ya deficitarios
servicios bsicos y la agudizacin de otros problemas como la violencia, el
pandillaje, los problemas de transporte y de planificacin urbana, entre otros.
La migracin hacia las provincias capitales es una constante en el pas. La
bsqueda de nuevas y mejores oportunidades de vida y la centralizacin de los
servicios bsicos y de mejor calidad en las ciudades principales inducen a la
poblacin, principalmente la pobre, a asentarse en estas ciudades donde sus
expectativas de bienestar e ingresos podran ser colmadas. Esto est su-
cediendo en la ciudad de Cajamarca que est creciendo, aunque de manera
desordenada.
Es importante destacar, en trminos relativos, la distribucin de la poblacin por
rea urbana y rural, en relacin al total de distritos del mbito de la provincia de
Cajamarca. En cuanto a sexo, la poblacin de Cajamarca presenta una ligera
mayora en cuanto a mujeres en el rea urbana, pero en el rea rural la mayora
la presentan los varones.
GRFICO N 1.2
PIRMIDE DE POBLACIN URBANA DE LA PROVINCIA DE CAJAMARCA

Fuente: INEI. Censo 2007.

1.4.2. Nivel de Pobreza.
En relacin a los niveles de pobreza, de acuerdo al INEI (2007), Cajamarca como
regin presentaba a un 56% de su poblacin bajo niveles de pobreza, mientras que a
nivel de la provincia, el total de pobres representa el 44.5% de la poblacin de la
provincia (el territorio de la provincia presenta menores niveles de pobreza respecto a
la regin).
CUADRO N 1.2
INCIDENCIA DE POBREZA E INGRESO PER CPITA PROMEDIO MENSUAL EN
LOS DISTRITOS DE LA PROVINCIA DE CAJAMARCA.
Indicadores de Pobreza e Ingreso
Incidencia de Pobreza Ingreso Promedio
Total Extremo

Per cpita mensual

N Distritos N % N % (S/.)

1 Cajamarca 61.982 33 22.112 12 414

2 Baos del Inca 18.503 53 8.004 23 166
3 Encaada 18.119 79 10.226 44 153
4 Jess 10.651 75 5.932 42 161
5 Asuncin 8.212 70 4.056 35 158
6 Namora 7.307 77 4.253 45 152
7 Cospn 6.256 80 3.77 48 158
8 Magdalena 5.526 60 2.333 25 175
9 Llacanora 3.727 76 2.174 44 179
10 San Juan 3.335 70 1.731 36 165
11 Chetilla 3.289 82 1.936 48 136
12 Matara 2.472 66 1.148 31 190
Fuente: INEI, Censo 2007. Elaboracin: Propia.

En relacin a este indicador a nivel de los distritos, aquellos que presentan una menor
concentracin de pobres de su poblacin, son Cajamarca, (33%), Los Baos del Inca
(53%) y Matara (66%).
Respecto a los distritos que presentan un nivel de pobreza superior al 70% son:
Asuncin, Chetilla, Cospn, Jess y Namora.

BRECHA IDENTIFICADA: Diferencia en los ndices de pobreza entre el distrito de

Cajamarca y los distritos de Chetilla, Cospn, La Encaada, Jess, Llacanora y
Namora con ndices de pobreza total superior al 70%.

Asimismo, a nivel de la pobreza extrema, el distrito de Cajamarca presenta el menor

resultado (12 %), mientras que los distritos con la mayor concentracin de pobreza
extrema son Cospn y Chetilla (48 %).
BRECHA IDENTIFICADA: Diferencia en los ndices de pobreza extrema entre el
distrito de Cajamarca y los distritos de Chetilla, Cospn, La Encaada, Jess,
Llacanora y Namora con ndices de pobreza extrema superior al 40%.

1.4.3. Necesidades Bsicas Insatisfechas.

A travs de los ltimos aos este indicador no ha cambiado debido al poco trabajo de
los gobiernos locales en obras de mejoramiento del saneamiento bsico. Los distritos
con mejor acceso a agua potable son Llacanora, Los Baos del Inca, San Juan y
Cajamarca. El nico distrito que cuenta con desage en ms del 60% es Cajamarca,
por ser zona de mayor concentracin de poblacin en la zona urbana.

CUADRO N 1.3
NECESIDADES INSATISFECHAS DE LA PROVINCIA DE CAJAMARCA ACCESO A
LOS SERVICIO DE AGUA Y DESAGE.

Nmero de Viviendas
Sin agua Sin desage
Distritos N % N %
Cajamarca 2,461 56.9 1,740 23.7
Los Baos del Inca 464 10.7 713 9.7
La Encaada 559 12.9 1,598 21.8
Cospn 69 1.6 556 7.6
Namora 166 3.8 912 12.4
Jess 186 4.3 422 5.7
Asuncin 135 3.1 390 5.3
Magdalena 72 1.7 401 5.5
San Juan 46 1.1 142 1.9
Chetilla 12 0.3 143 1.9
Llacanora 63 1.5 152 2.1
Matara 95 2.2 173 2.4
TOTALES 4 328 100.00 7 342 100,00
Fuente: INEI, Censo 2007.
Elaboracin: Propia.

1.4.4. Educacin.
En relacin al nivel educativo de la poblacin en el espacio territorial de la provincia de
Cajamarca, destaca la mayor concentracin de poblacin sin nivel educativo en el rea
rural (31,525, equivalentes a cerca del 25% de la poblacin de este espacio rural),
mientras que en el rea urbana este nmero asciende a 15,122 personas, que
representan el 9.2% de la poblacin en este espacio.

Ms an, las diferencias pueden ser ms amplias si diferenciamos por gnero de la

poblacin, en particular en el mbito rural, observndose un monto que asciende a
22,132 observaciones que equivalen al 33.4% de las mujeres rurales. En el rea
urbana se mantiene la mayor diferencia en el gnero femenino, siendo las mujeres del
rea urbana que no presentan nivel educativo 9,963, mientras que los hombres son
5,159.
Otro aspecto importante es la mayor concentracin de poblacin que cuenta con
estudios superiores (tcnicos o universitarios) completos o incompletos, en el rea
urbana respecto al rea rural, representando estos casos cerca del 30% de la
poblacin del rea urbana, mientras que en el caso rural representan el 3.5% de los
mismos.
Asimismo, la poblacin en el espacio rural, presenta un mayor nmero de casos que
cuentan con primaria y secundaria completa (representan el 70% de la poblacin en el
rea rural), mientras que en el rea urbana, estos casos representan el 58% de este
espacio.
BRECHA IDENTIFICADA: Diferencia en los ndices de nivel educativo entre el mbito
urbano y el mbito rural. En el mbito urbano con estudios mayores al nivel primario se
presenta una cifra de 60.4% mientras que en el mbito rural la cifra es de 20.8%, se
muestra en el siguiente cuadro.

1.4.5. Salud.
La provincia de Cajamarca cuenta con 73 establecimientos del Ministerio de Salud que
representan el 7.7% del total de establecimientos a nivel regional, para atender al
22.8% de la poblacin regional (308 mil 406 habitantes, segn el Censo del 2007)

Segn la capacidad resolutiva: el 57% (36) pertenecen a la categora I-1, lo que

significa que slo cuentan con un equipo bsico integrado por un profesional
enfermera y/u obstetras y tcnicos de enfermera; 15 I-2, 7 I-3, 3 I-4, 1 II-2 (hospital
regional) y 1 III-1 (Laboratorio de referencia regional).
Tambin se cuenta en la ciudad de Cajamarca con un Centro Mdico Municipal, un
hospital de ESSALUD nivel II con 40 camas para hospitalizacin donde se atiende a la
poblacin asegurada; un Policlnico de la Sanidad de la Polica Nacional con 30 camas
para hospitalizacin, se brinda atencin a la poblacin de la Polica Nacional y a sus
familiares.
Son los establecimientos del MINSA quienes brindan la atencin del Seguro Integral
de Salud (SIS), siendo la provincia de Cajamarca una de las de menor cobertura
(35,9%) a nivel regional.
CAPITULO II
PROGRAMACION PRESUPUESTAL
2.1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO.
Las fuentes de financiamiento del sector pblico agrupan los fondos pblicos de
acuerdo al origen de los recursos que lo conforman. Las fuentes de financiamiento se
establecen en la Ley de Equilibrio del Presupuesto del Sector Pblico. A continuacin
describimos cada fuente de financiamiento especfica:

a. Recursos ordinarios.
Corresponden a los ingresos provenientes de la recaudacin tributaria y otros
conceptos, deducidas las sumas correspondientes a las comisiones de recaudacin y
servicios bancarios, as como el fondo de compensacin regional, recursos ordinarios
para los Gobiernos regionales y recursos ordinarios para los Gobiernos locales; los
cuales no estn vinculados a ninguna entidad y constituyen fondos disponibles de libre
programacin. Asimismo, comprende los fondos por la monetizacin de productos, as
como otros ingresos que seale la normatividad vigente.

b. Recursos directamente recaudados.

Comprende los ingresos generados por las entidades pblicas y administrados
directamente por estas, entre los cuales se puede mencionar las rentas de la
propiedad, tasas, venta de bienes y prestacin de servicios, entre otros; as como
aquellos ingresos que les corresponde de acuerdo a la normatividad vigente. Incluye el
rendimiento financiero as como los saldos de balance de aos fiscales anteriores.

c. Recursos por operaciones oficiales de crdito.

Comprende los fondos de fuente interna y externa provenientes de operaciones de
crdito efectuadas por el Estado con instituciones, organismos internacionales y
gobiernos extranjeros, as como las asignaciones de lneas de crdito. Asimismo,
considera los fondos provenientes de operaciones realizadas por el Estado en el
mercado internacional de capitales. Incluye el diferencial cambiario, as como los
saldos de balance de aos fiscales anteriores.

d. Donaciones y transferencias.
Comprende los fondos financieros no reembolsables recibidos por el Gobierno
proveniente de agencias internacionales de desarrollo, gobiernos, instituciones y
organismos internacionales, as como de otras personas naturales o jurdicas
domiciliadas o no en el pas. Se consideran las transferencias provenientes de las
entidades pblicas y privadas sin exigencia de contraprestacin alguna. Incluye el
rendimiento financiero y el diferencial cambiario, as como los saldos de balance de
aos fiscales anteriores.

e. Recursos determinados.

e.1. Contribuciones a fondos

Considera los fondos provenientes de los aportes obligatorios efectuados por los
trabajadores de acuerdo a la normatividad vigente, as como los aportes obligatorios
realizados por los empleadores al rgimen de prestaciones de salud del seguro social
del Per. Se incluyen las transferencias de fondos del fondo consolidado de reservas
previsionales as como aquellas que por disposicin legal constituyen fondos para
reservas previsionales. Incluye el rendimiento financiero as como los saldos de
balance de aos fiscales anteriores.

e.2. Fondo de Compensacin Municipal.

Comprende los ingresos provenientes del rendimiento del impuesto de promocin
municipal, impuesto al rodaje e impuesto a las embarcaciones de recreo. Incluye el
rendimiento financiero as como los saldos de balance de aos fiscales anteriores. e.3.
Impuestos municipales Son los tributos a favor de los Gobiernos locales, cuyo
cumplimiento no origina una contraprestacin directa de la municipalidad al
contribuyente. Dichos tributos son los siguientes:
a) Impuesto predial.
b) Impuesto de alcabala.
c) Impuesto al patrimonio vehicular.
d) Impuesto a las apuestas.
e) Impuesto a los juegos.
f) Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos.
g) Impuestos a los juegos de casino.
h) Impuesto a los juegos de mquinas tragamonedas.
Incluye el rendimiento financiero as como los saldos de balance de aos fiscales
anteriores.

e.4. Canon y sobrecanon, regalas, renta de aduanas y participaciones.

Corresponde a los ingresos que deben recibir los pliegos presupuestarios, conforme a
ley, por la explotacin econmica de recursos naturales que se extraen de su territorio.
Asimismo, considera los fondos por concepto de regalas, los recursos por
participacin en rentas de aduanas provenientes de las rentas recaudadas por las
aduanas martimas, areas, postales, fluviales, lacustres y terrestres, en el marco de la
regulacin correspondiente, as como las transferencias por eliminacin de
exoneraciones tributarias. Adems, considera los recursos correspondientes a los
fideicomisos regionales, transferencias del Foniprel, as como otros recursos de
acuerdo a la normatividad vigente. Incluye el rendimiento financiero as como los
saldos de balance de aos fiscales anteriores.

2.2. INGRESOS DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJAMARCA

CUADRO N 2.1.
INGRESOS DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJAMARCA

CATEGORIAS PIM FRECUENCIA

PORCENTUAL
2. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 23554900 81.95
3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE 10365455
CREDITO 4.86
4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 4563689 2.14
5. RECURSOS DETERMINADOS 174762121 81.95
TOTAL 100,00
FUENTE: PORTAL DE TRANSPARENCIA - MEF
EJECUTA: JHON BRUCY BLANCO APAZA
GRFICO N 2.1
INGRESOS DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJAMARCA
FUENTE: PORTAL DE TRANSPARENCIA - MEF
EJECUTA: JHON BRUCY BLANCO APAZA

INTERPRETACION.

En el Cuadro N 2.1 y Grfico N 2.1, se puede observar que Las ingresos de la

Municipalidad Provincial de Cajamarca se da en el intervalo de 4 174 millones de
soles en los diversos fuentes que tiene dicha municipalidad, que se da de la siguiente
manera Recursos Determinados ocupa el primer lugar con 81.95%, seguida por
Recursos Directamente Recaudados con 11.05%, Recursos por Operaciones
Oficiales de Crdito con 4.35%, en el ltimo casillero esta Donaciones y
Transferencias con 2.14%.

Los ingresos de la Municipalidad Provincial de Cajamarca para el ao fiscal 2017

segn su Presupuesto Institucional Modicado, provienen en su gran mayora de la
fuente de Recursos Determinados y los que provienen de Recursos Directamente
Recaudados.

2.2. PROGRAMACION PRESUPUESTAL ENTIDADES PBLICAS.

a. PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APRETURA (PIA).

Presupuesto inicial de la entidad pblica aprobado por su respectivo Titular con cargo
a los crditos presupuestarios establecidos en la Ley Anual de Presupuesto del Sector
Pblico para el ao fiscal respectivo. En el caso de las Empresas y Organismos
Pblicos Descentralizados de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, los
crditos presupuestarios son establecidos mediante Decreto Supremo.

b. PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO (PIM).

Presupuesto actualizado de la entidad pblica a consecuencia de las modificaciones
presupuestarias, tanto a nivel institucional como a nivel funcional programtico,
efectuadas durante el ao fiscal, a partir del PIA.

c. PRESUPUESTO EJECUTAD (PE).

Las reglas para aprobar el presupuesto son vlidas y claras y dan origen al (PIA). Pero
luego a lo largo del ao, se realizan modificaciones, adiciones y transferencias, etc.
dando lugar al (PIM). Sin embargo, el presupuesto que realmente refleja la asignacin
y uso de recursos pblicos es el Presupuesto Ejecutado (PE).

2.3. PROGRAMACION PRESUPUESTAL DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE

CAJAMARCA.
CUADRO N 2.2
PIA DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJAMARCA
TOTAL 142,471,518,545
Nivel de Gobierno M: GOBIERNOS LOCALES 15,139,154,455
Gob.Loc./Mancom. M: MUNICIPALIDADES 15,139,154,455
Departamento 06: CAJAMARCA 738,860,683
Provincia 0601: CAJAMARCA 184,101,061
Municipalidad 060101-300549: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJAMARCA 115,389,970
CATEGORA PRESUPUESTAL PIA

0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 0

0016: TBC-VIH/SIDA 13,539
0030: REDUCCION DE DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN LA SEGURIDAD CIUDADANA 4,870,211
0036: GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS 1,747,550
0041: MEJORA DE LA INOCUIDAD AGROALIMENTARIA 0
0042: APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO 0
0046: ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACION RURAL 0
0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR
DESASTRES 30,000
0082: PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO URBANO 0
0083: PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL 0
0090: LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA EDUCACION BASICA
REGULAR 0
0091: INCREMENTO EN EL ACCESO DE LA POBLACION DE 3 A 16 AOS A LOS
SERVICIOS EDUCATIVOS PUBLICOS DE LA EDUCACION BASICA REGULAR 0
0101: INCREMENTO DE LA PRACTICA DE ACTIVIDADES FISICAS, DEPORTIVAS Y
RECREATIVAS EN LA POBLACION PERUANA 30,000
0109: NUESTRAS CIUDADES 0
0130: COMPETITIVIDAD Y APROVECHAMIENTO SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS
FORESTALES Y DE LA FAUNA SILVESTRE 0
0136: PREVENCION Y RECUPERACION AMBIENTAL 850,000
0138: REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD EN EL SISTEMA DE
TRANSPORTE 303,133
0142: ACCESO DE PERSONAS ADULTAS MAYORES A SERVICIOS ESPECIALIZADOS 10,000
9001: ACCIONES CENTRALES 54,109,943
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 53,425,594
FUENTE: PORTAL DE TRANSPARENCIA - MEF
EJECUTA: JHON BRUCY BLANCO APAZA

GRAFICO N 2.2
PIA DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJAMARCA

FUENTE: PORTAL DE TRANSPARENCIA - MEF

EJECUTA: JHON BRUCY BLANCO APAZA
INTERPRETACION.
En el Cuadro N 2.2 y Grfico N 2.2, En cuanto al Presupuesto Institucional de
Apertura (PIA) de la Municipalidad Provincial de Cajamarca, de las Categoras
Presupuestales que tiene dicha entidad se puede observar que se program en un
intervalo de presupuesto de entre 0 54 000 000, priorizndose as las Acciones
Centrales con un presupuesto de 54,109,943.00 de soles que representa el 46.86%,
en segundo lugar se ubica la categora Presupuestal APNOP con 53,425,594.00 que
viene a ser el 46.3%, en el tercer casillero se encuentra Reduccin De Delitos Y
Faltas Que Afectan La Seguridad Ciudadana con un presupuesto de 4,870,211.00
soles con el 4.22%, en cuarto lugar est la categora presupuestal de Gestin Integral
De Residuos Solidos con 1,747,550.00 soles que viene a ser el 1.51% el ltimo
casillero se ubican todos los dems categoras presupuestales que suman un
presupuesto de 1 236 672.00 soles, que representa el 1.07%.

En la Municipalidad Provincial de Cajamarca, el PIA para el ao 2017 ha sido

programado de acuerdo a sus necesidades y prioridades, siendo as la prioridad
principal el funcionamiento de la Municipalidad con todos sus servicios, as mismo
tambin se priorizo la elaboracin de proyectos para todo el mbito provincial, pero la
municipalidad tuvo deficiencias en la priorizacin de otras categoras presupuestales
tales como Abastecimiento de Agua Potable en el rea rural o urbano

CUADRO N 2.3

PIM DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJAMARCA

TOTAL 167,245,900,490
Nivel de Gobierno M: GOBIERNOS LOCALES 28,579,591,015
Gob.Loc./Mancom. M: MUNICIPALIDADES 28,544,903,230
Departamento 06: CAJAMARCA 1,829,747,343
Provincia 0601: CAJAMARCA 412,772,151
Municipalidad 060101-300549: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJAMARCA 220,784,217

CATEGORA PRESUPUESTAL PIM

0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 6,690

0016: TBC-VIH/SIDA 96,041
0030: REDUCCION DE DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN LA SEGURIDAD CIUDADANA 7,565,466
0036: GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS 3,409,172
0041: MEJORA DE LA INOCUIDAD AGROALIMENTARIA 21,079,172
0042: APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO 3,042,244
0046: ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACION RURAL 1,676,029
0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR
DESASTRES 2,093,738
0082: PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO URBANO 5,563,357
0083: PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL 107,560
0090: LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA EDUCACION BASICA
REGULAR 1,203,384
0091: INCREMENTO EN EL ACCESO DE LA POBLACION DE 3 A 16 AOS A LOS
SERVICIOS EDUCATIVOS PUBLICOS DE LA EDUCACION BASICA REGULAR 641,557
0101: INCREMENTO DE LA PRACTICA DE ACTIVIDADES FISICAS, DEPORTIVAS Y
RECREATIVAS EN LA POBLACION PERUANA 421,003
0109: NUESTRAS CIUDADES 8,370
0130: COMPETITIVIDAD Y APROVECHAMIENTO SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS
FORESTALES Y DE LA FAUNA SILVESTRE 982,500
0136: PREVENCION Y RECUPERACION AMBIENTAL 0
0138: REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD EN EL SISTEMA DE
TRANSPORTE 2,366,375
0142: ACCESO DE PERSONAS ADULTAS MAYORES A SERVICIOS ESPECIALIZADOS 10,000
9001: ACCIONES CENTRALES 63,629,559
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 106,882,000
FUENTE: PORTAL DE TRANSPARENCIA - MEF
EJECUTA: JHON BRUCY BLANCO APAZA

GRAFICO N 2.3

PIM DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJAMARCA

FUENTE: PORTAL DE TRANSPARENCIA - MEF
EJECUTA: JHON BRUCY BLANCO APAZA

CUADRO N 2.4.
COMPARACION DEL PIA Y DEL PIM

TOTAL 142,471,518,545 167,245,900,490

Nivel de Gobierno M: GOBIERNOS LOCALES 15,139,154,455 28,579,591,015
Gob.Loc./Mancom. M: MUNICIPALIDADES 15,139,154,455 28,544,903,230
Departamento 06: CAJAMARCA 738,860,683 1,829,747,343
Provincia 0601: CAJAMARCA 184,101,061 412,772,151
Municipalidad 060101-300549: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
CAJAMARCA 115,389,970 220,784,217
Categora Presupuestal PIA PIM

0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 0 6,690

0016: TBC-VIH/SIDA 13,539 96,041
0030: REDUCCION DE DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN
LA SEGURIDAD CIUDADANA 4,870,211 7,565,466
0036: GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS 1,747,550 3,409,172
0041: MEJORA DE LA INOCUIDAD AGROALIMENTARIA 0 21,079,172
0042: APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS
PARA USO AGRARIO 0 3,042,244
0046: ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACION RURAL 0 1,676,029
0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE
EMERGENCIAS POR DESASTRES 30,000 2,093,738
0082: PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO URBANO 0 5,563,357
0083: PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL 0 107,560
0090: LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA
EDUCACION BASICA REGULAR 0 1,203,384
0091: INCREMENTO EN EL ACCESO DE LA POBLACION DE
3 A 16 AOS A LOS SERVICIOS EDUCATIVOS PUBLICOS DE
LA EDUCACION BASICA REGULAR 0 641,557
0101: INCREMENTO DE LA PRACTICA DE ACTIVIDADES
FISICAS, DEPORTIVAS Y RECREATIVAS EN LA POBLACION
PERUANA 30,000 421,003
0109: NUESTRAS CIUDADES 0 8,370
0130: COMPETITIVIDAD Y APROVECHAMIENTO
SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS FORESTALES Y DE LA
FAUNA SILVESTRE 0 982,500
0136: PREVENCION Y RECUPERACION AMBIENTAL 850,000 0
0138: REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD
EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE 303,133 2,366,375
0142: ACCESO DE PERSONAS ADULTAS MAYORES A
SERVICIOS ESPECIALIZADOS 10,000 10,000
9001: ACCIONES CENTRALES 54,109,943 63,629,559
9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO
RESULTAN EN PRODUCTOS 53,425,594 106,882,000

CAPITULO III
 GASTO PRESUPUESTAL

3.1. LOS GASTOS PBLICOS.

Los gastos pblicos comprenden todos los gastos que realiza un Estado dentro del
contexto de su actividad financiera, econmica y social. Las categoras del gasto
pblico, incluyen al gasto corriente (los gastos destinados al mantenimiento u
operacin de los servicios que presta el Estado); el gasto de capital (aquellos
destinados al aumento de la produccin o al incremento inmediato o futuro del
patrimonio del Estado); y el servicio de la deuda (todos los gastos destinados al
cumplimiento de las obligaciones originadas por la deuda pblica, sea interna o
externa).

3.2. CLASIFICACIN PRESUPUESTARIA DE LOS GASTOS PBLICOS

La clasificacin econmica del presupuesto tiene por objetivo determinar el origen de

los ingresos y los motivos del destino de estos. La clasificacin econmica considera
como ingresos presupuestarios toda transaccin gubernamental que implica la
utilizacin de un medio de financiamiento y como gastos presupuestarios toda
transaccin que implica una aplicacin financiera o un uso de fondos.

a. Reserva de contingencia.
Gastos que por su naturaleza y coyuntura no pueden ser previstos en los
presupuestos de las entidades del sector pblico, y es de uso exclusivo del Ministerio
de Economa y Finanzas.

b. Personal y obligaciones sociales

Gastos por el pago del personal activo del sector pblico con vnculo laboral, as como
otros beneficios por el ejercicio efectivo del cargo y funcin de confianza. Asimismo,
comprende las obligaciones de responsabilidad del empleador. Incluye las
asignaciones en especie otorgadas a los servidores pblicos.

c. Pensiones y otras prestaciones sociales.

Gastos por el pago de pensiones a cesantes y jubilados del sector pblico,
prestaciones a favor de los pensionistas y personal activo de la Administracin Pblica,
asistencia social que brindan las entidades pblicas a la poblacin en riesgo social.
 d. Bienes y servicios
Gastos por concepto de adquisicin de bienes para el funcionamiento institucional y
cumplimiento de funciones, as como por los pagos por servicios de diversa naturaleza
prestados por personas naturales, sin vnculo laboral con el Estado, o personas
jurdicas.

e. Donaciones y transferencias.
Gastos por donaciones y transferencias a favor de gobiernos, organismos
internacionales y unidades de gobierno no reembolsables de carcter voluntario u
obligatorio. Incluye las transferencias por convenios de administracin de recursos.

f. Otros gastos.
Gastos por subsidios a empresas pblicas y privadas del pas que persiguen fines
productivos, transferencias distintas a donaciones, subvenciones a personas
naturales, pago de impuestos, derechos administrativos, multas gubernamentales y
sentencias judicial.

g. Adquisicin de activos no financieros.

Gastos por las inversiones en la adquisicin de bienes de capital que aumentan el
activo de las instituciones del sector pblico. Incluye las adiciones, mejoras,
reparaciones de la capacidad productiva del bien de capital y los estudios de los
proyectos de inversin.

h. Adquisicin de activos financieros.

Desembolsos financieros que realizan las instituciones pblicas para otorgar

prstamos, adquirir ttulos y valores, comprar acciones y participaciones de capital.

i. Servicio de la deuda pblica

Gastos por el cumplimiento de las obligaciones originadas por la deuda pblica, sea
interna o externa.

3.3. EJECUCIN PRESUPUESTAL.

CONCLUSIONES.
BRECHA IDENTIFICADA: Diferencia en los
ndices de pobreza entre el distrito de
Cajamarca y los distritos de Chetilla,
Cospn, La Encaada, Jess, Llacanora y
Namora con ndices de pobreza total
superior al 70%
Asimismo, a nivel de la pobreza extrema, el
distrito de Cajamarca presenta el menor
resultado (7.9%), mientras que el distrito
con la mayor concentracin de pobreza
extrema es Namora (62%).

BRECHA IDENTIFICADA: Diferencia en los

ndices de pobreza extrema entre el distrito
de Cajamarca y los distritos de Chetilla,
Cospn, La Encaada, Jess, Llacanora y
Namora con ndices de pobreza extrema
superior al 40%.

EJE DE DESARROLLO SOCIAL:

Alto ndice de inseguridad ciudadana
Baja cobertura y calidad del servicio de agua y
saneamiento
Programas sociales asistencialistas y con alta
filtracin
Ineficiente sistema de transporte urbano
Inadecuado fomento de la cultura local

EJE DE DESARROLLO ECONMICO:

Baja competitividad de las actividades econmicas

EJE DE DESARROLLO AMBIENTAL:

Gestin inadecuada de los recursos naturales
Dbil adaptacin al riesgo climtico y previsin de
riesgos y desastres
Inadecuado tratamiento de los residuos slidos y
lquidos
Debilidad en la vigilancia ambiental del agua y aire

EJE DE DESARROLLO INSTITUCIONAL:

Bajo nivel de rendicin de cuentas en los
gobiernos locales
Dbil participacin de la ciudadana y sus
organizaciones
Desorden organizacional del Gobierno Local
Frgiles niveles de concertacin y coordinacin
interinstitucional
Alto ndice de pobreza extrema y pobreza general