1. Qu es el lavado de activos?

El lavado de activos es el conjunto de operaciones realizadas por una o ms personas naturales

o jurdicas, tendientes a ocultar o disfrazar el origen ilcito de bienes o recursos que provienen
de actividades delictivas.

El delito de lavado de activos se desarrolla usualmente mediante la realizacin de varias

operaciones, encaminadas a encubrir cualquier rastro del origen ilcito de los recursos. Sobre
estos aspectos, la Corte Suprema se ha pronunciado ampliamente en el Acuerdo Plenario N
3-2010/CJ-116.

2. Qu actos constituyen lavado de activos?

El delito de lavado de activos se encuentra regulado en el Decreto Legislativo N 1106. En los

artculos 1, 2 y 3 esta norma regula tres tipos de actos constitutivos de lavado de activos. El
primer grupo son los actos de conversin y transferencia que consisten en la incorporacin del
activo ilcito al sistema econmico, por ejemplo, mediante transacciones financieras.

Luego, estn los actos de ocultamiento y tenencia con los cuales el autor busca evitar la
ubicacin de los activos. Finalmente, estn los actos de transporte destinados a evitar la
identificacin de su origen, su incautacin o decomiso.

3. Con qu herramientas se cuenta para la investigacin del lavado de

activos?

Para la investigacin del delito de lavado de activos debemos tomar en cuenta los diversos
mecanismos previsto en el Decreto Legislativo N 1106. Entre ellos se encuentra la posibilidad
de solicitar el levantamiento del secreto bancario, de la reserva tributaria y de la reserva burstil.
Estos actos solamente pueden ser dispuestos por un juez o a solicitud del Fiscal de la Nacin;
y la informacin obtenida solo puede ser utilizada exclusivamente para la investigacin.

4. Elemento objetivo: que los activos tengan origen ilcito

Para la comisin de este delito, los activos deben provenir de fuentes ilcitas. Las ms comunes
en la actualidad son el trfico ilcito de drogas, el terrorismo, el proxenetismo, la trata de
personas y el trfico ilcito de migrantes. Tambin la defraudacin tributaria, los delitos
aduaneros, los delitos contra la Administracin Pblica, contra el patrimonio en su modalidad
agravada u otros similares que generen ganancias ilegales.

Sobre estos aspectos tambin se ha pronunciado la Corte Suprema en el Acuerdo Plenario N

7-2011/CJ-116.

5. Elemento subjetivo: conocimiento del origen ilcito

El origen ilcito de los activos debe ser conocido o, al menos, presumido por el autor del delito
de lavado de activos. No es necesario que las actividades ilcitas que produjeron los activos se
encuentren sometidas a investigacin, a proceso judicial o hayan sido objeto de condena.