PLAN ECONOMICO FINANCIERO GENERAL

TABLA DE CONTENIDOS

INGRESO DE DATOS INFORMES

Inversin Plan de inversin y financiamiento
Financiamiento Estado de resultados Proyectado
Ingresos Flujo de Efectivo proyectado
Egresos Balance General Proyectado
Evaluacin Financiera
 INGRESO DE DATOS
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BIENVENIDOS AL SISTEMA PEFIG
NOMBRE DEL PROYECTO Bar resto

INVERSIN
DETALLE INICIAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 TOTAL IVA %
CAPITAL DE TRABAJO INICIAL
EFECTIVO - -
ACTIVOS FIJOS
TERRENOS -
CONSTRUCCIN - 14%
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 4,500.00 4,500.00 14%
MUEBLES Y ENSERES 1,200.00 1,200.00 14%
EQUIPOS DE OF. - 14%
VEHCULOS - 14%
EQUIPOS DE COMPUTACIN 1,000.00 1,000.00 14%
UTENSILLOS O HERRAMIENTAS 1,500.00 1,500.00 14%
OTROS ACTIVOS FIJOS - 14%
ACTIVOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCIN - 14%
GASTOS DE INV. Y DESARROLLO - 0%
OTROS ACTIVOS DIFERIDOS - 0%
OTROS ACTIVOS
PATENTES Y MARCAS 1,000.00 1,000.00 0%
VALORES EN GARANTA 500.00 500.00 0%
DISTINTOS OTROS ACTIVOS - 0%
TOTAL INVERSIN 9,700.00 - - - - - 9,700.00

FINANCIAMIENTO
DETALLE INVERSIN FINANCIAMIENTO
INICIAL PROPIO SOCIOS COOPERACIN PRESTAMO
CAPITAL DE TRABAJO INICIAL - -
ACTIVOS FIJOS
TERRENOS - -
CONSTRUCCIN - -
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 4,000.00 4,000.00 -
MUEBLES Y ENSERES OF. 1,200.00 1,200.00
EQUIPOS DE OF. - -
VEHCULOS - -
EQUIPOS DE COMPUTACIN 1,300.00 1,300.00
UTENSILLOS O HERRAMIENTAS 1,500.00 1,500.00
OTROS ACTIVOS FIJOS - -
ACTIVOS DIFERIDOS - -
OTROS ACTIVOS 1,500.00 1,500.00
TOTAL 9,500.00 4,000.00 - - 5,500.00
CONDICIONES DEL PRSTAMOS
DETALLE INICIAL AO 2
CAPITAL (VALOR DEL PRESTAMO 5,500.00
PLAZO EN MESES 36
TASA INTERS ANUAL 25%

INGRESOS
VENTAS O SERVICIOS PRESTADOS (EN CANTIDADES MENSUAL)
DETALLE MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8
hamb/sand 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00
bebidas sof 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00
Bebidas alcoholicas 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00
platos especiales 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
PRODUCTO E - - - - - - -

PROYECCIN DE INGRESOS (EN DOLARES)

PRODUCTOS AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 IVA %
hamb/sand 4,800.00 5,040.00 5,292.00 5,556.60 5,834.43
Precio 4.50 4.68 4.87 5.06 5.26 14%
Ingreso Total 21,600.00 23,587.20 25,757.22 28,126.89 30,714.56
bebidas sof 4,800.00 5,040.00 5,292.00 5,556.60 5,834.43
Precio 1.25 1.30 1.35 1.41 1.46 14%
Ingreso Total 6,000.00 6,552.00 7,154.78 7,813.02 8,531.82
Bebidas alcoholicas 2,160.00 2,268.00 2,381.40 2,500.47 2,625.49
Precio 3.50 3.64 3.79 3.94 4.09 14%
Ingreso Total 7,560.00 8,255.52 9,015.03 9,844.41 10,750.10
platos especiales 720.00 756.00 793.80 833.49 875.16
Precio 7.50 7.80 8.11 8.44 8.77 14%
Ingreso Total 5,400.00 5,896.80 6,439.31 7,031.72 7,678.64
PRODUCTO E - - - - -
Precio - - - - 14%
Ingreso Total - - - - -
TOTAL INGRESOS 40,560.00 44,291.52 48,366.34 52,816.04 57,675.12
CRECIMIENTO DE VENTAS ANUAL E. 5%
INCREMENTO DE PRECIOS 4%

OTROS INGRESOS
DETALLE AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 IVA %
A 14%
B 14%
C 14%
TOTAL - - - - -

EGRESOS
MATERIA PRIMA O MERCADERIA
PARA LA PRODUCCIN O COMERCIALIZACIN DEL PRIMER MES
DETALLE UNIDAD DE hamb/sand bebidas sof Bebidas alcoholicas
MEDIDA CATIDAD COSTO U COSTO T CATIDAD COSTO U COSTO T CATIDAD
Hamburguesas und 400.00 1.70 680.00 -
caf-gaseosas-jugos - 400.00 0.60 240.00
licores - - 180.00
platos especiales - -
E - -
F - -
G - -
H - -
I - -
J - -
TOTAL 680.00 240.00
COSTO DE MATERIALES UNITARIO 1.70 0.60

COSTO UNITARIO DE MATERIA PRIMA O MERCADERIA POR PRODUCTO

DETALLE AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
hamb/sand 1.70 1.77 1.84 1.91 1.99
bebidas sof 0.60 0.62 0.65 0.67 0.70
Bebidas alcoholicas 1.25 1.30 1.35 1.41 1.46
platos especiales 3.50 3.64 3.79 3.94 4.09
PRODUCTO E - - - - -
TASA INFLACIONARIA ACTUAL 4%

COSTO DE MATERIALES AL AO POR PRODUCTO

DETALLE AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
hamb/sand 8,160.00 8,910.72 9,730.51 10,625.71 11,603.28
bebidas sof 2,880.00 3,144.96 3,434.30 3,750.25 4,095.27
Bebidas alcoholicas 2,700.00 2,948.40 3,219.65 3,515.86 3,839.32
platos especiales 2,520.00 2,751.84 3,005.01 3,281.47 3,583.37
PRODUCTO E - - - - -
TOTAL 16,260.00 17,755.92 19,389.46 21,173.30 23,121.24

GASTOS
G. SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES
DETALLE CANTIDAD SUELDO B Ap. Patronal 10mo 3ERO 10mo 4tO F. de Reserva Vacaciones SUELDO + BS
administrador 1 500.00 60.75 41.67 29.50 41.67 20.83 694.42
ayudante 1 500.00 60.75 41.67 29.50 41.67 20.83 694.42
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
TOTAL SUELDOS Y BS EMPLEAD 2 1,000.00 121.50 83.33 59.00 83.33 41.67 1,388.83

RESUMEN DE GASTOS
DETALLE V. MENSUAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 IVA %
G. SUELDOS Y BS 1,388.83 16,666.00 17,332.64 18,025.95 18,746.98 19,496.86
ARRIENDO 300.00 3,600.00 3,744.00 3,893.76 4,049.51 4,211.49 12%
SERV. INDEPENDIENTES - - - - - 12%
SEGUROS - - - - - 12%
SUMINISTROS DE LIMPIEZA 50.00 600.00 624.00 648.96 674.92 701.92 12%
SUMINISTROS DE OFICINA - - - - - 12%
SERVI. BSICOS 150.00 1,800.00 1,872.00 1,946.88 2,024.76 2,105.75
Luz 50.00 600.00 624.00 648.96 674.92 701.92
Agua 60.00 720.00 748.80 778.75 809.90 842.30
Telfono 20.00 240.00 249.60 259.58 269.97 280.77 12%
Internet 20.00 240.00 249.60 259.58 269.97 280.77 12%
MANTENIMIENTO - - - - - 12%
TRANSPORTE 30.00 360.00 374.40 389.38 404.95 421.15 0%
COMBUSTIBLE - - - - - 12%
PUBLICIDAD - - - - - 12%
UNIFORMES 10.00 120.00 124.80 129.79 134.98 140.38
OTROS GASTOS - - - - - 12%
COMISIONES - - - - - -
IMPREVISTOS 96.44 1,157.30 1,203.59 1,251.74 1,301.81 1,353.88
TOTAL GASTOS 2,025.28 24,303.30 25,275.43 26,286.45 27,337.91 28,431.42
INCREMENTO DE SUELDOS O PERSONAL
INCREMENTO DE OTROS GASTOS
% DE IMPREVISTOS 5%
COMISIN EN VENTAS PRMD
OTRAS COMISION SOBRE VTAS

CAPITAL DE TRABAJO INICIAL

DETALLE MESES PREVISTOS VALOR M VALOR T
PARA M.P. O MERCADERIA 1,355.00 -
PARA GASTOS 2,025.28 -
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 0 3,380.28 -

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
DETALLE n AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
DEPRECIACIONES
CONSTRUCCIN 20.00 - - - - -
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00
MUEBLES Y ENSERES OF. 10.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00
EQUIPOS DE OF. 10.00 - - - - -
VEHCULOS 5.00 - - - - -
EQUIPOS DE COMPUTACIN 3.00 333.33 333.33 333.33 - -
UTENSILLOS Y HERRAMIENTAS 5.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
OTROS ACTIVOS FIJOS 2.00 - -
TOTAL DEPRECIACIONES 1,203.33 1,203.33 1,203.33 870.00 870.00
AMORTIZACIONES
GASTOS DE CONSTITUCIN 5.00 - - - - -
GASTOS DE INV. Y DESARROLLO 5.00 - - - - -
OTROS ACTIVOS DIFERIDOS 5.00 - - - - -
TOTAL AMORTIZACIONES - - - - -

COSTO DE OPORTUNIDAD o TMAR 10%

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
400.00 400.00 400.00 400.00
400.00 400.00 400.00 400.00
180.00 180.00 180.00 180.00
60.00 60.00 60.00 60.00
- - - -
Bebidas alcoholicas platos especiales PRODUCTO E
COSTO U COSTO T CATIDAD COSTO U COSTO T CATIDAD COSTO U COSTO T TOTAL IVA %
- - - 680.00 14%
- - - 240.00 14%
1.25 225.00 - - 225.00 14%
- 60.00 3.50 210.00 - 210.00 14%
- - - - 14%
- - - - 14%
- - - - 14%
- - - - 14%
- - - - 14%
- - - - 14%
225.00 210.00 - 1,355.00
1.25 3.50 -
T. MENSUAL
694.42
694.42
-
-
-
-
-
1,388.83
 PROYECTO Bar resto
PLAN DE INVERSIN Y FINANCIAMIENTO

INVERSIN
DETALLE INICIAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
ACTIVO CIRCULANTE
CAPITAL DE TRABAJO
EFECTIVO - - - - -
ACTIVOS FIJOS
TERRENOS - - - - -
CONSTRUCCIN - - - - -
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 4,500.00 - - - -
MUEBLES Y ENSERES OF. 1,200.00 - - - -
EQUIPOS DE OF. - - - - -
VEHCULOS - - - - -
EQUIPOS DE COMPUTACIN 1,000.00 - - - -
UTENSILLOS Y MENAJE 1,500.00 - - - -
OTROS ACTIVOS FIJOS - - - - -
ACTIVOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCIN - - - - -
GASTOS DE INV. Y DESARROLLO - - - - -
OTROS ACTIVOS DIFERIDOS - - - - -
OTROS ACTIVOS
PATENTES Y MARCAS 1,000.00 - - - -
VALORES EN GARANTA 500.00 - - - -
DISTINTOS OTROS ACTIVOS - - - - -
TOTAL INVERSIN 9,700.00 - - - -

FINANCIAMIENTO
DETALLE INICIAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
FONDOS PROPIOS 4,000.00 - - - -
SOCIOS - - - - -
COOPERACION - - - - -
PRSTAMOS 5,500.00 - - -
TOTAL FINANCIAMIENTO 9,500.00 - - - -

DETALLE
INVERSIN
INICIAL FINAL
CAPITAL DE T INICIAL
- -
ACTIVOS FIJO 8,200.00
OTROS ACTIVOS; 8,200.00
1,500.00
ACTIVOS DIFE 0.00 -
OTROS ACTIV 1,500.00 1,500.00
TOTAL ACTIVO 9,700.00 9,700.00
ACTIVOS FIJOS; 8,200.00

FINANCIAMIENTO INICIAL
 FINANCIAMIENTO INICIAL

42.11% FONDOS PROPIOS

SOCIOS
COOPERACION
PRSTAMOS
57.89%

PLAN ECONMICO FINANCIERO GENERAL

TABLAS DE AMORIZACIN
PRSTAMO A
C = CAPITAL 5,500.00
i= INTERS AN 25%
i = INTERS M 0.0208333333
n = PLAZO 36
CUOTA 218.68
n CAPITAL INTERS CUOTA SALDO
0 5,500.00
1 104.10 114.58 218.68 5,395.90
2 106.26 112.41 218.68 5,289.64
3 108.48 110.20 218.68 5,181.16
4 110.74 107.94 218.68 5,070.42
5 113.05 105.63 218.68 4,957.38
6 115.40 103.28 218.68 4,841.98
7 117.80 100.87 218.68 4,724.17
8 120.26 98.42 218.68 4,603.91
9 122.76 95.91 218.68 4,481.15
10 125.32 93.36 218.68 4,355.83
11 127.93 90.75 218.68 4,227.90
12 130.60 88.08 218.68 4,097.30
13 133.32 85.36 218.68 3,963.98
14 136.10 82.58 218.68 3,827.88
15 138.93 79.75 218.68 3,688.95
16 141.83 76.85 218.68 3,547.13
17 144.78 73.90 218.68 3,402.35
18 147.80 70.88 218.68 3,254.55
19 150.88 67.80 218.68 3,103.67
20 154.02 64.66 218.68 2,949.65
21 157.23 61.45 218.68 2,792.43
22 160.50 58.18 218.68 2,631.92
23 163.85 54.83 218.68 2,468.07
24 167.26 51.42 218.68 2,300.81
25 170.75 47.93 218.68 2,130.07
26 174.30 44.38 218.68 1,955.77
27 177.93 40.75 218.68 1,777.83
28 181.64 37.04 218.68 1,596.19
29 185.43 33.25 218.68 1,410.77
30 189.29 29.39 218.68 1,221.48
31 193.23 25.45 218.68 1,028.25
32 197.26 21.42 218.68 830.99
33 201.37 17.31 218.68 629.62
34 205.56 13.12 218.68 424.06
35 209.84 8.83 218.68 214.22
36 214.22 4.46 218.68 (0.00)
37 0.00 (0.00) - (0.00)
38 0.00 (0.00) - (0.00)
39 0.00 (0.00) - (0.00)
40 0.00 (0.00) - (0.00)
41 0.00 (0.00) - (0.00)
42 0.00 (0.00) - (0.00)
 43 0.00 (0.00) - (0.00)
44 0.00 (0.00) - (0.00)
45 0.00 (0.00) - (0.00)
46 0.00 (0.00) - (0.00)
47 0.00 (0.00) - (0.00)
48 0.00 (0.00) - (0.00)
49 0.00 (0.00) - (0.00)
50 0.00 (0.00) - (0.00)
51 0.00 (0.00) - (0.00)
52 0.00 (0.00) - (0.00)
53 0.00 (0.00) - (0.00)
54 0.00 (0.00) - (0.00)
55 0.00 (0.00) - (0.00)
56 0.00 (0.00) - (0.00)
57 0.00 (0.00) - (0.00)
58 0.00 (0.00) - (0.00)
59 0.00 (0.00) - (0.00)
60 0.00 (0.00) - (0.00)
RESUMEN ANUAL TABLA DE AMORIZACIN
PERODOS CAPITAL INTERS CUOTA SALDO
0 5,500.00
1 1,402.70 1,221.45 2,624.15 4,097.30
2 1,796.48 827.66 2,624.15 2,300.81
3 2,300.81 323.33 2,624.15 (0.00)
4 0.00 (0.00) - (0.00)
5 0.00 (0.00) - (0.00)
5,500.00 2,372.45 7,872.45
AO 5 TOTAL

- -

- -
- -
- 4,500.00
- 1,200.00
- -
- -
- 1,000.00
- 1,500.00
- -

- -
- -
- -

- 1,000.00
- 500.00
- -
- 9,700.00

AO 5 TOTAL
- 4,000.00
- -
- -
- 5,500.00
- 9,500.00
S PROPIOS

RACION
MOS

PRESTAMO B
C = CAPITAL -
i= INTERES ANUAL 0%
i = INTERES MENSUAL 0
n = PLAZO 0
CUOTA MENSUAL -
n CAPITAL INTERS CUOTA SALDO
0 -
1 - - - -
2 - - - -
3 - - - -
4 - - - -
5 - - - -
6 - - - -
7 - - - -
8 - - - -
9 - - - -
10 - - - -
11 - - - -
12 - - - -
13 - - - -
14 - - - -
15 - - - -
16 - - - -
17 - - - -
18 - - - -
19 - - - -
20 - - - -
21 - - - -
22 - - - -
23 - - - -
24 - - - -
25 - - - -
26 - - - -
27 - - - -
28 - - - -
29 - - - -
30 - - - -
31 - - - -
32 - - - -
33 - - - -
34 - - - -
35 - - - -
36 - - - -
37 - - - -
38 - - - -
39 - - - -
40 - - - -
41 - - - -
42 - - - -
43 - - - -
44 - - - -
45 - - - -
46 - - - -
47 - - - -
48 - - - -
49 - - - -
50 - - - -
51 - - - -
52 - - - -
53 - - - -
54 - - - -
55 - - - -
56 - - - -
57 - - - -
58 - - - -
59 - - - -
60 - - - -

CAPITAL INTERS CUOTA SALDO

-
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - -
 PROYECTO Bar resto

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

DETALLE AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS/SERVICIOS PRESTADOS 40,560.00 44,291.52 48,366.34 52,816.04
EGRESOS OPERACIONALES
METERIA PRIMA O MERCADERIA 16,260.00 17,755.92 19,389.46 21,173.30
G. SUELDOS Y BS 16,666.00 17,332.64 18,025.95 18,746.98
ARRIENDO 3,600.00 3,744.00 3,893.76 4,049.51
SERV. INDEPENDIENTES - - - -
SEGUROS - - - -
SUMINISTROS DE LIMPIEZA 600.00 624.00 648.96 674.92
SUMINISTROS DE OFICINA - - - -
SERVI. BSICOS 1,800.00 1,872.00 1,946.88 2,024.76
MANTENIMIENTO - - - -
TRANSPORTE 360.00 374.40 389.38 404.95
COMBUSTIBLE - - - -
PUBLICIDAD - - - -
UNIFORMES 120.00 124.80 129.79 134.98
OTROS GASTOS OPERACIONALES - - - -
COMISIONES - - - -
IMPREVISTOS 1,157.30 1,203.59 1,251.74 1,301.81
DEPRECIACIN 1,203.33 1,203.33 1,203.33 870.00
AMORTIZACIN - - - -
TOTAL EGRESOS OPERACIONALES 41,766.63 44,234.69 46,879.25 49,381.20
UTILIDAD OPERACIONAL (1,206.63) 56.83 1,487.09 3,434.84
+ OTROS INGRESOS - - - -
- OTROS GASTOS - - - -
- G. FINANCIEROS 1,221.45 827.66 323.33 (0.00)
UTILIDAD ANTES DE PART. E IMP. (2,428.08) (770.83) 1,163.76 3,434.84
PART. EMPLEADOS 15% - - 174.56 515.23
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (2,428.08) (770.83) 989.19 2,919.61
IMPUESTO A LA RENTA 25% - - 247.30 729.90
UNITILIDAD NETA (2,428.08) (770.83) 741.90 2,189.71

60,000.00
DETALLE AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
VENTAS/SERVICIOS PRESTADOS
50,000.00
40,560.00 44,291.52 48,366.34 52,816.04
OTROS INGRESOS - - - -
METERIA PRIMA O MERCADERIA 16,260.00 17,755.92 19,389.46 21,173.30
40,000.00
GASTOS OPERACIONALES 41,766.63 44,234.69 46,879.25 VENTAS/SERVICIOS
49,381.20 PRESTADOS
UTILIDAD OPERACIONAL (2,428.08) (770.83) 1,163.76 OTROS 3,434.84
INGRESOS
30,000.00
UTILIDAD NETA (2,428.08) (770.83) 741.90 2,189.71
METERIA PRIMA O MERCADERIA
GASTOS OPERACIONALES
20,000.00
UTILIDAD OPERACIONAL
UTILIDAD NETA
10,000.00

-
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
-10,000.00
 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
-10,000.00

PLAN ECONMICO FINANCIERO GENERAL

 AO 5

57,675.12

23,121.24
19,496.86
4,211.49
-
-
701.92
-
2,105.75
-
421.15
-
-
140.38
-
-
1,353.88
870.00
-
52,422.66
5,252.46
-
-
(0.00)
5,252.46
787.87
4,464.59
1,116.15
3,348.44

AO 5
57,675.12
-
23,121.24
ERVICIOS PRESTADOS
52,422.66
GRESOS 5,252.46
3,348.44
PRIMA O MERCADERIA
PERACIONALES
OPERACIONAL
NETA
 PROYECTO Bar resto
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO MENSUAL
AO 1
DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS/SERVICIOS PRESTADOS 3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00
EGRESOS OPERACIONALES
METERIA PRIMA O MERCADERIA 1,355.00 1,355.00 1,355.00 1,355.00 1,355.00 1,355.00 1,355.00 1,355.00 1,355.00
G. SUELDOS Y BS 1,388.83 1,388.83 1,388.83 1,388.83 1,388.83 1,388.83 1,388.83 1,388.83 1,388.83
ARRIENDO 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
SERV. INDEPENDIENTES - - - - - - - - -
SEGUROS - - - - - - - - -
SUMINISTROS DE LIMPIEZA 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
SUMINISTROS DE OFICINA - - - - - - - - -
SERVI. BSICOS 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00
MANTENIMIENTO - - - - - - - - -
TRANSPORTE 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00
COMBUSTIBLE - - - - - - - - -
PUBLICIDAD - - - - - - - - -
UNIFORMES 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00
OTROS GASTOS OPERACIONALES - - - - - - - - -
COMISIONES - - - - - - - - -
IMPREVISTOS 96.44 96.44 96.44 96.44 96.44 96.44 96.44 96.44 96.44
DEPRECIACIN 100.28 100.28 100.28 100.28 100.28 100.28 100.28 100.28 100.28
AMORTIZACIN - - - - - - - - -
TOTAL EGRESOS OPERACIONALES 3,480.55 3,480.55 3,480.55 3,480.55 3,480.55 3,480.55 3,480.55 3,480.55 3,480.55
UTILIDAD OPERACIONAL (100.55) (100.55) (100.55) (100.55) (100.55) (100.55) (100.55) (100.55) (100.55)
+ OTROS INGRESOS - - - - - - - - -
- OTROS GASTOS
- G. FINANCIEROS 114.58 112.41 110.20 107.94 105.63 103.28 100.87 98.42 95.91
UTILIDAD ANTES DE PART. E IMP. (215.14) (212.97) (210.75) (208.49) (206.19) (203.83) (201.43) (198.97) (196.47)
PART. EMPLEADOS 15%
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTO A LA RENTA 25%
UNITILIDAD NETA

PROYECTO Bar resto

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO MENSUAL
AO 2
DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS/SERVICIOS PRESTADOS 3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96
EGRESOS OPERACIONALES
METERIA PRIMA O MERCADERIA 1,479.66 1,479.66 1,479.66 1,479.66 1,479.66 1,479.66 1,479.66 1,479.66 1,479.66
G. SUELDOS Y BS 1,444.39 1,444.39 1,444.39 1,444.39 1,444.39 1,444.39 1,444.39 1,444.39 1,444.39
ARRIENDO 312.00 312.00 312.00 312.00 312.00 312.00 312.00 312.00 312.00
SERV. INDEPENDIENTES - - - - - - - - -
SEGUROS - - - - - - - - -
SUMINISTROS DE LIMPIEZA 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00
SUMINISTROS DE OFICINA - - - - - - - - -
SERVI. BSICOS 156.00 156.00 156.00 156.00 156.00 156.00 156.00 156.00 156.00
MANTENIMIENTO - - - - - - - - -
TRANSPORTE 31.20 31.20 31.20 31.20 31.20 31.20 31.20 31.20 31.20
COMBUSTIBLE - - - - - - - - -
PUBLICIDAD - - - - - - - - -
UNIFORMES 10.40 10.40 10.40 10.40 10.40 10.40 10.40 10.40 10.40
OTROS GASTOS - - - - - - - - -
COMISIONES - - - - - - - - -
IMPREVISTOS 100.30 100.30 100.30 100.30 100.30 100.30 100.30 100.30 100.30
DEPRECIACIN 100.28 100.28 100.28 100.28 100.28 100.28 100.28 100.28 100.28
AMORTIZACIN - - - - - - - - -
TOTAL EGRESOS OPERACIONALES 3,686.22 3,686.22 3,686.22 3,686.22 3,686.22 3,686.22 3,686.22 3,686.22 3,686.22
UTILIDAD OPERACIONAL 4.74 4.74 4.74 4.74 4.74 4.74 4.74 4.74 4.74
+ OTROS INGRESOS - - - - - - - - -
- OTROS GASTOS
- G. FINANCIEROS 85.36 82.58 79.75 76.85 73.90 70.88 67.80 64.66 61.45
UTILIDAD ANTES DE PART. E IMP. (80.62) (77.85) (75.01) (72.12) (69.16) (66.15) (63.07) (59.92) (56.71)
PART. EMPLEADOS 15%
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTO A LA RENTA 25%
UNITILIDAD NETA
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

3,380.00 3,380.00 3,380.00 40,560.00

1,355.00 1,355.00 1,355.00 16,260.00

1,388.83 1,388.83 1,388.83 16,666.00
300.00 300.00 300.00 3,600.00
- - - -
- - - -
50.00 50.00 50.00 600.00
- - - -
150.00 150.00 150.00 1,800.00
- - - -
30.00 30.00 30.00 360.00
- - - -
- - - -
10.00 10.00 10.00 120.00
- - - -
- - - -
96.44 96.44 96.44 1,157.30
100.28 100.28 100.28 1,203.33
- - - -
3,480.55 3,480.55 3,480.55 41,766.63
(100.55) (100.55) (100.55) (1,206.63)
- - - -

93.36 90.75 88.08 1,221.45

(193.91) (191.30) (188.63) (2,428.08)
 -
(2,428.08)
-
(2,428.08)

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

3,690.96 3,690.96 3,690.96 44,291.52

1,479.66 1,479.66 1,479.66 17,755.92

1,444.39 1,444.39 1,444.39 17,332.64
312.00 312.00 312.00 3,744.00
- - - -
- - - -
52.00 52.00 52.00 624.00
- - - -
156.00 156.00 156.00 1,872.00
- - - -
 31.20 31.20 31.20 374.40
- - - -
- - - -
10.40 10.40 10.40 124.80
- - - -
- - - -
100.30 100.30 100.30 1,203.59
100.28 100.28 100.28 1,203.33
- - - -
3,686.22 3,686.22 3,686.22 44,234.69
4.74 4.74 4.74 56.83
- - - -

58.18 54.83 51.42 827.66

(53.44) (50.10) (46.68) (770.83)
-
(770.83)
-
(770.83)
 PROYECTO Bar resto
FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO
DETALLE INICIAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
ENTRADAS
VENTAS/SERVICIOS PRESTADOS 40,560.00 44,291.52 48,366.34 52,816.04 57,675.12
OTROS INGRESOS - - - - -
APORTACIN DE CAPITAL 4,000.00
PRESTAMOS 5,500.00 -
TOTAL ENTRADAS 9,500.00 40,560.00 44,291.52 48,366.34 52,816.04 57,675.12
SALIDAS
SALIDAS DE INVERSIN
CAPITAL DE TRABAJO I. -
ACTIVOS FIJOS 8,200.00 - - - - -
ACTIVOS DIFERIDOS - - - - - -
OTROS ACTIVOS 1,500.00 - - - - -
SALIDAS DE GASTOS CORRIENTES
MATERIALES 16,260.00 17,755.92 19,389.46 21,173.30 23,121.24
G. SUELDOS Y BS 16,666.00 17,332.64 18,025.95 18,746.98 19,496.86
ARRIENDO 3,600.00 3,744.00 3,893.76 4,049.51 4,211.49
SERV. INDEPENDIENTES - - - - -
SEGUROS - - - - -
SUMINISTROS DE LIMPIEZA 600.00 624.00 648.96 674.92 701.92
SUMINISTROS DE OFICINA - - - - -
SERVI. BSICOS 1,800.00 1,872.00 1,946.88 2,024.76 2,105.75
MANTENIMIENTO - - - - -
TRANSPORTE 360.00 374.40 389.38 404.95 421.15
COMBUSTIBLE - - - - -
PUBLICIDAD - - - - -
UNIFORMES 120.00 124.80 129.79 134.98 140.38
COMISIONES - - - - -
OTROS GASTOS OPERACIONALES - - - - -
IMPREVISTOS 1,157.30 1,203.59 1,251.74 1,301.81 1,353.88
G. FINANCIEROS 1,221.45 827.66 323.33 (0.00) (0.00)
PART. EMPLEADOS 15% - - 174.56 515.23 787.87
IMPUESTO A LA RENTA 25% - - 247.30 729.90 1,116.15
PAGO DE PRESTAMO 1,402.70 1,796.48 2,300.81 0.00 0.00
TOTAL SALIDAS OPERACIONALES 9,700.00 43,187.45 45,655.50 48,721.92 49,756.33 53,456.68
FLUJO DE EFECTIVO (CASH FLOW) (200.00) (2,627.45) (1,363.98) (355.58) 3,059.71 4,218.44
EFECTIVO INICIAL - (1,148.00) (2,627.45) (3,991.43) (4,347.01) (1,287.30)
IVA COBRADO 5,678.40 6,200.81 6,771.29 7,394.25 8,074.52
IVA PAGADO (1,148.00) (2,485.20) (2,684.64) (2,901.25) (3,136.58) (3,392.29)
IVA X PAGAR (2,045.20) (3,516.18) (3,870.04) (4,257.67) (4,682.22)
EFECTIVO FINAL (1,148.00) (2,627.45) (3,991.43) (4,347.01) (1,287.30) 2,931.14

PLAN ECONMICO FINANCIERO GENERA

ANCIERO GENERAL
 PROYECTO Bar resto
FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO MENSUAL
DETALLE INICIAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
ENTRADAS
VENTAS/SERVICIOS PRESTADOS 3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00
OTROS INGRESOS - - - - - - -
APORTACIN DE CAPITAL 4,000.00
PRESTAMOS 5,500.00
TOTAL ENTRADAS 9,500.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00
SALIDAS
SALIDAS DE INVERSIN
CAPITAL DE TRABAJO I. -
ACTIVOS FIJOS 8,200.00
ACTIVOS DIFERIDOS -
OTROS ACTIVOS
SALIDAS DE GASTOS CORRIENTES
MATERIALES 1,355.00 1,355.00 1,355.00 1,355.00 1,355.00 1,355.00 1,355.00
G. SUELDOS Y BS 1,388.83 1,388.83 1,388.83 1,388.83 1,388.83 1,388.83 1,388.83
ARRIENDO 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
SERV. INDEPENDIENTES - - - - - - -
SEGUROS - - - - - - -
SUMINISTROS DE LIMPIEZA 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
SUMINISTROS DE OFICINA - - - - - - -
SERVI. BSICOS 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00
MANTENIMIENTO - - - - - - -
TRANSPORTE 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00
COMBUSTIBLE - - - - - - -
PUBLICIDAD - - - - - - -
UNIFORMES 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00
OTROS GASTOS - - - - - - -
COMISIONES - - - - - - -
IMPREVISTOS 96.44 96.44 96.44 96.44 96.44 96.44 96.44
G. FINANCIEROS 114.58 112.41 110.20 107.94 105.63 103.28 100.87
PAGO DE PRESTAMO 104.10 106.26 108.48 110.74 113.05 115.40 117.80
PART. EMPLEADOS 15%
IMPUESTO A LA RENTA 25%
TOTAL SALIDAS OPERACIONALES 8,200.00 3,598.95 3,598.95 3,598.95 3,598.95 3,598.95 3,598.95 3,598.95
FLUJO DE EFECTIVO (CASH FLOW) (218.95) (218.95) (218.95) (218.95) (218.95) (218.95) (218.95)
EFECTIVO INICIAL - (1,148.00) (1,100.85) (1,053.71) (1,006.56) (959.42) (1,094.77) (1,313.72)
IVA COBRADO 473.20 473.20 473.20 473.20 473.20 473.20 473.20
IVA PAGADO (1,148.00) (207.10) (207.10) (207.10) (207.10) (207.10) (207.10) (207.10)
IVA X PAGAR - - - - (182.50) (266.10) (266.10)
IVA X PAGAR / CREDITO TRIBUTARIO 881.90 615.80 349.70 83.60 (182.50) (266.10) (266.10)
EFECTIVO FINAL (1,148.00) (1,100.85) (1,053.71) (1,006.56) (959.42) (1,094.77) (1,313.72) (1,532.68)

PROYECTO Bar resto

FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO MENSUAL
DETALLE INICIAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
ENTRADAS
VENTAS/SERVICIOS PRESTADOS 3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96
OTROS INGRESOS - - - - - - -
APORTACIN DE CAPITAL
PRESTAMOS
TOTAL ENTRADAS 3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96
SALIDAS
SALIDAS DE INVERSIN
CAPITAL DE TRABAJO I.
ACTIVOS FIJOS
ACTIVOS DIFERIDOS
OTROS ACTIVOS
SALIDAS DE GASTOS CORRIENTES
MATERIALES 1,479.66 1,479.66 1,479.66 1,479.66 1,479.66 1,479.66 1,479.66
G. SUELDOS Y BS 1,444.39 1,444.39 1,444.39 1,444.39 1,444.39 1,444.39 1,444.39
ARRIENDO 312.00 312.00 312.00 312.00 312.00 312.00 312.00
SERV. INDEPENDIENTES - - - - - - -
SEGUROS - - - - - - -
SUMINISTROS DE LIMPIEZA 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 52.00
SUMINISTROS DE OFICINA - - - - - - -
SERVI. BSICOS 156.00 156.00 156.00 156.00 156.00 156.00 156.00
MANTENIMIENTO - - - - - - -
TRANSPORTE 31.20 31.20 31.20 31.20 31.20 31.20 31.20
COMBUSTIBLE - - - - - - -
PUBLICIDAD - - - - - - -
UNIFORMES 10.40 10.40 10.40 10.40 10.40 10.40 10.40
OTROS GASTOS OPERACIONALES - - - - - - -
COMISIONES - - - - - - -
IMPREVISTOS 100.30 100.30 100.30 100.30 100.30 100.30 100.30
G. FINANCIEROS 85.36 82.58 79.75 76.85 73.90 70.88 67.80
PAGO DE PRESTAMO 133.32 136.10 138.93 141.83 144.78 147.80 150.88
PART. EMPLEADOS 15%
IMPUESTO A LA RENTA 25%
TOTAL SALIDAS OPERACIONALES 3,804.63 3,804.63 3,804.63 3,804.63 3,804.63 3,804.63 3,804.63
FLUJO DE EFECTIVO (CASH FLOW) (113.67) (113.67) (113.67) (113.67) (113.67) (113.67) (113.67)
EFECTIVO INICIAL (2,627.45) (2,741.11) (2,854.78) (2,968.44) (3,082.11) (3,195.77) (3,309.44)
IVA COBRADO 516.73 516.73 516.73 516.73 516.73 516.73 516.73
IVA PAGADO (223.72) (223.72) (223.72) (223.72) (223.72) (223.72) (223.72)
IVA X PAGAR (293.01) (293.01) (293.01) (293.01) (293.01) (293.01) (293.01)
EFECTIVO FINAL (2,741.11) (2,854.78) (2,968.44) (3,082.11) (3,195.77) (3,309.44) (3,423.10)
IVA COBRADO
DETALLE INICIAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
POR VENTA DE PRODUCTOS O SERVICIOS
hamb/sand 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00
bebidas sof 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00
Bebidas alcoholicas 88.20 88.20 88.20 88.20 88.20 88.20 88.20
platos especiales 63.00 63.00 63.00 63.00 63.00 63.00 63.00
PRODUCTO E - - - - - - -
SUBTOTAL 473.20 473.20 473.20 473.20 473.20 473.20 473.20
POR OTROS INGRESOS
A - - - - - - -
B - - - - - - -
C - - - - - - -
TOTAL 473.20 473.20 473.20 473.20 473.20 473.20 473.20

IVA PAGADO
DETALLE INICIAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
POR COMPRA DE BIENES
CONSTRUCCIN -
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 630.00
MUEBLES Y ENSERES OF. 168.00
EQUPIOS DE OF. -
VEHCULOS -
EQUIPOS DE COMPUTACIN 140.00
UTENSILLOS Y MENAJE 210.00
OTROS ACTIVOS FIJOS -
MERCADERIA O PATERIA PRIMA 160.30 160.30 160.30 160.30 160.30 160.30 160.30
POR COMPRA DE SERVICIOS (GASTOS)
ARRIENDO 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00
SERV. INDEPENDIENTES - - - - - - -
SEGUROS - - - - - - -
SUMINISTROS DE LIMPIEZA 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00
SUMINISTROS DE OFICINA - - - - - - -
Telfono 2.40 2.40 2.40 2.40 2.40 2.40 2.40
Internet 2.40 2.40 2.40 2.40 2.40 2.40 2.40
MANTENIMIENTO - - - - - - -
TRANSPORTE - - - - - - -
COMBUSTIBLE - - - - - - -
PUBLICIDAD - - - - - - -
OTROS GASTOS - - - - - - -
TOTAL 1,148.00 207.10 207.10 207.10 207.10 207.10 207.10 207.10
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00 40,560.00

- - - - - -
-
-
3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00 3,380.00 40,560.00

-
- -
- -
- -

1,355.00 1,355.00 1,355.00 1,355.00 1,355.00 16,260.00

1,388.83 1,388.83 1,388.83 1,388.83 1,388.83 16,666.00
300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 3,600.00
- - - - - -
- - - - - -
50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 600.00
- - - - - -
150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 1,800.00
- - - - - -
30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 360.00
- - - - - -
- - - - - -
10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 120.00
- - - - - -
- - - - - -
 96.44 96.44 96.44 96.44 96.44 1,157.30
98.42 95.91 93.36 90.75 88.08 1,221.45
120.26 122.76 125.32 127.93 130.60 1,402.70
- -
- -
3,598.95 3,598.95 3,598.95 3,598.95 3,598.95 43,187.45
(218.95) (218.95) (218.95) (218.95) (218.95) (2,627.45)
(1,532.68) (1,751.63) (1,970.59) (2,189.54) (2,408.49) (1,148.00)
473.20 473.20 473.20 473.20 473.20 5,678.40
(207.10) (207.10) (207.10) (207.10) (207.10) (2,485.20)
(266.10) (266.10) (266.10) (266.10) (266.10) (2,045.20)
(266.10) (266.10) (266.10) (266.10) (266.10) (2,045.20)
(1,751.63) (1,970.59) (2,189.54) (2,408.49) (2,627.45) (2,627.45)

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96 44,291.52

- - - - - -
- -
- -
3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96 3,690.96 44,291.52
 -
- -
- -
- -
-
1,479.66 1,479.66 1,479.66 1,479.66 1,479.66 17,755.92
1,444.39 1,444.39 1,444.39 1,444.39 1,444.39 17,332.64
312.00 312.00 312.00 312.00 312.00 3,744.00
- - - - - -
- - - - - -
52.00 52.00 52.00 52.00 52.00 624.00
- - - - - -
156.00 156.00 156.00 156.00 156.00 1,872.00
- - - - - -
31.20 31.20 31.20 31.20 31.20 374.40
- - - - - -
- - - - - -
10.40 10.40 10.40 10.40 10.40 124.80
- - - - - -
- - - - - -
100.30 100.30 100.30 100.30 100.30 1,203.59
64.66 61.45 58.18 54.83 51.42 827.66
154.02 157.23 160.50 163.85 167.26 1,796.48
- -
- -
3,804.63 3,804.63 3,804.63 3,804.63 3,804.63 45,655.50
(113.67) (113.67) (113.67) (113.67) (113.67) (1,363.98)
(3,423.10) (3,536.77) (3,650.43) (3,764.10) (3,877.76) (2,627.45)
516.73 516.73 516.73 516.73 516.73 6,200.81
(223.72) (223.72) (223.72) (223.72) (223.72) (2,684.64)
(293.01) (293.01) (293.01) (293.01) (293.01) (3,516.18)
(3,536.77) (3,650.43) (3,764.10) (3,877.76) (3,991.43) (3,991.43)
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 3,024.00

70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 840.00
88.20 88.20 88.20 88.20 88.20 1,058.40
63.00 63.00 63.00 63.00 63.00 756.00
- - - - - -
473.20 473.20 473.20 473.20 473.20 5,678.40

- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
473.20 473.20 473.20 473.20 473.20 5,678.40

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

- -
 - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
160.30 160.30 160.30 160.30 160.30 1,923.60

36.00 36.00 36.00 36.00 36.00 432.00

- - - - - -
- - - - - -
6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 72.00
- - - - - -
2.40 2.40 2.40 2.40 2.40 28.80
2.40 2.40 2.40 2.40 2.40 28.80
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
207.10 207.10 207.10 207.10 207.10 2,485.20
 PROYECTO Bar resto
BALANCE GENERAL PROYECTADO
DETALLE INICIAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
ACTIVOS
A. CORRIENTE
EFECTIVO (1,148.00) (2,627.45) (3,991.43) (4,347.01) (1,287.30)
IVA PAGADO 1,148.00
ACTIVOS FIJOS
TERRENOS - - - - -
CONSTRUCCIN - - - - -
DEP. ACUM. CONSTRUCCIN - - - -
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00
DEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQ. (450.00) (900.00) (1,350.00) (1,800.00)
MUEBLES Y ENSERES OF. 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
DEP. ACUM. MUEBLES Y ENS. (120.00) (240.00) (360.00) (480.00)
EQUIPOS DE OF. - - - - -
DEP. ACUM. EQUIPOS DE OF. - - - -
VEHCULOS - - - - -
DEP. ACUM. VEHCULOS - - - -
EQUIPOS DE COMPUTACIN 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
DEP. ACUM. EQUIP. DE COMP. (333.33) (666.67) (1,000.00) (1,000.00)
UTENSILLOS Y MENAJE 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
DEP. ACUM. UTENSILLOS Y MENAJE (300.00) (600.00) (900.00) (1,200.00)
OTROS ACTIVOS FIJOS - - - - -
DEP. ACUM OTROS ACTIVOS FIJOS - - - -
ACTIVOS DIFERIDOS - - - -
GASTOS DE CONSTITUCIN - - - - -
AMORT. ACUM. GASTOS DE CONST. - - - -
GASTOS DE INV. Y DESARROLLO - - - - -
AMORT. ACUM. GASTOS DE INV. - - - -
OTROS ACTIVOS DIFERIDOS - - - - -
AMORT. ACUM. GASTOS DE INV. - - - -
OTROS ACTIVOS - - - -
PATENTES Y MARCAS 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
VALORES EN GARANTA 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
DISTINTOS OTROS ACTIVOS - - - - -
TOTAL ACTIVOS 9,700.00 5,869.22 3,301.90 1,742.99 3,932.70
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
IVA COBRADO
PASIVO NO CORRIENTE
PRSTAMOS L/P 5,500.00 4,097.30 2,300.81 (0.00) (0.00)
TOTAL PASIVO 5,500.00 4,097.30 2,300.81 (0.00) (0.00)
PATRIMONIIO
CAP. SOCIAL 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00
UTILIDADES RETENIDAS (2,428.08) (3,198.91) (2,457.01)
UTILIDAD ACTUAL (2,428.08) (770.83) 741.90 2,189.71
TOTAL PATRIMONIO 4,000.00 1,571.92 801.09 1,542.99 3,732.70
TOTAL PS + PT 9,500.00 5,669.22 3,101.90 1,542.99 3,732.70
PLAN ECONMICO FINANCIERO GENERAL
AO 5

2,931.14

-
-
-
4,500.00
(2,250.00)
1,200.00
(600.00)
-
-
-
-
1,000.00
(1,000.00)
1,500.00
(1,500.00)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,000.00
500.00
-
7,281.14

(0.00)
(0.00)

4,000.00
(267.30)
3,348.44
7,081.14
7,081.14
 PROYECTO Bar resto

EVALUACION FINANCIERA

VAN
DETALLE INICIAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
INVERSIN (9,700.00)
FLUJO DE EFECTIVO (CASH FLOW) (200.00) (2,627.45) (1,363.98) (355.58) 3,059.71
VALOR RESIDUAL
FEN (FLUJO DE EFECTIVO NETO) (9,900.00) (2,627.45) (1,363.98) (355.58) 3,059.71
FED (FLUJO DE EFECTIVO DESCONTADO) (9,900.00) (2,388.59) (1,127.26) (267.16) 2,089.82
TASA DE DESCUENTO 10%
VAN = FED - INV 3,627.15 - 9,900.00 = (6,272.85)

TIR -5%
TASA INTERNA DE RETORNO
DETALLE INICIAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
INVERSIN (9,700.00)
FLUJO DE EFECTIVO (CASH FLOW) - (2,627.45) (1,363.98) (355.58) 3,059.71
VALOR RESIDUAL
FEN (FLUJO DE EFECTIVO NETO) (9,700.00) (2,627.45) (1,363.98) (355.58) 3,059.71
FED (FLUJO DE EFECTIVO DESCONTADO) (9,700.00) (2,755.26) (1,499.91) (410.04) 3,699.92
TASA DE DESCUENTO -5%
VAN = FED - INV 9,900.00 - 9,700.00 = 200.00

PRI
PERODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN
INVERSION 9,700.00
FEN ACUMULADO (2,627.45) - 3,991.43 - 4,347.01 - 1,287.30
PRI 0 AOS - MESES RECUPERACION EN UN

B/C 1.00
BENEFICIO / COSTO

C/B 1.00
COSTO / BENEFICIO

COMPARACION DEL TIR

25%

25% TIR -5%

COSTO DE OPOR 10%
20% COSTO DE LA DE 25%
15% 10%

10%

5% -5%

0%
TIR COSTO DE OPORTUNIDAD O TMAR COSTO DE LA DEUDA
-5%
 -5%

PLAN ECONMICO FINANCIERO GENERAL

PROYECTO Bar resto

DETALLE DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

INGRESOS ANUALES 45,068.84
INGRESOS MENSUALES 3,755.74
INGRESOS DIARIOS 125.19

Punto del Equilibrio Anual

100,000.00
90,000.00
80,000.00
70,000.00 INGRESOS
60,000.00 COSTOS F.
Axis Title

50,000.00 COSTO T.
40,000.00
30,000.00
20,000.00
10,000.00
-
1 2 3

INGRESOS COSTOS F. COSTOS V. COSTO T.

9,013.77 23,070.78 4,399.61 27,470.39
45,068.84 23,070.78 21,998.06 45,068.84
90,137.68 23,070.78 43,996.12 67,066.90

OTROS INDICADORES
DETALLE AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
INDICES DE RENTABILIDAD
RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS -25% -13% 22% 126% 85%
RENTABILIDAD SOBRE PATRIMONIO -61% -49% 93% 142% 90%
RENTABILIDAD SOBRE VENTAS -6% -2% 2% 4% 6%
RENTABILIDAD OPERACIONAL -3% 0% 3% 7% 9%

200%

150%

100%

RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS

50% RENTABILIDAD SOBRE PATRIMONIO
 RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS
50% RENTABILIDAD SOBRE PATRIMONIO
RENTABILIDAD SOBRE VENTAS
RENTABILIDAD OPERACIONAL
0%
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

-50%

-100%

PLAN ECONMICO FINANCIERO GENERAL

 AO 5

4,218.44
4,350.00
8,568.44
5,320.33

AO 5

4,218.44
4,350.00
8,568.44
10,865.29

7,281.14
ON EN UN TIEMPO MAYOR A 5 AOS
VOS
MONIO
VOS
MONIO
AS
AL