SECRETO BANCARIO

ABOG. RICHARD JOSE SUCAPUCA FLORES

Arequipa-Per

Indice: Introduccin Cap. I.- El Secreto Bancario. Concepto Sujetos del Secreto
Bancario Cap. 0peraciones y negocios cubiertos por el secreto bancario. Excepciones a
la obligacin legal Cap. III.- Efectos civiles, penales y administrativo

SECRETO BANCARIO

Introduccin

No cabe duda a travs del tiempo el sistema bancario ha estado cambiando en la

prestacin de los servicios financieros; sin embargo la actividad bsica del banco ha
sido la intermediacin del crdito, esto se refleja en la captacin de recursos monetarios
del pblico, cuando tienen excedentes de ahorro, para luego otorgar en crdito, ganando
con ello una diferencia . Por ello el banco constituye un lugar de trnsito de muchos
recursos monetarios, no solo monetarios sino mobiliarios, por lo que ocasiona que dicho
ente financiera tenga informacin sobre el patrimonio y los movimientos bancarios de
los clientes, por ello al manejar dicha informacin deben guardar reserva sobre las
operaciones que realizan, sino por el contrario al brindarse informacin financiera a
terceras personas traer consigo muchos perjuicios. Por ello la normatividad ha
consagrado la reserva de las operaciones de las personas a travs del SECRETO
BANCARIO, cuya violacin traera consigo consecuencias laborales, administrativas y
judiciales.

CAPITULO I

EL SECRETO BANCARIO

Concepto: Segn Malagarriaga el secreto bancario es la obligacin impuesta a los

bancos de no revelar a terceros, sin causa justificada, los datos referentes a sus clientes,
que lleguen a su conocimiento como consecuencia de las relaciones jurdicas que las
vincula[1]

SUJETOS DEL SECRETO BANCARIO

En la relacin jurdica el secreto bancario est integrado por un sujeto activo y un sujeto
pasivo.

SUJETO ACTIVO:

El sujeto activo de esta relacin jurdica del secreto bancario va estar constituida por el
cliente, esto es por las personas quienes hacen usos de los servicios financieros que
prestan las entidades financieras

SUJETO PASIVO:
El sujeto pasivo va estar constituido por las entidades financieras, que se dedican a las
operaciones bancarias y esto obliga a todo su personal.

CAPITULO II

2.1.- 0PERACIONES Y NEGOCIOS CUBIERTOS POR EL SECRETO

BANCARIO

La Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros ( Ley Nr. 26702)
Seccin Segunda, Capitulo Segundo, titulado Secreto Bancario concretamente el
artculo 140 establece que las entidades confortantes del Sistema Financiero , as como
sus directores, funcionarios y servidores, estn prohibidos de suministrar informacin
sobre las operaciones pasivas de sus clientes , salvo que medie autorizacin escrita de
estos en los casos previstos en los artculos 142 y 143 [2].

No rige esta norma tratndose de los movimiento sospechosos de lavado de dinero o de

activos, la empresa est obligada a informar acerca de los movimientos a la Unidad de
Inteligencia Financiera . Sin embargo el reciente Decreto Legislativo 987 que modifica
la ley Penal Contra Lavado de Activos, publicada el 22de julio del 2007 establece que
quien incumple brindar dicha informacin a dicha entidad ser reprimido con pena
privativa de la libertad no menor de cuatro ni mayor de ocho aos

A diferencia de los establecido en nuestra anterioridad normatividad bancaria que

consideraba que el secreto bancario comprenda todas las operaciones que realizaban los
clientes con los bancos, el nuevo dispositivo restringe dicho derecho a las Operaciones
Pasivas.

Se entiende por operaciones pasivas todas aquella operaciones en las que el cliente es
acreedor del banco, es decir, aquellas operaciones en las que el banco es deudor frente
al cliente. Estas pueden ser depsitos en Cuenta Corriente o de Ahorro, Valores en
Custodia, CTS, etc., no importando si tales operaciones han sido realizadas por personas
naturales o jurdicas.[3]

Adems el derecho de mantener en Secreto o por lo menos en Reserva las operaciones

que una persona realizada ante las instituciones bancarias y financieras tiene rango
Constitucional en la medida en que el numeral 5 del articulo 2 de la Constitucin lo
regula y autoriza su levantamiento nicamente en determinadas circunstancias y solo a
peticin de determinadas autoridades.

Sin embargo no se ha establecido un procedimiento para levantar la privacidad

econmica, tampoco se ha conferido a su titular el derecho de conocer que se est
procediendo a su levantamiento.

2.2.- EXCEPCIONES A LA OBLIGACION LEGAL

El articulo 142 de la norma ya mencionada seala los casos en los que no pera el
Secreto Bancario:

Informacin Global que proporciona las Superintendencia de Bancos y Seguros al

Banco Central de Reserva y a las entidades del Sistema Financiero para usos
estadsticos y la formulacin de poltica econmica y su seguimiento, se incluye
tambin la informacin que soliciten las Sociedades de Auditoras autorizadas por la
Superintendencia de Bancos y Seguros, as como la informacin requerida por las
firmas clasificadores de cartera de riesgo.

Que solo podrn ser solicitados por el funcionario pblico autorizado por ley , tales
como el Juez en el ejercicio regular de sus funciones y con especfica referencia a un
proceso determinado en el que sea parte el cliente del banco.

La ley no seala si necesariamente sea un juez penal, por lo tanto deber entenderse que
tal facultad se extiende a todo Juez[4].

Tambin se halla facultado el Fiscal de la Nacin, para los casos de Enriquecimiento

Ilcito de funcionarios y servidores pblicos o de quienes administren determinados
recursos del Estado y de organismos a los que otorgue soporte econmico. Para el
efecto se hace necesario la determinacin del patrimonio ex pos del presunto agente del
delito; para ello resulta indispensable conocer la existencia de cuentas o colocaciones
bancarias a nombre del imputado o de sus familiares.

Si se trata de investigacin preliminar la solicitud de levantamiento del secreto Bancario

la formula el Fiscal de la Nacin y se canaliza por intermedio de la Superintendencia de
Bancos y Seguros.

De igual modo , esta facultad se extiende a los Presidentes de las Comisiones de

Investigacin del Poder Legislativo , con acuerdo de cada uno de ellas. Por ltimo
tambin se faculta el levantamiento del Secreto Bancario a solicitud de un Gobierno o
el Fiscal de la Nacin con el se tenga suscrito convenio para combatir, reprimir y
sancionar el narcotrfico o el terrorismo, o en general, tratndose de movimientos
sospechosos de lavado de dinero o de activos, con referencia a transacciones financieras
y operaciones bancarias ejecutadas por personas presuntamente implicadas en esas
actividades delictivas o que se encuentren sometidas a investigacin bajo sospecha de
alcanzarles responsabilidad en ellas[5]

La autoridad peruana se dirigir a la extranjera a travs de la Carta Rogatoria

correspondiente en aplicacin de la Convencin Interamericana Anticorrupcin si se
trata de un pas americanos o de convenios de otras latitudes en todo caso invocando el
Principio de Reciprocidad [6]

El Superintendente, en el ejercicio de sus funciones de supervisin.

En los casos de los numerales 2, 3 y 4, el pedido de informacin se canaliza a travs de

la Superintendencia.

La consecuencia inmediata del levantamiento del Secreto Bancario es disponer el

Bloqueo o inmovilizacin de los fondos de cuenta.

CAPITULO III.-

EFECTOS CIVILES, PENALES Y ADMINISTRATIVO:

Probablemente con el nimo de fortalecer la proteccin de este derecho y sensibilizar a
los trabajadores respecto a esta obligacin, nuestra normatividad (artculo 141 de la Ley
Nro. 26702) ha calificado de falta grave o multa la conducta de un trabajador que
incumple la obligacin de reserva bancaria, siendo por lo tanto que tal infraccin puede
acarrear su despido y responsabilidades civiles y penales.

As mismo se ha establecido que los funcionarios que proporcionen informacin sujeto

al Secreto Bancario incurrirn en la comisin del delito de violacin del Secreto
Profesional tipificado en el artculo 165 del Cdigo penal[7]

El Cdigo Penal en su artculo 376 establece El funcionario pblico que, abusando de

sus atribuciones comete u ordene en perjuicio de alguien un acto arbitrario cualquier,
ser reprimido con una pena privativa de la libertad ni mayor de dos aos .

En el mbito Civil se tiene que es una infraccin legal que puede llegar a tener
consecuencias patrimoniales para su actuar siempre dicha conducta genere un dao al
titular de la informacin, ello al amparo del artculo 1969 del Cdigo Civil que
establece el principio de la responsabilidad extracontractual: Aquel que por dolo o
culpa causa un dao a otro esta obligado a indemnizarlo.

CONCLUSIONES:

1. Si bien es cierto que la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros Ley Nr. 26702 en el artculo 140 establece la prohibicin de suministrar
informacin sobre las operaciones pasivas de los clientes del las entidades
financiera. Sin embargo tanto a Nivel Constitucional y desarrollo legal no se ha
establecido un procedimiento para levantar la privacidad econmica, tampoco se
ha conferido a su titular el derecho de conocer que se est procediendo a su
levantamiento y oponerse al mismo, lo que su reconocimiento Constitucional
termine siendo meramente declarativo.
2. El Secreto Bancario no es absoluta, su limitacin es una clara expresin del
sometimiento de las libertades a ciertos lmites impuestos por la ley.

BIBLIOGRAFA

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