Вы находитесь на странице: 1из 8

Cia Automotora del Oriente Ltda

Estado de Prdidas y Ganancias


Cuentas Valor (miles$) Del 01 enero a 31 dic ao3
Dividendos recibidos 10,848
Gastos varios 999 Ventas brutas
Ventas 1,166,626 Menos devol, rebj, desc
Gastos de Admn 71,800 Ventas netas
Inventario de mercancis (31-dic ao3) 234,000 Menos costo de ventas
Otros ingresos 3,596 Inv Incial 365,000
Utilidad neta 40,336 Compras de mercanca 882,456
Compras de mercanca 882,456 Inv Final 234,000
Ingresos por servicios de taller 111,534 Utilidad bruta
Gastos de ventas 155,930 Menos gtos Admn
Inventario de mercancias (01-Ene ao3) 365,000 gastos de ventas
Otros gtos oper
Utilidad operacional
menos gts financieros
mas otros ingresos
menos otros gts
mas cm
Utilidad antes de impuestos
menos provision para imp de renta
Utilidad neta
del Oriente Ltda
as y Ganancias
31 dic ao3

1,166,626
-
1,166,626
1,013,456

153,170 264,704
71,800 71,800
81,370 155930 192,904 36,974
- 73,948
81,370
-
125,978
999
-
206,349
166,013 80.5%
40,336
ACTIVO AO 1 AO 2 AO1 AO2 DIF A H
Efectivo 209 194 0% 0% 0% -7%
Inversiones temporales 209 1,543 0% 1% 1% 638%
Cuentas por cobrar comerciales 5,238 8,530 9% 6% -3% 63%
Anticipos 3,128 2,747 5% 2% -3% -12%
Otros deudores 1,122 1,247 2% 1% -1% 11%
Inventarios totales 9,749 21,340 16% 15% -1% 119%
Cias Vinculadas 5,144 4,700 9% 3% -5% -9%
Otros activos ctes 500 1,645 1% 1% 0% 229%
SUB TOTAL ACTIVO FIJO CTE 25,299 41,946 42% 30% -12% 66%
Terrenos - - 0% 0% 0% #DIV/0!
Construcciones en curso - - 0% 0% 0% #DIV/0!
Edificios - - 0% 0% 0% #DIV/0!
Prop planta y equipo 25,274 35,667 42% 25% -17% 41%
Vehculos - - 0% 0% 0% #DIV/0!
Menos: depreciacin acumulada - 10,032 - 14,549 -17% -10% 6% 45%
SUBTOTAL ACTIVO FIJO NETO 15,242 21,118 25% 15% -10% 39%
Inversiones permanentes 1,371 1,202 2% 1% -1% -12%
Diferidos 916 367 2% 0% -1% -60%
Intangibles 5 4 0% 0% 0% -20%
Cias vinculadas 2,053 3,804 3% 3% -1% 85%
Cargo CC Mon diferida 715 1,726 1% 1% 0% 141%
Plantaciones forestales 7,771 11,447 13% 8% -5% 47%
Otros Activos 212 355 0% 0% 0% 67%
Valorizaciones 6,720 59,604 11% 42% 31% 787%
SUBTOTAL OTROS ACTIVOS 19,763 78,509 33% 55% 23% 297%
TOTAL ACTIVO 60,304 141,573 100% 100% 0% 135%
#DIV/0!

01-ene a 31 01 enea 31 dic


ao 1 ao 2 A V AO2 A H PROM
VENTAS NETAS 48,971 59,242 100.0% 21% 59% 81%
menos cotos de ventas 29,911 40,414 68.2% 35%
UTILIDAD BRUTA 19,060 18,828 31.8% -1%
menos gts admon y vtas 11,087 12,180 20.6% 10%
UTILIDAD OPERACIONAL 7,973 6,648 11.2% -17% 16.3%
menos gts financieros 3,835 7,131 12.0% 86%
menos/mas otros ingresos 1,054 3,896 6.6% 270%
UTIL ANTES DE CRR MONETARIA 5,192 3,413 5.8% -34%
CORR MONETARIA 157 1,316 2.2% 738%
UTILIDAD ANTES DE IMP RENTA 5,349 4,729 8.0% -12%
menos prov imporenta 1,241 788 1.3% -37%
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 4,108 3,941 6.7% -4%
PASIVO AO 1 AO 2 AO1 AO2 DIF % DF TRM ABS
Obligaciones bancarias 13,153 25,447 22% 18% -3.8% 93%
Ctas por pagar proveedores 1,244 1,347 2% 1% -1.1% 8%
Cuentas por pagar 3,018 1,655 5% 1% -3.8% -45%
Prestaciones por pagar 661 618 1% 0%
Dividendos por pagar - - 0% 0% 0.0% #DIV/0!
Impuestos por pagar 2,222 2,817 4% 2% -1.7% 27%
Cias vinculadas 1,493 456 2% 0% -2.1% -69%
Otros pasivos ctes 879 2,624 1% 2% 0.4% 199%
SUBTOTAL PASIVO CTE 22,670 34,964 37% 25% -12.8% 54%
Obl bancarias a largo plazo 5,609 15,993 9% 11% 2.0% 185%
Pasivos estimados y provisiones 1,690 28 3% 0% -2.8% -98%
Pensiones de jubilacin 873 1,094 1% 1% -0.7% 25%
Credito crr mon diferida 1,485 2,171 2% 2% -0.9% 46%
Impuesto de renta diferido 1,635 1,566 3% 1% -1.6% -4%
Otros pasivos de largo plazo - - 0% 0% 0.0% #DIV/0!
SUBTOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 11,292 20,852 19% 15% -3.9% 85%
TOTAL PASIVO 33,962 55,816 56% 39% -16.7% 64%
Capital 80 100 0% 0% -0.1% 25%
Superavit de capital 1,900 2,890 3% 2% -1.1% 52%
Reserva legal 8,600 10,000 14% 7% -7.1% 16%
Otras reservas 8,600 10,000 14% 7% 16%
revalorizacion del patrimonio - 3,443 - 778 -6% -1% 5.1% -77%
Utilidades por distribuir - - 0% 0% 0.0% #DIV/0!
Utilidades del ejercicio 4,108 3,941 7% 3% -4.0% -4%
valorizaciones 6,720 59,604 11% 42% 31.0% 787%
SUBTOTAL PATRIMONIO 26,565 85,757 44% 61% 16.7% 223%
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 60,527 141,573 100% 100%
TAMAO EMPRESA : Pequea
TIPO EMPRESA Comercializadora
AO1 AO2
Relacion pasivo/activo 56% 39%

relacion patrimonio/activo 44% 61%

La empresa tiene un alto valor en activo fijo para ser comercializadora

2,222 2,817
ACTIVO AO 1 AO 2 AO1 AO2 DIF
Efectivo 1,924 7,368 1% 4% 3%
Inversiones temporales 15,415 1,825 12% 1% -10%
Cuentas por cobrar comerciales 3,005 4,121 2% 2% 0%
Otros deudores 2,279 2,891 2% 2% 0%
Inventarios 19,914 24,511 15% 14% -1%
SUB TOTAL ACTIVO FIJO CTE 42,537 40,716 32% 23% -9%
Terrenos 2,257 2,849 2% 2% 0%
Construcciones en curso 3,727 1,510 3% 1% -2%
Edificios 23,492 40,445 18% 23% 5%
Maquinaria y Equipo 32,598 53,960 24% 30% 6%
Vehculos 3,455 3,418 3% 2% -1%
Menos: depreciacin acumulada - 16,042 - 24,931 -12% -14% -2%
SUBTOTAL ACTIVO FIJO NETO 49,487 77,251 37% 44% 7%
Inversiones permanentes 143 127 0% 0% 0%
Diferidos 3,712 7,883 3% 4% 2%
Deudores a LP - - 0% 0% 0%
Otros Activos 1,757 1,876 1% 1% 0%
Valorizaciones 36,263 49,127 27% 28% 1%
SUBTOTAL OTROS ACTIVOS 41,875 59,013 31% 33% 2%
TOTAL ACTIVO 133,899 176,980 100% 100% 0%

01-ene a 31 01 enea 31 dic


ao 1 ao 2 A V AO2 A H PROM
VENTAS NETAS 256,060 323,676 100.0% 26% 208% 191%
menos cotos de ventas 193,294 243,056 75.1% 26%
UTILIDAD BRUTA 62,766 80,620 24.9% 28%
menos gts admon y vtas 60,813 78,162 24.1% 29%
UTILIDAD OPERACIONAL 1,953 2,458 0.8% 26% 0.8%
menos gts financieros 486 1,573 0.5% 224%
menos/mas otros ingresos 6,999 3,520 1.1% -50%
UTIL ANTES DE CRR MONETARIA 8,466 4,405 1.4% -48%
CORR MONETARIA - 625 3,835 1.2% -714%
UTILIDAD ANTES DE IMP RENTA 7,841 8,240 2.5% 5%
menos prov imporenta 2,527 2,811 0.9% 11%
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 5,314 5,429 1.7% 2%
PASIVO AO 1 AO 2 AO1 AO2 DIF % DF TRM ABS
Obligaciones bancarias 1,566 8,611 4% 16% 12.1% 450%
Ctas por pagar proveedores 19,334 26,937 52% 51% -1.0% 39%
Cuentas por pagar 6,437 5,530 17% 10% -6.8% -14%
Impuestos por pagar 2,222 2,817 6% 5% -0.6% 27%
Pasivos laborales 3,363 3,888 9% 7% -1.7% 16%
Otros pasivos ctes 1,199 850 3% 2% -1.6% -29%
SUBTOTAL PASIVO CTE 34,121 48,633 92% 92% 0.3% 43%
Obl bancarias a largo plazo 65 48 0% 0% -0.1% -26%
Pensiones de jubilacin 1,328 1,653 4% 3% -0.4% 24%
Impuesto de renta diferido 1,487 2,202 4% 4% 0.2% 48%
Otros pasivos de largo plazo 181 270 0% 1% 0.0% 49%
SUBTOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 3,061 4,173 8% 8% -0.3% 36%
TOTAL PASIVO 37,182 52,806 100% 100% 0.0% 42%
Capital 1,417 1,707 1% 1% -0.1% 20%
Prima en colocacin de acciones 25,372 25,497 26% 21% -5.7% 0%
Reservas 11,630 13,175 12% 11% -1.4% 13%
revalorizacion del patrimonio 16,721 29,239 17% 24% 6.3% 75%
Utilidades del ejercicio 5,314 5,429 5% 4% -1.1% 2%
valorizaciones 36,263 49,127 37% 40% 2.1% 35%
SUBTOTAL PATRIMONIO 96,717 124,174 100% 100% 0.0% 28%
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 133,899 176,980
TAMAO EMPRESA : Pequea
TIPO EMPRESA Comercializadora
AO1 AO2
Relacion pasivo/activo 28% 30%
relacion patrimonio/activo 72% 70%

La empresa tiene un alto valor en activo fijo para ser comercializadora