BANCO NACIONAL DE DESARROLLO AGRCOLA

REGLAMENTO DE VITICOS, GASTOS DE VIAJE, GASTOS DE

PERMANENCIA Y GASTOS DE TRASLADO

CAPITULO I
OBJETIVO Y APLICACIN

Artculo 1.- El presente Reglamento establece las normas que regulan el pago de
viticos por concepto de: Gastos de viaje, traslado y de representacin en que incurran
los funcionarios y empleados del Banco Nacional de Desarrollo Agrcola, para el
cumplimiento de misiones
ones oficiales dentro y fuera del pas.

Artculo 2.- Las normas de este Reglamento se aplicarn a los miembros de la Junta
Directiva, Administracin Superior, Funcionarios y Empleados del Banco Nacional de
Desarrollo Agrcola que viajan en asuntos relacionados
relacionados con el cargo que desempean,
as como a particulares que tengan que cumplir misiones o tareas especficas en
calidad de asesores o mediante contratacin de servicios profesionales.

CAPITULO II
DEFINICIONES

Artculo 3.- Para los efectos de aplicacin

aplicacin del presente Reglamento de entender por:

A. Banco: Banco Nacional de Desarrollo Agrcola

B. Centro de Trabajo: Ubicacin territorial donde los miembros de la Junta

Directiva, Administracin Superior, Funcionarios, Empleados del Banco y/o
personas particulares autorizadas, han sido designadas para realizar una
determinada funcin.

C. Viticos: Cantidad de dinero que se pagar

pagar diariamente a miembros de la Junta
Directiva, Administracin Superior, Funcionarios, Empleados y/o personas
particulares autorizadas cuando tengan que viajar y permanecer fuera de su
sede, para desempear una misin o tarea, en un radio mayor de 20
kilmetros,
metros, por un perodo no superior a treinta (30) das. Estos gastos incluyen
alimentacin, hospedaje, aseo de ropa y otros de naturaleza similar.

D. Gastos de Viaje: Cantidad de dinero que se asigna a los miembros de la Junta

Directiva, Administracin Superior, Funcionarios, Empleados y/o personas
particulares debidamente autorizadas, para cubrir gastos relacionados con el
desempeo con el desempeo de trabajo asignado, y comprende lo siguiente:
 1.- Costo de pasajes areos o terrestres, de conformidad con las tarifas
comunes y corrientes a la fecha del viaje, incluyendo los impuestos
correspondientes.

2.- Gastos de transporte de taxi del lugar de partida al aeropuerto y de

ste; al lugar de destino y viceversa, cuando se utilice la va area; del
lugar de partida a la Terminal de transporte y de sta a su destino y
viceversa, cuando el viaje se realice por la va terrestre.

3.- Gastos de combustible, lubricantes, repuestos, accesorios y

reparaciones menores en que se incurra cuando el viaje se efecte en
vehculo propiedad del Banco.

4.- Gastos de cablegramas, fax, telegramas, radiotelefona, llamadas

telefnicas oficiales y gastos postales por envo de documentos de
trabajo y cualesquiera otros no personales requeridos para el
cumplimiento de las misiones asignadas.

E. Gastos de permanencia: Cantidad de dinero que se pagar diariamente a los

miembros de la Junta Directiva, Administracin Superior, Funcionarios,
Empleados del Banco y/o personas particulares en el desempeo de una misin
del Banco fuera de su centro de trabajo, cuando sea mayor de treinta (30) das.

F. Gastos de traslado: Cubre gastos de transporte de efectos personales y pasajes

de los miembros de la familia por cambio de sede de trabajo del empleado.

G. Gastos de representacin: Cantidad de dinero que la Junta Directiva,

Presidente y Vicepresidente Ejecutivo, Gerentes de rea, as como los
Funcionarios y Empleados que aquellos designen en su representacin, y que
erogan por atenciones a personas o funcionarios de instituciones nacionales e
internacionales, en el pas y en el exterior.

H. Tarjetas de crdito: Son utilizadas para cubrir gastos imprevistos en misiones

oficiales, siendo usadas slo por las personas autorizadas para tal efecto.

Personas particulares: Son aquellas que la Presidencia Ejecutiva designa para el

desempeo de un trabajo o misin oficial durante un tiempo determinado
fuera de su centro de trabajo, las que estarn sujetas a las disposiciones del
presente Reglamento.

J. Gerente de rea: Personas que tiene bajo su direccin cualesquiera de las tres
reas funcionales del Banco:

1. Administracin
2. Crditos
3. Finanzas y Operaciones
4. Informtica
K. Asesores: Se denomina as a aquellas personas consultoras que asistan a la
Presidencia Ejecutiva, en forma permanente o que vienen a cumplir misiones
oficiales.

Se incluyen en esta categora las reas de Asesora Legal y Asesora Econmica.

L. Traslado Permanente: Es la transferencia de un empleado, desde su centro de

trabajo con el objeto de desempear un puesto de trabajo de manera
permanente y debidamente autorizado por la Divisin de Recursos Humanos.

M. Traslado Temporal: Es la transferencia de un empleado, desde su centro de

trabajo a otro, con el objeto de cumplir una misin oficial, por un perodo
mayor de ciento cincuenta (150) das, hasta doscientos sesenta das (260)
calendario.

N. Misin Oficial: Es la actividad de trabajo de representacin del Banco a

realizarse dentro del pas o en el extranjero, orientada a cumplir tareas a favor
de la misma institucin, relacionadas con el puesto de trabajo que se
desempee; no comprende este concepto, los viajes por becas concedidas por
el Banco, organismos internacionales u otras instituciones.

O. Zona Geogrfica: Es un rea territorial que rene ciertas caractersticas

especiales de orden geogrfico y socioeconmico.

P. Contratos Temporales: Se entender por Contratos Temporales aquellos que

constan de un tiempo definido de trabajo.

Q. Hora de salida: Es la hora de salida de la oficina o de su casa de habitacin

R. Hora de Regreso: Es la hora de llegada a su sede de trabajo o a su casa de

habitacin.

CAPITULO III
LA CLASIFICACIN DEL PERSONAL

Artculo 4.- Para los efectos de este Reglamento de viticos se establece la siguiente
clasificacin del personal:

A. Categora I
Direccin y Administracin Superior

Miembros de la Junta Directiva, Presidente Ejecutivo, Vicepresidente

Ejecutivo, Gerente de Finanzas y Operaciones, Gerente de Crditos,
Gerente de Informtica, Administrador General y Auditor Interno.
B. Categora II
Funcionarios y Asesores

Asesor Econmico, Asesor Jurdico, Subgerente de Finanzas, la Junta

Directiva, Jefe Unidad de Control Interno, Jefe de Comunicacin
Institucional, Asistente Auditora Interna, Jefe Divisin y Jefe de
Planeamiento y Evaluacin Institucional.

C. Categora IV
Personal Asistente de Investigacin y Tcnicos

Contador General, Pagador General, Subjefe de Control Interno,

Gerente de Agencia, Jefe de Departamento, Jefe de Seccin,
Colaborador Jurdico, Administrador General de Fideicomisos,
Administrador de Datos, Supervisores de Control Interno y de Crditos,
Analista de Sistemas, Analista Econmico, Analista Financiero, Analista
Presupuestario, Analista de Personal, Analista de Integracin ABANKS,
Analista de Organizacin y Mtodos, Analista de Crditos de Oficina
Principal, Analista de Cartera de Oficinal Principal, Tcnico en
Programacin Financiera, Auditor de Sistemas.

D. Categora IV
Personal Asistente de Investigacin y Tcnicos

Jefe de Operaciones y Encargado de Reserva, Superior General,

Supervisor de Caja y Operaciones, Gerente de Ventanilla, Jefe Unidad de
Crdito (Agencia), Contador de Agencias, Contador de Personal,
Contador de Pagadura, Contador (Depto. De Contabilidad General),
Contador de Fideicomisos, Sub-contador (Oficina Principal), Auditor
Auxiliar, Oficial de Crditos, Analista de Crditos (Agencias), Analista de
Bienes, Receptor Analista (Agencias), Programador, Oficial de Relaciones
Pblicas, Oficial de Conciliaciones, Administrador de Fideicomisos,
Administrador del Fondo Social, Tcnico en ventas, Investigador,
Encargado Sistema Operativo, Coordinador Transcriptor de Datos,
Tcnico en Administracin de Redes, Tcnico en Equipo.

E. Categora V
Persona Operativo

Auxiliar de Contabilidad, Auxiliar Administrativo, Auxiliar de

Conciliaciones, Auxiliar Control Presupuestario, Transcriptor de Datos,
Cajero, Cotizador, Secretaria, Remesero, Encargado Bodega, Electricista,
Operador de Equipo, Operador Planta Telefnica, Operador de Radio.

F. Categora VI
Dems empleados que no se contemplen en las categoras I, II, III, IV, Y V
 Supervisora de Aseo, Afanadora, Conserje, Conserje-Aseador,
Bodeguero, Jardinero, Motorista, Mecnico y Vigilante.

CAPITULO IV
ZONAS GEOFRFICAS

Artculo 5.- Para efectos de este Reglamento de Vitico, se establecen cuatro (4)
Zonas Geogrficas en la Repblica y dos (2) Zonas fuera de Honduras:

Zona I Comprende las ciudades de: Tegucigalpa, San Pedro Sula, La Ceiba, Islas
de la Baha, Puerto Corts, Tela, Santa Rosa de Copn, Trujillo,
Choluteca, Comayagua, Tocoa, El Progreso, Juticalpa, Danl, Olanchito,
Catacamas, Santa Brbara, Ocotepeque, Copn Ruinas, Gracias, Puerto
Lempira.

Zona II Comprende las ciudades de: Marcala, La Esperanza, Yoro, Siguatepeque,

El Paraso y Nacaome.

Zona III Las Cabeceras departamentales no incluidas en la Zona I y II

Zona IV Resto de la Repblica

En el exterior en Dlares USA

Zona I Comprende las zonas geogrficas fuera de la Repblica de Honduras,

que incluye los pases Centroamericanos y Panam

Zona II Dems pases del mundo.

CAPITULO V
TARIFAS POR ZONAS Y CATEGORAS

Artculo 6.- Para los fines de este Reglamento, la asignacin de viticos se regir de
acuerdo a la clasificacin en base a categora del personal y a zonas geogrficas
determinadas (Ver Anexos)

Artculo 7.- Solamente se autorizar viajes oficiales a los Miembros de la Junta

Directiva, Administracin Superior, Funcionarios, Empleados del Banco y/o personas
particulares, cuando sea absolutamente necesario para la buena marcha de los
asuntos del Banco. Incurrirn en responsabilidad aquellos que violen esta disposicin.

Artculo 8.- Ser obligatorio para todos los Miembros de la Junta Directiva,
Administracin Superior, funcionarios y empleados del Banco que reciban viticos,
alojarse en lugares que correspondan a la categora que ostentan y a los viticos
asignados, a fin de preservar el prestigio de la Institucin.

Artculo 9.- Los viticos y gastos de viaje se asignarn anticipadamente y se

computarn desde el momento en que la persona salga de su lugar de partida hasta el
instante en que retorne al lugar de su sede permanente; para este propsito deber
observarse lo establecido en el Artculo 10 de este Reglamento.

CAPITULO VI
AUTORIZACIN DE GASTOS PARA VIAJE

Artculo 10.- La asignacin diaria de vitico se computar por cada noche que los
miembros de la Junta Directiva, Administracin Superior, funcionarios, empleados del
Banco y/o personas particulares permanezcan fuera de su sede de trabajo, y por el da
de regreso a su sede permanente se reconocer un 60% de la tarifa diaria
correspondiente.

Cuando el viaje se realice dentro del mismo da y sobrepase en tiempo el de jornada

ordinaria de trabajo y cuyo total no exceda a doce (12) horas se reconocer el 60% del
vitico diario, pero si el viaje excede de 12 horas comprendido dentro del mismo da,
se le reconocer el vitico que le corresponde como da completo.

Asimismo se reconocer el vitico cuando el viaje exceda de 30 kilmetros de distancia

de la sede del trabajo a su destino. Para estos efectos en la liquidacin de viticos se
consignar la hora de salida y llegada al lugar sede.

Las horas de salida y de regreso que se tomarn para efectuar el computo de vitico,
sern las siguientes:

Hora de salida
Va area: Hora en que la empresa citada para estar en aeropuerto

Va terrestre: Hora de salida de su casa de habitacin o centro de trabajo

Hora de regreso
Va area: Hora de arribo al aeropuerto de su sede permanente

Va terrestre: Hora llegada a su casa de habitacin o centro de trabajo.

Artculo 11.- Los viticos y gastos de viaje de los miembros de la Junta Directiva,
Administracin Superior, Funcionarios y Empleados del Banco y/o particulares, sern
autorizados de acuerdo con el siguiente orden:
 A. Viajes dentro del pas

1. Los de los miembros de la Junta Directiva, por el mismo organismo

resolutivo.
2. Los del Presidente Ejecutivo y Vicepresidente Ejecutivo, por el
Presidente Ejecutivo o en su defecto por el Vicepresidente Ejecutivo
o el funcionario que la Junta Directiva designe en ausencia de
ambos.
3. Gerentes de rea, Administrador General del Banco, Auditor
Interno, Asesor Legal y Econmico, Secretario de la Junta Directiva,
Jefe de Planeamiento y Evaluacin Institucional, Jefe de
Comunicacin Institucional, Jefe de Control Interno y personas
Particulares; por el Presidente, Vicepresidente Ejecutivo o el
funcionario de la Junta Directiva designe en ausencia de ambos.
4. Subgerentes de rea, Sub-administrador General del Banco, Jefes de
Divisin, Jefes de Departamento, Jefes de Seccin y los empleados
de sus respectivas dependencias, por el Gerente de cada rea o en
su ausencia por el subgerente o la persona que aqul designe.
5. Gerentes de Agencias y Ventanillas, por el Gerente de Crditos.
6. Asesor Legal, Auditor Interno, Jefe de Planeamiento y Evaluacin
Institucional, Jefe de Comunicacin Institucional, Jefe de Control
Interno y los Gerentes de Agencia, Autorizacin los viajes de los
empleados bajo su responsabilidad.

B. Viajes fuera de Honduras

Para todo el personal del Banco los viajes fuera de Honduras sern
autorizados por el Presidente Ejecutivo o en su defecto por el
Vicepresidente Ejecutivo o el funcionario que la Junta Directiva
designe en ausencia en ambos. Se exceptan los efectos de esta
disposicin aquellos casos cuya competencia sea normada por el
Reglamento de Becas.

Artculo 12.- Cuando la misin oficial encomendada amerite agilizacin de trmite, la

Presidencia Ejecutiva, previa solicitud por escrito de la Gerencia de rea respectiva,
autorizar el uso del vehculo del empleado.

Se reconocer por concepto de depreciacin el equivalente a Dos Lempiras (L. 2.00)

por kilmetro recorrido, ms gastos de combustible y lubricantes, segn
comprobantes que respalden los gastos efectuados.

Artculo13.- En todo viaje al exterior por la va area, se dar prioridad a las

empresas nacionales o lneas que cubran la totalidad de la ruta del viajero y en ltima
instancia, a lneas que ofrezcan mayores descuentos en el valor del pasaje.
Artculo14.- En caso de que el precio por da de habitacin sobrepase el 50% del
vitico, la Presidencia Ejecutiva o los Gerentes de rea podrn, reconocer el importe
de tal exceso contra la presentacin de la factura del hotel debidamente cancelada, la
que deber adjuntarse a la liquidacin de gastos de viaje. En ningn caso, el excedente
podr ser mayor del 25% del vitico correspondiente.

Artculo 15.- La Presidencia Ejecutiva del Banco podr autorizar gastos de

representacin, en el pas y en el exterior, cuando funcionarios de alto nivel tengan
que asistir en misin oficial a reuniones que justifiquen tal erogacin.

En la liquidacin de gastos y en lo que hace referencia a este Artculo, nicamente ser

necesaria la presentacin de un detalle justificado con indicacin de las personas,
funciones y organizaciones a quienes se haya brindando atenciones.

Artculo 16.- Las tarjetas de crdito son para uso oficial exclusivamente y sern
otorgadas al Presidente Ejecutivo, Vicepresidente Ejecutivo y aquellas personas que la
Presidencia designe.

Estas tarjetas sern canceladas en el momento en que cesen en sus funciones las
personas a quienes se la haya asignado, mediante notificacin oportuna a la institucin
emisora.

Artculo 17.- El recibo de pago efectuado con tarjeta de crdito ser cancelado por el
Banco en la oficina recaudadora de estos fondos, dentro del plazo establecido para
estos efectos. En caso de viajes, deber considerarse en la liquidacin de gastos y
consignarse como completo del anticipo recibido directamente del Banco.

Artculo 18.- Cuando un miembro de la Junta Directiva, Administracin Superior,

funcionario o empleado viaje por cuenta de otro gobierno, organismo internacional,
institucin o empresa y toda vez que no sea en disfrute de una beca, los viticos y
gastos de viaje que le otorgue la institucin que lo invita fueren inferiores a los
estipulados por el Banco, ste pagar el completo de acuerdo a lo establecido en el
Reglamento.

Artculo 19.- Los funcionarios y empleados que tengan que permanecer fuera del
lugar donde estn permanentemente asignados, pero dentro del pas desempeando
una misin inherente a sus labores hasta por un perodo de treinta (30) das en la
misma plaza, percibirn viticos completos; de 31 das hasta 60 das recibirn el 75% y
despus de 61 das el 60% del vitico correspondiente.

Artculo 20.- Se podrn rembolsar los gastos por concepto de comunicaciones

postales, telefnicas, cablegrficas, fax y cualesquiera otros no personales requeridos
para el cumplimiento de la misin asignada.

Estos gastos debern ser comprobados mediante recibos y copias de los mismos.
Artculo 21.- Podr ser reembolsado a los miembros de la Junta Directiva,
Administracin Superior, Funcionarios o Empleados que presenten los recibos de los
gastos efectuados por concepto de obtencin de pasaporte, visas, vacunas, impuestos
por uso de aeropuerto y servicios similares a los dems gastos imprevistos en que
incurra el viajero durante un viaje oficial, que se estimen necesarios para el
cumplimiento de la misin.

Artculo 22.- Las personas bajo contrato temporal y/o particulares autorizados,
gozarn de los mismos viticos del personal permanente, as como los dems gastos
reconocidos, de acuerdo a su categora dentro de la clasificacin que se establece en el
presente Reglamento.

Artculo 23.- Las personas que sean designadas para integrar la representacin del
Banco en reuniones o grupos de trabajo que se lleven a cabo fuera de su residencia o
sede de trabajo, en el pas o en el exterior, recibirn viticos iguales a los que
correspondan al funcionario de mayor jerarqua que asista a la referida reunin o
grupo de trabajo.

La asignacin de los viticos a que se refiere este artculo requerir la aprobacin del
Presidente Ejecutivo.

Artculo 24.- Previo a la realizacin de una misin oficial, dentro del pas o en el
extranjero, la persona que viaje llenar un formulario denominado Notificacin de
Viaje, el que deber ser aprobado de acuerdo al Artculo 6 de este Reglamento de
Viticos.

Artculo 25.- El formato de Notificacin de viaje deber indicar claramente todos los
datos de la misin, tales como:

A.- Nmero de comprobante de egreso

B.- Lugar y fecha

C.- Nombre de la persona que viajar y nmero de empleado

D.- Nombre del puesto que desempea y categora a la cual pertenece

E.- Lugar(es) que visitar

F.- Unidad ejecutora, nmero de cdigo

G.- Gastos estimados (viticos, transporte y otros)

H.- La cuenta que se est afectando

I.- La firma del viajero y la firma autorizada.

 CAPITULO VII
GASTOS DE TRASLADO E INSTALACIN

Artculo 26.- El funcionario o empleado que sea transferido de un centro de trabajo a

otro, en plaza distinta, tendr derecho a que se le pague el valor equivalente a nueve
(9) das de viticos para gastos de instalacin de acuerdo a la categora que le
corresponde y a la zona geogrfica de destino, conforme al Reglamento vigente;
tambin tendr derecho a los gastos de transporte de l, su familia y sus enseres
personales, para reconocer estos gastos se necesita autorizacin previa de la gerencia
del rea respectiva.

CAPITULO VIII
PROCEDIMIENTO DE LIQUIDACIN DE VITICOS Y GASTOS DE VIAJE

Artculo 27.- Todo funcionario, empleado o persona particular autorizada que viaje a
cumplir misiones especiales, por las cuales haya recibido anticipo para cubrir los gastos
regulados en este reglamento, deber presentar a la Administracin General del
Banco, una cuenta o liquidacin de gastos de viaje, gastos de traslado en el formulario
que para tal efecto se elabore; dicha liquidacin ser revisada por el Jefe Inmediato a
ms tardar dieciocho (18) horas laborables despus de su regreso, excepto en aquellos
casos en que el funcionario, empleado o persona que viaj, se encuentre ausente de la
oficina sede por razones personales o profesionales justificables, en este caso deber
liquidar dentro del trmino despus de que se reintegre a su trabajo, de forma
contraria se deducir al funcionario o empleado de su prximo sueldo los montos
adelantados.

Artculo 28.- Los Funcionarios y Empleados del Banco y/o particulares autorizados
que hagan uso de viticos y gastos de viaje, debern rendir un informe a su jefe
inmediato, indicando el resultado de la misin a ms tardar seis (6) das despus de su
regreso a su centro de trabajo.

Artculo 29.- La liquidacin de los gastos se elaborar en el formulario diseado para

tal efecto, en original y dos (2) copias y deber presentarse adjuntndose los
siguientes documentos:

A.- Copia de la notificacin de viaje

B.- Cupn o codo del boleto del pasaje areo o recibo de la empresa terrestre

En caso de que la empresa terrestre no extienda comprobante, el gasto ser

aceptado de acuerdo a las tarifas vigentes.

C.- Copia de informe de viaje a que se refiere el Artculo 27 de este reglamento.

Artculo 30.- Para la preparacin, presentacin, revisin, aprobacin y distribucin de
la cuenta o liquidacin de viticos, gastos de viaje, gastos de traslado, debern
observarse los pasos siguientes:

A.- El personal que realiz el viaje preparar la liquidacin a mquina.

B.- El jefe inmediato la revisar verificando que todos los datos requeridos se han
cumplido, que son fidedignos, completos y correctos, estando de conformidad,
se dar su visto bueno firmada consignndole la fecha y sellada de haberla
presentado en tiempo.

Cumpliendo este trmite el empleado queda liberado de su responsabilidad de

presentacin, pero no de reclamos que por valores pueda hacer la
administracin.

C.- Cubiertos los pasos anteriores, el original y las copias de la cuenta o liquidacin
se distribuirn en la forma siguiente:

1.- Original y copias con los comprobantes indicados en el Artculo 29, sern
remitidos a la Seccin de Pagadura del Banco, dependiente de la
Gerencia de Finanzas y Operaciones para los trmites respectivos.

2.- Segunda copia al Departamento de Contabilidad

3.- Tercera copia para el funcionario o empleado que realiz la misin y

present la cuenta o liquidacin.

Artculo 31.- Los saldos a favor del Banco por gastos anticipados sern reintegrados al
momento de la liquidacin cuando:

A.- La misin oficial fuere cancelada, en cuyo caso se devolver el valor anticipado
en efecto y el boleto de transporte.

B.- Cumplida la misin, resulte un monto a favor del Banco

C.- Un empleado, cumpliendo una misin oficial se ausente de su lugar de destino

en das hbiles para atender asuntos personales sin previa autorizacin.

D.- A un empleado se le comprobare no haber realizado el viaje y/o a la misin

encomendada, sin prejuicios de la responsabilidad penal y administrativa.

E.- Un empleado interrumpa un viaje oficial autorizado o lo aproveche para atender

asuntos personales.

F.- El nominado para cumplir una misin permanezca innecesariamente en el lugar

de destino.

G.- La misin sea interrumpida por casos fortuitos o fuerza mayor o disposiciones
superiores
H.- Los jefes inmediatos debern tomar en cuenta estas disposiciones al momento
de visar y aprobar las liquidaciones.

Artculo 32.- El monto a reintegrar ser calculado y enterado al momento de su

aprobacin de la liquidacin y verificado por la Seccin de Pagadura, tomando como
base el monto del anticipo y el monto a que tiene derecho el funcionario o empleado
segn el caso.

CAPITULO IX

PROHIBICIONES Y SANCIONES
Artculo 33.- A ningn miembro de la Junta Directiva, Administracin Superior,
Funcionarios y Empleados se le autorizar una nueva orden de viaje en concepto de
viticos si tuviere una pendiente de liquidacin, salvo que se trate de un viaje urgente
debidamente calificado y aprobado por la autoridad competente.

Artculo 34.- Se prohbe el fraccionamiento del perodo de las misiones con el

propsito de eludir la correcta aplicacin de la tabla de viticos.

Cuando se comprobare el fraccionamiento a que se alude, el viajero se har acreedor

al reparo correspondiente, debiendo reintegrar el saldo que resultare; en caso
contrario, dicha cantidad le ser deducida del pago ms prximo.

Artculo 35.- Queda prohibido a los Gerentes de Agencias, autorizar viticos a

empleados que no estn bajo su jurisdiccin, salvo previa autorizacin del Gerente o
Gerentes de rea respectivos. La contravencin a esta disposicin los har
responsables solidariamente en el pago de la cantidad que por cualquiera concepto se
le hubiere asignado al empleado.

Artculo 36.- El funcionario o empleado que tenga que regresar al lugar donde
cumpli su misin para recabar informacin o datos que por su culpa o negligencia
haya dejado de cubrir en su viaje original, no tendr derecho al goce de nuevos viticos
para este propsito.

Artculo 37.- Los funcionarios y empleados no recibirn viticos y gastos de

transporte por el tiempo en que voluntariamente o aprovechando das inhbiles, se
trasladen del lugar de trabajo a su residencia habitual u otros lugares para atender
asuntos personales o en vas de recreo.

Artculo 38.- Se prohbe terminantemente reclamar viticos, gastos de viaje o

cualesquiera otro gasto inexistente, respaldando liquidaciones a comprobantes
ficticios o firma falsas. El funcionario o empleado que viole esta disposicin, aparte de
la responsabilidad civil y criminal que corresponda, dar lugar a su destitucin
inmediata sin perjuicio de reintegrar al Banco los valores consignados ilegalmente.
 CAPITULO X
DISPOSICIONES GENERALES

Artculo 39.- La liquidacin de gastos presentada a la Administracin General del

Banco podr devolverse a la unidad de origen cuando contenga errores,
concedindose doce (12) las horas hbiles contados a partir de la fecha de devolucin
para subsanar los errores.

Artculo 40.- Cualquier situacin no prevista en este Reglamento y que tenga relacin
con los viticos y gastos de viaje de las personas comprendidas en la categora I, ser
resuelta por la Junta Directiva, para las dems categoras la situacin ser solventada
por la Presidencia Ejecutiva o la Vicepresidencia Ejecutiva.

Artculo 41.- Los viticos, gastos de viaje y de traslado que no hayan sido liquidados al
momento de entrar en vigencia el presente Reglamento, no sern objeto de reajuste
de conformidad a las nuevas tarifas; en consecuencia, sern liquidados bajo las
disposiciones del Reglamento de Viticos anterior.

CAPITULO IX
DEROGACIN Y VIGENCIA

Artculo 42.- El presente Reglamento derogar el aprobado por la Honorable Junta

Directiva del Banco Nacional de Desarrollo Agrcola (BANADESA), en sesin nmero
301 celebrada el 11 de mayo de 1994, segn Resolucin JD. 2.623 y publicada en el
Diario Oficial LA GACETA EL 16 DE MAYO DE 1994.

Artculo 43.- El presente REGLAMENTO DE VITICOS, fue aprobado por la Honorable

Junta Directiva del Banco Nacional de Desarrollo Agrcola (BANADESA), en sesin
nmero 365 y 366 celebrada el 28/7 y 14/9 del 2000, segn Resoluciones JD. 3.142 y
JD. 3.144; es de ejecucin inmediata y deber publicarse en el Diario Oficial LA
GACETA
TARIFA DE VITICOS POR DIA PARA FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS DE
BANADESA EN MISIONES OFICIALES

Categora ZONAS
I II III IV
1 1,125.00 790.00 565.00 415.00
2 900.00 600.00 450.00 340.00
3 675.00 490.00 375.00 300.00
4 563.00 450.00 340.00 265.00
5 450.00 375.00 300.00 225.00
6 375.00 265.00 215.00 175.00

1 $300.00 $400.00
2 225.00 300.00
3 175.00 250.00
4 150.00 175.00
5 125.00 150.00
6 100.00 130.00