BALANCE

ACTIVO
2017 2018
A) ACTIVO NO CORRIENTE 0.00
I. Inmovilizado Intangible 0.00

II. Inmovilizado material 0.00

III. Inversiones inmobiliarias 0.00

IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0.00
V. Inversiones financieras a largo plazo 0.00
VI. Activos por impuesto diferido 0.00
B) ACTIVO CORRIENTE 60,000.00
I. Existencias 0.00

II. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 0.00

Ill. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo 0.00

lV. Inversiones financieras a corto plazo 0.00
V. Periodificaciones a corto plazo 0.00
VI. Efectivo y otros activos lquidos equivalentes 60,000.00
(572) Bancos 60,000.00
TOTAL ACTIVO (A + B) 60,000.00
 BALANCE
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
PATRIMONIO NETO Y PASIVO 2017 2018
A) PATRIMONIO NETO 60,000.00
A-1) Fondos Propios 60,000.00
I. Capital 60,000.00
(100) Capital Social 60,000.00
II. Prima de emisin 0.00
III. Reservas 0.00
IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias) 0.00
V. Resultados de ejercicios anteriores 0.00
VI. Otras aportaciones de socios 0.00
VII. Resultado del ejercicio 0.00

VIII. (Dividendo a cuenta) 0.00

A-2) Ajustes por cambios de valor 0.00
B) PASIVO NO CORRIENTE 0.00
I. Provisiones a largo plazo 0.00
II. Deudas a largo plazo 0.00

III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0.00
IV. Pasivos por impuesto diferido 0.00
V. Periodificaciones a largo plazo 0.00
C) PASIVO CORRIENTE 0.00
I. Provisiones a corto plazo 0.00
II. Deudas a corto plazo 0.00

lll. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 0.00
lV. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 0.00

V. Periodificaciones a corto plazo 0.00

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B +C) 60,000.00
Seguro Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
Seguro furgoneta 405.00 405.00
Seguro civil 214.84 214.84 214.84 214.84 214.84 214.84 214.84
TOTAL 619.84 214.84 214.84 214.84 214.84 214.84 619.84
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
810.00
214.84 214.84 214.84 214.84 214.84 2,578.08
214.84 214.84 214.84 214.84 214.84 3,388.08
 GASTOS DE CONSTITUCIN
Gastos de gestora 210.45
Notara 400
Inscripcin Registro Mercantil 150.29

SUBTOTAL 760.74
IVA 21% 159.76
TOTAL 920.50
 GASTOS DE PERSONAL
RESUMEN MENSUAL IRPF
Salario bruto S.S. Trabajador Ret. IRPF Salario neto S.S. Empresa
808.28 55.27 16.17 736.84 268.97

GASTOS DE PERSONAL
RESUMEN ANUAL
Salario bruto S.S. Trabajador Ret. IRPF Salario neto S.S. Empresa
9,699.36 663.24 193.99 8,842.13 3,227.64

TOTAL SS 3,890.88
 GASTOS DE PERSONAL 2018
2% RESUMEN MENSUAL
Salario brutoS.S. Trabajad Ret. IRPF Salario neto S.S. Empresa
823.88 56.34 16.48 751.06 274.16

GASTOS DE PERSONAL 2018

RESUMEN ANUAL
Salario brutoS.S. Trabajad Ret. IRPF Salario neto S.S. Empresa
9,886.56 676.08 197.73 9,012.75 3,289.92

TOTAL SS 3,966.00
 MTODO AMORTIZACIN LINEAL AOS % % AOS
INMOVILIZADO PRECIO ADQUISICIN CM PM Cm Pm
Aplicaciones informticas 871.20 33.00% 6 16.67% 3
Mobiliario 913.98 10.00% 20 5.00% 10
Utillaje 2,083.30 25.00% 8 12.50% 4
Equipos informticos 748.00 25.00% 8 12.50% 4
Otros inmovilizados 6,048.50 15.00% 14 7.14% 7
Elementos de transporte 21,925.20 16.00% 14 7.14% 6
C. AMORT. ANUAL 2018 C. AMORT. ANUAL 2018

145.20 145.20
45.70 45.70
260.41 260.41
93.50 93.50
432.04 432.04
1,566.09 1,566.09
COSTES FIJOS
2017 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Salarios trabajador 808.28 808.28 808.28 808.28 808.28 808.28
SS 268.97 268.97 268.97 268.97 268.97 268.97
IRPF 16.17 16.17 16.17 16.17 16.17 16.17
Internet 31.85 31.85 31.85 31.85 31.85 31.85
Leasing 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65
Seguro furgoneta 405.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Seguro civil 214.84 214.84 214.84 214.84 214.84 214.84
Publicidad 156.60
2,544.36 1,982.76 1,982.76 1,982.76 1,982.76 1,982.76

COSTES VARIABLES
2017 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Luz 82.35 82.35 82.35 82.35 82.35 82.35
Aigua 520.00 530.00 545.00 550.00 570.00 766.00
Gasolina 200.00 215.00 212.00 240.00 247.00 254.00
Envases 61.04
Costes de produccin 2,955.00 3,000.00
3,818.39 827.35 839.35 3,872.35 899.35 1,102.35

COSTES FIJOS
2018 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Salarios trabajador 823.88 823.88 823.88 823.88 823.88 823.88
SS 274.16 274.16 274.16 274.16 274.16 274.16
IRPF 16.48 16.48 16.48 16.48 16.48 16.48
Internet 31.85 31.85 31.85 31.85 31.85 31.85
Leasing 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65
Seguro furgoneta 405.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Seguro civil 214.84 214.84 214.84 214.84 214.84 214.84
Publicidad 156.60
2,565.46 2,003.86 2,003.86 2,003.86 2,003.86 2,003.86

COSTES VARIABLES
2018 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Luz 83.00 83.00 83.00 83.00 83.00 83.00
Aigua 500.00 510.00 525.00 530.00 550.00 746.00
Gasolina 200.00 215.00 212.00 240.00 247.00 254.00
Envases 61.04
Costes de produccin 2,955.00 3,000.00
3,799.04 808.00 820.00 3,853.00 880.00 1,083.00
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
808.28 808.28 808.28 808.28 808.28 808.28 9,699.36
268.97 268.97 268.97 268.97 268.97 268.97 3,227.64
16.17 16.17 16.17 16.17 16.17 16.17 193.99
31.85 31.85 31.85 31.85 31.85 31.85 382.20
642.65 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65 7,711.80
405.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 810.00
214.84 214.84 214.84 214.84 214.84 214.84 2,578.08
156.60
2,387.76 1,982.76 1,982.76 1,982.76 1,982.76 1,982.76 24,759.67

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

82.35 82.35 82.35 82.35 82.35 82.35 988.20
805.00 766.00 700.00 520.00 540.00 470.00 7,282.00
260.00 263.00 252.00 245.00 238.00 213.00 2,839.00
61.04
2,935.00 505.00 9,395.00
4,082.35 1,111.35 1,034.35 1,352.35 860.35 765.35 20,565.24

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

823.88 823.88 823.88 823.88 823.88 823.88 9,886.56
274.16 274.16 274.16 274.16 274.16 274.16 3,289.92
16.48 16.48 16.48 16.48 16.48 16.48 197.73
31.85 31.85 31.85 31.85 31.85 31.85 382.20
642.65 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65 7,711.80
405.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 810.00
214.84 214.84 214.84 214.84 214.84 214.84 2,578.08
156.60
2,408.86 2,003.86 2,003.86 2,003.86 2,003.86 2,003.86 25,012.89

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

83.00 83.00 83.00 83.00 83.00 83.00 996.00
785.00 746.00 680.00 500.00 520.00 450.00 7,042.00
260.00 263.00 252.00 245.00 238.00 213.00 2,839.00
61.04
2,935.00 8,890.00
4,063.00 1,092.00 1,015.00 828.00 841.00 746.00 19,828.04
0,71 coste agua
 LEASING FURGONETA
Plazo amortizacin 36 Meses
Tipo de inters 5.5%
Cuotas Constantes
Periodicidad de las cuotas Mensual
Valor residual 642.65
Importe a financiar 21,925.20

Nmero Amortizacin Intereses Cuota neta IVA Cuota bruta

0
1 642.65 0.00 642.65 134.96 777.61
2 545.11 97.54 642.65 134.96 777.61
3 547.61 95.04 642.65 134.96 777.61
4 550.12 92.53 642.65 134.96 777.61
5 552.64 90.01 642.65 134.96 777.61
6 555.17 87.48 642.65 134.96 777.61
7 557.72 84.93 642.65 134.96 777.61
8 560.27 82.38 642.65 134.96 777.61
9 562.84 79.81 642.65 134.96 777.61
10 565.42 77.23 642.65 134.96 777.61
11 568.01 74.64 642.65 134.96 777.61
12 570.62 72.03 642.65 134.96 777.61
13 573.23 69.42 642.65 134.96 777.61
14 575.86 66.79 642.65 134.96 777.61
15 578.50 64.15 642.65 134.96 777.61
16 581.15 61.50 642.65 134.96 777.61
17 583.81 58.84 642.65 134.96 777.61
18 586.49 56.16 642.65 134.96 777.61
19 589.18 53.47 642.65 134.96 777.61
20 591.88 50.77 642.65 134.96 777.61
21 594.59 48.06 642.65 134.96 777.61
22 597.32 45.33 642.65 134.96 777.61
23 600.05 42.60 642.65 134.96 777.61
24 602.80 39.85 642.65 134.96 777.61
25 605.57 37.08 642.65 134.96 777.61
26 608.34 34.31 642.65 134.96 777.61
27 611.13 31.52 642.65 134.96 777.61
28 613.93 28.72 642.65 134.96 777.61
29 616.74 25.91 642.65 134.96 777.61
30 619.57 23.08 642.65 134.96 777.61
31 622.41 20.24 642.65 134.96 777.61
32 625.26 17.39 642.65 134.96 777.61
33 628.13 14.52 642.65 134.96 777.61
34 631.01 11.64 642.65 134.96 777.61
35 633.90 8.75 642.65 134.96 777.61
36 633.52 9.13 642.65 134.96 777.61
Recuperacin del coste del bien Capital pendiente 2017
21,925.20 1-12 7,711.80
642.65 20,639.90 C/plazo 13-24 7,711.80
447.57 20,094.79 L/plazo 25-36 7,711.80
452.57 19,547.18
457.59 18,997.06 2018
462.63 18,444.42 13-24 7,711.80
467.69 17,889.25 C/plazo 25-36 7,711.80
472.79 17,331.53 L/plazo 0 0
477.89 16,771.26
483.03 16,208.42
488.19 15,643.00
493.37 15,074.99
498.59 14,504.37
503.81 13,931.14
509.07 13,355.28
514.35 12,776.78
519.65 12,195.63
524.97 11,611.82
530.33 11,025.33
535.71 10,436.15
541.11 9,844.27
546.53 9,249.68
551.99 8,652.36
557.45 8,052.31
562.95 7,449.51
568.49 6,843.94
574.03 6,235.60
579.61 5,624.47
585.21 5,010.54
590.83 4,393.80
596.49 3,774.23
602.17 3,151.82
607.87 2,526.56
613.61 1,898.43
619.37 1,267.42
625.15 633.52
624.39 0.00
Margen de contribucin
2017 %
Ventas 72,300.00 100
Coste Variable 20,565.24 28.44
Margen de contribucin 51,734.76 71.56
Coste Fijo 24,759.67
Resultado 26,975.09
PM= CF/%MC 34,601.96

Punto muerto
PM=CF/%MC 34,601.96

Precio
Precio alquiler 20m2 30.00
Precio alquiler 30m2 35.00
Precio alquiler 50m2 50.00
Precio aprox fruta y verd. 2.50

Cantidad Coste total 28500

Frutas 15500 38,750.00
Verduras 13000 32,500.00
Alquiler 20m2 15 450.00
Alquiler 30m2 10 350.00
Alquiler 50m2 5 250.00
Total Volumen de ingresos 72,300.00
 Coste Totales 45,324.91
Ingresos 72,300.00
2.54

Unidades CF CV Coste TotalesIngresos

0 24,759.67 0.00 24,759.67 0.00
2000 24,759.67 1,443.17 26,202.84 5,073.68
4000 24,759.67 2,886.35 27,646.02 10,147.37
6000 24,759.67 4,329.52 29,089.19 15,221.05
8000 24,759.67 5,772.70 30,532.37 20,294.74
10000 24,759.67 7,215.87 31,975.54 25,368.42
12000 24,759.67 8,659.05 33,418.72 30,442.11
14000 24,759.67 10,102.22 34,861.89 35,515.79
16000 24,759.67 11,545.40 36,305.07 40,589.47
18000 24,759.67 12,988.57 37,748.24 45,663.16
20000 24,759.67 14,431.75 39,191.41 50,736.84
22000 24,759.67 15,874.92 40,634.59 55,810.53
24000 24,759.67 17,318.10 42,077.76 60,884.21
26000 24,759.67 18,761.27 43,520.94 65,957.89
28500 24,759.67 20,565.24 45,324.91 72,300.00

80,000.00

70,000.00

60,000.00

50,000.00
CF
40,000.00 CV
Coste Totales
30,000.00 Ingresos

20,000.00

10,000.00

0.00
0 5000 10000 15000 20000 25000 30000
10,000.00

0.00
0 5000 10000 15000 20000 25000 30000
CF
CV
Coste Totales
Ingresos
Margen de contribucin
2018 %
Ventas 74,897.50 100
Coste Variable 19,828.04 26.47
Margen de contribucin 55,069.46 73.53
Coste Fijo 25,012.89
Resultado 30,056.57
PM= CF/%MC 34,018.91

Punto muerto
PM=CF/%MC 34,018.91

Precio
Precio alquiler 20m2 30.00
Precio alquiler 30m2 35.00
Precio alquiler 50m2 50.00
Precio aprox fruta y verd. 2.50

Cantidad Coste total 29355

Frutas 15965 39,912.50
Verduras 13390 33,475.00
Alquiler 20m2 19 570.00
Alquiler 30m2 14 490.00
Alquiler 50m2 9 450.00
Total Volumen de ingresos 74,897.50
 Coste Totales 44,840.93
Ingresos 74,897.50
2.55

Unidades CF CV Coste TotalesIngresos

0 25,012.89 0.00 25,012.89 0.00
2000 25,012.89 1,391.44 26,404.33 5,255.96
4000 25,012.89 2,782.88 27,795.77 10,511.93
6000 25,012.89 4,174.32 29,187.22 15,767.89
8000 25,012.89 5,565.77 30,578.66 21,023.86
10000 25,012.89 6,957.21 31,970.10 26,279.82
12000 25,012.89 8,348.65 33,361.54 31,535.79
14000 25,012.89 9,740.09 34,752.98 36,791.75
16000 25,012.89 11,131.53 36,144.42 42,047.72
18000 25,012.89 12,522.97 37,535.86 47,303.68
20000 25,012.89 13,914.41 38,927.31 52,559.65
22000 25,012.89 15,305.86 40,318.75 57,815.61
24000 25,012.89 16,697.30 41,710.19 63,071.58
26000 25,012.89 18,088.74 43,101.63 68,327.54
28500 25,012.89 19,828.04 44,840.93 74,897.50

80,000.00

70,000.00

60,000.00

50,000.00
CF
40,000.00 CV
Coste Totales
30,000.00 Ingresos

20,000.00

10,000.00

0.00
0 5000 10000 15000 20000 25000 30000
10,000.00

0.00
0 5000 10000 15000 20000 25000 30000
CF
CV
Coste Totales
Ingresos
 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Ventas de frutas ecolo gicas 2,312.50 2,420.00 2,237.50 3,212.50 3,917.50 4,125.00
Ventas de verduras ecolo gicas 2,062.50 2,312.50 2,500.00 2,750.00 2,750.00 2,625.00
Alquiler del terreno 30.00 70.00 60.00 120.00 60.00 170.00

Previsin de ventas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Frutas 925 968 895 1285 1567 1650
Verduras 825 925 1000 1100 1100 1050
Alquiler 1 2 2 3 2 4
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
4,250.00 4,250.00 3,000.00 3,150.00 2,625.00 3,250.00 38,750.00
3,000.00 3,000.00 3,062.50 2,875.00 3,125.00 2,437.50 32,500.00
140.00 125.00 115.00 60.00 65.00 35.00 1,050.00

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total anual

1700 1700 1200 1260 1050 1300 15500
1200 1200 1225 1150 1250 975 13000
4 4 3 2 2 1 30
 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Ventas de frutas ecolo gicas 2,381.88 2,492.60 2,304.63 3,308.88 4,035.03 4,248.75
Ventas de verduras ecolo gicas 2,124.38 2,381.88 2,575.00 2,832.50 2,832.50 2,703.75
Alquiler del terreno 60.00 105.00 90.00 170.00 90.00 220.00

Previsin de ventas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Frutas 952.75 997.04 921.85 1323.55 1614.01 1699.5
Verduras 849.75 952.75 1030 1133 1133 1081.5
Alquiler 2 3 3 4 3 5
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
4,377.50 4,377.50 3,090.00 3,244.50 2,703.75 3,347.50 39,912.50
3,090.00 3,090.00 3,154.38 2,961.25 3,218.75 2,510.63 33,475.00
190.00 160.00 165.00 90.00 100.00 70.00 1,510.00

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total anual

1751 1751 1236 1297.8 1081.5 1339 15965
1236 1236 1261.75 1184.5 1287.5 1004.25 13390
5 5 4 3 3 2 42
 IRPF
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
Personal 16.17 16.17 16.17 16.17 16.17 16.17 16.17
TOTAL 16.17 16.17 16.17 16.17 16.17 16.17 16.17

IRPF TRIMESTRAL
1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre
Cuota a ingresar 48.50 48.50 48.50 48.50

IRPF 2018
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
Personal 16.48 16.48 16.48 16.48 16.48 16.48 16.48
TOTAL 16.48 16.48 16.48 16.48 16.48 16.48 16.48

IRPF TRIMESTRAL 2018

1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre
Cuota a ingresar 49.43 49.43 49.43 49.43
F IRPF 2%
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
16.17 16.17 16.17 16.17 16.17
16.17 16.17 16.17 16.17 16.17

018
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
16.48 16.48 16.48 16.48 16.48
16.48 16.48 16.48 16.48 16.48
 IVA SOPORTADO
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
G. Constitucin 159.76
Suministros (agua) 52.00 53.00 54.50 55.00 57.00 76.60
Suministros (luz) 17.29 17.29 17.29 17.29 17.29 17.29
Internet 6.69 6.69 6.69 6.69 6.69 6.69
Gasolina 42.00 45.15 44.52 50.40 51.87 53.34
Mobiliario 191.94
Utillaje 437.49
Equip. Informticos 157.08
Aplic. Informticas 182.95
Otro inmovilizado 1,270.19
Publicidad 32.89
C. Materias primeras 295.50 300.00
Envases 12.82
Leasing 134.96 134.96 134.96 134.96 134.96 134.96
TOTAL IVA SOPORTADO 2,993.54 257.09 257.96 564.34 267.81 288.88

IVA REPERCUTIDO
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Venta Fruta 231.25 242.00 223.75 321.25 391.75 412.50
Venta Verdura 206.25 231.25 250.00 275.00 275.00 262.50
Servicios prestados 6.30 14.70 12.60 25.20 12.60 35.70
TOTAL REPERCUTIDO 443.80 487.95 486.35 621.45 679.35 710.70

IVA TRIMESTRAL
1 TRIM. 2 TRIM. 3 TRIM. 4 TRIM.
CUOTA IVA -2,090.49 890.47 1,056.18 1,003.87

Previsin de ventas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Frutas 925 968 895 1285 1567 1650
Verduras 825 925 1000 1100 1100 1050
Total 1750 1893 1895 2385 2667 2700
Alquiler 1 2 2 3 2 4
IVA SOPORTADO
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
159.76
80.50 76.60 70.00 52.00 54.00 47.00 728.20
17.29 17.29 17.29 17.29 17.29 17.29 207.52
6.69 6.69 6.69 6.69 6.69 6.69 80.26
54.60 55.23 52.92 51.45 49.98 44.73 596.19
191.94
437.49
157.08
182.95
1,270.19
32.89
293.50 889.00
12.82
134.96 134.96 134.96 134.96 134.96 134.96 1,619.48
587.54 290.77 281.86 262.39 262.92 250.67 6,565.76

IVA REPERCUTIDO
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
425.00 425.00 300.00 315.00 262.50 325.00 3,875.00
300.00 300.00 306.25 287.50 312.50 243.75 3,250.00
29.40 26.25 24.15 12.60 13.65 7.35 220.50
754.40 751.25 630.40 615.10 588.65 576.10 7,345.50

Diferencia IVA 779.74

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total anual

1700 1700 1200 1260 1050 1300 15500
1200 1200 1225 1150 1250 975 13000
2900 2900 2425 2410 2300 2275 28500
4 4 3 2 2 1 30
 IVA 10%
21%

IVA TRIMESTRAL SOPORTADO

1 TRIM. 2 TRIM. 3 TRIM. 4 TRIM.
CUOTA IVA 3,508.59 1,121.03 1,160.17 775.98

IVA TRIMESTRAL REPERCUTIDO

1 TRIM. 2 TRIM. 3 TRIM. 4 TRIM.
CUOTA IVA 1,418.10 2,011.50 2,216.35 1,779.85
 IVA SOPORTADO
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Suministros (agua) 50.00 51.00 52.50 53.00 55.00 74.60
Suministros (luz) 17.43 17.43 17.43 17.43 17.43 17.43
Internet 6.69 6.69 6.69 6.69 6.69 6.69
Gasolina 42.00 45.15 44.52 50.40 51.87 53.34
Publicidad 32.89
C. Materias primeras 295.50 300.00
Envases 12.82
Leasing 134.96 134.96 134.96 134.96 134.96 134.96
TOTAL IVA SOPORTADO 592.28 255.23 256.10 562.48 265.95 287.02

IVA REPERCUTIDO
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Venta Fruta 238.19 249.26 230.46 330.89 403.50 424.88
Venta Verdura 212.44 238.19 257.50 283.25 283.25 270.38
Servicios prestados 12.60 22.05 18.90 35.70 18.90 46.20
TOTAL REPERCUTIDO 463.23 509.50 506.86 649.84 705.65 741.45

IVA TRIMESTRAL
1 TRIM. 2 TRIM. 3 TRIM. 4 TRIM.
CUOTA IVA 375.99 981.51 1,153.88 1,082.85
IVA SOPORTADO
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
78.50 74.60 68.00 50.00 52.00 45.00 704.20
17.43 17.43 17.43 17.43 17.43 17.43 209.16
6.69 6.69 6.69 6.69 6.69 6.69 80.26
54.60 55.23 52.92 51.45 49.98 44.73 596.19
32.89
293.50 889.00
12.82
134.96 134.96 134.96 134.96 134.96 134.96 1,619.48
585.68 288.91 280.00 260.53 261.06 248.81 4,143.99

IVA REPERCUTIDO
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
437.75 437.75 309.00 324.45 270.38 334.75 3,991.25
309.00 309.00 315.44 296.13 321.88 251.06 3,347.50
39.90 33.60 34.65 18.90 21.00 14.70 317.10
786.65 780.35 659.09 639.48 613.25 600.51 7,655.85

Diferencia IVA 3,511.86

 IVA 10%
21%
IVA TRIMESTRAL SOPORTADO
1 TRIM. 2 TRIM. 3 TRIM. 4 TRIM.
CUOTA IVA 1,103.60 1,115.44 1,154.58 770.39

IVA TRIMESTRAL REPERCUTIDO

1 TRIM. 2 TRIM. 3 TRIM. 4 TRIM.
CUOTA IVA 1,479.59 2,096.94 2,308.45 1,853.24
 Presupu
Enero Febrero Marzo Abril
CICLO DE EXPLOTACIN
Ventas de frutas ecolo gicas 2,543.75 2,662.00 2,461.25 3,533.75
Ventas de verduras ecolo gicas 2,268.75 2,543.75 2,750.00 3,025.00
Alquiler del terreno 36.30 84.70 72.60 145.20
Cobro de explotacin 4,848.80 5,290.45 5,283.85 6,703.95
Compra de materias primeras 3,250.50 3,300.00
Envases 73.86
Publicidad 156.60
Gastos de constitucio n 920.50
Personal 808.28 808.28 808.28 808.28
Seguridad Social 268.97 268.97 268.97
Pago de IRPF 48.50
Seguro de vehculo 405.00
Seguro civil obligatorio 214.84 214.84 214.84 214.84
Suministros luz y gasolina 341.64 359.79 356.16 390.04
Suministros agua 572.00 583.00 599.50 605.00
Internet 38.54 38.54 38.54 38.54
Liquidacio n IVA -2,090.49
Pagos de explotacin 6,781.76 2,273.42 2,286.29 3,583.68
Flujo neto ciclo de explotacin -1,932.96 3,017.03 2,997.56 3,120.27
OPERACIONES FINANCIERAS

Cobros de financiacin 0.00 0.00 0.00 0.00

Cuota Leasing 642.65 642.65 642.65 642.65

Pagos de financiacin 642.65 642.65 642.65 642.65

Flujo neto de financiacin -642.65 -642.65 -642.65 -642.65
OPERACIONES DE INVERSIN

Cobros de Inversin 0.00 0.00 0.00 0.00

Mobiliario 1,105.92
Utillaje 2,520.79
E.P.I 905.08
Aplicaciones informa ticas 1,054.15
Otro inmovilizado (Caseta y invernaderos) 7,318.69
Terrenos 8,700.00

Pagos de inversin 21,604.63 0.00 0.00 0.00

Flujo neto de inversin -21,604.63 0.00 0.00 0.00
Flujo neto del perodo -24,180.23 2,374.38 2,354.91 2,477.62
Saldo del periodo anterior 60,000.00 35,819.77 38,194.15 40,549.05
Saldo final 35,819.77 38,194.15 40,549.05 43,026.68
Previsin de ventas Enero Febrero Marzo Abril
Frutas 925 968 895 1285
Verduras 825 925 1000 1100
Alquiler 1 2 2 3
 Presupuesto de tresorera ao 2017
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

4,309.25 4,537.50 4,675.00 4,675.00 3,300.00 3,465.00 2,887.50 3,575.00

3,025.00 2,887.50 3,300.00 3,300.00 3,368.75 3,162.50 3,437.50 2,681.25
72.60 205.70 169.40 151.25 139.15 72.60 78.65 42.35
7,406.85 7,630.70 8,144.40 8,126.25 6,807.90 6,700.10 6,403.65 6,298.60
3,228.50

808.28 808.28 808.28 808.28 808.28 808.28 808.28 808.28

268.97 268.97 268.97 268.97 268.97 268.97 268.97 268.97
48.50 48.50
405.00
214.84 214.84 214.84 214.84 214.84 214.84 214.84 214.84
398.51 406.98 414.24 417.87 404.56 396.09 387.62 357.37
627.00 842.60 885.50 842.60 770.00 572.00 594.00 517.00
38.54 38.54 38.54 38.54 38.54 38.54 38.54 38.54
890.47 1,056.18
2,356.14 2,580.21 7,202.84 2,591.10 2,505.19 3,403.40 2,312.25 2,205.00
5,050.71 5,050.49 941.56 5,535.15 4,302.71 3,296.70 4,091.40 4,093.60

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

642.65 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65

642.65 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65

-642.65 -642.65 -642.65 -642.65 -642.65 -642.65 -642.65 -642.65

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4,408.06 4,407.84 298.91 4,892.50 3,660.06 2,654.05 3,448.75 3,450.95
43,026.68 47,434.73 51,842.57 52,141.48 57,033.98 60,694.04 63,348.08 66,796.83
47,434.73 51,842.57 52,141.48 57,033.98 60,694.04 63,348.08 66,796.83 70,247.78
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
1567 1650 1700 1700 1200 1260 1050 1300
1100 1050 1200 1200 1225 1150 1250 975
2 4 4 4 3 2 2 1
Total anual
15500
13000
30
 Presupuesto de tr
Enero Febrero Marzo Abril Mayo
CICLO DE EXPLOTACIN
Ventas de frutas ecolo gicas 2,620.06 2,741.86 2,535.09 3,639.76 4,438.53
Ventas de verduras ecolo gicas 2,336.81 2,620.06 2,832.50 3,115.75 3,115.75
Alquiler del terreno 72.60 127.05 108.90 205.70 108.90
Cobro de explotacin 5,029.48 5,488.97 5,476.49 6,961.21 7,663.18
Compra de materias primeras 3,250.50 3,300.00
Envases 73.86
Publicidad 189.49
Personal 823.88 823.88 823.88 823.88 823.88
Seguridad Social 268.97 274.16 274.16 274.16 274.16
Pago de IRPF 48.50 49.43
Seguro de vehculo 405.00
Seguro civil obligatorio 214.84 214.84 214.84 214.84 214.84
Suministros luz y gasolina 342.43 360.58 356.95 390.83 399.30
Suministros agua 550.00 561.00 577.50 583.00 605.00
Internet 38.54 38.54 38.54 38.54 38.54
Liquidacio n IVA 1,003.87 375.99
Pagos de explotacin 7,209.87 2,273.00 2,285.87 6,050.67 2,355.72
Flujo neto ciclo de explotacin -2,180.40 3,215.97 3,190.62 910.55 5,307.46
OPERACIONES FINANCIERAS

Cobros de financiacin 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Cuota Leasing 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65

Pagos de financiacin 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65

Flujo neto de financiacin -642.65 -642.65 -642.65 -642.65 -642.65
OPERACIONES DE INVERSIN

Cobros de Inversin 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Pagos de inversin 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Flujo neto de inversin 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Flujo neto del perodo -2,823.05 2,573.32 2,547.97 267.90 4,664.81
Saldo del periodo anterior 70,247.78 67,424.73 69,998.05 72,546.02 72,813.92
Saldo final 67,424.73 69,998.05 72,546.02 72,813.92 77,478.73
Presupuesto de tresorera ao 2018
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

4,673.63 4,815.25 4,815.25 3,399.00 3,568.95 2,974.13 3,682.25

2,974.13 3,399.00 3,399.00 3,469.81 3,257.38 3,540.63 2,761.69
266.20 229.90 193.60 199.65 108.90 121.00 84.70
7,913.95 8,444.15 8,407.85 7,068.46 6,935.23 6,635.75 6,528.64
3,228.50

823.88 823.88 823.88 823.88 823.88 823.88 823.88

274.16 274.16 274.16 274.16 274.16 274.16 274.16
49.43 49.43
405.00
214.84 214.84 214.84 214.84 214.84 214.84 214.84
407.77 415.03 418.66 405.35 396.88 388.41 358.16
820.60 863.50 820.60 748.00 550.00 572.00 495.00
38.54 38.54 38.54 38.54 38.54 38.54 38.54
981.51 1,153.88
2,579.79 7,294.39 2,590.68 2,504.77 3,501.61 2,311.83 2,204.58
5,334.16 1,149.76 5,817.17 4,563.69 3,433.62 4,323.92 4,324.06

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

642.65 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65

642.65 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65 642.65

-642.65 -642.65 -642.65 -642.65 -642.65 -642.65 -642.65

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4,691.51 507.11 5,174.52 3,921.04 2,790.97 3,681.27 3,681.41
77,478.73 82,170.24 82,677.35 87,851.87 91,772.92 94,563.89 98,245.16
82,170.24 82,677.35 87,851.87 91,772.92 94,563.89 98,245.16 ###
 CUENTA DE PRDIDAS Y GANANCIAS
2017 2018
1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 72,300.00 74,897.50
(700) Venta de mercaderias 71,250.00 73,387.50
(705) Prestaciones de servicios 1,050.00 1,510.00

2. VARIACIN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS

Y EN CURSO DE FABRICACIN 0.00 0.00

3. TRABAJOS REALIZADOS POR LA EMPRESA PARA SU ACTIVO

0.00 0.00

4. APROVISIONAMIENTOS -9,395.00 -8,890.00

(601) Compra Materias primas -9,395.00 -8,890.00

5. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIN 0.00 0.00

6. GASTOS DE PERSONAL -12,927.00 -13,176.48

(640) Sueldos y salarios (socio y trabajador) -9,699.36 -9,886.56
(642) Seguridad Social a cargo de la empresa -3,227.64 -3,289.92

7. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIN -14,653.88 -14,421.68

(625) Primas de seguro -3,388.08 -3,388.08
(627) Publicidad, propaganda y relaciones pblicas -156.60 -156.60
(628) Suministros -11,109.20 -10,877.00

8. AMORTIZACIN DEL INMOVILIZADO -976.85 -2,542.93

(6806) Amortizacin de Aplicaciones Informticas -145.20 -145.20
(6814) Amortizacin Utillaje -260.41 -260.41
(6816) Amortizacin Mobiliario -45.70 -45.70
(6817) Amortizacin Equipos Informticos -93.50 -93.50
(6818) Amortizacin Elementos de transporte -1,566.09 -1,566.09
(6819) Amortizacion de Otro Inmovilizado -432.04 -432.04
9. IMPUTACIN DE SUBVENCIONES DE INMOVILIZADO NO
FINANCIERO Y OTRAS 0.00 0.00
10. EXCESO DE PROVISIONES 0.00 0.00
11. DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DEL
INMOVILIZADO 0.00 0.00
11 BIS. OTROS RESULTADOS 0.00 0.00

A) RESULTADO DE EXPLOTACIN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11)

34,347.27 35,866.41
12. Ingresos financieros 0.00 0.00
13. Gastos financieros -933.62 -656.94
(662) Intereses de deudas -933.62 -656.94

14. Variacin de valor razonable en instrumentos financieros

0.00 0.00
15. Diferencias de cambio 0.00 0.00
16. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos
financieros 0.00 0.00
B) RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16) -1,867.24 -656.94
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B) 32,480.03 35,209.47
17. Impuestos sobre beneficios -8,120.01 -8,802.37
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C-17) 24,360.02 26,407.10

Impuesto sobre beneficios 25%

 BALANCE
ACTIVO
2017 2018
A) ACTIVO NO CORRIENTE 38,747.25 27,504.31
I. Inmovilizado Intangible 726.00 580.80
(206) Aplicaciones informticas 871.20 871.20
(2806) Amortizacin acumulada de Aplicaciones Informticas -145.20 -290.40
II. Inmovilizado material 38,021.25 26,923.51
(210) Terrenos 8,700.00
(214) Utillaje 2,083.30 2,083.30
(216) Mobiliario 913.98 913.98
(217) Equipos Informticos 748.00 748.00
(218) Elmentos de transportes 21,925.20 21,925.20
(219) Otro inmovilizado 6,048.50 6,048.50
(2814) Amortizacin acumulada utillaje -260.41 -520.83
(2816) Amortizacin acumulada mobiliario -45.70 -91.40
(2817) Amortizacin acumulada equipos informticos -93.50 -187.00
(2818) Amortizacin acumulada elementos de transporte -1,566.09 -3,132.17
(2819) Amortizacin acumulada de otros inmovilizados -432.04 -864.07
III. Inversiones inmobiliarias 0.00 0.00

IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0.00 0.00

V. Inversiones financieras a largo plazo 0.00 0.00

VI. Activos por impuesto diferido 0.00 0.00

B) ACTIVO CORRIENTE 70,308.82 101,987.61

I. Existencias 61.04 61.04
(327) Envases 61.04 61.04
II. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 0.00 0.00
Ill. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo 0.00 0.00
lV. Inversiones financieras a corto plazo 0.00 0.00
V. Periodificaciones a corto plazo 0.00 0.00
VI. Efectivo y otros activos lquidos equivalentes 70,247.78 101,926.57
(572) Bancos 70,247.78 101,926.57
TOTAL ACTIVO (A + B) 109,056.07 129,491.92
 BALANCE
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
PATRIMONIO NETO Y PASIVO 2017 2018
A) PATRIMONIO NETO 84,360.02 108,834.89
A-1) Fondos Propios 84,360.02 108,834.89
I. Capital 60,000.00 70,247.78
(100) Capital Social 60,000.00 70,247.78
II. Prima de emisin 0.00 0.00
III. Reservas 0.00 12,180.01
(112) Reserva legal 0.00 2,436.00
(113) Reserva voluntaria 0.00 9,744.01
IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias) 0.00 0.00
V. Resultados de ejercicios anteriores 0.00 0.00
VI. Otras aportaciones de socios 0.00 0.00
VII. Resultado del ejercicio 24,360.02 26,407.10
(129) Resultado del ejercicio 24,360.02 26,407.10
VIII. (Dividendo a cuenta) 0.00 0.00
A-2) Ajustes por cambios de valor 0.00 0.00
B) PASIVO NO CORRIENTE 7,711.80 0.00
I. Provisiones a largo plazo 0.00 0.00
II. Deudas a largo plazo 7,711.80 0.00
(174) Acreedores por arrendamiento financiero a largo plazo 7,711.80 0.00
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0.00 0.00
IV. Pasivos por impuesto diferido 0.00 0.00
V. Periodificaciones a largo plazo 0.00 0.00
C) PASIVO CORRIENTE 16,984.29 20,405.96
I. Provisiones a corto plazo 0.00 0.00
II. Deudas a corto plazo 7,711.80 7,711.80
(524) Acreedores por arrendamiento finaciero a corto plazo 7,711.80 7,711.80
lll. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 0.00 0.00
lV. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 9,272.49 12,694.16
(476) Org. Segur. Soci.creditora 324.24 330.50
(4750) HP Acreedora por IVA 779.74 3,511.86
(4751) HP acreedora por ret. Practicadas 48.50 49.43
(4752) HP acreedora por IS 8,120.01 8,802.37
V. Periodificaciones a corto plazo 0.00 0.00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B +C) 109,056.11 129,240.85

0.05 -251.07
Fondo de maniobra = Activo corriente - Pasivo corriente

2017
ANC 38.747,25
AC 70,308.82 PN 86.321,27
PC 16,984.29
FM 54.562,88
FM 53,324.53 AC 72.425,12 PNC 7.711,80
PC 17.862,24

2018
ANC 27.504,31
AC ### PN 113.184, 92
PC 20,405.96
FM 84.764,32
FM 81,581.65 AC 105.769,12 PNC 0,00
PC 21.004,79