XXXXXXXXX S.A.

Catlogo de cuentas
1010-3 Bancos
1030-1 Clientes
1030-4 Deudores diversos
1040-1 Accesorios de oficina
1060-2 Seguro pagado por anticipado
1070-4 Equipo de transporte
1070-5 Depreciacin acumulada equipo de transporte
1070-6 Mobiliario y equipo de oficina
1070-7 Depreciacin acumulada mobiliario de oficina
1070-8 Equipo de cmputo
1070-9 Depreciacin acumulada equipo de cmputo
2010-1 Proveedores
2010-3 Acreedores diversos
2030-1 Impuestos por pagar
2040-1 Interese por pagar
2050-3 Anticipos de clientes
2060-2 Documentos por pagar L.P.
3010-1 Capital social
3020-1 Utilidades retenidas
3020-2 Dividendos
4010-2 Ingreso por servicios
5010-1 Gasto por sueldos y salarios
5010-4 Gasto por publicidad
5010-7 Gasto por reparacin equipo de cmputo
5010-8 Gasto por depreciacin equipo de cmputo
5010-9 Gasto por depreciacin equipo de transporte
5020-2 Gasto por seguro
5020-3 Gasto por accesorios de oficina
5020-7 Gasto por servicios pblicos
5020-8 Gasto por depreciacin mobiliario de oficina
5020-9 Gastos generales
5030-1 Gasto por intereses
5050-1 ISR
5060-1 Prdidas y ganancias
 XXXXXXXX S.A
Diario General

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 XXXXXXX S.A
xxxx-x BANCOS
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Saldo antesde ajustes

XXXXXXX S.A
xxxx-x CLIENTES
FECHA REFERENCIA DEBE HABER SALDO

Saldo antesde ajustes

XXXXXXX S.A
xxxx-x DEUDORES DIVERSOS
FECHA REFERENCIA DEBE HABER SALDO
Saldo antesde ajustes
 XXXXXXXXX S.A.
Balanza de comprobacin antes de ajustes
Al XX de XXXXX de 20XX
Cuenta Debe Haber

Totales
 XXXXXXXX S.A
Diario General

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 XXXXXXX S.A XX
xxxx-x SEGURO xxxx
FECHA REFERENCIA DEBE HABER SALDO FECHA

Saldo antesde ajustes

Saldo ajustado

XXXXXXX S.A XX
xxxx-x DEPRECIACIN xxx
FECHA REFERENCIA DEBE HABER SALDO FECHA

Saldo antesde ajustes

Saldo ajustado
 XXXXXXX S.A XXXXXXX S.A
xxxx-x INGRESOS xxxx-x ANTICIPO DE CLIENTES
REFERENCIA DEBE HABER SALDO FECHA REFERENCIA

Saldo antesde ajustes Saldo antesde ajustes

Saldo ajustado Saldo ajustado

XXXXXXX S.A XXXXXXX S.A

xxxx-x GASTOS xxxx-x INTERESES POR PAGAR
REFERENCIA DEBE HABER SALDO FECHA REFERENCIA

Saldo antesde ajustes

Saldo ajustado Saldo antesde ajustes

Saldo ajustado
 XXXXXXX S.A
xx-x ANTICIPO DE CLIENTES
DEBE HABER SALDO

XXXXXXX S.A
xx-x INTERESES POR PAGAR
DEBE HABER SALDO
 XXXXXXXXX S.A.
Balanza de comprobacin ajustada
Al XX de XXXXX de 20XX
Cuenta Debe Haber

Totales
 XXXXXXXXXXXX S.A.
Balanza de comprobacin Balanza de comprobacin
Cuentas Ajustes
antes de ajustes ajustada

Totales
Utilidad neta
Totales
Estado de resulatdos Balance general
 XXXXXXXXXX S.A.
Estado de resultados
Del XX al XX de XXXXX de 201X
Ingresos

Gastos generales
De venta:

Total de gastos de venta

De administracin:

Total de gastos de administracin

Total de gastos generales

Utilidad antes de impuesto a la utlilidad
Impuesto a la utilidad
Utilidad neta
 xxxxxxxxxxxxx S.A.
Estado de variaciones en el apital contable
Al XX de xxxxxx de 201X
Exc./Insuf. Total de
Utilidades
Capital social Donaciones En actual. capital
retenidas
De capital contable
AUMENTOS
Aportaciones de capital
Utilidad del ejercicio
Total de aumentos
DISMINUCIONES
Dividendos
Total de disminuciones
SALDOS
 xxxxxxxxxxxxx S.A.
Estado de situacin financiera
Al XX de xxxxxx de 201X
Activo Pasivo
Activo circulante Pasivo corto plazo:

Total activo circulante Total pasivo corto plazo

Activo no circulante: Pasivo largo lpazo:

TOTAL PASIVO

Total activo no circ. CAPITAL CONTABLE

Total capital contable

Total activo Total pasivo y capital
 XXXXXXXXX S.A.
Anlisis financiero
xxxx de 201X
Indicador Resultado Interpretacin
Margen de utilidad:
Utilidad neta/Capital contable
Rendimiento sobre el capital contable
Utilidad neta/Capital contable
Razn circulante
Activo circulante/Pasivo circulante
Rotacin de cuentas por cobrar
Ventas/Clientes
Rotacin de pasivo total con activo total
Pasivo total/Activo total
 XXXXXXXX S.A
Diario General

FECHA CUENTAS REFERENCIA DEBE

Ingresos por servicios
Prdidas y ganancias

Cierre de la cuenta ingresos por servicios

FECHA CUENTAS REFERENCIA DEBE

Prdidas y ganancias
Gastos por
Gastos por
Gastos por
Gastos por
Gastos por
Gastos por
Gastos por

Cierres de las cuentas de gastos

FECHA CUENTAS REFERENCIA DEBE

Prdidas y ganancias
Utilidades retenidas

Cierre de la cuenta de utilidades retenidas

FECHA CUENTAS REFERENCIA DEBE

Prdidas y ganancias
Dividendos

Cierre de la cuenta de dividendos pagados

HABER

HABER

HABER

HABER
 XXXXXXX S.A XXXXXXX S.A
xxxx-x SEGURO xxxx-x INGRESOS
FECHA REFERENCIA DEBE HABER SALDO FECHA REFERENCIA

Saldo antesde ajustes Saldo antesde ajustes

Saldo ajustado Saldo ajustado

Saldo al cierre Saldo al cierre

XXXXXXX S.A XXXXXXX S.A

xxxx-x DEPRECIACIN xxxx-x GASTOS
FECHA REFERENCIA DEBE HABER SALDO FECHA REFERENCIA

Saldo antesde ajustes Saldo antesde ajustes

Saldo ajustado Saldo ajustado

Saldo al cierre Saldo al cierre
 XXXXXXX S.A XXXXXXX S.A
xxxx-x INGRESOS xxxx-x ANTICIPO DE CLIENTES
DEBE HABER SALDO FECHA REFERENCIA DEBE HABER SALDO

Saldo antesde ajustes

Saldo ajustado

Saldo al cierre

XXXXXXX S.A XXXXXXX S.A

xxxx-x GASTOS xxxx-x INTERESES POR PAGAR
DEBE HABER SALDO FECHA REFERENCIA DEBE HABER SALDO

Saldo antesde ajustes

Saldo al cierre
 XXXXXXXXX S.A.
Balanza de comprobacin al cierre
Al XX de XXXXX de 20XX
Cuenta Debe Haber

Totales