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DISTRIBUIDORA PENINSULAR S.A.

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL


DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

INGRESOS
Ventas $ 3,784,600.00
Intereses Ganados $ 18,400.00
Dividendos Ganados $ 21,800.00
TOTAL INGRESOS $ 3,824,800.00

COSTOS Y GASTOS
Costo de Ventas $ 2,768,150.00
Gasto de Venta $ 214,000.00
Gasto de Administrativos $ 359,200.00
Gastos Financieros $ 125,400.00
Depreciaciones $ 57,060.00
TOTAL COSTOS Y GASTOS $ 3,523,810.00
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIN E IMPUESTOS $ 300,990.00
Participacin de Trabajadores $ 45,148.50
Impuesto a la Renta $ 63,960.00
UTILIDAD NETA $ 191,881.50

GERENTE GENERAL CONTADOR


DISTRIBUIDORA PENINSULAR S.A.
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA COMPARATIVO
PARA LOS PERODOS 2015 Y 2016

2015 2016
ACTIVO
Caja - Bancos $ 54,100.00 $ 58,600.00
Clientes $ 280,000.00 $ 410,000.00
Inventarios $ 476,000.00 $ 542,000.00
Gastos Prepagados $ 12,200.00 $ 18,400.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Mquinarias $ 338,600.00 $ 384,600.00
Muebles y Enseres $ 86,000.00 $ 86,000.00
Vehculos $ 236,000.00 $ 236,000.00
Depreciacin Acumulada $ -194,800.00 $ -211,860.00
Inversiones L/P $ 210,000.00 $ 280,000.00
TOTAL ACTIVOS $ 1,498,100.00 $ 1,803,740.00

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Proveedores $ 170,000.00 $ 180,368.00
Gastos Acumulados $ 248,100.00 $ 252,900.00
Obligaciones Bancarias $ 156,410.00 $ 175,000.00

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo $ 400,000.00 $ 450,000.00

PATRIMONIO
Capital Social $ 320,000.00 $ 500,000.00
Reserva Legal $ 51,780.00 $ 27,364.00
Utilidades Retenidas $ 151,810.00 $ 218,108.00

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 1,498,100.00 $ 1,803,740.00

GERENTE GENERAL CONTADOR


DISTRIBUIDORA PENINSULAR S.A.
LIBRO DIARIO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER


1
Clientes $ 3,784,600.00
Ventas $ 3,784,600.00
P/R: Registros de las Ventas.
2
Caja - Bancos $ 3,654,600.00
Clientes $ 3,654,600.00
P/R: Pago de los Clientes.
3
Costo de Ventas $ 2,768,150.00
Inventarios $ 2,768,150.00
P/R: Compra de Mercaderia.
4
Inventarios $ 2,834,150.00
Proveedores $ 2,834,150.00
P/R: Registro de Mercaderia.
5
Proveedores $ 2,823,782.00
Caja - Bancos $ 2,823,782.00
P/R: Pago de Mercaderia.
6
Gastos Prepagados $ 6,200.00
Caja - Bancos $ 6,200.00
P/R: Pagos de Anticipos.
7
Maquinarias $ 9,600.00
Caja - Bancos $ 9,600.00
P/R: Pago de Terreno.
8
Caja - Bancos $ 10,000.00
Depreciacin Acumulada $ 40,000.00
Maquinarias $ 50,000.00
P/R: Construccin de un Edificio.
9
Depreciacin $ 57,060.00
Depreciacin Acumulada $ 57,060.00
P/R: Registro de las Depreciaciones.
10
Inversiones a Largo Plazo $ 70,000.00
Caja - Bancos $ 70,000.00
P/R: Registro de las Marcas y Patentes.
11
Gastos Administrativos $ 359,200.00
Gastos Acumulados $ 359,200.00
P/R: Ganancia en Venta de Inversiones.
PASAN $ 16,417,342.00 $ 16,417,342.00
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN $ 16,417,342.00 $ 16,417,342.00
12
Gastos Acumulados $ 354,400.00
Caja - Bancos $ 354,400.00
P/R: Pago a los Acreedores.
13
Caja - Bancos $ 18,590.00
Obligaciones Bancarias $ 18,590.00
P/R: Registros de los Impuestos.
14
Caja - Bancos $ 50,000.00
Deudas a Largo Plazo $ 50,000.00
P/R: Pagos de los Impuestos.
15
Caja - Bancos $ 30,000.00
Reserva Legal $ 50,000.00
Utilidades Retenidas $ 100,000.00
Capital Social $ 180,000.00
P/R: Registro de las Utilidades.
16
Utilidades Retenidas $ 25,584.00
Reserva Legal $ 25,584.00
P/R: Registro de los Dividendos.
17
Utilidad Neta $ 191,882.00
Utilidades Retenidas $ 191,882.00
P/R: Los Dividendos Declarados en Efectivos.
18
Caja - Bancos $ 21,800.00
Dividendos por Pagar $ 21,800.00
P/R: Se Hipotec un Activo por Prstamo.
19
Caja - Bancos $ 18,400.00
Intereses Ganados $ 18,400.00
P/R: Registro de las 2000 Acciones a $24,00 y $32,00.
20
Gastos de Ventas $ 214,000.00
Caja - Bancos $ 214,000.00
P/R: Pago de las 2000 Acciones a $24,00 y $32,00.
21
Gastos Financieros $ 125,400.00
Caja - Bancos $ 125,400.00
P/R: Pago de las Obligaciones.
22
Participacin a Trabajdores $ 45,148.00
Caja - Bancos $ 45,148.00
P/R: Pago de Otros Gastos.
23
Impuesto a la Renta $ 63,960.00
Caja - Bancos $ 63,960.00
P/R: Pago de Intereses.

TOTAL $ 17,726,506.00 $ 17,726,506.00


CONTADOR
CONTADOR GERENTE GENERAL CONTADOR
GERENTE GENERAL CONTADOR
GERENTE GENERAL CONTADOR
GERENTE GENERAL CONTADOR GERENTE GENERA
ERENTE GENERAL CONTADOR GERENTE GENERAL
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ERENTE GENERAL CONTADOR GERENTE GENERAL
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CONTADOR GERENTE GENERAL CONTADOR
CONTADOR
DISTRIBUIDORA PENINSULAR S.A.
MAYORES

Caja - Bancos Clientes Inventarios


O $ 3,654,600.00 $ 2,823,782.00 O $ 280,000.00 $ 3,654,600.00 $ 476,000.00 $ 2,768,150.00
I $ 10,000.00 $ 6,200.00 O $ 3,784,600.00 $ 2,834,150.00
F $ 18,590.00 $ 96,000.00 I $ 3,310,150.00
F $ 50,000.00 $ 70,000.00 I $ 4,064,600.00 $ 3,654,600.00 $ 6,620,300.00 $ 2,768,150.00
F $ 30,000.00 $ 354,400.00 O $ 410,000.00 $ 542,000.00
O $ 21,800.00 $ 214,000.00 O
O $ 18,400.00 $ 125,400.00 O
$ 45,148.00 O Gastos Prepagados Maquinarias
$ 63,960.00 O $ 12,200.00 $ 338,600.00 $ 50,000.00
$ 3,803,390.00 $ 3,798,890.00 $ 6,200.00 $ 96,000.00
$ 4,500.00 $ 18,400.00 $ 384,600.00 $ 50,000.00
$ 18,400.00 $ 384,600.00

Muebles y Enseres Vehculos Depreciacin Acumulada


$ 86,000.00 $ 236,000.00 $ 40,000.00 $ 194,800.00
$ 57,060.00
$ 86,000.00 $ 236,000.00 $ 40,000.00 $ 251,860.00
$ 86,000.00 $ 236,000.00 $ 211,860.00

Inversin L/P Proveedores Gastos Acumulados


$ 210,000.00 $ 2,823,782.00 $ 170,000.00 $ 354,400.00 $ 248,100.00
$ 70,000.00 $ 2,834,150.00 $ 359,200.00
$ 280,000.00 $ 2,823,782.00 $ 3,004,150.00 $ 354,400.00 $ 607,300.00
$ 280,000.00 $ 180,368.00 $ 252,900.00

Obligaciones Bancarias Deuda a Largo Plazo Capital Social


$ 156,410.00 $ 400,000.00 $ 320,000.00
$ 18,590.00 $ 50,000.00 $ 180,000.00
$ 175,000.00 $ 450,000.00 $ 500,000.00
$ 175,000.00 $ 450,000.00 $ 500,000.00

Reserva Legal Ulidades Retenidas


$ 50,000.00 $ 51,780.00 $ 100,000.00 $ 151,810.00
$ 25,584.00 $ 25,584.00 $ 191,882.00
$ 50,000.00 $ 77,364.00 $ 125,584.00 $ 343,692.00
$ 27,364.00 $ 218,108.00
DISTRIBUIDORA PENINSULAR S.A.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - MTODO DIRECTO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

ACTIVIDADES DE OPERACIN
INGRESOS
Cobro a Clientes $ 3,654,600.00
Dividendos $ 21,800.00
Intereses Ganados $ 18,400.00
$ 3,694,800.00
SALIDAS
Pago a Proveedores $ 2,823,782.00
Gastos Prepagados $ 6,200.00
Gastos Acumulados $ 354,400.00
Gastos de Ventas $ 214,000.00
Gastos Financieros $ 125,400.00
Participacin de Trabajadores $ 45,148.00
Impuestos a la Renta $ 63,960.00
$ 3,632,890.00
FLUJO NETO DE OPERACIN GENERADO $ 61,910.00

ACTIVIDADES DE INVERSIN
INGRESOS
Venta de Maquinarias $ 10,000.00
$ 10,000.00
SALIDAS
Compra de Maquinarias $ 96,000.00
Inversiones a Largo Plazo $ 70,000.00
$ 166,000.00
FLUJO NETO DE INVERSIN USADO -$ 156,000.00

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
INGRESOS
Obligaciones Bancarias $ 18,590.00
Deudas a Largo Plazo $ 50,000.00
Capital Social $ 30,000.00
$ 98,590.00
SALIDAS
$ -

FLUJO NETO DE FINANCIAMIENTO GENERADO $ 98,590.00


VARIACIN DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO $ 4,500.00
SALDO INICIAL DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL 01/01/2016 $ 54,100.00
SALDO FINAL DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL 31/12/2016 $ 58,600.00
GERENTE GENERAL CONTADOR
DISTRIBUIDORA PENINSULAR S.A.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - MTODO INDIRECTO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

RESULTADO DEL EJERCICIO $ 191,881.50


$ 191,881.50
PARTIDAS QUE NO GENERAN MOVIMIENTO DEL EFECTIVO
Depreciaciones $ 57,060.00
$ 57,060.00

VARIACIN ENTRE LAS CUENTAS DE ACTIVOS Y PASIVOS CORRIENTES


Aumento por Clientes -$ 130,000.00
Aumento en Inventario -$ 66,000.00
Aumento en Gasto Prepagados -$ 6,200.00
Aumento Proveedores $ 10,368.00
Aumento Gastos Acumulados $ 4,800.00
-$ 187,032.00
CONCILIACIN DEL RESULTADO CON LA ACTIVIDADES DE OPERACIN $ 61,909.50

ACTIVIDADES DE INVERSIN
INGRESOS
Venta de Maquinarias $ 10,000.00
$ 10,000.00
SALIDAS
Compra de Maquinarias $ 96,000.00
Inversiones a Largo Plazo $ 70,000.00
$ 166,000.00
FLUJO NETO DE INVERSIN USADO -$ 156,000.00

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
INGRESOS
Obligaciones Bancarias $ 18,590.00
Deudas a Largo Plazo $ 50,000.00
Capital Social $ 30,000.00
$ 98,590.00
SALIDAS
$ -
$ -
FLUJO NETO DE FINANCIAMIENTO GENERADO $ 98,590.00
VARIACIN DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO (AUMENTO) $ 4,500.00
SALDO INICIAL DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL 01/01/16 $ 54,100.00
SALDO FINAL DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL 31/12/16 $ 58,600.00
GERENTE GENERAL CONTADOR