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JUSSARA GO
2014
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JUSSARA GO
2014
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AGRADECIMENTOS
RESUMO
LISTA DE FIGURAS
Figura 2.1 Panfleto da loja com informao sobre porcentagens de desconto 30
Figura 2.2 Tabela de Simulao de financiamento 32
Figura 2.3 Tabela de simulao de financiamento Sistema Amortizao 33
Constante (SAC)
LISTA DE TABELAS
Tabela 1.1 Relao entre Progresso Aritmtica (P.A.) e montante nos juros 16
simples
Tabela 1.2 Relao entre Progresso Geomtrica (P.G.) e montante nos juros 17
compostos
Tabela 1.3 O Sistema Amortizao Constante (SAC) 22
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SUMRIO
INTRODUO 08
CAPTULO 1: MATEMTICA FINANCEIRA SEUS CONCEITOS 10
1.1 Histria da Matemtica Financeira 10
1.2 Alguns conceitos bsicos 12
1.2.1 Juros simples 15
1.2.2 Juros compostos 16
1.2.3 Desconto simples 18
1.2.4 Desconto composto 19
1.2.5 Rendas 20
1.2.6 Sistema de amortizao 20
CAPTULO 2: A IMPORTNCIA DA MATEMTICA FINANCEIRA NO ENSINO
MDIO 23
2.1 Abordando a matemtica financeira no Ensino Mdio 23
2.2 Sugestes de situaes problemas em Matemtica Financeira 28
CONSIDERAES FINAIS 34
REFERNCIAS BIBLIOGRFICAS 36
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INTRODUO
Tambm destacando a teoria e trazendo-a para o dia a dia com sugestes, saindo do
ensino tradicional de decorar para o ensino que o aluno ganhe conhecimento sabendo utilizar
em sua vida. So mtodos que busca o interesse do aluno trazendo o ensino para a sua
realidade, acreditamos que praticar o conhecimento so mtodos de aprendizagem mais eficaz
que o mtodo de decorar frmula.
Assim, o trabalho divido em dois captulos. No primeiro, buscamos expor algumas
definies da Matemtica Financeira atravs de fatos histricos para se atualizar do assunto e
suas relaes da Matemtica aplicada no Ensino Mdio. Tambm abordamos alguns exemplos
de cada definio para maior entendimento. No segundo captulo, faremos aplicaes da
Matemtica Financeira no dia a dia trazendo a realidade para o contexto da sala de aula,
discutimos a importncia da Matemtica Financeira no Ensino Bsico, incluindo a figura do
professor com principal papel para desenvolvimento da educao financeira do cidado.
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no levava os produtos, voltava no outro dia para encontrar uma quantidade maior. Portanto,
estas trocas podiam levar muitos dias ou at terminavam sem troca.
Estas trocas de mercadorias eram comuns em toda parte do mundo, por vrios povos,
assim, comeou a ser insuficiente para suprir o comrcio devido comunicao e a
necessidade de cada povo. Logo, necessitava da criao de um padro comum para facilitar a
trocas, existindo vrios tipos de unidades padro at chegar moeda que ajudou o comrcio a
dar preos justos as mercadorias.
Moeda tudo aquilo que as pessoas aceitam como pagamento por bens e
servios e como pagamento de dvidas. O Banco Central elabora estatsticas
sobre a oferta de moeda na economia. Mudanas na oferta de moeda afetam
importantes variveis da economia, como o nvel de preos, a taxa de
inflao, o nvel de produto e emprego e a taxa de juros. (HILLBRECHT,
1999, p.).
Para termos um bom entendimento dos problemas do nosso cotidiano que envolvem a
Matemtica Financeira precisamos do domnio de alguns conceitos como de porcentagem,
acrscimos, capital, lucro, prejuzo, juros, descontos, montante, regime de capitalizao,
parcelamento e amortizao, de acordo com os autores Lilia Ladina Veras e Clovis de Faro.
Porcentagem
Porcentagem uma razo denominador 100 (cem), que utilizada para representar
taxas. E quando escrito formal aparece o smbolo (%) onde se l por cento.
Exemplos:
Acrscimo
Acrscimo que se aumenta em algo que j possui um valor pr-estabelecido.
Exemplo:
Uma loja de eletrodomstico oferece timos preos nas compras vista de todos os
seus produtos. Mas, na compra de uma geladeira, que custa R$ 890,00, por exemplo, caso o
pagamento seja realizado em prestaes (a prazo), seu valor sofrer um acrscimo de 10%.
Quanto custar essa geladeira pagando a prazo?
Capital
O capital o valor aplicado atravs de alguma operao financeira. Tambm
conhecido como, principal, valor atual, valor presente. As notaes usuais para indicar capital
so C e PV (PV significa valor presente tambm aparece desta forma nas teclas das
calculadoras financeiras).
Lucro
Lucro a quantidade que aumenta sobre um dado valor inicial ou de produo de uma
mercadoria ou de um produto para se calcular seu preo de venda.
Prejuzo
Prejuzo a perda em relao a um valor inicial, a venda menor que o valor de custo.
Juros
Juro a importncia cobrada pelo emprstimo de dinheiro ou a quantia paga por usar o
dinheiro de outra pessoa durante um perodo de tempo.
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P = principal (capital)
i = taxa de juros
n = nmero de perodos
Exemplo:
Temos uma dvida de R$ 2000,00 que deve ser paga com juros de 5% a.m. pelo
regime de juros simples e devemos pag-la em 3 meses. Os juros que pagarei sero:
J = 2000 x 0.05 x 3 = 300
Ao somarmos os juros ao valor principal temos o montante.
Montante = Principal + Juros
Montante = Principal + (Principal x Taxa de juros x Nmero de perodos )
(2)
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Capitalizao
Capitalizao e a aplicao de uma taxa de juros sobre um capital, concluindo em uma
formao de juro e um montante. Ao sabermos o valor desse montante estaremos sabendo a
capitalizao do capital atual. Tem dois tipos de capitalizao: o simples e o composto.
Parcelamento
Quando se aplica um capital vai ter seu retorno em vrias parcelas, em datas
diferentes, ou quando o investimento que feito em parcelas, aplicadas em datas diferentes,
com um nico retorno final, ou com retorno tambm parcelado chamamos isso de renda
parcelada.
Amortizao
Amortizao a forma de pagamento ou extino de uma dvida ou obrigaes
financeiras atravs de pagamentos peridicos, ou podendo ser feito de uma s vez, que so
realizados em funo de um planejamento.
Por definio o juro calculado um vez sobre o capital inicial; no incluindo sobre os
juros acumulados. A taxa de juros no varia em funo do tempo. Para se trabalhar com juros
simples utilizamos a frmula
(3)
Sendo:
C = o capital
J = o juro simples
n = o tempo de aplicao
i = a taxa de juro
Exemplo: Seja a aplicao a juros simples do capital R$ 100,00, taxa de 10% ao
ms, durante 4 meses. Elaborar a sequncia dos montantes formados nesse perodo.
Resoluo:
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Tabela 1.1
Relao entre P.A. e montante nos juros simples
a1 a2 a3 a4 ... an+1
100=100+010 110=100+110 120=100+210 130=100+310 ... 100+n10
C=M0 M1 M2 M3 ... Mn
(4)
(5)
Onde:
M = montante
C = capital
i = taxa de juro
n = o tempo de aplicao
Exemplo: Sequncia dos montantes Mn para uma aplicao de R$ 100,00 a juros
compostos com a taxa de 5% ao ms, durante 4 meses.
Resoluo:
C=100; i = 0, 05; 1+i = 1, 05 e n = 4
Mn=C(1+i)n
Mn=100(1+0,05)4 Mn=100(1,05)4
Mn=121,55
Como nos juros simples os juros composto se caracteriza em uma progresso tambm,
porm, os juros composto se caracteriza coma progresso geomtrica. Se colocarmos a
sequncia do exemplo citado antes:
Usando a sequncia (M0, M1, M2, M3,..., Mn) dos montantes de juros compostos,
tem a partir do capital inicial C multiplicando-se sempre (1+i) montante do perodo anterior,
formando uma progresso geomtrica, de primeiro termo a1 = C e razo q=1+i.
Tabela 1.2
Relao entre P.G. e montante nos juros compostos
a1 a2 a3 a4 ... an+1
100 = 105= 110,25= 115,76= ... 1001,05n
100(1,05)0 100(1,05) 100(1,05) 100(1,05)
C=M0 M1 M2 M3 ... Mn
A relao entre a P.G. e montante de juros compostos Mn= an+1 ocorre usando a
forma geral da P.G.
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(6)
(7)
Desconto o valor a ser abatido a diferena valor nominal e o valor atual a dois tipos
de desconto o comercial e o desconto racional.
Desconto comercial produzido pelo valor nominal do titulo no perodo de tempo, no
desconto comercial usamos:
d = valor do desconto
N = valor nominal do titulo
A = o valor atual
n = o tempo
i = a taxa de desconto para determinar o valor do desconto comercial utilizamos a seguinte
definio
(8)
(9)
(10)
1.2.5 Rendas
Assim, o termo (Tn) se torna o vencimento do ltimo termo, seria a compra de um bem
a prazo em prestaes mensais, pagando a primeira e um ms aps a assinatura do contrato.
Rendas antecipadas: so quando o vencimento do primeiro termo se da na data
zero
T1 T2 T3 T4 Tn-1 Tn termos
0 1 2 3 n-2 n-1 n perodos
Neste caso, o vencimento do ltimo termo ocorre no inicio do perodo (n) seria como
um depsito mensal de uma mesma quantia em caderneta de poupana em um prazo
determinado.
Rendas diferida: so rendas que o vencimento do primeiro termo se d no fim
de um perodo a contar da data zero.
Sendo que o vencimento termo ocorra no fim de (m+ n), usado na compra de um bem
a prazo, em prestaes mensais e a primeira prestao aps um nmero de meses.
amortizao, usados nos negocio imobilirios e o sistema Americano que se usa nos
emprstimos internacionais. Temos vrios sistemas de amortizao como:
Sistema Americano
Sistema PRICE ou Francs
Sistema de Amortizaes Constantes- SAC
Sistema de Amortizao Misto-SAM
Sistema Alemo
No Sistema do Montante a divida paga no fim do prazo, o montante da dvida, pode
ser calculado no regime de juros simples ou composto.
Se o contrato com juros simples se usa:
(11)
(12)
Sistema SAM quando o devedor paga prestaes onde cada uma delas a mdia aritmtica
entre os valores encontrados para prestaes do sistema PRICE e do SAC.
O Sistema Alemo quando na quitao de uma dvida, os juros so pagos
antecipadamente com prestaes iguais, menos a primeira parcela que refere aos juros
cobrados no momento da operao financeira.
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[...] em vez de fazer com que o aluno decore frmulas matemticas para
tirar boas notas numa prova e esquecer tudo o que estudou dois dias depois,
ensinar a ele que na prtica, aquilo que estudou serve para alguma coisa.
(VARGAS, 2010, p.5)
adulta, gerindo melhor seu dinheiro, desenvolvendo sua educao financeira e assim tornar-se
um consumidor consciente.
Os Parmetros Curriculares Nacionais de Matemtica ressalta que mesmo que a
pessoa no tenha pretenso de adentrar em uma universidade, ou de aprofundar os seus
conhecimentos matemticos, fundamental dominar conceitos matemticos, tendo em vista
que a matemtica permite ao cidado uma viso crtica e lgica de mundo.
vista por muitos educadores como uma cincia pronta, acabada e sem contestaes, o que leva
a prticas inadequadas e ineficazes. Para que se possa melhorar o ensino de Matemtica,
preciso mudar o modo de como o professor v a disciplina, entendendo a sua importncia na
sua formao.
A discusso sobre a formao do professor em relao Matemtica ultrapassa anos e
anos. A princpio a preocupao maior era que os professores deveriam aprender novos
contedos para ensina-ls aos alunos. Em um segundo momento, as preocupaes giram em
torno da metodologia que estes contedos seriam ensinados, s os contedos em si no
bastariam.
Nos ltimos anos, Matemtica e outras disciplinas procuram caminharem juntas. E
como trabalhar os contedos por meio da construo do conhecimento e a partir desta
realidade dar uma ateno especial ao educando atravs de metodologias voltadas para seu
cotidiano. Comea-se ento a dar nfase nos contedos a serem ensinados, na maneira como
ensinar e a trabalhar tambm o que pensam os educadores a respeito desta disciplina.
Com isso pretende-se buscar a melhoria de ensino e qualidade na formao dos
educadores. A preparao dos docentes por si s tambm no suficiente, devido a falta de
uma poltica que valorize a profisso, por este fato o professor acaba no se preparando
corretamente por s vezes pegando uma carga horrio exaustiva.
Estamos acostumados com o professor entrar na sala de aula trabalhar no modelo de
ensino tradicional, e ele falar o tempo todo, sem se preocupar com o que os alunos pensam se
esto entendendo o que est sendo dito, ou se esto apenas memorizando o que est sendo
exposto pelo professor, o aluno possui apenas o papel de ouvinte passivo. No ensino da
Matemtica Financeira, esse mtodo tradicional consiste em professor expor as frmulas de se
calcular juros simples ou compostos, taxa de juros, montante, capital inicial, entre outros, de
modo que o aluno no precise pensar e analisar para entender o processo de como calculado
essas operaes financeiras. O aluno simplesmente na hora de resolver os exerccios, pega os
valores apresentados e substitui nas frmulas, portanto ele apenas memoriza as frmulas, mas
no entende o processo de resoluo.
Assim, o aluno no constri seu conhecimento, apenas memoriza o que acaba
causando uma aprendizagem passageira, isto , momentnea. Quando o aluno esquece as
frmulas simplesmente no consegue resolver situaes que envolvem a Matemtica
Financeira, pois no est habituado a raciocinar, a desenvolver estratgias para resolver uma
situao proposta.
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Esse mtodo de ensino acaba refletindo na vida do aluno, pois fora da escola ele
certamente no saber relacionar aquelas frmulas com situaes cotidianas, podendo ser
lesado enquanto consumidor ou enquanto comerciante. Deve haver uma preocupao em
educar para o exerccio da cidadania, que uma das prioridades da educao atual.
H vrias formas de abordar a Matemtica Financeira no Ensino Mdio, de modo que
se torne interessante para o aluno, como por exemplo, atravs de jornais, revistas, extrato
bancrio, talo da conta de gua, luz e telefone. Enfim, diversas formas para abordar os temas
relacionados Matemtica Financeira na segunda srie do Ensino Mdio, tendo em vista que
essas situaes esto presentes no cotidiano de praticamente todos os alunos desta srie. No
entanto, o que realmente importa que se busque trabalhar sempre o dia a dia do aluno, o
contexto social ao qual ele est inserido. Portanto, independente do mtodo de abordagem, o
importante o professor direcionar o ensino para a realidade de sua turma.
importante tambm que o professor diversifique suas aulas para no torn-las
repetitivas e cansativas aos olhos dos alunos.
A seguir, apresentamos algumas situaes problemas envolvendo Matemtica
Financeira para o Ensino Mdio.
Sugesto 1: Muitos comrcios com a inteno de mascarar os juros que cobram pela
venda de mercadorias vendidas a prazo, utiliza o artifcio de embutir os juros no valor da
mercadoria, e dizendo conceder descontos nas vendas a vista acaba conquistando seus
clientes.
Em uma loja de eletrodomsticos, um secador de cabelos est em oferta. No anncio
da loja consta o seguinte: Na compra de um secador de cabelos vista, voc ganha 10% de
desconto. Sabendo que o valor normal, sem promoo de R$ 100,00 vista fica R$ 90,00.
Na realidade o valor pago vista o preo real do secador, e que o desconto
concedido nada mais do que juros embutidos no valor real da mercadoria.
Se questionarmos pessoas sobre o valor da taxa de juros cobrados pela loja do
exemplo, certamente a maior parte diria que a taxa de juros cobrados de 10%. Mas, fazendo
alguns clculos veremos que no bem assim.
Dinheiro Porcentagem
90,00 100%
100,00 X%
90X = 1000
X = 111,11%
Dinheiro Porcentagem
90,00 100%
100-90 X%
90X = 1000
X = 11,11...%
Ao usarmos a regra de trs para calcular a taxa de juros embutida, o preo a vista deve
ser sempre correspondente a 100%. O professor poder usar este de situaes fazendo que
alunos trouxessem panfletos de lojas de eletrodomsticos onde os alunos analisem os produtos
se estaria de promoo ou no, fazendo o aluno envolvas se na aula.
Sugesto 2:
Esta uma prtica comum para chamar a ateno dos consumidores e, por isto, importante
saber analisar estas oportunidades que so oferecidas, para saber onde realmente existe uma
promoo e onde se esconde uma possvel armadilha financeira.
Sugesto 3: Devido a gastos imprevistos, as despesas ultrapassaram os ganhos na casa
de Joo, e ele no teve outra opo, a nica soluo encontrada por ela foi contrair um
emprstimo. Ele fez um emprstimo de R$ 1.000,00 a uma taxa de juros de 5% ao ms para
pagar em um nico pagamento seis meses aps o emprstimo, quando Joo foi saldar sua
divida se espantou com o valor que o funcionrio da instituio financeira disse a ele, pois
havia feito os clculos em sua casa e o resultado obtido por ele era diferente do resultado do
funcionrio. Vejamos como cada um deles fez os clculos. Clculos feitos por Joo:
De acordo com os clculos realizados por Joo, o total que ela teria que pagar pelo
emprstimo seria R$ 1300,00. Mas no foi bem isso que aconteceu com os clculos do
funcionrio. Clculos feitos pelo funcionrio:
Segundo os clculos do funcionrio, Joo teria que pagar o total de R$ 1.340,08. Isso
ocorre por ele ter feito os clculos no regime de juros simples, e o funcionrio no regime de
juros compostos. Ento, ao contrair um emprstimo devemos esclarecer todas as dvidas, para
que no haja mal entendido como esse do exemplo como ocorre na maioria das vezes.
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Esta situao e muito interessante, j que o professor pode sair do ensino tradicional e
interagir com os alunos no laboratrio de informativa, que hoje encontra em quase todas as
escolas. Alm de o professor interagir com os alunos consegui trabalhar uma realidade do
mercado ele mostra como podemos utilizar a Matemtica Financeira para analise do nosso dia
a dia.
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CONSIDERAES FINAIS
Enfim, esperamos que este trabalho possa contribuir para os conhecimentos sobre o
tema e que, alm disso, possa colaborar para a sensibilizao dos professores do Ensino
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REFERNCIAS BIBLIOGRFICAS
BRASIL, PCNEM. Parmetros Curriculares Nacionais Para Ensino Mdio. ed. Braslia,
1999.