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_____________________________Manual SPED Fiscal

MANUAL SPED FISCAL

Avano Informtica Ltda


Rua Major Lopes, 143 - So Pedro
Belo Horizonte - CEP: 30.330-050
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APRESENTAO
Este manual foi desenvolvido para auxiliar os usurios do Sistema Avano Informtica
Ltda na gerao do arquivo do SPED Fiscal e conseqente validao.

ORIENTAES GERAIS
1. A maioria das correes dever ser realizada diretamente no Sistema Avano.
Pra isso basta clicar sobre o link do erro indicado no validador e ajustar o erro dentro dos
caminhos especificados neste manual.

2. No validador SPED, a informao No se aplica indica que o validador no encontrou a


informao. Esta informao dever ser corrigida no sistema e aps ajustado na base de
dados, dever gerar novamente o arquivo do Sped para nova validao.

VALIDADOR SPED FISCAL


O PVA possui um conjunto de telas com navegao interativa, permitindo uma viso
completa da EFD, possibilitando a escolha da seqncia de preenchimento dos registros ou
consulta por meio dessas telas, que podem ser abertas para maior detalhamento. A
navegao entre os campos dos registros feita pela tecla <TAB>.
O PVA possui diversos relatrios para acompanhamento do preenchimento e
correo da escriturao, alm de relatrios de visualizao que exibem os dados em
formato semelhante ao dos livros fiscais em papel.

O Validador Sped Fiscal pode ser encontrado ser encontrado no link:


http://www1.receita.fazenda.gov.br/spedfiscal/download.htm

Aps gerar o arquivo no Sistema Avano, ele ser gravado no diretrio u/rede/sped.
Ser gerado um arquivo no formato .txt que possuir todas as informaes indicadas no
gerador.

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Depois de gerado, o arquivo .txt dever ser validado pelo programa Validador SPED.
Na primeira vez que validar o arquivo clique no boto de Importar Escriturao Fiscal e
indique a localizao do arquivo .txt gerado.

Aguarde o validador criar o banco de dados

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Aps a importao e atualizao o validador retornar ao operador indicando se o arquivo.


txt est completo ou no (estrutura vlida).

Ao selecionar Sim o validador verificar atualizaes.

Atualize as tabelas do validador (requer internet) normalmente faz apenas uma vez
a cada uso do validador, visto que, para a transmisso necessrio que as tabelas estejam
sempre atualizadas.

Caso haja erros de dados o validador especificar com a mensagem abaixo:

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Marque a opo Erros e mande Exibir

Sero apresentados os registros inadequados. Para corrigir dever seguir as


orientaes constantes neste documento.
Quando os registros estiverem completos o validador indicar a mensagem abaixo:

O arquivo s ser disponibilizado para assinatura quando validado com


sucesso, isto , sem nenhum erro (O arquivo poder conter Advertncias e este
no impedimento para a assinatura e transmisso). Para a transmisso
necessrio que o arquivo esteja validado em verso atualizada do PVA e das
tabelas utilizadas.

O arquivo original dever ser gerado pelo Sistema Avano. Porm, aps a correo
dos dados que estiverem apontados Erros, deve-se gerar e validar novamente o arquivo
SPED. Feche o arquivo no validador no boto especificado e importe o novo arquivo.

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Erros de Estrutura
A primeira validao do arquivo digital confere a estrutura dos registro e dos blocos.
Neste momento, caso o arquivo possua um quantidade menor de registros, ou diferente das
especificadas no layout, o arquivo no chega a ser validado. Listamos abaixo alguns
exemplos de erros de estrutura:

REGISTRO 0460 Tabela de Observaes do Lanamento Fiscal

Este registro utilizado para informar anotaes de escriturao determinadas pela


legislao pertinente aos lanamentos fiscais, tais como: ajustes efetuados por diferimento
parcial de imposto, antecipaes, diferencial de alquota e outros.
Esta codificao e suas descries so de atribuio do contribuinte e no podem ser
informados dois ou mais registros com o mesmo contedo no campo COD_OBS.

Nmero de Campos

Significa: Que no cadastro da Observao n. 89 contm o caractere especial | (barra) e


para o Sped fiscal no pode haver, pois gera conflito com os campos do layout.
Soluo: Dever alterar a observao onde consta esta barra e retirar o caractere especial.
Caminho: Menu Princiapal >> Sped >> Tabelas Auxiliares >> Observaes

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REGISTRO C195 Observaes do Lanamento Fiscal (Cdigo 01, 1B e 55)

Este registro deve ser informado quando, em decorrncia da legislao estadual,


houver ajustes nos documentos fiscais, informaes sobre diferencial de alquota,
antecipao de imposto e outras situaes.

No se aplica

Significa: Que para o modelo de documento informado no deve ser lanado observao.
Procedimento: Excluir o lanamento da observao.
Caminho: Sped-efd >> Observaes Documentos.

OBS: Informar nos campos iniciais as informaes do documento conforme estiver no


lanamento no SPED. Buscar a observao que estiver lanada e excluir.
Aps gerar novo arquivo SPED Fiscal e validar.

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ERROS DE VALIDAO DO CONTEDO

BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS

Registro 0005 Dados Complementares da Entidade

Este erro se refere a informaes do registro utilizado para informaes cadastrais da


entidade informante do arquivo digital (Matriz e Filial).

2- Fantasia

Significa: No cadastro da filial no consta o nome fantasia na segunda tela de Dados


Complementares.
Procedimento: Deve acessar os dados complementares do cadastro da filial e preencher o
campo fantasia.
Caminho: Cadastros Bsicos/Filial/Filiais/Manuteno/Cadastro.

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REGISTRO 0100 Dados do Contabilista

Registro utilizado para identificao do contabilista responsvel pela escriturao


fiscal do estabelecimento, mesmo que o contabilista seja funcionrio da empresa ou
prestador de servio.

3-CPF

Significa: Que no foi preenchido o CPF corretamente.


Procedimento: Preencher com os dados corretos no cadastro do contador.
Caminho: Administrao Fiscal /Tabelas/ Sped /Contbil /Contador

REGISTRO 0150 Tabela de Cadastro do Participante

Registro utilizado para informaes cadastrais das pessoas fsicas ou jurdicas


envolvidas nas transaes Comerciais com o estabelecimento no perodo.

2- COD-PART

Significa: Consta o cdigo do participante (fornecedor e ou cliente) no SPED, e no consta a


nota fiscal correspondente no arquivo de movimento.
Demais blocos C100 (NF), C170 (Itens do documento), C190 (Registro analtico do
documento), tem que estar referenciado ao cadastro participante (0150).
Procedimento: Verificar no dedo-duro do sistema, e consultar pelo cdigo do participante,
para identificar se houve alguma excluso indevida.

5- CNPJ /6- CPF

Significa: No foi cadastrado o CNPJ/CPF ou est incorreto no cadastro de clientes e


fornecedores.
Procedimento: Cadastrar CNPJ/CPF no cadastro de Clientes/Fornecedores do participante.
Caminho: Cadastros Bsicos >> Clientes >> Fornecedores.

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7- IE

Significa: Que a Inscrio Estadual est preenchida incorretamente ou no foi preenchida no


cadastro de Cliente/Fornecedor.
Procedimento: Clicar no Erro e visualizar o Cliente/Fornecedor com a Inscrio Errada.
Verificar no cadastro do fornecedor se, Inscrio Estadual, Estado, Cidade e Cdigo IBGE
esto corretos.
Aps identific-lo corrigir no cadastro do Sistema Integral.
Caminho: Cadastros Bsicos >> Clientes/Fornecedores >> Alterao.

13 - BAIRRO

Significa: Possui espaos em branco no incio do bairro ou nome do cliente/fornecedor


cadastrado.
Procedimento: Deve-se entrar no registro, apontado como erro, cliente ou fornecedor e
limpar os
espaos em branco.
Caminho: Cadastros bsicos/ clientes ou fornecedores

COD-MUN

Significa: O municpio deste cliente/Fornecedor no foi vinculado tabela de IBGE.


Soluo: Vincular o Municpio ao cdigo IBGE correspondente.
Caminho: Cadastros Bsicos / Tabelas / Cidades/ Manuteno/ Vincula Tabela IBGE
Alternativa: Podese tambm entrar no Fornecedor/cliente que no est vinculado e
vincular individual.

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REGISTRO 0200 Tabela de Identificao do Item (Produto e Servios)

Este registro trata das informaes dos Itens.

6 - UNID-INV

Significa: Que no existe a unidade de medida cadastrada.


Procedimento: Cadastrar a unidade de medida.
Caminho: Adm Fiscal >> Tabelas >> Sped >> Mercadoria >> Unidades de Medida.

Registro 0300 Cadastro de Bens ou Componentes do Ativo Imobilizado

Este registro tem o objetivo de identificar e caracterizar todos os bens ou


componentes do Ativo Imobilizado.

COD_CTA

Significa: Que o cdigo da conta contbil est preenchido errado.

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Procedimento: Verificar a qual a conta o validador mostra como errada e corrigir no Sistema
Avano.
Caminho: Cadastros Bsicos >> Plano de Contas >> Contbil >> Manuteno.

REGISTRO 0450 Tabela de Informao Complementar do Documento Fiscal

Este registro tem por objetivo identificar todas as informaes complementares


dos documentos fiscais exigidas pela legislao fiscal. Estas informaes constam no
campo Dados Adicionais dos documentos fiscais.
Esta codificao e suas descries so livremente criadas e mantidas pelo
contribuinte e no podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo contedo
no campo COD_INF.

2 - CD-INF

Significa: Que no existe informao cadastrada na tabela de Informao e observao.


Procedimento: Cadastrar a Informao.
Caminho: Menu Principal >> Sped-EFD >> Tabelas auxiliares >> Observaes.

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Registro 0500 Plano de Contas Contbeis

Este registro tem o objetivo de identificar as contas contbeis utilizadas pelo


contribuinte informante em sua Contabilidade Geral, no que se refere s contas
referenciadas no registro 0300.

3- COD_NAT_CC

Significa: Que no cadastro da Conta Contbil foi informado um Cdigo de Natureza da Conta
diferente dos valores vlidos.
Procedimento: Verificar a conta contbil que est apresentando o erro e preencher o campo
Cdigo de Natureza corretamente.
Caminho: Cadastros Bsicos >> Plano de Contas >> Contbil >> Manuteno.

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4 IND_CTA

Significa: Que no cadastro da Conta Contbil no foi informado ou foi informado um


Indicador do tipo de conta diferente dos valores vlidos.
Procedimento: Verificar a conta contbil que est apresentando o erro e preencher o campo
Indicador do tipo de conta corretamente.
Caminho: Cadastros Bsicos >> Plano de Contas >> Contbil >> Manuteno.

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BLOCO 1: OUTRAS INFORMAES


Este bloco destina-se prestao de outras informaes exigidas pelo fisco.

Ao validar o arquivo SPED Fiscal, se aparecer a caixa de mensagem a cima, entrar em contato
com a sua contabilidade e verificar se ter que informar os registros do bloco 1.
Se estiver obrigado a enviar os registros 1600 do Bloco 1 dever entrar em contato com a
Clula Financeira atravs do skype: avanco-celula-financeiro.

BLOCO C E REGISTROS FILHOS

Registro C100 Nota Fiscal (cdigo 01), Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), Nota
Fiscal de Produtor (Cdigo 04) e NF-e (cdigo 55).

Este registro deve ser gerado para cada documento fiscal cdigo 01, 1B, 04 e 55,
registrando a entrada ou sada de produtos ou outras situaes que envolvam a emisso dos
documentos fiscais mencionados.

9 - CHV-NFE- NF de Entrada

Significa: Que o nmero da nota fiscal lanado no confere com o nmero digitado na Chave
da NF-e.
Motivo: Muitas notas fiscais com mais de 6 dgitos, ainda esto sendo gravadas nos arquivos
do Fiscal e livro com 6 dgitos, devido a utilizao do Sintegra que exige que a nota fiscal
tenha 6 posies.

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Procedimento: At que o sistema permita que este tipo de gravao seja feito abrangendo
as exigncias do Sintegra e Sped, dever ser feita a manuteno desta informao na
manuteno da NF-e no Sped.

Caminho: Menu Principal >> Sped-efd >> Nota Fiscal.

9 - CHV-NFE NF de Sada

Significa: Que no foi feito o procedimento do retorno da chave da nf-e no sistema Integral.
A chave eletrnica s grava no movimento do anVII e no SPED, aps o procedimento do
retorno das notas autorizadas.
Procedimento:
1- Emitir a nota de sada (NFe).
2- Enviar e receber pelo tramitador (Aps estar autorizada).
3- Fazer o retorno da nota fiscal autorizada pelo sistema Integral.
Caminho: Administrao Fiscal >> Tabelas >> S.P.E.D. NFe/ECD >> NFE >> Retornos >> Nota
fiscal eletrnica.

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9-CHV_NFE

Significa: Que para o modelo informado no lanamento do documento no possui chave


eletrnica.
No exemplo, o modelo informado foi 1B e somente os modelos 55 e 57 possuem chave.
Procedimento: Verificar na NF fsica qual o modelo correto para o documento e corrigi-lo.
Caminho: Sped-efd >> Ferramentas >> Altera por faixa

OBS: Informar o ms de referncia da NF que est com erro. No campo Faixa Doc., informar
documento por documento conforme exemplo e no campo Modelo marc-lo com X e
informar de qual (modelo que est errado) para qual (modelo correto) que alterar.

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10 DT_DOC

Significa: Que a data de emisso do documento est diferente da data de lanamento


(entrada ou sada)
Procedimento: Pegar o documento fsico impresso e verificar a data correta de emisso. Aps a
verificao, fazer a correo da data que estiver errada na manuteno da nota na rotina do Sped
Fiscal.
Caminho: Sped-efd >> Nota Fiscal

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11 DT_E_S

Significa: Que a data da entrada do documento est diferente (posterior) data de emisso
do documento.
Soluo: Pegar o documento fsico impresso e verificar a data correta de emisso. Aps a
verificao, fazer a correo da data que estiver errada na manuteno da nota na rotina do Sped
Fiscal.
Caminho: Sped-efd >> Nota Fiscal

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Registro C110 Informao Complementar da Nota Fiscal (Cdigo 01, 1B, 04 e


55)

Este registro tem por objetivo identificar os dados contidos no campo Informao
Complementares da Nota Fiscal, que sejam de interesse do fisco, conforme dispes a
legislao.

No se Aplica

Significa: Que existem duas informaes iguais lanadas para o mesmo documento.
Soluo: Excluir uma das informaes.
Caminho: SPED EFD >> Observaes documentos

OBS: Preencher os campos Ms/Ano, loja, E/S, Srie e Documento, de acordo com o erro
apresentado no PVA. Dar enter at chegar no campo Tipo e localizar a informao mostrada
em duplicidade e excluir.

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COD_INF

Significa: Que foi lanado uma informao que s foi includo o cdigo da mesma sem
descrio.
Soluo: Entrar no cdigo da informao e preencher o campo de descrio.
Caminho: Sped-Efd >> Tabelas >> Observaes

Registro C170 Itens do Documento (Cdigo 01, 1B, 04 e 55)

Registro obrigatrio para discriminar os itens da nota fiscal (mercadorias e/ou


servios constantes em notas conjugadas), inclusive em operaes de entrada de
mercadorias acompanhadas de Nota Fiscal Eletrnica (NF-e) de emisso de terceiros.

1- Reg

Significa: Que existe uma NF cancelada com informaes de itens. No caso de NF cancelada
os itens da mesma no tm que ir para o sped.
Motivo: Esse erro ocorre quando existe dois registros para essa mesma NF no sped, um
como cancelado e um como normal.
Soluo: Verificar qual dos registros o correto e excluir o errado.
Caminho: Sped-efd >> Nota Fiscal

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COD_ENQ-

Significa: No campo COD-ENQ no cadastro do Item foi informado um valor invlido de


acordo com a tabela de enquadramento dos produtos.
Procedimento: Verificar o cadastro dos itens se em dados complementares do produto o
campo Cd-Enq
est preenchido. Caso estiver limp-lo.
Caminho: Sped-Efd >> Mercadoria >> Produtos >> Faixa Setor ou Seo/grupo/subgrupo

OBS: Para esse caso no se deve informar filtros de Classificao Fiscal nem faixa de Seo
ou Setor/grupo/subgrupo, pois assim a rotina limpar o campo Cd-Enq do cadastro de todos
os itens.

Ateno

Antes de executar qualquer das rotinas a


cima, fazer backup dos seguintes arquivos:

Produtos: sp01a03* - diretrio /u/arq

Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretrio


/u/sist/sped

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No se Aplica

Significa: Que a NF est gravada no Sped Fiscal sem os itens.


Soluo: Verificar a NF no Sped e Anexo VII. Se ela estiver gravada corretamente no Anexo
VII, exclu-la do Sped. Aps poder rodar a rotina Gera Movimento ou, se a nota no tiver
mais de 6 dgitos, passar por ela atravs do Anexo VII.
Caminho: Gera Movimento: Sped-efd >> Ferramentas >> Gera Movimento;
Anexo VII: Adm. Fiscal >> Anexo VII >> Movimento NFs.

CST PIS/COFINS

Para corrigir erro no SPED Fiscal referente CST de PIS e da COFINS necessrio verificar o
cadastro dos itens.

1 Passo) Verificar no cadastro dos itens se o campo de incidncia do PIS e da COFINS esto
preenchidos corretamente. E se nos dados complementares o campo de incidncia est igual
a tela principal do cadastro do produto.

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Exemplo:
Tela 1 - Tela principal do cadastro de produtos com o campo de incidncia do PIS e da
COFINS em destaque.

OBS: Primeiro campo de incidncia S para Entrada e o segundo campo para Sada.

Tela 2 Tela dados complementares do cadastro de produto, em destaque campo de


incidncia que deve estar igual a primeira tela.

OBS: O primeiro e terceiro campo se refere ao PIS/COFINS na Entrada e o segundo e quarto


na Sada. Aps fazer a verificao do cadastro dos itens, se necessrio fazer manuteno nos
campos de incidncia do PIS e da COFINS, ser necessrio rodar a seguinte rotina:

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2 Passo) Consultar no cadastro dos itens se o setor ou seo/grupo/subgrupo esto


definidos corretamente e anotar.

OBS: Verificar com a contabilidade quais os produtos incidem ou no incidem PIS/COFINS.

3 Passo) Caso alguma dessas informaes estiver errada dever fazer a correo da mesma.
Caminho: Sped-Efd >> Mercadorias >> Produtos >> Faixa por Item

Campos:
Incidncia: No primeiro campo de Incidncia, se informar S ir mover para os produtos
determinados por NCM ou pela faixa com Incidncia S tanto para PIS quanto para Cofins na
Entrada, no segundo campo far o mesmo s que para Sada. Se informar N mover No e
se no marcar nada nesse campo no ir alterar o cadastro.
Cst-Pis: para determinar o CST de PIS na sada;
Cst-Pis.E: para determinar o CST de PIS na entrada;
Cst-Cofins: para determinar o CST de Cofins na sada;
Cst-Cofins.E: para determinar o CST da Cofins na entrada.

OBS: Essa rotina poder ser feita usando como filtro a Classificao Fiscal (NCM) ou por faixa
de Setor ou Seo/Grupo/subgrupo. Os campos podero ser usados todos de uma s vez
caso seja necessrio alterar no cadastro dos produtos todas essas informaes e tambm
poder ser feita usando apenas a alterao do campo necessrio.

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4 Passo) Caso os parametros de incidncia estiver corretos na primeira tela do cadastro de


produtos porm no estiver correto os 4 campos nos dados complementares, dever rodar a
seguinte rotina:
Caminho: Sped-efd >> Mercadoria >> Produtos >> Faixa por Item

OBS: Se marcar o campo Incidncia com X ir alterar os campos de incidncia de PIS/Cofins


nos dados complementares tanto para Entrada quanto para Sada de acordo com a
informao da primeira tela do cadastro;
Se marcar o primeiro campo de Incidncia com Y ir alterar o parmetro de incidncia da
COFINS da Entrada de acordo com a informao da primeira tela do
cadastro;
Se marcar o o segundo campo de Incidncia com Y ir alterar o parmentro de incidncia
da COFINS de Sada de acordo com a informao da primeira tela do cadastro;

Ateno

Antes de executar qualquer das rotinas a cima, fazer


backup dos seguintes arquivos:

Produtos: sp01a03* - diretrio /u/arq

Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretrio /u/sist/sped

5 Passo) Aps fazer a correo do cadastro dos produtos dever rodar a rotina para
reprocessar o movimento j gravado.
Caminho: Sped-Efd >> Ferramentas >> Altera por Faixa

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OBS: Informar o ms que deseja acertar o movimento, do primeiro ao ltimo dia do ms de


referncia. Informar no campo Ent/Saida: T (todos) e os demais campos conforme tela de
exemplo acima.
Primeiro rodar a rotina marcando o primeiro campo em destaque (PIS. COF. NF) para ajustar
a movimentao das Notas Fiscais, aps rodar a rotina novamente, marcando o segundo
campo em destaque (PIS. COF. ECF) para ajustar a movimentao dos ECFs.

ATENO

Antes de rodar a rotina a cima, fazer backup


dos seguintes arquivos:

vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretrio /u/sist/arqv;


fiscaamm*, fiscitaamm* - diretrio /u/sist/arqf;
mvaamm* - diretrio /u/sist/arqm;

sendo, lll = loja ; mm = ms ; aa = ano;

5 QTD

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Significa: Que na gravao do Sped o Item ficou com quantidade zerdada.


Procedimento: Entrar na manuteno da NF no Sped e anotar o nmero completo da NF,
tipo de movimento e modelo. Aps, excluir essa NF do Sped e regrav-la atravs da rotina a
baixo:
Caminho: Sped-Efd >> Ferramentas >> Gera Movimento

Campos:
Referncia: Informar o ms de movimento da nota a ser regravada;
Loja: Informar a loja de movimento da nota ;
Faixa N.F.: Informar o nmero correto da NF a ser regravada, fazer nota a nota.
Movimento NFe: Informar o tipo do movimento da nota (verificado na manuteno do sped
antes de exclu-la);
Mod: Informar o modelo da NF (verificado na manuteno do sped antes de exclu-la)

20 - CST IPI

Para correo desse erro, solicitar junto ao suporte fiscal da Avano a atualizao dos
programas EFDs. Aps atualizao necessrio ajustar o parmetro a baixo:
Caminho: Cadastros Bsicos >> Filial >> Filiais >> Manuteno >> Cadastro (ir at a tela de
dados complementares)

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No campo Acum. IPI se a empresa for contribuinte de IPI dever informar N para que seja
enviado para o Sped Fiscal as informaes referentes ao IPI (CST, Alquota e Valores) nos
registro C100, C170 e C190, sendo que no ltimo o valor ir somar ao valor da nota para
fechamento da mesma.
Para empresas que no so contribuintes de IPI o campo Acum. IPI dever ficar S para que
as informaes do IPI (CST, Alquota e Valores) no sejam enviadas para o registro C100,
C170 e C190, indo somente para o C190 o somatrio para fechamento dos valores da NF.

OBS: Aps ajustar esse parmetro no ocorrer mais o erro de CST IPI no arquivo do Sped
Fiscal, porm necessrio fazer o ajuste das informaes no cadastro do item, pois essas
informaes podem acarretar erros para o Sped PIS/Cofins.

Procedimentos para ajuste do cadastro dos itens:

1 Passo) Para ajustar o erro referente CST IPI, verificar e ajustar a informao nos dados
complementares do produto.

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Para ajuste do mesmo rodar a rotina a baixo:

Caminho: Sped-efd >> Mercadoria >> produtos >> faixa setor ou seo/grupo/subgrupo

OBS: Tela com informaes ilustrativas. Consultar sua contabilidade para saber qual a
informao correta a ser informada para os seus produtos.
Essa rotina poder ser feita usando como filtro a Classificao Fiscal (NCM) ou por faixa de
Setor ou Seo/Grupo/subgrupo.
Ateno
Antes de executar qualquer das rotinas a
cima, fazer backup dos seguintes arquivos:

Produtos: sp01a03* - diretrio /u/arq

Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretrio


/u/sist/sped

2 Passo) Aps acertar os dados complementares do cadastro de produtos, rodar a rotina


para ajuste da movimentao j gravada.

Caminho: Sped-efd >> Ferramentas >> Altera por faixa

OBS: Para alterar a movimentao gravada referente ao CST de IPI, marcar com Y no campo
CST ICMS conforme tela a cima e determinar o CST que est errado para qual quer alterar.

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ATENO
Antes de rodar a rotina a cima, fazer backup dos seguintes
arquivos:
Registro C190
vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretrio /u/sist/arqv;
fiscaamm*, fiscitaamm* - diretrio /u/sist/arqf;
mvaamm* - diretrio /u/sist/arqm;

sendo, lll = loja ; mm = ms ; aa = ano;

Registro C176 Ressarcimento de ICMS em Operaes com Substituio


Tributria (Cdigo 01, 55).

No se Aplica

Significa: Que no arquivo foi informao de itens para NF-e de emisso prpria.

Procedimento:

1 Passo) Verificar em dados complementares no cadastro da filial est definido para


utilizao de NF-e.
Caminho: Cadastros Bsicos >> Filial >> Filiais >> Manuteno >> Cadastro

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2 Passo) Se o parmetro no cadastro da filial estiver definido para utilizao de NF-e,


executar a rotina para alterar o modelo das NFs.
Caminho: Menu Principal >> Sped-efd >> Ferramentas >> Altera por Faixa

Preenchimento dos Campos:


- Ent/Sada: S (sada)
- Movimento: 11
- Faixa Doc: Informar nota a nota.
- Modelo: Marcar a opo com X e no campo de ____ p/ ____, informar 01 no primeiro e o
segundo informar modelo 55 (igual tela de exemplo).

REGISTRO C190 Registro Analtico do Documento (Cdigo 01, 1B, 04 e 55)

Este registro tem por objetivo representar a escriturao dos documentos fiscais
totalizados por CST, CFOP e Alquota de ICMS.

No se Aplica

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Significa: Que existe nessa nota combinao de CST ICMS x CFOP x Aliquota errada.
Soluo: Verificar na NF fsica qual a informao correta e comparar com as informaes
gravadas no Anexo VII e no Sped Fiscal. Aps, fazer as devidas correes.
Caminho: Anexo VII Administrao Fiscal >> Anexo VII>> Movimento NFs;
Sped Sped-efd >> Nota Fiscal (dentro das informaes dos itens).

REGISTRO C195 Observaes do Lanamento Fiscal (Cdigo 01, 1B e 55)

Este registro deve ser informado quando, em decorrncia da legislao estadual,


houver ajustes nos documentos fiscais, informaes sobre diferencial de alquota,
antecipao de imposto e outras situaes.

No se Aplica

Significa: Que foi informado duas vezes a mesma observao para a NF. No exemplo, a NF
100 tem a Observao 0000006 PRE ESCOLAR lanada duas vezes.
Procedimento: Conferir no Sped e anotar as seguintes informaes da NF a que a
observao se refere: ms/ano, loja, se entrada ou sada, srie, nmero da NF, tipo de
emitente, movimento e emitente. Entrar no lanamento da observao e excluir um dos
lanamentos da Observao que est em duplicidade.

Caminho: Sped-Efd >> Observaes documentos.

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REGISTRO C400 Equipamento ECF (Cdigo 02 e 2D)

Este registro tem por objetivo identificar os equipamentos de ECF e deve ser
informado por todos os contribuintes que utilizem tais equipamentos na emisso de
documentos fiscais.

3 - ECF-MOD

Significa: No foi cadastrado o modelo do caixa ECF.


Soluo: Cadastrar o modelo do caixa ECF.
Procedimento: Cadastros Bsicos /Tabelas/Caixas ECF/Manuteno.

REGISTRO C405 REDUO Z (CDIGO 02 E 2D).

Este registro deve ser apresentado com as informaes da Reduo Z de cada


equipamento em funcionamento na data das operaes de venda qual se refere a reduo.
Inclui todos os documentos fiscais totalizados na Reduo Z, inclusive as operaes de venda
realizadas durante o perodo de tolerncia do Equipamento ECF.

7 VL_BRT

Significa: Que a venda bruta no fecha com os valores dos totalizados (tributaes);
Procedimentos:

1 Passo) Verificar se os valores dos relatrios Mapa Resumo Ecf e Mdia por cliente esto
iguais.
Caminho: Mapa Resumo ECF: Adm. Fiscal >> Relatrios Gerenciais >> Mapa Resumo ECF >>
Relatrio
Mdia por Cliente: Vendas Automao >> Relatrios >> Mdia por Cliente.

OBS: Caso os valores desses relatrios estiverem diferentes, favor entrar em contato com
a clula de materiais para que seja orientado o procedimento para que essa diferena seja
resolvida.

2 Passo) Se os valores de mapa e mdia estiverem corretos, gerar os seguintes relatrios


para verificar se mostra os cupons com erro.
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_____________________________Manual SPED Fiscal

Relatrio de Cupom 1 Caminho: Sped-Efd >> Cupom (determinar a loja e no campo Data
pressionar F5).

Campos: Doc./Item (D/I): Informar I para filtrar por Item;


Referncia: Informar o Ms do arquivo Sped Fiscal que foi validado;
Mquina: Informar o caixa que o validador apresenta com erro;
Dia: Informar o dia referente ao caixa que o validador apresenta com erro;

OBS: Demais campos podem ficar conforme dela de exemplo.


Relatrio de Cupom 2 - Caminho: Sped-Efd >> Cupom (determinar a loja e no campo Data
pressionar F5).

Campos: Modelo: Gerar modelo 4;


Doc./Item (D/I): Informar I para filtrar por Item;
Diferena: Informar S para filtrar cupons com diferena;
Referncia: Informar o Ms do arquivo Sped Fiscal que foi validado;
Mquina: Informar o caixa que o validador apresenta com erro;
Dia: Informar o dia referente ao caixa que o validador apresenta com erro;

OBS: Ir gerar 2 relatrios, conforme tela de exemplo, verificar os dois.

3 Passo) Anotar o cupom, caixa e dia que foi mostrado nesses relatrios, exclu-lo do sped e
regrav-lo atravs da rotina Gera Vendas Sped.
Caminho: Sped-Efd >> Ferramentas >> Movimentao >> Gera Vendas Sped

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_____________________________Manual SPED Fiscal

Campos: Grava/Deleta: Informar G para regravar o cupom excludo;


Referncia: Informar o Ms do arquivo Sped Fiscal que foi validado;
Loja: Informar qual a loja desse cupom;
Dia: Informar o dia do cupom a ser regravado;
Faixa Cupom: Informar somente o cupom a ser regravado (ele a ele mesmo,
conforme exemplo)
Caixa ECF: Informar o caixa do Cupom a ser regravado;

4 Passo) Se nenhum dos dois relatrios anteriores mostrar cupons com erros, gerar o
relatrio Valida Vendas ECF.

Caminho: Sped-Efd >> Ferramentas >> Movimentao >> Valida Vendas ECF

Campos: Referncia de: Informar o Ms do arquivo Sped Fiscal que foi validado;
Loja: Informar qual a loja do arquivo com erro;
Faixa de Dia: Informar o dia apresentado com erro no validador;
Faixa ECF: Informar o caixa apresentado com erro no validador;

5 Passo) Anotar o cupom apresentado no relatrio Valida Vendas Ecf, exclu-lo e regrav-lo
novamente (mesmo procedimento do 3 Passo).

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_____________________________Manual SPED Fiscal

REGISTRO C420 Registro dos Totalizadores Parciais da Reduo Z (COD 02 e


2D).

Este registro tem por objetivo discriminar os valores por cdigo de totalizador da
Reduo Z.

No se Aplica

Significa: Que existe uma tributao incompatvel em relao ao CST ICMS e ao CFOP do
produto.

Procedimentos:

1 Passo: Clicar no erro para verificar as informaes de caixa, dia, item e tributao que
est com o erro.

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_____________________________Manual SPED Fiscal

2 Passo: Gerar relatrio para visualizar o cupom que esses itens foram vendidos e que
gravou a tributao errada.
Caminho: Sped-Efd >> Cupom Pressionar F5 no campo data.

Nos campos: Informar a referncia, mquina, dia e o item para que o relatrio mostre o
cupom referente.

Tela do relatrio

O relatrio apresenta o nmero do cupom 97916 com o CFOP 5102 com a Tributao
T0000. Essa informao incompatvel, no existe essa tributao.

3 Passo: Aps verificar no relatrio o cupom que apresenta o item com a tributao errada,
entrar na manuteno do cupom no sped e fazer a correo.
Caminho: Sped-Efd >> Cupom

Verificar as seguintes informaes: CFOP X CST X ALQUOTA


5102 X 00 X T0000 Incompatvel.
Conferir no MFD este cupom e ver a tributao correta do item para fazer o ajuste.
Neste exemplo, a letra A, corresponde a tributao 12%, ou seja, tem que alterar de
T0000 para T1200.
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_____________________________Manual SPED Fiscal

No se Aplica

Significa: Que para o caixa e dia apresentados com erro no validador no tem a informao
dos totalizadores.

Procedimentos:

1 Passo) Verificar se os valores dos relatrios Mapa Resumo Ecf e Mdia por cliente esto
iguais.
Caminho: Mapa Resumo ECF: Adm. Fiscal >> Relatrios Gerenciais >> Mapa Resumo ECF >>
Relatrio
Mdia por Cliente: Vendas Automao >> Relatrios >> Mdia por Cliente.

OBS: Caso os valores desses relatrios estiverem diferentes, favor entrar em contato com
a clula de materiais para que seja orientado o procedimento para que essa diferena seja
resolvida.

2 Passo) Se os valores de mapa e mdia estiverem corretos, anotar o intervalo dos cupons
gravados no mapa resumo ecf do dia e caixa.

No nosso exemplo, no caixa 18 do dia 06/10/11 o intervalo de cupons a serem anotados


100660 a100893.

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_____________________________Manual SPED Fiscal

3 Passo) Fazer backup dos seguintes arquivos:


- vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretrio: /u/sist/arqv, onde: lll = loja (com 3 dgitos, ex.:
quando a loja for 1, lll = 001), aa = ano e mm = ms.

4 Passo) Excluir e regravar novamente a faixa de cupons do dia e caixa correspondente ao


erro.

Caminho: Sped-Efd >> Ferramentas >> Movimentao >> Gera Vendas Sped

Campos:
Grava/Deleta.: Rodar a rotina primeiro informando D para deletar os cupons
determinados do sped, aps rodar novamente informando G para grav-los novamente,
preenchendo os demais campos igual da primeira vez;
Referncia: ms de referncia dos cupons a serem excludos;
Loja: Informar loja da movimentao desses cupons;
Dia: Informar somente o dia referente aos cupons;
Faixa Cupom.: Informar a faixa de cupons (informao obtida atravs do mapa resumo ecf,
2 passo)
Caixa ECF: Informar somente o caixa de movimentao desses cupons.

5 Passo) Gerar e validar novo arquivo.

2 COD_TOT_PAR

Significa: Que a soma das tributaes no fecha com a soma dos registros analticos.

Procedimentos

1 Passo: Quando a diferena for valores redondos conforme ex.: 10.350,88 9.350,88 =
1.000,00, clicar no erro para verificar em qual dia e caixa o mesmo est ocorrendo.

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_____________________________Manual SPED Fiscal

2 Passo: Dever gerar o relatrio que ir mostrar em qual cupom existe essa diferena.
Caminho: Sped-efd >> Cupom (no campo data pressionar F5).

Tela do Relatrio

O relatrio mostrar o cupom, caixa, dia e item que est com o acrscimo.

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_____________________________Manual SPED Fiscal

3 Passo: Entrar na manuteno do cupom na rotina do Sped, buscar o item e tirar esse
valor indevido.

Limpar os valores dos campos Ac(s) cupom e Acr. Item.

4 Passo: Gerar e validar novo arquivo.

REGISTRO C490 Registro Analtico do Movimento Dirio (Cdigo 02 e 2D)

Este registro tem por objetivo representar a escriturao dos documentos


fiscais emitidos por ECF e totalizados pela combinao de CST, CFOP e Alquota.

2 - CST ICMS

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_____________________________Manual SPED Fiscal

Significa: Que a combinao de CST x CFOP x ALIQUOTA nos itens esta informada errado,
sendo carregado para o movimento indevidamente.
Neste exemplo o CST = 040, CFOP = 5102 e Aliq. = 7%, porm o CST est errado.
Ao clicar no erro abrir a caixa de advertncia, ao fecha - l, ser mostrado o caixa, o dia, a
tributao e o valor.

Procedimento:

1 Passo) Gerar relatrio que ir mostrar dentro do ms todos os itens que teve
movimentao com a combinao errada.

Caminho: Sped-efd >> Cupom >> Loja >> F5.

Digitar a loja referente ao


relatrio que deseja gerar. Aps
pressionar F5 abrir a tela para
gerar o relatrio.

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_____________________________Manual SPED Fiscal

Tela para gerar o relatrio

OBS: No campo Doc./Item informar I (item) para que o relatrio mostre todos os itens que
foram movimentados com a combinao solicitada.
Nos campos Cdigo fiscal, Cst-Icms e Al, informar a combinao desejada entre CFOP, CST
ICMS e Alquota.
Demais campos deixar conforme exemplo para que seja gerado o relatrio buscando a
combinao do ms todo, de todos os caixas.

Tela do Relatrio
Neste exemplo temos:

Cupom fiscal: 81282

Maquina: 01

Dia: 03

Item: 107624 (Acar)

2 Passo) Analisar na tabela do CFOP o campo Icms

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_____________________________Manual SPED Fiscal

Pode-se verificar que a campo ICMS est em branco, obedecendo seguinte regra:

Tabela de CFOP: Se o campo (ICMS) estiver em branco, ir prevalecer a


informao contida no cadastro do produto (em dados complementares);
Tabela de CFOP: Se o campo (ICMS) estiver com um CST vlido, ir prevalecer a
CST da tabela para todos os itens.

Caminho: Administrao Fiscal >> Tabelas >> Fiscais-Cdigos.

3 Passo) Verificar se nos dados complementares dos produtos o CST ICMS de entrada e
sada j est correto. Caso seja necessrio acert-lo, rodar a seguinte rotina.

Caminho: Administrao de Materiais >> Gesto de Estoque >> Cadastro de Produto >>
Alterao >>
Cadastro.

Cdigo do 10762/4 est tributado como E.


Alquota 7%. Em dados complementares
foi informado o CST 60. Isso o que est
gerando a Advertncia, pois a combinao
CST x CFOP x ALIQUOTA est incorreta.

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_____________________________Manual SPED Fiscal

4 Passo) Caso seja preciso acertar os dados complementares dos produtos, rodar a seguinte
rotina:

Caminho: Sped-efd >> Mercadoria >> Produtos >> faixa setor ou seo/grupo/subgrupo.

Nos campos:
Cst-Icms: Informar a CST de ICMS de Sada correta para os produtos determinados;
Cst-IcmsE: Informar a CST de ICMS de Entrada correta para os produtos determinados.

OBS: Essa rotina poder ser feita usando como filtro a Classificao Fiscal (NCM) ou por faixa
de Setor ou Seo/Grupo/subgrupo.

Ateno

Antes de executar a rotina a cima, fazer backup dos


seguintes arquivos:

Produtos: sp01a03* - diretrio /u/arq

Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretrio /u/sist/sped

5 Passo) Aps fazer os passos anteriores necessrio rodar a rotina para ajustar o
movimento j gravado.

Caminho: Sped-efd >> Ferramentas >> Altera por faixa

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_____________________________Manual SPED Fiscal

OBS: Para correo de erros referentes s NFs, marcar o campo CSTxICMS, para erros
referentes a cupons, marcar campo CST ECF. Rodar um de cada vez.

ATENO
Antes de rodar a rotina a cima, fazer backup dos seguintes
arquivos:

vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretrio /u/sist/arqv;


fiscaamm*, fiscitaamm* - diretrio /u/sist/arqf;
mvaamm* - diretrio /u/sist/arqm;

Sendo, lll = loja; mm = ms; aa = ano;

3 - CFOP

Significa: Significa que existe um cupom fiscal com a informao do CFOP zerado;

Procedimento

1 Passo) Clicar no erro no validador para verificar caixa, dia e a alquota do erro, conforme
tela a baixo. No exemplo o caixa 12, dia 01/07/11, alquota 7%.

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_____________________________Manual SPED Fiscal

2 Passo) Gerar o relatrio para poder verificar em qual cupom est com esse erro.
Caminho: Sped-efd >> Cupom (no campo data pressionar F5)

Nos Campos:
Doc./Item (D/I): Informar I para filtrar por Itens;
Referncia: Informar o ms de referncia do arquivo sped que est com o erro no validador;
Mquina: Informar o caixa apresentado pelo validador com o erro;
Dia: Informar o dia apresentado pelo validador com erro, correspondente ao caixa;
Idt.Venda: Informar 8;
Al.: Informar a alquota apresentada pelo validador, correspondente ao caixa e ao dia do
erro;

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_____________________________Manual SPED Fiscal

Tela do Relatrio

O relatrio mostrar o cupom e o item do caixa, dia e tributao informada que est com o
CFOP zerado. Se preferir poder gerar o relatrio em pdf para facilitar a localizao do
cupom.

3 Passo) Aps localizar o cupom e item com o erro, fazer a correo do mesmo.
Caminho: Sped-Efd >> Cupom
Entrar no cupom com erro e ir at o item e corrigir a informao no campo CFOP.

4 - ALIQ-ICMS

Significa: Para toda ALIQ-ICMS do registro C490 dever existir um COD-TOT-PAR


Procedimento: Solicitar junto ao Suporte Avano atualizao dos programas geradores da
EFD (todos os EFD*)

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_____________________________Manual SPED Fiscal

REGISTRO C500 Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, gua e Gs


Canalizado

Este registro trata das informaes referentes ao lanamento das Notas Fiscais
(Energia Eltrica, gua e Gs Canalizado).

15 - VR -FORN:

Significa: Que no lanamento da Conta de Energia Eltrica no foi informado o valor


fornecido de energia eltrica.

O valor fornecido de energia


eltrica no foi preenchido neste
campo por isto ocorreu o erro.

Procedimento: Consultar a NF-e informar o valor fornecido de energia eltrica no campo


especfico na manuteno da NF do SPED.
Caminho: Menu Principal >> Sped-efd >> Nota Fiscal.

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_____________________________Manual SPED Fiscal

COD_CONS

Significa: Que o cdigo de consumo informado no vlido.


Procedimento: Clicar no erro e verificar qual nota est com a informao errada.

Entrar na manuteno da NF no sped e alterar a informao.


Caminho: Sped-Efd >> Nota Fiscal

OBS: No campo Cd. Cons. pressionar F2 para abrir a tabela com os cdigos vlidos e verificar
em qual deles se enquadra.

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_____________________________Manual SPED Fiscal

BLOCO E Apurao do ICMS e do IPI

Este registro trata os registros relativos Apurao de ICMS e IPI.

Registro E100 E110 E200

E100 Este registro tem por objetivo informar o(s) perodo(s) de apurao do
ICMS. Os perodos informados devem abranger todo o intervalo da escriturao
fiscal (do primeiro ao ltimo dia do ms que estiver sendo informado).
E110 Este registro tem por objetivo informar os valores relativos apurao do
ICMS referentes s operaes prprias.
E200 Este registro tem por objetivo informar o(s) perodo(s) de apurao do
ICMS Substituio Tributria para cada UF onde o informante seja inscrito como
substituto tributrio.

No se aplica

Significa: Que no foi informado o registro de Apurao de ICMS.


Procedimento: Na EFD para gerar a apurao de ICMS o cliente dever gerar o ms
completo para que sejam gravados os valores de ICMS a recolher.
Caminho: Menu Sped EFD > Gera EFD v.1
Exemplo: No ms de Janeiro temos 31 dias. O arquivo do Sped dever ser gerado com o
seguinte perodo: 01 a 31

52
_____________________________Manual SPED Fiscal

Bloco G Controle do Crdito de ICMS do Ativo Permanente CIAP

Registro G140 identificao do Item do Documento Fiscal

Este registro tem o objetivo de identificar o item do documento fiscal.

2 NUM_ITEM

Significa: Que a sequncia dos itens do documento fiscal est errada.


Procedimento: Verificar se a NF a que esse item se refere est gravada corretamente no
SPED. Caso no
esteja, inclu-la passando por ela atravs do Anexo VII ou inclu-la direto na manuteno da
NF no sped.
Caminho: Anexo VII Administrao Fiscal >> Anexo VII >> Movimento NFs
Manuteno SPED SPED EFD >> Nota Fiscal

53
_____________________________Manual SPED Fiscal

BLOCO H Inventrio Fsico


Este bloco destina-se a informar o inventrio fsico do estabelecimento, nos casos e
prazos previstos na legislao pertinente.

Registro H010 Inventrio

Este registro deve ser informado para discriminar os itens existentes no estoque.

COD_PART

Significa: Que nos dados complementares desse item, no campo IND. est informado 1que
indica que o seu estoque est em posse de terceiro.
Procedimento: Se certificar se o item est realmente em posse de terceiros, caso contrrio
alterar a informao desse campo para 0 Informante.
Caminho: Menu Principal >> Gesto de Estoque >> Cadastro de Produtos >> Alterao >>
Cadastro em dados complementares alterar o campo IND.

54
_____________________________Manual SPED Fiscal

COD- Verso

Significa: Que a verso do cadastro da Filial est diferente da verso atual para os novos
registros do CIAP.
Soluo: Dever cadastrar nos dados complementares da entidade a verso correta.
Ex: Para os arquivos gerados no ano de 2010 a verso EFD 3.
Para os arquivos gerados no ano de 2011 a verso correta 4.
Para os arquivos gerados no ano de 2012 a verso correta 5.

1 Passo) Verificar em dados complementares do cadastro da Filial qual a verso est e


deixar como verso 5.
Caminho: Cadastros Bsicos >> Filial >> Filiais >> Manuteno.

2 Passo) No momento da gerao do arquivo determinar a verso do arquivo a ser gerado


de acordo com o ano.

55
_____________________________Manual SPED Fiscal

ADVERTNCIAS

Registro C100

9 CHV_NFE

Significa: Que a chave eletrnica da NF de entrada no foi informada e que a mesma ser
obrigatria a partir de abril de 2012.
Procedimento: Pegar NFe impressa e informar a chave na manuteno da NF no sped.
Caminho: Sped-efd >> Nota Fiscal

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_____________________________Manual SPED Fiscal

12- VL_DOC e 14- VL_DESC

Significa: Que o valor do desconto informado na capa do documento no est correto se


comparado com a soma dos descontos nos itens. Gerando tambm o erro de Valor do
documento pois os valores no iro fechar se o valor do desconte estiver errado.
Procedimento: Rodar rotina para ajuste.
Caminho: Menu Principal >> SPED EFD >> Ferramentas >> Recalcula desp/desc/fr.

Campos: Faixa N.F: Informar nota a nota.


Movimento NFe: informar o movimento correto para a respectiva nota.
Mod: Informar o modelo correto para respectiva nota.

OBS: Prestar ateno s perguntas feitas ao passar pelo campo Trib. Para ter certezas das
informaes, verificar nota fsica e/ou perguntar contabilidade.

REGISTRO C170

Este registro obrigatrio para discriminar os itens da nota fiscal (mercadorias


e/ou servios constantes em notas conjugadas), inclusive em operaes de entrada de
mercadorias acompanhada de Nota Fiscal Eletrnica (NF-e) de emisso de terceiros.

10 - CST ICMS

Significa: Que na entrada da Nota fiscal no foi informado corretamente a combinao CFOP
x CST x Alquota.

1 Passo) Verificar no cadastro do item se as informaes de tributao e CST ICMS de Sada


e entrada esto corretas.

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_____________________________Manual SPED Fiscal

2 Passo) Caso no cadastro dos itens as informaes no estiverem corretas, ser necessrio
rodar a rotina para ajust-lo.

Ateno
Antes de executar a rotina, fazer backup dos
seguintes arquivos:

Produtos: sp01a03* - diretrio /u/arq

Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretrio


/u/sist/sped.

Aps fazer backup, rodar a seguinte rotina:


Caminho: Sped-efd >> Mercadoria >> Produtos >> faixa setor ou seo/grupo/subgrupo.

Nos campos:
Cst-Icms: Informar a CST de ICMS de Sada correta para os produtos determinados;
Cst-IcmsE: Informar a CST de ICMS de Entrada correta para os produtos determinados.
OBS: Essa rotina poder ser feita usando como filtro a Classificao Fiscal (NCM) ou por faixa
de Setor ou Seo/Grupo/subgrupo.
3 Passo) Aps ajustar o cadastro dos itens, ser necessrio rodar a rotina para regravar a
movimentao.

58
_____________________________Manual SPED Fiscal

ATENO

Antes de rodar a rotina, fazer backup dos


seguintes arquivos:

vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretrio /u/sist/arqv;


fiscaamm*, fiscitaamm* - diretrio /u/sist/arqf;
mvaamm* - diretrio /u/sist/arqm;

Sendo, lll = loja; mm = ms; aa = ano;

Aps fazer o backup, rodar a seguinte rotina:


Caminho: SPED-EFD >> Ferramentas >> Altera p/faixa

OBS: Para correo de erros referentes s NFs, marcar o campo CSTxICMS, para erros
referentes a cupons, marcar campo CST ECF. Rodar um de cada vez.

REGISTRO C190
Este registro tem por objetivo representar a escriturao dos documentos fiscais
totalizados por CST, CFOP e Alquota de ICMS.

10- VL_RED_BC

Significa: Que na entrada da NF foi informado um CST 020 ou 070 e no foi informado o
percentual de reduo, sendo assim no calculou o valor de reduo de base de clculo.
Procedimento: Verificar com a NF fsica se o CST foi informado corretamente, se estiver
errado, corrigi-lo. Caso esteja certo, ser necessrio informar o percentual de reduo.
Caminho: Administrao Fiscal >> Anexo VII >> Movimentos NFs >> Manuteno.

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_____________________________Manual SPED Fiscal

REGISTRO C490

Este registro tem por objetivo representar a escriturao dos documentos


fiscais emitidos por ECF e totalizados pela combinao de CST x CFOP x Alquota.

2 - CST ICMS

Significa: Que a combinao de CST x CFOP x ALIQUOTA nos itens esta informada errado,
sendo carregado para o movimento indevidamente.
Neste exemplo o CST = 040, CFOP = 5102 e Aliq. = 7%, porm o CST est errado.
Ao clicar no erro abrir a caixa de advertncia, ao fecha - l, ser mostrado o caixa, o dia, a
tributao e o valor.

60
_____________________________Manual SPED Fiscal

Procedimentos:

1 Passo) Gerar relatrio que ir mostrar dentro do ms todos os itens que teve
movimentao com a combinao errada.
Caminho: Sped-efd >> Cupom >> Loja >> F5.

Digitar a loja referente ao relatrio que


deseja gerar. Aps pressionar F5 abrir a
tela para gerar o relatrio.

Tela para gerar o relatrio

OBS: No campo Doc./Item informar I (item) para que o relatrio mostre todos os itens que
foram movimentados com a combinao solicitada.
Nos campos Cdigo fiscal, Cst-Icms e Al, informar a combinao desejada entre CFOP, CST
ICMS e Alquota.
Demais campos deixar conforme exemplo para que seja gerado o relatrio buscando a
combinao do ms todo, de todos os caixas.

61
_____________________________Manual SPED Fiscal

Tela do Relatrio
Neste exemplo temos:

Cupom fiscal: 81282

Maquina: 01

Dia: 03

Item: 107624 (Acar)

2 Passo) Analisar na tabela do CFOP o campo Icms

Pode-se verificar que a campo ICMS est em branco, obedecendo seguinte regra:

Tabela de CFOP: Se o campo (ICMS) estiver em branco, ir prevalecer a


informao contida no cadastro do produto (em dados complementares);
Tabela de CFOP: Se o campo (ICMS) estiver com um CST vlido, ir prevalecer a
CST da tabela para todos os itens.

Caminho: Administrao Fiscal >> Tabelas >> Fiscais-Cdigos.

3 Passo) Verificar se nos dados complementares dos produtos o CST ICMS de entrada e
sada j est correto. Caso seja necessrio acert-lo, rodar a seguinte rotina.

Caminho: Administrao de Materiais >> Gesto de Estoque >> Cadastro de Produto >>
Alterao >> Cadastro.
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_____________________________Manual SPED Fiscal

Cdigo do 10762/4 est tributado como E.


Alquota 7%. Em dados complementares
foi informado o CST 60. Isso o que est
gerando a Advertncia, pois a combinao
CST x CFOP x ALIQUOTA est incorreta.

4 Passo) Caso seja preciso acertar os dados complementares dos produtos, rodar a seguinte
rotina:

Caminho: Sped-efd >> Mercadoria >> Produtos >> faixa setor ou seo/grupo/subgrupo.

Nos campos:
Cst-Icms: Informar a CST de ICMS de Sada correta para os produtos determinados;
Cst-IcmsE: Informar a CST de ICMS de Entrada correta para os produtos determinados.

OBS: Essa rotina poder ser feita usando como filtro a Classificao Fiscal (NCM) ou por faixa
de Setor ou Seo/Grupo/subgrupo.

63
_____________________________Manual SPED Fiscal

Ateno
Antes de executar a rotina a cima, fazer backup dos
seguintes arquivos:

Produtos: sp01a03* - diretrio /u/arq

Auxiliar de Produtos: sp14a10* - diretrio /u/sist/sped

5 Passo) Aps fazer os passos anteriores necessrio rodar a rotina para ajustar o
movimento j gravado.

Caminho: Sped-efd >> Ferramentas >> Altera por faixa

OBS: Para correo de erros referentes s NFs, marcar o campo CSTxICMS, para erros
referentes a cupons, marcar campo CST ECF. Rodar um de cada vez.

ATENO
Antes de rodar a rotina a cima, fazer backup dos seguintes
arquivos:

vndlllaamm* e vnilllaamm* - diretrio /u/sist/arqv;


fiscaamm*, fiscitaamm* - diretrio /u/sist/arqf;
mvaamm* - diretrio /u/sist/arqm;

Sendo, lll = loja; mm = ms; aa = ano;

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