DETERMINAR LAS VENTAS POR

BEBIDAS ALCOHOLICAS
BEBIDAS NO ALCOHOLICAS
ENTRADAS

EN FORMA MENSUAL (SUSTENTO PARA LOS EEFF)

Proyeccin de ventas anuales (S/)

Ingreso por lnea de productos
Lnea de productos 2016 2017 2018
Tickets de ventas 366,708 376,976 387,532
Bebidas alcohlicas 1,026,784 1,055,533 1,085,088
Bebidas no alcohlicas 146,683 150,790 155,013
Piqueos 293,367 301,581 310,025
Total 1,833,542 1,884,881 1,937,658
Porcentaje de crecimiento 2.8% 2.8%
 0.70 Bebidas alcoholicas
50 0.10 Bebidas no alcohlicas
0.20 Piqueos

2019 2020
398,382 409,537
1,115,471 1,146,704
159,353 163,815
318,706 327,630
1,991,912 2,047,686
2.8% 2.8%
alcohlicas
 2016 2017 2018 2019
Tickets de Ventas 366,708.40 376,976.23 387,531.57 398,382.45
Bebidas Alcoholicas 1,026,783.51 1,055,533.45 1,085,088.39 1,115,470.86
Bebidas No Alcoholicas 146,683.36 150,790.49 155,012.63 159,352.98
Piqueos 293,366.72 301,580.99 310,025.25 318,705.96
Total 1,833,541.99 1,884,881.16 1,937,657.83 1,991,912.25
TOTAL 1,833,541.99 1,884,881.16 1,937,657.83 1,991,912.25
CRECIMIENTO 3% 3% 3%
4,500,000.00

4,000,000.00

3,500,000.00

3,000,000.00

2,500,000.00
SALES US$

2,000,000.00

1,500,000.00

1,000,000.00

500,000.00

-
2016 2017 2018 2019
 2020
409,537.16
1,146,704.05
163,814.86
327,629.73
2,047,685.80
2,047,685.80
3%

18 2019 2020
SUSTENTO PARA EL FORECAST A 5 AOS (EEFF)

PBI (Tasa de crecimiento sector servicios 2015 - 2016)

PEA (Tasa de crecimiento)
Tasa de crecimiento poblacional - La Libertad
Tasa de crecimiento promedio anual del ingreso promedio mensual
Tasa de crecimiento promedio anual adecuada al proyecto
PROYECCION DEL CRECIMIENTO POBLACIONAL , EN LOS SECTORES A , B y C

POBLACION DE 25 A 60 AOS DE EDAD SEGN DISTRITOS 2016 - 2020

POBLACION URBANA
DISTRITO
2016 2017 2018
TRUJILLO 153338 155331 157351
VICTOR LARCO 30785 31185 31591
LA ESPERANZA 82339 83409 84493
TOTAL 268478 271943 275453

TENER LOS DATOS A NIVEL ESTADISTICO , PARA SUSTENTAR EL CRECIMIENTO PARA LOS PROXIMOS 5 AOS

Poblacin proyectada de 25 a 60 aos de edad, segn distritos

180000

160000

140000

120000

100000

80000

60000

40000

20000

0
2016 2017 2018 2019 2020

TRUJILLO VICTOR LARCO LA ESPERANZA

Fuente: INEI
DISTRIBUCIN DE PERSONAS SEGN
NSE 2016 - LA LIBERTAD URBANO
NSE Estrato Porcentaje
A1 0.3
A 1.8
A2 1.5
B1 3.3
B 9.7
B2 6.4
C1 13.5
C 22.1
C2 8.6
D D 32.1 32.1
E E 34.4 34.4

POBLACION DE 25 A 60 AOS DE EDAD SEGN DISTRITOS 2016 - 2020

POBLACION URBANA
DISTRITO
2016 2017 2018
TRUJILLO 153338 155331 157351
VICTOR LARCO 30785 31185 31591
LA ESPERANZA 82339 83409 84493
TOTAL 268478 271943 275453

POBLACION DE 25 A 60 AOS DE EDAD DE LOS NIVELES SOCIOECONMICOS A, B Y C1 SEGN DISTRITOS 20

POBLACION URBANA
DISTRITO
2016 2017 2018
TRUJILLO 38278 38776 39280
VICTOR LARCO 7685 7785 7886
LA ESPERANZA 20554 20822 21092
TOTAL 68533 69399 70276

MERCADO POTENCIAL, DISPONIBLE, EFECTIVO Y OBJETIVO

MERCADO 2016 2017 2018

MERCADO POTENCIAL 68533 69399 70276

MERCADO DISPONIBLE (60%) 41120 41639 42166
MERCADO EFECTIVO (34.3%) 14104 14282 14463

MERCADO OBJETIVO (3%) Para el primer

ao, se estima un 4% que es el 564 580 596
porcentaje de personas que asisten una
vez por semana y a partir del segundo
ao se proyecta un crecimiento del 2,8%
anual.
 2015
2.3%
2.2%
1.3%
5.2%
2.8%

RITOS 2016 - 2020

CION URBANA
2019 2020
159396 161468
32001 32417
85592 86704
279008 282610

PARA LOS PROXIMOS 5 AOS

dad, segn distritos

2019 2020

ZA
 AB y C1

25.0%

RITOS 2016 - 2020

CION URBANA
2019 2020
159396 161468
32001 32417
85592 86704
279008 282610

S A, B Y C1 SEGN DISTRITOS 2016 - 2020

CION URBANA
2019 2020
39790 40308
7989 8092
21366 21644
71164 72064

2019 2020

71164 72064
42699 43239
14646 14831

613 630
CAPEX
DEBEMOS CONSIDERAR TODO LO NECESARIO PARA LA APERTURA DEL LOCAL Y EN CUANTOS AOS RECUPERAMOS LO APO

INVERSION
FINANCIAMIENTO PROPIO (DIVIDIDO EN 4 APORTANTES EN PARTES IGUALES)

PRESUPUESTO DE MARKETING
CONSIDERAR UN PRESUPUESTO PARA LOS 05 AOS PROYECTADOS

PUBLICIDAD

PLAN DE COMUNICACIONES
PLAN TCTICO DE PUBLICIDAD
ACTIVIDAD
1. Elaborar un plan de campaa publicitaria para dar a conocer el nuevo servicio
2. Elegir la agencia de publicidad que crear la campaa
3. Presentacin de dos alternativas de campaa publicitaria
4. Eleccin de la campaa publicitaria de lanzamiento (45 das)
5. Produccin del comercial en medios de comunicacin
TV - RADIO
6. Diseo de piezas publicitarias
Diseo de la marca/logo
O3 conceptos bsicos de logo, diseo de la propuesta.
Manual de identidad visual corporativa
Detalle de usar la identidad corporativa y sus aplicaciones
Diseo de toda de identidad visual de la empresa.
Papelera corporativa
Tarjetas corporativas
Papel membretado
Sobres corporativos
Folder corporativo
Banner corporativo
Otros diseos adicionales
Creacin de fan pages - web Facebook
Diseo creacin de fanpage corporativo
Diseos artes corporativos para redes sociales.
Retoque de fotografias y colocacin de marca.
Control estadstico de visitas y promociones.
Diseo de cabecera
Diseo de perfil
Diseo de anuncios de comunicacin
Diseo de los servicios de la empresa
Manual de sealtica
Diseos de las sealticas corporativas de la empresa.
Diseo de uniformes
Diseo del uniforme corporativo y aplicaciones
 Diseo de polos y accesorios complementarios al uniforme.
7. Produccin de piezas publicitarias
Folletos full color (10,000 unidades x S/. 0.15
Volantes (10,000 unidades x S/. 0.15)
8. Plan de medios de comunicacin
En televisin para el lanzamiento (con una pauta mnima de 8 avisos diarios)
Amrica TV
Frecuencia Latina
Canal local
En radio (con una pauta mnima de 10 avisos diarios)
RPP
La Inolvidable
Frecuencia 100 FM
Diarios (avisos en los das de mayor tiraje)
La Industria
En la web
Pgina web (incluye diseo, hosting y dominio)
9. Plan de lanzamiento
Rueda de prensa
Convocar los medios de comunicacin
Brindis
10. Campaa de mantenimiento
Por redes sociales (publicidad)
TOTAL

PROMOCIONES

PLAN DE COMUNICACIONES
PLAN TCTICO DE PROMOCIONES
ACTIVIDAD
1. Vales de consumo para los clientes
2. Cocteles: Dos por uno
3. Cerveza artesanal: Dos por uno
4. Concurso anual: Viaje a Mncora para dos personas x 3 das/2 noches de alojamien
TOTAL

SERVICIO AL CLIENTE

PLAN DE COMUNICACIONES
PLAN TCTICO DE SERVICIO AL CLIENTE
ACTIVIDAD
1. Capacitacin al personal
Etiqueta, estilo y elegancia
Tcnicas de atencin y servicio al cliente
2. Vestimenta para el personal
 TOTAL

HERRAMIENTAS DE CONTROL DEL PLAN DE MARKETING

OBJETIVO: Monitorear, evalur y controlar las actividades del plan de marketing

HERRAMIENTAS DE MONITOREO/CONTROL

1. Anlisis de ventas por producto

2. Evaluacin del presupuesto
3. Estudio de imagen y posicionamiento
4. Estudio de satisfaccin del cliente
5. Estudio de participacin del mercado
6. Inteligencia comercial de la competencia (precios)
TOTAL
AL Y EN CUANTOS AOS RECUPERAMOS LO APORTADO

RESPONSABLE INVERSIN
Administracin
Administracin
Agencia de Publicidad
Administracin

Productora 40000
Agencia de Publicidad 6000
Agencia de Publicidad 1500
Agencia de Publicidad 1500
Administracin

12000
12000
4800
Administracin
7200
8600
7200
Administracin
5000
Administracin
2500
Administracin

3000
Administracin
700
112000

RESPONSABLE INVERSIN
Administracin 2080
Administracin 13000
Administracin 7800
Administracin 800
23680

RESPONSABLE INVERSIN

Institucin educativa 2400

Institucin educativa 2500
Administracin 1500
 6400

el plan de marketing
PERIOD
RESPONSABLE INVERSIN
ENE FEB MAR ABR MAY
Administracin 0
Administracin 0
Administracin 8550
Administracin 7200
Administracin 6750
Administracin 2400
24900
 PERIODICIDAD
JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
Estos son precios referenciales , debemos agregar mas tragos y proyectar los consumos por dia de atencion
PRECIOS ESTABLECIDOS - Los precios de cada bebida debe incluir los costos de cada trago

INGRESO
Tickets de Entrada S/. 25.00 Incluye una Cerveza

BEBIDAS ALCOHOLICAS
Cocteles P. Venta Costo
Pisco Sour S/. 20.00
Pisco Sour Maracuya
Algarrobina S/. 20.00
Mojito S/. 20.00
Orgasmo S/. 20.00
Piscina S/. 20.00
Cuba Libre S/. 20.00
Pia Colada S/. 20.00
Chilcano S/. 20.00
Daikiri Pisco S/. 20.00
Capitan S/. 20.00
Macchu Pichu S/. 20.00
Primavera S/. 20.00
Apple Martini S/. 20.00
Biblia S/. 20.00

Cervezas
Artesanales S/. 15.00
Pilsen Callao S/. 10.00
Pilsen Trujillo S/. 9.00
Cuzquea Trigo S/. 10.00
Peroni S/. 11.00

PIQUEOS
Chicharron de Pollos S/. 32.00
Tequeos de Lomo S/. 25.00
Piqueo Bar Karaoke S/. 32.00
Anticuchos S/. 30.00

BEBIDAS NO ALCOHOLICAS
Coca Cola S/. 5.00
Inka Kola S/. 5.00
Red Bull S/. 12.00
Gatorade S/. 5.00
Agua Mineral Con Gas S/. 5.00
Agua Mineral Sin Gas S/. 5.00
nsumos por dia de atencion

Tragos P. Venta Costo

Whisky
Chivas S/. 18.00
Jhony Walker Rojo S/. 18.00
Jhony Walker Negro S/. 25.00

Vodka
Absolut S/. 18.00

Ron
Appleton S/. 15.00
Flor de Caa S/. 18.00
Solera S/. 20.00
XO S/. 25.00

Botellas
Jhony Walker Rojo S/. 150.00
Jhony Walker Negro S/. 250.00
Solera S/. 180.00
XO S/. 250.00
Vodka S/. 100.00
AFORO
TICKET PROMEDIO POR PERSONA

DIAS DE ATENCION

MIERCOLESINGRESO2X1
PROMOCIONDECOCTELES2X1

JUEVESMUJERESNOPAGAN
PROMOCIONDECERVEZAARTESANAL2PORS/.20.00

DOMINGOINGRESOGRATIS
PROMOCIONDECOCTELES2X1

PROMOCIONESCORPORATIVAS(Realizar Propuestas)
100 PERSONAS HORARIO
50.00 soles + Entrada

Miercoles 6:00 pm a 1:00 am

Jueves 6:00 pm a 2:00 am
ViernesySabado 6:00 pm a 4:00 am
Domingo 4:00 pm a 12:00 am
CONSIDERAR TODO LOS TRABAJADORES QUE LABORARAN EN EL BAR KARAOKE EN VIVO

2016 2017 2018 2019 2020

1. Compensation 102.0% 103% 106%
Administrador 1 1 1 1 1
Cocinero 1 1 1 1 1
Barman 1 1 1 1 1
Mozos 4 4 4 4 4
Seguridad 1 1 1 1 1
Musicos 3 3 3 3 3
DJ 1 1 1 1 1

Personnel Expenses 237,870 237,870 242,628 249,906.60 264,901

Company AREA (B.U) SERVICIO SBU PUESTO Sueldo Bsico Factor

Administrativo Administrador S/. 3,000.00 1.4522
Administrativo Cocinero S/. 1,200.00 1.4522
Operativos Barman S/. 1,000.00 1.4522
Operativos Mozos S/. 900.00 1.4522
Operativos Seguridad S/. 1,000.00 1.4522
Operativos Musicos S/. 1,000.00 1.4522
Operativos DJ S/. 850.00 1.4522

POR REVISAR

Total
sueldo al
mes del
Sueldo por
Nmero de rea ms
rea Puesto persona
personas beneficios
bruto
y
contribucio
nes sociales

Atencinal
Administrador 1 S/.3,000 S/.4,357
cliente
Cocina Chef 1 S/.1,200 S/.1,743
 Bar Barman 1 S/.1,000 S/.1,452
Atencinal
Mozos 4 S/.900 S/.1,307
cliente
Atencinal
Seguridad 1 S/.1,000 S/.1,452
cliente

Sonido Msicos 3 S/.1,000 S/.1,452

Sonido DJ 1 S/.850 S/.1,234

Total 12 S/. 12,997

 ENTIENDO Q DEBERIAMOS PONER A TODOS EN PLANILLA PERO BAJO UNA MODALIDAD DE TRABAJO DE MIERCOLES

2021 2022
108% 108% * promedio de crecimiento 2016 fcst dcp compensacion
1 1
1 1
1 1
4 4
1 1
3 3
1 1

286,093.08 308,981

Gasto Mensual Gasto Mensual Anual Dolares T/C

Dlar
S/. 4,356.60 $1,270.15 15,242 3.43
S/. 1,742.64 $508.06 6,097 3.43
S/. 1,452.20 $423.38 5,081 3.43
S/. 1,306.98 $381.04 4,573 3.43
S/. 1,452.20 $423.38 5,081 3.43
S/. 1,452.20 $423.38 5,081 3.43
S/. 1,234.37 $359.87 4,318 3.43

Total sueldo al
ao por rea
mas beneficios

S/.52,279.20

S/.20,911.68
S/.17,426.40

S/.62,735.04

S/.17,426.40

S/.52,279.20

S/.14,812.44

S/. 237,870
DALIDAD DE TRABAJO DE MIERCOLES A DOMINGO
 2016 2017 2018
Assump Costo de ventas 1,095,433 1,120,909 1,150,810
3% Sueldos del personal de servicio 185,591 185,591 189,303
Orquesta 366,708 376,976 387,532
Tickets de ventas (impresin) 761 783 805
Gas propano 912 938 964
Servicios pblicos (agua, energa electrica, internet 13,440 13,816 14,203
3% Bebidas alcohlicas 385,004 395,784 406,866
Bebidas no alcohlicas 55,007 56,547 58,130
Piqueos 88,010 90,474 93,008
Gastos administrativos 80,208 80,832 81,474
Alquiler del local 42,000 42,000 42,000
Sueldos personal administrativo 17,426 17,426 17,426
Consultora, Asesora, Auditora - Contabilid 4,200 4,326 4,456
Consultora, Asesora, Auditora - Legal 1,800 1,854 1,910
Comunicaciones Moviles 2,640 2,719 2,801
3% Tributos Municipales (Limpieza pblica, parques y j 1,800 1,854 1,910
Seguro 577 595 612
Servicios pblicos (agua, energa electrica, internet 5,760 5,933 6,111
Transportes 600 618 637
Utiles de oficina 1,800 1,854 1,910
Utiles de limpieza y aseo 720 742 764
Mantenimiento 885 911 939
Gastos de Marketing y Ventas 164,180 56,880 56,880
Plan tctico de publicidad 111,000 3,700 3,700
Plan tctico de promociones 23,480 23,480 23,480
Plan tctico de servicio al cliente 4,800 4,800 4,800
Herramientas de control 24,900 24,900 24,900
 2019 2020 2021
1,183,411 1,222,786 1,267,771
194,982 206,681 223,215
398,382 409,537 421,004
827 850 874
991 1,019 1,047
14,601 15,010 15,430
418,258 429,970 442,009
59,758 61,431 63,151
95,612 98,289 101,041
82,135 82,817 83,518
42,000 42,000 42,000
17,426 17,426 17,426
4,589 4,727 4,869
1,967 2,026 2,087
2,885 2,971 3,060
1,967 2,026 2,087
631 650 669
6,294 6,483 6,677
656 675 696
1,967 2,026 2,087
787 810 835
967 996 1,026
56,880 56,880 56,880
3,700 3,700 3,700
23,480 23,480 23,480
4,800 4,800 4,800
24,900 24,900 24,900
ESTE ES UN MODELO - ES NECESARIO QUE CONSIDERES LA DEPRECIACION DESPUES DE LA INVERSION INICIAL

RESUMEN DE DEPRECIACIN POR PARTIDA

Cod. Ce.Co. 30AD08161 DCP ao 1
Etiquetas de fila Adquisic. % Deprec. V.Util (aos) Dep. Anual
Maquinaria y equipo 30,736 20% 5 6,147.12
Muebles y enseres 52,071 10% 10 5,207.10
Equipos de procesamiento de datos 7,048 25% 5 1,762.00
Total general 89,855 13,116.22

Depreciation de activos intangibles Inversin % Deprec. 2016 2017

Amortization
Amortizacin intangibles 29,817 20% 5,963 5,963
Depreciation 5,963 5,963

Valor de salvamento
Rubros Inversin Deprec.

Maquinaria y equipo 30,736 6,147.12

Muebles y enseres 52,071 5,207.10
Equipos de procesamiento de datos 7,048 1,762.00
TOTAL 89,855
 ao 2 ao 3 ao 4 ao 5 ao 6
Dep. Anual Dep. Anual Dep. Anual Dep. Anual Dep. Anual
6,147.12 6,147.12 6,147.12 6,147.12 -
5,207.10 5,207.10 5,207.10 5,207.10 5,207.10
1,762.00 1,762.00 1,762.00 1,762.00 -
13,116.22 13,116.22 13,116.22 13,116.22 5,207.10

2018 2019 2020 2021 2022

5,963 5,963 5,963

5,963 5,963 5,963

Valor de
salvamento
0
26036
0
26036
ESTE ES UN MODELO - PARA TRABAJAR LA INVERSION INICIAL

INVERSIN TOTAL

Activo Fijo Tangible 2016

Unit Total
Maquinaria y equipo Qty Price $ Price $
Computer Laptop 15.6" Lenovo 1 2,899 2,899
Multifunctional (Print, Scan) 1 450 450
Computadora LG All in One 23,9" Intel Core i5 4 GB 1 T 1 3,699 3,699
Mezcladora MGP16X de 16 canales YAMAHA 1 4,900 4,900
Parlantes de 400 Watts 3 250 750
Micrfonos Shure PGA48 5 280 1,400
Micrfono Inalmbrico Doble De Mano Shure Blx288/ 2 1,061 2,122
Pedestal para micrfonos 6 110 660
Pedestal para parlantes 3 120 360
Celulares Samsung 2 650 1,300
Pistas con formato MIDI 200 9 1,700
TV Sony LED 50" FHD KDL50W805C 3 2,999 8,997
Cocina Indurama Mod. Montecarlo 1 2,299 2,299
Congeladora 213 lt. GCM25AW001 Blanco 1 1,699 1,699
Juego de luces para escenario 1 2,750 2,750
Minicomponente SONY HCD-SHAKEX3 1200 W 1 1,799 1,799
SubTotal Maquinaria y Equipo 37,784 37,784
Unit Total
Muebles y enseres Qty Price $ Price $
Muebles de sala seccional, juego de sofas 1 3,500 3,500
Estructura de metal desmontable para escenario 1 2,686 2,686
Escritorio gerencial 1 1,500 1,500
Sillones ejecutivos 2 300 600
Barra de bar 1 3,500 3,500
Estinguidores PQS de 5 Lb. 6 75 450
Letrero luminoso para publicidad exterior e interior 2 1,500 3,000
Baln de gas y vlvula premium 1 150 150
Menajera 1 3,150 3,150
Modulares para la cocina 1 2,250 2,250
Silla Lisboa 75 180 13,500
Mesas de madera redonda 15 999 14,985
Cuadros para decoracin 20 120 2,400
Estante de madera 1 400 400
Subtotal Muebles y Enseres 52,071 52,071

Activo Intangible Unit Total

Rubros Qty Price $ Price $
Implementacin del local (incluye proteccin contra el 1 20,000 20,000
Estudio tcnico econmico 1 2,500 2,500
Gastos de organizacin y constitucin 1 2,000 2,000
Gastos de marca y licencia de funcionamiento 1 750 750
Certificado tcnico grfico para instalacin de publicid 1 120 120
Promocin de lanzamiento 1 1,800 1,800
Capacitacin al personal en atencin y servicio al clien 1 850 850
Imprevistos (2%) 1 1,797 1,797
 Subtotal activo intangible 29,817 29,817

Capital de trabajo (6 meses) Unit Total -

Tool Warehouse Qty Price $ Price $
Costo de ventas -
Sueldos del personal de servicio 15,466 92,796
Uniformes 50 300
Gas propano 76 456
Servicios pblicos 1,120 6,720
Tickets de ventas 63 381
Bebidas alcohlicas 32,084 192,502
Bebidas no alcohlicas 4,584 27,504
Piqueos 7,334 44,005
Gastos administrativos -
Alquiler del local 3,500 21,000
Sueldos personal administrativo 1,452 8,713
Consultora, Asesora, Auditora - Contabilid 350 2,100
Consultora, Asesora, Auditora - Legal 150 900
Comunicaciones Moviles 220 1,320
Tributos Municipales (Limpieza pblica, parques y jardines) 150 900
Seguro 48 289
Servicios pblicos 480 2,880
Transportes 50 300
Utiles de oficina 150 900
Utiles de limpieza y aseo 60 360
Mantenimiento 74 443
Subtotal tool 404,767 404,767

Inversin total $ 524,438 $ 524,438

2017 2018 2019 2020 2021
$0 $0 $0 $0 $0
 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

AOS
CONCEPTO
2016 2017 2018 2019 2020

VENTAS 1833542 1884881 1937658 1991912 2047686

Costo de ventas 1095433 1120909 1150810 1183411 1222786
UTILIDAD BRUTA 738109 763972 786848 808501 824900
Gastos de Administracin 80208 80832 81474 82135 82817
Gastos de Marketing y Ventas 164180 56880 56880 56880 56880
Depreciacin 13116 13116 13116 13116 13116
UTILIDAD ANTES DE INTERESES 480604 613144 635378 656370 672087
Gastos Financieros (intereses) 0 0 0 0 0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 480604 613144 635378 656370 672087
Impuestos (28%) 134569 171680 177906 183783 188184
UTILIDAD NETA 346035 441464 457472 472586 483903

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

AOS
CONCEPTO
0 2016 2017 2018 2019
INGRESOS 1833542 1884881 1937658 1991912
VENTAS 1833542 1884881 1937658 1991912
VALOR DE SALVAMENTO
EGRESOS 1487507 1443417 1480186 1519326
INVERSION TOTAL 524438
COSTOS DIRECTOS
MANO DE OBRA DIRECTA 185591 185591 189303 194982
GASTOS GENERALES Y DIRECTOS 909842 935318 961507 988429
GASTOS DE OPERACIN
GASTOS DE ADMINISTRACION 80208 80832 81474 82135
GASTOS DE VENTAS 164180 56880 56880 56880
DEPRECIACION 13116 13116 13116 13116
IMPUESTOS 134569 171680 177906 183783
+ RECUPERAC.CAPITAL DE TRAB. 404767 0 0 0
+ DEPRECIACION 13116 13116 13116 13116
FLUJO DE CAJA ECONOMICO (524,438) 763918 454580 470588 485702

C.O.K. = 12%
V.A.N.E. = 1308780
T.I.R.E. = 118%
 CUADRO No. 7.5
RELACION BENEFICIO/COSTO ECONOMICO

FACTOR DE INGRESOS
AO INGRESOS COSTOS ACTUALIZACION ACTUALIZADOS

1 1833542 1474391 0.4590633301 841712

2 1884881 1430301 0.210739141 397218
3 1937658 1467070 0.0967426119 187454
4 1991912 1506210 0.0444109856 88463
5 2047686 1550667 0.020387455 41747
TOTAL 1556594

B/C = 1.28

PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL :

Inversin Total
PRK = Utilidad
Prom.

PRK = 1.19

2020

2073721
2047686
26036
1580318

223215
1016105

82817
56880
13116
188184
0
13116
532555
 COSTOS
ACTUALIZADOS

676839
301420
141928
66892
31614
1218694
 ANALISIS DE SENSIBILIDAD A LA DISMINUCIN DE LOS INGRESOS
LOS INGRESOS PUEDEN DISMINUIR HASTA EN UN 23% PARA LLEGAR AL PUNTO DE EQUILIBRIO
AOS
CONCEPTO
0 2016 2017 2018 2019
INGRESOS 1057498 1087108 1117547 1148838
VENTAS 1057498 1087108 1117547 1148838
VALOR DE SALVAMENTO
EGRESOS 1095112 1040048 1065534 1093077
INVERSION TOTAL 517873
COSTOS DIRECTOS
MANO DE OBRA DIRECTA 185591 185591 189303 194982
GASTOS GENERALES Y DIRECTOS 543734 558958 574609 590698
GASTOS DE OPERACIN
GASTOS DE ADMINISTRACION 80208 80832 81474 82135
GASTOS DE VENTAS 164180 56880 56880 56880
DEPRECIACION 12492 12492 12492 12492
IMPUESTOS 108906 145294 150776 155889
+ RECUPERAC.CAPITAL DE TRAB. 404767 0 0 0
+ DEPRECIACION 12492 12492 12492 12492
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -517873 379645 59552 64505 68253

C.O.K. = 0.12
V.A.N.E. = 0
T.I.R.E. = 12%
E EQUILIBRIO

2020
1203921 Tasa Factor
1181005 23% 0.77
22916
1142146

223215
607238

82817
56880
12492
159504
0
12492
74267