ndice

Introduo ..................................................................................... 03

1. Fazendo uma boa gesto nanceira ................................................................................................................................................... 04

2. Investindo em estrutura de TI .............................................................................................................................................................. 13

3. A importncia da contabilidade ........................................................................................................................................................... 18

Concluso ....................................................................................... 22

Sobre a empresa ......................................................................................... 23

2
 Introduo

O sucesso de uma empresa relacionado a um conjunto de fatores que envolvem desde a administrao completa do negcio
at o exerccio da atividade em si, seja ela o que for. A organizao nanceira, entretanto, , possivelmente, o ponto mais
sensvel, que merece bastante ateno, pois se liga diretamente ao desenvolvimento do empreendimento e sua colocao no
mercado. Para tanto, preciso ter prossionais com bastante competncia nesta rea.

Neste ebook, abordaremos tpicos que proporcionaro ao leitor a compreenso acerca da sade nanceira da empresa.
Primeiramente, falaremos da importncia e das prticas de uma boa gesto nanceira. Em seguida, mostraremos como
produtivo contar com softwares de gesto e infraestrutura de TI. Por m, destacaremos a necessidade de ter uma tima
contabilidade como parceira de sucesso da empresa.

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 1. Fazendo uma boa gesto financeira

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 1. Fazendo uma boa Gesto Financeira

A micro ou pequena empresa, desde sua criao, preocupa-se em fazer uma gesto administrativa eciente, por meio da
denio de um plano de negcios que considere a misso, os valores e os objetivos da empresa. A denio do planejamento
estratgico importante para pensar em qual patamar se quer colocar o empreendimento e o que fazer para chegar nele.

Para que o plano proporcione um desenvolvimento estruturado administrativo da empresa, preciso pensar em uma gesto de
recursos nanceiros igualmente organizada, para garantir os lucros e a sade nanceira.

O manejo do dinheiro para um negcio, com o estabelecimento de planos e previses, possibilita uma melhor anlise de
mercado, avaliao de estratgias e simulaes de cenrio.

Em outras palavras, toda a administrao de um empreendimento est conectada ao planejamento oramentrio e gesto
nanceira. A separao das nanas pessoais e empresariais, o controle do uxo de caixa e a administrao do capital de giro
so boas prticas para comear a gerir adequadamente os recursos nanceiros do seu negcio.

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 a. Separao das Finanas Pessoais e Empresariais

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 1. Fazendo uma boa Gesto Financeira

Separao das nanas pessoais e empresariais

Separar nanas pessoais e empresariais uma prtica

essencial para se ter controle sobre a vida nanceira do
negcio - e sobre a vida pessoal, claro. Uma gesto unicada
desses recursos no permite saber as despesas, o lucro real
e os resultados de investimentos da empresa, atrapalhando
as projees futuras.

Quando o empresrio no sabe informar se retira seu pro

labore na medida certa, um bom indicativo de que ele no
deve separar suas nanas. Alguns chegam falncia pelo
fato de que seus gastos com despesas prprias ultrapassam
o valor que poderiam retirar da companhia ms aps ms.

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 E como conseguir separar as nanas pessoais das empresariais? Veja nossas dicas:

Realize um diagnstico nanceiro geral: a organizao servir para saber qual o lucro do negcio e qual o montante gasto
com despesas pessoais. Inclua tudo relativo empresa e vida pessoal, desde compras no supermercado a honorrios do
contador da empresa;

Retire o pro labore aps realizar a organizao nanceira da empresa: lembre-se de que o lucro do negcio no se destina
somente ao empresrio, devendo ser direcionado tambm a novos investimentos, capital de giro e fundos de reservas;

Tenha contas bancrias diferentes: apesar do fato de isso no ser uma obrigao legal e de que alguns empresrios
conseguem administrar as nanas em apenas uma conta corrente, as contas separadas facilitam o controle nanceiro e scal
(olha a Receita Federal!), j que mais fcil visualizar os gastos e os ganhos dessa forma;

Separe os recursos pessoais e empresariais: isso no diz respeito ao capital, mas a qualquer tipo de recurso, como
funcionrios e bens. Lembre, por exemplo, que o carro da empresa no deve utilizado em uma viagem de lazer, assim como os
gastos com telefone pessoal no podem ser includos nas despesas do negcio.

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 b. Controle do Fluxo de Caixa

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 1. Fazendo uma boa Gesto Financeira

Controle do uxo de caixa

As entradas e sadas de uma empresa o que chamamos de uxo de caixa. Esse controle nanceiro fundamental para
determinar a possibilidade de contrair novas obrigaes e negociaes, o lucro da empresa, dentre outros pontos. Para a
considerao de pagamentos e recebimentos, preciso denir o perodo de abrangncia. Em geral, ele feito mensal e
anualmente, mas o perodo do uxo deve considerar as particularidades de cada negcio: algumas atividades, como a
advocacia, possuem indenio quanto ao momento do ganho, uma vez que as aes judiciais no tem prazo de durao
denido. Por isso, preciso conhecer o prazo mdio de recebimentos da empresa, que saber quanto tempo o empresrio
levar para receber pelas vendas de seu produto ou servio. Nessa situao, preciso considerar a data de faturamento (nota
scal de entrada) e a data de efetivao do pagamento. A partir de ento, possvel ter uma noo do histrico de entradas.

Em contrapartida, para saber o histrico de sada preciso considerar os custos do empreendimento, normalmente mensais,
como folha de pagamento, aluguel, contas de gua, de energia eltrica, de internet etc. Para realizar um bom controle do uxo
de caixa, tornando os resultados de receitas e despesas mais exatos, o empreendedor pode utilizar ferramentas como
oramentos, planilhas e softwares de gesto, que auxiliam a enxergar quais os setores tm maior gasto, o prazo mdio de
recebimento de clientes e de pagamento de despesas. A partir do levantamento, o negcio tem uma base de dados que
subsidia a tomada de decises do gestor.

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 c. Administrao do Capital de Giro

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 1. Fazendo uma boa Gesto Financeira

Administrao do Capital de Giro

Capital de giro o montante de dinheiro disponvel para suprir eventuais necessidades nanceiras e para manter a empresa
funcionando dentro dos padres desejveis. essencial em qualquer empresa, em especial no incio do empreendimento,
ainda que ele apresente lucratividade, uma vez que o faturamento mensal pode ter variao para mais ou para menos. O
capital de giro ser responsvel por completar uma possvel defasagem no resultado das variaes.

E como ele calculado?

Com a subtrao do ativo circulante (contas a receber + aplicaes nanceiras) pelo passivo circulante (dvidas, emprstimos e
contas a pagar). O resultado dessa subtrao deve ser somado ao saldo da conta bancria empresarial. Para microempresrios
e pequenas empresas iniciante, o clculo pode ser simplicado como sendo o triplo da soma dos gastos xos.

A administrao do capital de giro muito importante, j que ele reete a capacidade da empresa de se colocar no mercado,
mantendo um padro satisfatrio de funcionamento do negcio. , assim, uma reserva de recursos indispensvel para manter
a organizao nanceira, que depende diretamente do controle de uxo de caixa. Para que o gestor lide com o uxo de caixa e
com o capital de giro de forma mais eciente, uma estrutura de TI, inclusive o sistema de gesto, pode ajudar, uma vez que
concentra todos os dados empresariais. A unio de informaes sobre entradas e sadas (xas e variveis), ativo e passivo
circulante, e conta bancria facilita a organizao nanceira.

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 2. Investindo em estrutura de TI

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 2. Investindo em estrutura de TI

A adoo da tecnologia da informao pelas empresas passa pela necessidade de aperfeioamento dos trabalhos das equipes e
de assegurar a integridade das informaes pertinentes ao negcio. Alguns gestores, em geral, mdias e grandes empresas,
que detm um poder econmico maior, optam por ter um setor voltado TI; j os micro e pequenos empresrios preferem
terceirizar tais servios para reduzir custos e para focar no planejamento e na atividade-m. Prprio ou no, a estrutura de TI
essencial.

Uma boa estrutura de TI pode envolver servidores (planejamento, sistemas operacionais, aplicaes), redes sem o (conexo
wireless entre computadores), networking (sistemas corporativos interativos que aumentam a produtividade da equipe), rede
local (traz estabilidade no uso de sistemas), segurana (antivrus, rewalls, gerenciamento de risco, backup de arquivos e
segurana da informao), entre outras prticas.

Mas como o investimento em infraestrutura de TI pode contribuir para a organizao nanceira empresarial?

Primeiramente, ela corta gastos desnecessrios. Um exemplo claro o armazenamento de dados em nuvem, que economiza na
impresso de documentos, no espao do hardware da empresa e diminui as chances de perda de informaes. Em segundo
lugar, ela aumenta a produtividade de todos (scios, gestores, funcionrios operacionais etc.), principalmente por meio do
software de gesto.

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 2. Investindo em estrutura de TI

Softwares de gesto

aumento da produtividade por meio do uso dos softwares de gesto signicativo e coloca a empresa numa posio
privilegiada de competitividade no mercado. So plataformas que podem ser acessadas de qualquer lugar com acesso
internet, e possuem inmeras funcionalidades, que organizam a vida administrativa e nanceira do negcio, como:

Ferramenta de comunicao com clientes, fornecedores e parceiros;

Ferramenta de anlise de comportamento de clientes, o que facilita o desenvolvimento de campanhas de delizao;

Elaborao de ordens de servio;

Acompanhamento da prestao de servios ou da comercializao de produtos;

Armazenamento de informaes e dados da gesto administrativa e nanceira da empresa.

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 2. Investindo em estrutura de TI

No que diz respeito organizao nanceira, os softwares de gesto mais completos apresentam funes que auxiliam na
escriturao contbil digital, como:

Controle de receitas e despesas (controle de uxo de caixa);

Controle de entrada e sada de produtos (controle de estoque);

Controle e anlise de contas a pagar e a receber;

Plano de contas nanceiro (categorias de receitas e despesas em

balanos e demonstrativos contbeis);

Emisso de nota scal eletrnica;

Integrao bancria.

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 2. Investindo em estrutura de TI

Como se pode notar, os softwares de gesto automatizam diversos processos da organizao da empresa, deixando ao
administrador outras tarefas estratgicas destinadas ao crescimento do negcio.

O gestor que opta por um programa completo, integra, em uma s ferramenta, a gesto administrativa, nanceira, contbil e de
pessoal.

A disponibilidade de informaes a qualquer hora do dia confere velocidade na tomada de decises, e o que confere ao
empreendimento a possibilidade de se colocar melhor no mercado.

Com uma gesto facilitada, resta ao gestor investir em prossionais capacitados para lidar com aquilo que as mquinas ainda
no podem fazer, como a contabilidade.

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 3. A importncia da contabilidade

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 3. A importncia da Contabilidade

Apesar das inmeras funcionalidades de um software de gesto, h tarefas que s podem ser executadas por um prossional
especializado, com formao na rea que demanda ateno. O administrador precisa ter sempre em mente que, apesar de
entender as noes bsicas da contabilidade e da vida nanceira de sua empresa, um contador saber lidar com a sade
nanceira do negcio de forma mais eciente.

Para se ter uma ideia, o volume e a complexidade de informaes contbeis que o contador deve analisar corretamente so
altssimos. Ele deve coletar dados provenientes de extratos bancrios, relatrios nanceiros, notas scais etc. para gerar
relatrios e demonstrativos tcnicos, que, provavelmente, no sero totalmente compreendidos por outros prossionais fora
da rea.

O resultado de seu trabalho possibilita ao empresrio enxergar, dentre outras coisas, o que demanda mais investimento, em
qual setor h mais gastos, e qual o capital disponvel para novos investimentos.

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 3. A importncia da Contabilidade

Uma contabilidade adequada apresenta muitas vantagens, como:

Possibilita maior controle nanceiro e econmico ao empresrio;

Facilita o acesso s linhas de crdito com instituies nanceiras;

Expe aos scios e administradores a verdadeira situao patrimonial da empresa;

Demonstrao de lucros, prejuzos acumulados, resultado do exerccio, origens e

aplicao de Recursos.

E no apenas uma questo de conhecimento. O empresrio, para o bom funcionamento do negcio, deve se ocupar,
majoritariamente, com o exerccio da sua funo, que administrar o todo.

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 3. A importncia da Contabilidade

Para as questes auxiliares e burocrticas, como questes contbeis e jurdicas, ter um prossional auxiliando , inclusive, uma
forma estratgica de levar a empresa.

A contabilidade , assim, fundamental na gesto nanceira, independentemente do porte, segmento, regime de tributao ou
tipo societrio da empresa. Por meio dela, possvel entender ativos, passivos, receitas, custos, despesas, lucratividade e
rentabilidade do negcio, e produtividade da mo de obra.

A partir da anlise de todos esses dados, o gestor se torna mais capacitado para tomar decises, e se torna possvel fazer um
bom planejamento tributrio.

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 Concluso

O sucesso de uma empresa est intimamente ligado

sua organizao nanceira, que possibilita manter a
sade do negcio em dia. Para tanto, preciso fazer
uma boa gesto do capital, efetuando a separao
das nanas individuais e empresariais, controlando
o uxo de caixa e administrando o capital de giro.

importante tambm investir em infraestrutura de

tecnologia de informao, especialmente em um
software de gesto, que contribui para automatizar
grande parte dos processos nanceiros e contbeis.
Por m, no podemos nos esquecer que a presena
de prossionais qualicados de contabilidade so
fundamentais para a tomada de decises.

Se voc seguir todas essas dicas sobre organizao

nanceira, temos certeza que seu negcio ser um
sucesso. Conte conosco para o que precisar!

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 Sobre a empresa
A E.R.A Planejamento e Assessoria Contbil uma
empresa respeitada e conceituada, com foco nas
solues emergenciais em servios contbeis.
Atendendo aos clientes com qualidade,
prossionalismo e dedicao, a E.R.A dispe de
prossionais experientes e qualicados para atender
todas as demandas contbeis, oferecendo servios de
outsourcing sob medida, por meio de equipe
especializada para cada segmento.

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