EL MARTILLO MGICO S.A.

BALANCE GENERAL COMPARATIVO

CODIGOS AO
2017
ACTIVO CORRIENTE
11 Disponible
1105 Caja 65,454,250.00
1110 Bancos 589,088,255.40
TOTAL DISPONIBLE 654,542,505.40

14 INVENTARIOS 185,199,379.00

13 CUENTAS POR COBRAR

130505 Clientes Nacionales 418,112,909
132505 Socios
133005 Anticipos a proveedores -
133015 Anticipos a trabajadores -
135515 Retenciones en la fuente -
135517 Impuesto a las ventas retenido -
135518 Impuesto de industria y comercio retenido -
1365 Cuentas por cobrar a trabajadores -
1370 Prestamos a particulares -
139905 Provisiones cartera -
TOTAL CUENTAS POR COBRAR 418,112,909.00

1225 INVERSIONES TEMPORALES

122505 CDT 344,078,000.00

ACTIVO CORRIENTE 1,183,819,884

1205 INVERSIONES PERMANENTES

120505 Alicate Mgico S.A. 100,000,000

TOTAL INVERSIONES PERMANENTES 100,000,000.00

15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

1504 Terrenos 227,145,105
151605 Edificios 113,572,553
152405 Muebles y Equipo Oficina 170,358,829
1528 Equipo Computo y Comunicaciones 283,931,382
152001 Maquinaria y Equipo 340,717,658
 1592 Depreciacion Acumulada 107,893,925
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 1,243,619,452.00

1710 CARGOS DIFERIDOS -

18 OTROS ACTIVOS
Valorizacion Acciones -
TOTAL OTROS ACTIVOS -

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,343,619,452.00

TOTAL ACTIVOS 2,527,439,336.40

9 CUENTAS DE ORDEN
93 Acreedoras de control -
TOTAL CUENTAS DE ORDEN -

2 PASIVO
21 OBLIGACIONES BANCARIAS
2105 Bancos Comerciales 184,301,726
TOTAL OBLIGACIONES BANCARIAS 184,301,726

CUENTAS POR PAGAR

22 Proveedores
2320 Contratistas 167,556,718
233525 Honorarios 92,156,195
233550 Servicios pblicos 41,889,180
236005 Dividendos 83,778,359
2365 Retenciones en la fuente 16,755,672
2367 Retenciones en Iva 41,889,180
2368 Retenciones en industria y comercio 83,778,359
2408 Iva por pagar 67,022,687
25 Obligaciones Laborales 125,667,539
2705 Ingresos recibidos por anticipado 117,289,703
CUENTAS POR PAGAR 837,783,590
PASIVO CORRIENTE 1,022,085,316

PASIVO NO CORRIENTE
2610 Obligaciones Laborales 56,995,363
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 56,995,363
TOTAL PASIVO 1,079,080,679.00

3 PATRIMONIO
 3105 Capital Suscrito y Pagado
3315 Reserva para Proteccin de Aportes
330505 Reserva Especial
38 Superavit por Valorizaciones
3710 Perdida de Ejercicios anteriores
360505 Utilidad del presente Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CUENTAS DE ORDEN
8 Acreedoras de control por Con.
TOTAL CUENTAS DE ORDEN

Gerente
LLO MGICO S.A.
NERAL COMPARATIVO

ANALISIS VERTICAL
AO ANLISIS HORIZONTAL ANALISIS POR CLASE
2016 VARIACION ABSOLUTA VAR. PORCENTUAL 201700% 201600%

79,158,983 10% 10.00%

712,430,851 90% 90.00%
791,589,834

236,536,716

481,571,066

-
-
-
-
-
-
-
-
481,571,066

344,078,000

1,372,204,550 414,336,960

207,272,819
259,091,024
51,818,205
310,909,229
207,272,819
 106,227,320
1,142,591,415

-
-

1,142,591,415

2,514,795,965

-
-

170,272,409
170,272,409

160,025,743
88,014,159
40,006,436
80,012,872
16,002,574
40,006,436
80,012,872
64,010,297
120,019,308
112,018,020
800,128,717
970,401,126

59,946,781
59,946,781
1,030,347,907
Contador Publico
 EL MARTILLO MGICO S.A.
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

INGRESOS

INGRESOS AO 2016

CDIGOS COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

Repuestos Elctricos 103,584,240
Mantenimientos Elctricos 145,017,936
Herramientas 116,014,349
Menos descuentos en ventas 41,433,696
Menos devoluciones en ventas 8,286,739
VENTAS NETAS 314,896,090
MENOS COSTO DE VENTAS 236,763,977
UTILIDAD BRUTA 78,132,113

INGRESOS NO OPERACIONALES
OTRAS VENTAS
Materia de desecho
Materiales varios
FINANCIEROS
Dividendos
ARRENDAMIENTOS
Maquinaria
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
TOTAL INGRESOS

EGRESOS

EGRESOS OPERACIONALES

ADMINISTRACION
Gastos de P 313,893,297
Gastos generales 186,010,843
Depreciaciones 58,128,388
GASTOS DE ADMINISTRACION 558,032,528

VENTAS
Gastos de Personal
Gastos de generales 232,513,553
Depreciaciones 244,139,231
Diversos 127,882,454
GASTOS DE VENTAS 604,535,238
TOTAL EGRESOS OPERACIONALES 1,162,567,766

NO OPERACIONALES
GASTOS FINANCIEROS
Gastos Bancarios 54,236,879
Intereses 0
Comisiones 0
Gravamen Mov. Financiero (4x1000) 0
GASTOS FINANCIEROS 54,236,879

GASTOS EXTRAORDINARIOS
Impuestos Asumidos
Procesos Judiciales
Actividades cvicas
Multas, sanciones y litigios
GASTOS EXTRAORDINARIOS
TOTAL EGRESOS NO OPERACIONALES
TOTAL EGRESOS
UTILIDAD DEL EJERCICIO

Gerente
O MGICO S.A.
TADOS COMPARATIVO

AO 2017 ANLISIS HORIZONTAL ANALISIS VERTICAL

VARIACION ABSOLUTAVAR. PORCENTUAL ANALISIS POR CLASE
35,357,208
0
0
0
35,357,208

Contador Publico
 INDICADORES FINANCIEROS
EL MARTILLO MAGICO
A DICIEMBRE 31 DE 2017

CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVO CORRIENTE

$ 1,183,819,884 -

$ 161,734,568

Recursos de que dispone la empresa

para atender la operacin despus de pagar el
pasivo a corto plazo

RAZN DE LIQUIDEZ O CIRCULANTE

ACTIVO CORRIENTE

$ 1,183,819,884

$ 1.16

Representa las veces que el activo corriente

cubre el pasivo corriente. En la empresa
por cada peso de deuda a corto plazo se cuenta
con pesos de liquidez para cubrirla

PRUEBA CIDA
ACTIVO LIQUIDO
 $ 654,542,505

$ 0.64

Representa las veces que el activo liquido

cubre el pasivo corriente. En la empresa
por cada peso de deuda a corto plazo, la empresa
dispone de forma inmediata de para cubrirla.
El nivel de referencia es 1:1

SOLIDEZ
ACTIVO TOTAL

$ 2,527,439,336

$ 2.34

Es la capacidad de pago de la empresa

a corto y largo plazo que demuestra su solidez financiera.
La empresa dispone de $ en activos totales por
cada peso que adeuda
El nivel de referencia es 2:1

ENDEUDAMIENTO
PASIVO TOTAL

$ 1,079,080,679

$ 0.43

Representa la proporcion del endeudamiento de

 una empresa. En la empresa el % de los activos
est comprometido con deudas en el pasivo.
Cuenta con un % de activos libre de deudas.

ENDEUDAMIENTO INTERNO O DE SOCIOS

PATRIMONIO

Representa la proporcion en que los activos

han sido financiados con recursos propios.
En la empresa el % de los activos han sido
financiados con recursos propios.
Entre ms cercano a 100 mejor es el indicador.

PROTECCIN AL PASIVO TOTAL

PATRIMONIO

Representa la proteccin que ofrecen los socios

de la cooperativa a sus acreedores.
Cuando el resultado es mayor a $1 se puede decir
que la empresa tiene una buena posicin econmica.
 PATRIMONIO INMOVILIZADO
PPE

Indica la parte del patrimonio que se encuentra esttica

en Propiedad, Planta y Equipo. En la empresa
el del patrimonio total est representado en
PPE, lo que disminuye el capital de trabajo.

UTILIDAD BRUTA O MARGEN BRUTO

U. BRUTA

Es el porcentaje de utilidad obtenida en las

actividades de la empresa sin tener en cuenta los
gastos. Para el periodo estudiado la utilidad bruta es
del % , lo cual quiere decir que el costo de los
productos y servicios de la empresa es de un

UTILIDAD NETA O MARGEN NETO

U. NETA
 Es el porcentaje de utilidad obtenida en las
actividades de la empresa luego de descontar los
gastos. Para el periodo estudiado la utilidad neta es
del

PORCENTAJE DE COSTO DE VENTAS

COSTO DE VENTAS

El costo de ventas es el de los

ingresos totales

PORCENTAJE DE GASTOS GENERALES

GASTOS

Los gastos representan el de

los ingresos totales de la empresa
 RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO
U. NETA

Representa la participacin del patrimonio o

aportes de los socios en la generacin de la
utilidad. En la empresa, el patrimonio
para el periodo estudiado particip en
en la generacin de la utilidad.
DORES FINANCIEROS
MARTILLO MAGICO
CIEMBRE 31 DE 2017

APITAL DE TRABAJO
PASIVO CORRIENTE

$ 1,022,085,316

$ 161,734,568

s de que dispone la empresa

a operacin despus de pagar el
pasivo a corto plazo

E LIQUIDEZ O CIRCULANTE
PASIVO CORRIENTE

$ 1,022,085,316

$ 1.16

as veces que el activo corriente

asivo corriente. En la empresa
de deuda a corto plazo se cuenta
os de liquidez para cubrirla

PRUEBA CIDA
PASIVO CORRIENTE
 $ 1,022,085,316

$ 0.64

las veces que el activo liquido

asivo corriente. En la empresa
de deuda a corto plazo, la empresa
orma inmediata de para cubrirla.
vel de referencia es 1:1

SOLIDEZ
PASIVO TOTAL

$ 1,079,080,679

$ 2.34

cidad de pago de la empresa

o que demuestra su solidez financiera.
spone de $ en activos totales por
ada peso que adeuda
vel de referencia es 2:1

ENDEUDAMIENTO
ACTIVO TOTAL

$ 2,527,439,336

$ 0.43

proporcion del endeudamiento de

En la empresa el % de los activos
metido con deudas en el pasivo.
un % de activos libre de deudas.

ENTO INTERNO O DE SOCIOS

ACTIVO TOTAL

la proporcion en que los activos

anciados con recursos propios.
sa el % de los activos han sido
ados con recursos propios.
cano a 100 mejor es el indicador.

CCIN AL PASIVO TOTAL

TOTAL PASIVO

proteccin que ofrecen los socios

operativa a sus acreedores.
tado es mayor a $1 se puede decir
ene una buena posicin econmica.
 IMONIO INMOVILIZADO
PATRIMONIO

patrimonio que se encuentra esttica

, Planta y Equipo. En la empresa
monio total est representado en
disminuye el capital de trabajo.

BRUTA O MARGEN BRUTO

INGRESOS OPERACIONALES

taje de utilidad obtenida en las

la empresa sin tener en cuenta los
eriodo estudiado la utilidad bruta es
quiere decir que el costo de los
ervicios de la empresa es de un

D NETA O MARGEN NETO

INGRESOS TOTALES
taje de utilidad obtenida en las
a empresa luego de descontar los
eriodo estudiado la utilidad neta es
del

AJE DE COSTO DE VENTAS

INGRESOS OPERACIONALES

to de ventas es el de los
ingresos totales

JE DE GASTOS GENERALES
INGRESOS TOTALES

astos representan el de
esos totales de la empresa
BILIDAD DEL PATRIMONIO
PATRIMONIO

a participacin del patrimonio o

s socios en la generacin de la
En la empresa, el patrimonio
eriodo estudiado particip en
generacin de la utilidad.
ACTIVO LIQUIDO =disponible+cuentas por cobrar a trabajadores
 C EL MARTILLO MGICO S.A.
o
d Estado de Flujos de Efectivo
i
g Mtodo Directo
o
d
Por los aos terminados el 31 de Diciembre de 2017 y 2016
e
C
u
e
n
t Notas 2017
a
Flujos de efectivo de actividad de operacin
Clases de cobros en efectivo por actividades de operacin

3D0101 Venta de Bienes y Prestacin de Servicios 0

3D0112 Regalas, cuotas, comisiones, otros ingresos de actividades ordinarias 0
3D0110 Contratos mantenidos con propsito de intermediacin o para negociar 0
3D0117 Arredamiento y posterior venta de esos activos 0
3D0104 Otros cobros de efectivo relativos a la actividad de operacin 0
Clases de pagos en efectivo por actividades de operacin
3D0109 Proveedores de Bienes y Servicios 0
3D0118 Contratos mantenidos con propsito de intermediacin o para negociar 0
3D0105 Pagos a y por cuenta de los empleados 0
3D0119 Elaboracin o adquisicin de activos para arrendar y otros mantenidos para la venta 0
3D0108 Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Operacin 0
3D0121
Flujos de efectivo y equivalente al efectivo procedente de (utilizados en) operaciones 0
3D0103 Intereses recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversin) 0
3D0107 Intereses pagados (no incluidos en la Actividad de Financiacin) 0
3D0111 Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversin) 0
3D0116 Dividendos pagados(no incluidos en la Actividad de Financiacin) 0
3D0120 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 0
3D0122 Otros cobros (pagos) de efectivo 0

3D01ST
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Operacin 0
Flujos de efectivo de actividad de inversin
Clases de cobros en efectivo por actividades de inversin
3D0220 Reembolso de Adelantos de Prestamos y Prstamos Concedidos a Terceros 0
3D0218 Prdida control de subsidiarias u otros negocios 0
3D0201 Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades 0
3D0221 Contratos Derivados (futuro, a trmino, opciones) 0
3D0222 Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Desapropiado 0
3D0202 Venta de Propiedades, Planta y Equipo 0
3D0203 Venta de Activos Intangibles 0
3D0223 Venta de Otros Activos de largo plazo 0
3D0231 Subvenciones del gobierno 0
3D0210 Intereses Recibidos 0
3D0211 Dividendos Recibidos 0
Clases de pagos en efectivo por actividades de inversin
3D0225 Anticipos y Prestamos Concedidos a Terceros 0
3D0232 Obtener el control de subsidiarias u otros negocios 0
3D0205 Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades 0
3D0226 Contratos Derivados (futuro, a trmino, opciones) 0
3D0219 Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido 0
3D0227 Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido 0
3D0206 Compra de Propiedades, Planta y Equipo 0
3D0207 Compra de Activos Intangibles 0
3D0229 Compra de Otros Activos de largo plazo 0
3D0233 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 0
3D0234 Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de inversin 0

3D02ST
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Inversin 0
Flujos de efectivo de actividad de financiacin
Clases de cobros en efectivo por actividades de financiacin:

3D0325 Obtencin de Prstamos 0

3D0326 Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en prdida de control 0
3D0327 Emisin de Acciones 0
3D0328 Emisin de Otros Instrumentos de Patrimonio 0
3D0329 Subvenciones del gobierno 0
Clases de pagos en efectivo por actividades de financiacin:
3D0330 Amortizacin o pago de Prstamos 0
3D0322 Pasivos por Arrendamiento Financiero 0

3D0331 Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en prdida de control 0
3D0310 Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera) 0
3D0323 Adquisicin de Otras Participaciones en el Patrimonio 0
3D0311 Intereses pagados 0
3D0305 Dividendos pagados 0
3D0332 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 0
3D0333 Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de financiacin 0
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de
3D03ST
Financiacin 0
Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Variaciones en las
3D0401
Tasas de Cambio 0
3D0404
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo 0
3D0405
Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo 0
3D0402
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 0
3D04ST
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 0
2016

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
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0
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0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0

0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0