PROYECTO FERROCARRIL

CONCEPTOS AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
INGRESOS POR VENTA $ 2,160,000 $ 2,160,000 $ 2,160,000 $ 2,160,000
COSTOS POR VENTA (DIRECTOS) $ 702,000 $ 702,000 $ 702,000 $ 702,000
MARGEN POR VENTAS $ 1,458,000 $ 1,458,000 $ 1,458,000 $ 1,458,000
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 3,500 $ 3,500 $ 3,500 $ 3,500
GASTOS GENERALES $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000
BADIT $ 1,442,500 $ 1,442,500 $ 1,442,500 $ 1,442,500
DEPRECIACION VAGONES (8) $ 36,000 $ 36,000 $ 36,000 $ 36,000
DEPREPRECIACION VAGONES NUEVOS (2) $0 $0 $0 $ 9,000
DEPRECIACION LOCOMOTORA (1) $ 12,500 $ 12,500 $ 12,500 $ 12,500
DEPRECIACION OBRAS $ 47,251 $ 47,251 $ 47,251 $ 47,251
VALOR LIBRO VAGONES $0 $0 $0 $0
VALOR LIBRO VAGONES NUEVOS $0 $0 $0 $0
VALOR LIBRO LOCOMOTORA $0 $0 $0 $0
VALOR LIBRO OBRAS $0 $0 $0 $0
VALOR SALVAMENTO VAGONES $0 $0 $0 $0
VALOR SALVAMENTO VAGONES NUEVOS $0 $0 $0 $0
VALOR SALVAMENTO LOCOMOTORA $0 $0 $0 $0
BAIT $0
INTERESES PAGADOS
BAT
IMPUESTO A LA RENTA
B (BENEFICIO NETO)
DEPRECIACION VAGONES (8)
DEPREPRECIACION VAGONES NUEVOS (2)
DEPRECIACION LOCOMOTORA (1)
DEPRECIACION OBRAS
VALOR LIBRO VAGONES
VALOR LIBRO VAGONES NUEVOS
VALOR LIBRO LOCOMOTORA
VALOR LIBRO OBRAS
INVERSION EN VAGONES
INVERSION EN LOCOMOTORA
INVERSION OBRA FISICA
CAPITAL DE TRABAJO
FLUJO DE CAJA NETO

TASA DE RETORNO
VAN
TIR
 AO 5
$ 2,520,000
$ 819,000
$ 1,701,000
$ 3,500
$ 12,000
$ 1,685,500
$ 36,000
$ 9,000
$ 12,500
$ 47,251
$ 180,000
$ 45,000
$ 62,500
$ 708,764
$ 252,000
 PROYECTO FERROCARRIL
CONCEPTOS AO 0 AO 1 AO 2 AO 3
INGRESOS POR VENTA $ 2,160,000 $ 2,160,000 $ 2,160,000
COSTOS POR VENTA (DIRECTOS) $ 702,000 $ 702,000 $ 702,000
MARGEN POR VENTAS $ 1,458,000 $ 1,458,000 $ 1,458,000
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 3,500 $ 3,500 $ 3,500
GASTOS GENERALES $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000
BADIT $ 1,442,500 $ 1,442,500 $ 1,442,500
DEPRECIACION VAGONES (8)
DEPREPRECIACION VAGONES NUEVOS (2)
DEPRECIACION LOCOMOTORA (1)
DEPRECIACION OBRAS
VALOR LIBRO VAGONES
VALOR LIBRO VAGONES NUEVOS
VALOR LIBRO LOCOMOTORA
VALOR LIBRO OBRAS
VALOR SALVAMENTO VAGONES
VALOR SALVAMENTO VAGONES NUEVOS
VALOR SALVAMENTO LOCOMOTORA
BAIT
INTERESES PAGADOS
BAT
IMPUESTO A LA RENTA
B (BENEFICIO NETO)
DEPRECIACION VAGONES (8)
DEPREPRECIACION VAGONES NUEVOS (2)
DEPRECIACION LOCOMOTORA (1)
DEPRECIACION OBRAS
VALOR LIBRO VAGONES
VALOR LIBRO VAGONES NUEVOS
VALOR LIBRO LOCOMOTORA
VALOR LIBRO OBRAS
INVERSION EN VAGONES
INVERSION EN LOCOMOTORA
INVERSION OBRA FISICA
CAPITAL DE TRABAJO
AMORTIZACION DE PRESTAMO
FLUJO DE CAJA NETO

TASA DE RETORNO
VAN
TIR
L
AO 4 AO 5
$ 2,520,000 $ 2,520,000
$ 819,000 $ 819,000
$ 1,701,000 $ 1,701,000
$ 3,500 $ 3,500
$ 12,000 $ 12,000
$ 1,685,500 $ 1,685,500
 INGRESOS
CONCEPTO MEDIDA AO1 AO2 AO3 AO4
MATERIAL TRANSPORTADO tons trns 3,600 3,600 3,600 4,200
PRECIO TRANSPORTE $ 600 $ 600 $ 600 $ 600
INGRESOS POR VENTA $ 2,160,000 $ 2,160,000 $ 2,160,000 $ 2,520,000
 AO5
4,200
$ 600
$ 2,520,000
 COSTOS DIRECTOS
CONCEPTO MEDIDA PRECIO TN AO1 AO2
MATERIAL TRANSPORTADO tons trn 600 3,600 3,600
COSTOS DIRECTOS
PETROLEO ton $ 40.7 $ 146,520 $ 146,520
MANTENCION ton $ 17.5 $ 63,000 $ 63,000
MANO DE OBRA ton $ 136.8 $ 492,480 $ 492,480
COSTOS DIRECTO TOTAL $ 702,000 $ 702,000
AO3 AO4 AO5
3,600 4,200 4,200

$ 146,520 $ 170,940 $ 170,940

$ 63,000 $ 73,500 $ 73,500
$ 492,480 $ 574,560 $ 574,560
$ 702,000 $ 819,000 $ 819,000
 DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

CONCEPTOS CANTIDAD UNIDAD VALOR ADQUISICION VALOR ADQUISICION VIDA UTIL

MEDIDA UNITARIO TOTAL
VAGONES 8 UNIDAD $ 45,000 $ 360,000 10
VAGONES NUEVOS 2 UNIDAD $ 45,000 $ 90,000 10
LOCOMOTORA 1 UNIDAD $ 125,000 $ 125,000 10
OBRAS 1 UNIDAD $ 945,000 $ 945,018 20
TOTAL
E ACTIVOS FIJOS
AO 5 AO 6
CUOTA DEPRECIACION VALOR % VALOR
DEPRECIACION ACUMULADA LIBRO SALVAMENTO SALVAMENTO
$ 36,000 $ 180,000 $ 180,000 70% $ 252,000
$ 9,000 $ 45,000 $ 45,000 70% $ 63,000
$ 12,500 $ 62,500 $ 62,500 60% $ 75,000
$ 47,251 $ 236,255 $ 708,764 0% $0
INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS
Rf Tasa libre de riesgo
b Indicador industrial
Rm Prima por riesgo
Rm-Rf Premio de mercado

CAMP = Rf+b*(Rm-Rf) 0.0000% Tasa anual

TEM = ((1+i)^(n/n)-1) 0.0000% Tasa mensual

AO 0 AO 3
INVERSION VAGONES
CUOTA
PLAZO
TASA INTERES MENSUAL
VF=CAPITAL(1+i)^n

INVERSION OBRAS
CUOTA
PERIODOS
TASA INTERES MENSUAL
VF=CAPITAL(((1+i)^n)-1)/i

INVERSION LOCOMOTORA

CCPP = (Ke*e)+((Kd*d)*(1-t))
 FINANCIAMIENTO
OPCION 1
CAPITAL $ 235,000
PLAZO 4
TASA DE INTERES 8%
CUOTA -$ 70,951

AMORTIZACION PRESTAMO

PERIODO CUOTA INTERES CAPITAL SALDO

0 $ 235,000
1 $ 235,000
2 $ 70,951 $ 18,800 $ 52,151 $ 182,849
3 $ 70,951 $ 14,628 $ 56,324 $ 126,525
4 $ 70,951 $ 10,122 $ 60,829 $ 65,696
5 $ 70,951 $ 5,256 $ 65,696 $0
TOTAL $ 283,806 $ 48,806 $ 235,000
O