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Programado Terminado
Nombr PROCEDIMIENTOS Hecho
H/H Ref. P.T. por H/H
e
OBJETIVO GENERAL
PROCEDIMIENTOS GENERALES
CLD 10 1. Entrevstese con el Titular de la Entidad y sus principales funcionarios
con la finalidad de dar a conocer el inicio de la auditoria de
cumplimiento, asimismo para que brinden las facilidades pertinentes
durante el desarrollo de la auditora.
CLD 70 2. Actualice el archivo permanente teniendo en cuenta los contenidos
sealados en el Manual de Auditora de Cumplimiento, solicitando
informacin y documentacin vigente al periodo de alcance de la
auditora de cumplimiento.
3. Solicite la nmina general de personal por el periodo a examinar, la
CLD 10 misma que deber de incluir autoridades, funcionarios y servidores,
(bajo cualquier modalidad contractual) estructurada en un cuadro que
contenga, como mnimo, los datos siguientes:
Nombres y apellidos
DNI
Profesin, oficio
Condicin laboral
Cargos desempeados y periodo (desde - hasta)
Resolucin o documento de designacin.
Programado Terminado
Nombr PROCEDIMIENTOS Hecho
H/H Ref. P.T. por H/H
e
60
CLD 64
EWPA 7. Realizar la evaluacin de los comentarios y aclaraciones de los
involucrados.
63
EAQ
8. Elaborar la fundamentacin jurdica del informe de auditora de
65 cumplimiento.
EWPA 80
CLD 43
9. Formule el informe de auditora resultante de acuerdo a la estructura
EAQ establecida en las NGCG.
48
CLD 43
EAQ 10. Sustente el informe ante el Jefe del rgano de Control Institucional para
su posterior elevacin a la Oficina Regional de Control Hunuco.
Programado Terminado
Nombr PROCEDIMIENTOS Hecho
H/H Ref. P.T. por H/H
e
OBJETIVO ESPECFICO N 1
PROCEDIMIENTOS ESPECIFICOS
61
12. Solicitar las Resoluciones Ejecutivas Regionales de todas las Unidades
DFAS
Ejecutoras, mediante los cuales se reconocieron las bonificaciones a los
servidores activos y cesantes a que se refiere el Decreto de Urgencia
n. 037-94, as como los informes legales y presupuestales con los
cuales reconocen el pago y sustentan su aprobacin, y analice su
legalidad.
61
DFAS
13. Verificar con los extractos bancarios y las rdenes de pago, los
depsitos a las cuentas bancarias individuales de los beneficiarios de
las bonificaciones por concepto de lo establecido en el D.U. n. 037-94.
61
DFAS
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Nombr PROCEDIMIENTOS Hecho
H/H Ref. P.T. por H/H
e
OBJETIVO ESPECFICO N 2