Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
MDULO FIGL
Contabilidad General
Manual de Usuario
Proyecto SEFLogiC Mdulo FIGL
Control de Cambios
Versin Fecha Descripcin del Cambio
Modificacin de la descripcin de las divisiones. Mantis 61793 Pto
1.1 18.08.2015
3.3
1.2 08.10.2015 Modificacin de la descripcin de las divisiones. Mantis 61793 Pto
3.3 - 2
1.3 Modificacin del apartado 4.6.9 Estado conciliacin contable. Mantis
08.06.2016
63380.
ndice
1. Introduccin........................................................................................................... 5
2. Objetivo del mdulo FIGL..................................................................................... 5
3. Estructuras organizativas y Datos Maestros...................................................... 6
3.1. Entidad CP...................................................................................................... 6
3.2. Sociedad FI..................................................................................................... 6
3.3. Divisiones........................................................................................................ 8
3.4. Estructura presupuestaria............................................................................... 9
3.5. Clases de Documentos................................................................................. 12
3.6. Claves de contabilizacin ............................................................................. 12
3.7. Plan de Cuentas. .......................................................................................... 14
3.8. Grupos de cuentas........................................................................................ 15
4. Procesos de Gestin........................................................................................... 18
4.1. Mantenimiento del Plan de Cuentas. ............................................................ 18
4.1.1. Crear Cuenta de Mayor a Nivel de Plan de Cuentas ............................ 18
4.1.2. Crear Cuenta de Mayor a Nivel de Sociedad........................................ 21
4.1.3. Modificar Cuenta de Mayor a nivel Plan de Cuentas ............................ 26
4.1.4. Modificar Cuenta de Mayor a nivel Sociedad........................................ 28
4.1.5. Visualizacin de Cuenta de Mayor a nivel Plan de Cuentas................. 29
4.1.6. Visualizacin de Cuenta de Mayor a Nivel de Sociedad....................... 30
4.1.7. Bloqueo de Cuentas de Mayor a nivel Plan de Cuentas....................... 31
4.1.8. Bloqueo de Cuentas de Mayor a nivel Sociedad .................................. 32
4.1.9. Borrado de Cuentas de Mayor a nivel Plan de Cuentas ....................... 33
4.1.10. Bloqueo de Cuentas de Mayor a nivel Sociedad .................................. 34
4.1.11. Creacin de cuentas a nivel Central. .................................................... 35
4.2. Contabilizacin.............................................................................................. 37
4.2.1. Registrar Asiento Directo. ..................................................................... 37
4.2.2. Contabilizacin de ajustes .................................................................... 40
4.3. Gestin de cuenta......................................................................................... 41
4.3.1. Visualizacin de saldos......................................................................... 41
4.3.1. Visualizacin de partidas de cuenta de mayor...................................... 44
4.3.2. Compensacin de una cuenta .............................................................. 48
4.3.3. Anulacin de la compensacin ............................................................. 53
4.4. Gestin de Documentos Contables .............................................................. 56
4.4.1. Visualizacin de documentos FI ........................................................... 56
4.4.2. Modificacin de documentos en FI ....................................................... 61
4.4.3. Anulacin de documentos en FI............................................................ 63
4.4.4. Anulacin de documentos en FI en masa............................................. 65
4.4.5. Impresin de documentos..................................................................... 67
4.5. Cierre ............................................................................................................ 71
4.5.1. Arrastre de saldos ................................................................................. 71
4.5.2. Gestin de periodos .............................................................................. 74
1. Introduccin.
Este documento, constituye el Manual de referencia del usuario que trabaje en el rea
de Contabilidad General. Se ha elaborado como material de apoyo al alumno, para
practicar los conocimientos tericos adquiridos durante el desarrollo de las mismas.
Este Manual est dirigido a los usuarios del sistema SEFLogiC, que llevan las tareas
relacionadas con la contabilidad general y no presupuestaria (rea FIGL en
terminologa de proyecto), es decir, destinados a aquellas unidades administrativas
encargadas de gestionar la contabilidad financiera.
El mdulo de libro mayor se utiliza para la contabilidad financiera del sistema SAP.
Recoge las operaciones contables en un sistema completamente integrado que
garantiza que los datos de contabilidad siempre estn completos, exactos y
actualizados en tiempo real.
Una operacin individual real se puede verificar en cualquier momento en tiempo real
mediante la visualizacin de los documentos originales, las partidas individuales y las
cifras de movimientos en diferentes niveles, como por ejemplo:
Gestin de cuenta
Diarios
Totales/cifras de movimientos
Evaluaciones de balance/prdidas y ganancias
3.1. Entidad CP
La entidad CP es la estructura organizativa, bsica de SAP, de contabilidad
presupuestaria y recoge todos los elementos que configuran el Presupuesto.
Sin esta Entidad no es posible presupuestar ni ejecutar el Presupuesto, siendo un dato
ms a la hora de presupuestar y ejecutar. La Entidad CP en el sistema SEFLogiC es la
1000.
Este presupuesto es nico, es decir, slo podemos trabajar con un nico Presupuesto,
aunque como veremos ms adelante podemos tener versiones del Presupuesto, pero
slo una versin ser la definitiva. Si quisiramos trabajar con ms de un Presupuesto
es necesario crear una entidad CP por cada Presupuesto diferenciado con el que
queramos trabajar.
A este nivel se definen:
9 La estructura presupuestaria: clasificacin orgnica, y el resto de las
clasificaciones que configuran una partida presupuestaria.
9 Elaboracin y seguimiento del Presupuesto.
9 Ejecucin del Presupuesto.
3.2. Sociedad FI
La estructura organizativa en la Gestin Financiera se basa en las sociedades FI:
representa una entidad legal independiente a nivel de reporting de acuerdo con la
legalidad vigente. Se describe la Sociedad FI como la unidad organizativa bsica de la
contabilidad financiera, a la que se asocia de forma unvoca un NIF.
Tenemos una Sociedad FI por cada entidad de la Comunidad Autnoma de Canarias,
las cuales tienen NIF propio, y podemos obtener balances y cuentas de prdidas y
ganancias de forma diferenciada por cada una. Adems, cada una de ellas utiliza
datos maestros a nivel propio como los acreedores, clientes, etc.
Las sociedades FI estn ntimamente relacionadas con los centros gestores,
necesarios para generar la estructura presupuestaria.
El listado de entidades FI que afectan a la Entidad CP 1000, es el siguiente:
9 ACDS: Ag. Can. Desar. Sosten. y Cambio Climtico.
9 ACEC: Agencia Canaria de Evaluacin de Calidad y Acreditacin Universitaria
3.3. Divisiones
La divisin es una unidad organizativa de Finanzas que corresponde a un rea de
actividad delimitada de la empresa o a un rea de responsabilidad especfica de una
sociedad financiera. Dentro del alcance del proyecto SEFLogiC se han definido las
siguientes divisiones:
Divisin Denominacin
0010 SERVICIOS CENTRALES
0050 HOSP UNIVERSITARIO DE CANARIAS
0051 HOSP. GRAN CANARIA DR. NEGRN
0052 GERENCIA SERV. SAN. LANZAROTE
0053 GERENCIA SERV. SAN. FUERTEVENT
0054 DIR.GER COMP HOSP. MATER INFAN
0055 DIR.GER COMP HOSP. CANDELARIA
0056 GERENCIA SERV. SAN. LA PALMA
0057 GERENCIA SERV. SAN. LA GOMERA
0058 GERENCIA SERV. SAN. EL HIERRO
0060 GERENCIA AT. PRIM GRAN CANARIA
0061 GERENCIA AT. PRIM TENERIFE
1000 CAJAS DE INGRESO DE LA C.A.C.
1001 PARLAMENTO
1005 DEUDA PBLICA
1006 PRESIDENCIA DEL GOBIERNO
1008 CON. PRESID., JUST. E IGUALDAD
1010 HACIENDA
1011 OBRAS PUBLICAS Y TRANSPORTES
1012 POL. TERRIT., SOST. Y SEG.
1013 AGRIC., GANAD., PESCA Y AGUAS
1014 SANIDAD
1015 ECONOM, INDUST, COM Y CONOCIM.
1016 TURISMO, CULTURA Y DEPORTES
Partida Presupuestaria
La Partida Presupuestaria, se compone de los siguientes elementos:
9 Centro Gestor
9 Posicin Presupuestaria
9 Programa Presupuestario
9 Fondo
Posiciones Presupuestarias
La Posicin Presupuestaria depende de la Entidad CP y del ejercicio. sta, a
su vez, est compuesta por diferentes segmentos que conforman su
clasificacin. Estos segmentos son:
- Tipo de presupuesto:
Dgito que diferencia entre Gasto (G) o Ingreso (I).
- Clasificacin funcional:
Se emplea solo para posiciones de gasto. Es una estructura con 4
caracteres alfanumricos en total y que consta de los siguientes niveles
jerarquizados:
Grupo de funcin, funcin, subfuncin y programa.
- Clasificacin econmica:
Programa Presupuestario
El programa presupuestario o programa de financiacin es conceptualmente el
equivalente al proyecto de inversin. Forma parte de la estructura
presupuestaria en aquellos captulos donde se parametrice. El dato maestro en
el mdulo de proyectos de la aplicacin es el Elemento PEP. Se crea una
relacin 1 a 1 entre Programa y Elemento PEP.
Fondo
Permite asociar partidas de gasto y de ingresos a un nivel de estructura
presupuestaria adicional o representar un mayor desglose de la partida. Es de
introduccin opcional en la creacin de partidas y consiste en un cdigo de un
mximo de 10 posiciones alfanumricas. Este cdigo se construye siguiendo
unas reglas establecidas de estructura, que son validadas en la creacin de los
fondos y est permitida la generacin de informes desagregados segn la
estructura definida.
Clave de Debe /
Clase de Cuenta Significado
Contabilizacin Haber
01 Deudor (D) Debe Factura
02 Deudor (D) Debe Anular abono
03 Deudor (D) Debe Gastos
04 Deudor (D) Debe Otras ctas.a cobrar
05 Deudor (D) Debe Salida de pagos
06 Deudor (D) Debe Diferencias de pago
07 Deudor (D) Debe Otras compensaciones
08 Deudor (D) Debe Compensacin pagos
09 Deudor (D) Debe CME deudor/Debe
11 Deudor (D) Haber Abono
12 Deudor (D) Haber Anular factura
13 Deudor (D) Haber Anular gastos
14 Deudor (D) Haber Otros dbitos
15 Deudor (D) Haber Entrada de pagos
16 Deudor (D) Haber Diferencias de pago
17 Deudor (D) Haber Otras compensaciones
18 Deudor (D) Haber Compensacin pagos
19 Deudor (D) Haber CME deudor/Haber
21 Acreedor (A) Debe Abono
22 Acreedor (A) Debe Anular factura
24 Acreedor (A) Debe Otras ctas.a cobrar
25 Acreedor (A) Debe Salida de pagos
26 Acreedor (A) Debe Diferencias de pago
27 Acreedor (A) Debe Compensacin
28 Acreedor (A) Debe Compensacin pagos
29 Acreedor (A) Debe CME acreedor/Debe
31 Acreedor (A) Haber Factura
32 Acreedor (A) Haber Anular abono
34 Acreedor (A) Haber Otras ctas.a cobrar
35 Acreedor (A) Haber Entrada de pagos
36 Acreedor (A) Haber Diferencias de pago
37 Acreedor (A) Haber Otras compensaciones
38 Acreedor (A) Haber Compensacin pagos
39 Acreedor (A) Haber CME acreedor/Haber
40 Cuenta de Mayor (S) Debe Contab.Debe
50 Cuenta de Mayor (S) Haber Contab.Haber
70 Activo Fijo (A) Debe Debe activos fijos
75 Activo Fijo (A) Haber Haber activos fijos
Clave de Debe /
Clase de Cuenta Significado
Contabilizacin Haber
80 Cuenta de Mayor (S) Debe Traspaso existencias
81 Cuenta de Mayor (S) Debe Costes
82 Cuenta de Mayor (S) Debe Diferencias invent.
83 Cuenta de Mayor (S) Debe Diferencias precio
84 Cuenta de Mayor (S) Debe Consumo
85 Cuenta de Mayor (S) Debe Variacin existen.
86 Cuenta de Mayor (S) Debe EM/RF Debe
89 Material (M) Debe Alta de inventario
90 Cuenta de Mayor (S) Haber Traspaso existencias
91 Cuenta de Mayor (S) Haber Costes
92 Cuenta de Mayor (S) Haber Diferencias invent.
93 Cuenta de Mayor (S) Haber Diferencias precio
94 Cuenta de Mayor (S) Haber Consumo
95 Cuenta de Mayor (S) Haber Variacin inventario
96 Cuenta de Mayor (S) Haber EM/RF Haber
99 Material (M) Haber Baja de inventario
01 11 21 31
05 15 25 35 40 50
09 19 29 39
Con Indicadores CME
70 75 89 99
Cada cuenta creada en el sistema deber ser asignada a uno de los grupos definidos:
Grupo
Plan de
de De cuenta A cuenta Significado
cuentas
cuentas
PSCS ASO1 4000000000 5999999999 C.asociadas CME (AR, AP)
Grupo
Plan de
de De cuenta A cuenta Significado
cuentas
cuentas
PSCS ASO2 4000000000 4999999999 C.asociadas (AR,AP)
PSCS ASO3 4000000000 4999999999 Acreedores / deudores
PSCS ASO4 4000000000 4999999999 Acreedores / deudores con IVA
PSCS ASO5 4000000000 4999999999 C.asociadas CME(AR,AP) con IVA
Grupo
Plan de
de De cuenta A cuenta Significado
cuentas
cuentas
PSCS IVA 4000000000 4999999999 Cuentas de IVA
PSCS PROV 4000000000 4999999999 Provisiones de acreed./deud.
PSCS TODO 0 ZZZZZZZZZZ Todos los campos (test)
4. Procesos de Gestin
4.1. Mantenimiento del Plan de Cuentas.
Antes de pasar a detallar el proceso, se tienen que tener en cuenta una consideracin
que hace SAP. En el sistema todo el tratamiento de los datos maestros se diferencia
en dos niveles de informacin:
Transaccin: FSP0
Acceso por el men de Contabilidad General:
Seleccionamos la pestaa :
Esta pantalla se utiliza para traducir el texto de la cuenta a los diferentes idiomas.
Para contabilizar en una cuenta es necesario no slo que la cuenta est creada a nivel
de plan de cuentas sino que est tambin operativa en la sociedad.
Transaccin: FSS0
Acceso por el men de Contabilidad General:
Datos de control
Entrada de Bancos
Informacin
Una vez finalizada la introduccin de datos de esta pantalla se pulsa sobre el icono de
En esta pantalla los campos que se han propuesto han sido el Grupo Status Campo,
el cual nos definir los campos que sern obligatorios u opcionales en el momento de
realizar contabilizaciones con la cuenta de mayor que estemos creando.
9 Es decir, si, por ejemplo, este status de campo marca que sea obligatorio
indicar la fecha valor, todas las cuentas que compartan el status de campo
debern, de forma obligatoria, informar la fecha valor ya que si no se hace de
este modo el sistema mostrar un mensaje de error al contabilizar.
Una vez finalizada la introduccin de datos de esta pantalla se pulsa sobre el icono de
Informacin
Transaccin: FSP0
Acceso por el men de Contabilidad General:
Mediante este proceso se modifican ciertos campos de las cuentas de mayor a nivel
de plan de cuentas. Todas las modificaciones realizadas a nivel de plan de cuentas se
reflejarn en todas las sociedades que comparten plan de cuentas.
Transaccin: FSS0
Acceso por el men de Contabilidad General:
Una vez seleccionada la cuenta de mayor que se quiere modificar se pincha sobre el
icono de la modificacin .
Transaccin: FSP0
Acceso por el men de Contabilidad General:
Con este proceso slo se tendr acceso a la visualizacin de todos los campos de los
que se compone la creacin de la cuenta.
Transaccin: FSS0
Acceso por el men de Contabilidad General:
Transaccin: FSP0
Acceso por el men de Contabilidad General:
Transaccin: FSS0
Acceso por el men de Contabilidad General:
Bloqueos de la
cuenta a nivel del
Plan de Cuentas
Transaccin: FSP0
Acceso por el men de Contabilidad General:
Se podr realizar una peticin de borrado para la cuenta de mayor si se quiere que
desaparezca del Plan de Cuentas. Para ello, en la pantalla principal seleccione botn
Borrar .
Transaccin: FSS0
Acceso por el men de Contabilidad General:
Se podr realizar una peticin de borrado para la cuenta de mayor si se quiere que
desaparezca de la sociedad financiera. Para ello, en la pantalla principal seleccione
botn Borrar .
Transaccin: FS00
Acceso por el men de Contabilidad General:
En esta transaccin se puede crear una cuenta de mayor a la vez con los datos de
plan de cuentas y los datos de sociedad.
En la pantalla de seleccin introduzca el nmero de cuenta de mayor y la sociedad en
la que desee crear la cuenta.
En esta transaccin nos encontramos con todas las pestaas, tanto las relativas al
plan de cuentas como las relativas a los datos de sociedad.
NOTA: Cuando se introducen valores errneos el sistema avisa. Hasta que no queda corregido el error
no permite cumplimentar ms datos.
4.2. Contabilizacin
Pulse intro. En ese momento el sistema har todas las validaciones necesarias para
esa posicin del documento y le informar si existe algn error.
En este caso, el sistema solicita que se indique el campo Divisin puesto que es un
dato obligatorio en todo documento contable. Introduzca el valor correcto. Pulse Intro.
Cuando la posicin sea correcta, sta se mostrar con el smbolo del visto bueno.
Puede seguir aadiendo tantas posiciones al documento como necesite. Observe que
en la esquina superior derecha, el sistema le muestra el total Debe y el total Haber del
documento con las posiciones registradas hasta el momento.
Mientras el documento est descuadrado el sistema lo mostrar como un semforo en
rojo.
- Reclasificaciones contables.
- Registro de provisiones de insolvencias (se registran los importes remitidos por las
entidades correspondientes).
- Registro de provisiones por depreciacin de inversiones financieras.
Transaccin: FB01
Acceso por el men de Contabilidad General:
Mediante el uso de esta transaccin se generan los apuntes directos para registrar la
contabilizacin de estos ajustes de final de ejercicio. Esta transaccin, a diferencia de
la anterior, se va contabilizando pasando por diferentes pantallas a medida que se
vayan registrando posiciones.
- Datos de cabecera
- Datos de posicin.
Desde esta opcin del men se accede a las funcionalidades que nos permiten
consultar la informacin relativa a la Gestin de Cuentas
Realizamos doble- click sobre la casilla del DEBE para un periodo concreto.
Por ltimo, al final de pantalla inicial el sistema muestra el total Debe, total haber y
Total Saldo para todo el ejercicio en esa cuenta.
El sistema mostrar el saldo de la cuenta para cada perodo, solo para esa divisin.
El informe ofrece 3 criterios principales para mostrar los apuntes o partidas de las
cuentas:
NOTA: Esta pantalla se corresponde con la posicin del documento contable de la partida
seleccionada.
NOTA: Se puede observar en el informe, que este se ordena por clase de documento, y se
ofrecen subtotales por cada una de las clases de documento.
La gestin de las partidas abiertas garantiza que todas las partidas que no se han
compensado todava estn disponibles en el sistema. Un documento se considera
compensado, una vez todas las partidas se hayan compensado.
En aquellas cuentas que se definan con Gestin de Partidas Abiertas (forma parte de
los datos maestros de cuentas de mayor, en concreto forma parte de los datos a nivel
de Sociedad) se identificarn las partidas correspondientes como abiertas o
compensadas.
El saldo de una cuenta con Gestin de Partidas Abiertas se deriva siempre del saldo
de la suma de las partidas abiertas. Una cuenta as definida tiene un saldo pendiente
mientras un movimiento al debe no se relacione de forma concreta y explcita con un
movimiento en el haber.
Debe gestionarse una cuenta con Gestin de Partidas Abiertas cuando para un apunte
contable deba contabilizarse el apunte de contrapartida para la misma cuenta.
Por tanto, el sistema nos proporciona tres transacciones para cada una de las
operativas, es decir, una transaccin distinta para la compensacin de cuentas de
mayor, de acreedores y de deudores.
Una vez introducidos los datos pulsaremos el botn para visualizar todas
las partidas que estn pendientes de compensar, como se puede apreciar en la
siguiente pantalla:
Si hacemos doble click sobre las partidas abiertas que quiero compensar el sistema
las seleccionar y podr compensar si el importe que queda por asignar es igual a
cero.
Concepto Descripcin
Cuenta Nmero de la cuenta cuyas partidas abiertas han de
seleccionarse para continuar el tratamiento, o clave de un pool de
trabajo que representa a un grupo de cuentas.
Fecha de Fecha con la que un documento entra en la contabilidad
compensacin financiera.
Periodo En los documentos contables, el perodo se deriva de la fecha de
contabilizacin o puede introducirse directamente en aquellos
casos en los que se desee actualizar un periodo especial en lugar
del ltimo periodo de un ejercicio.
Sociedad Clave que identifica unvocamente la sociedad.
Moneda Clave de la moneda en la que se gestionan los importes en el
sistema.
Indicador CME Lista de los indicadores de cuenta de mayor especial (CME) a
incluir en la operacin de compensacin.
Si slo han de compensarse las partidas que no tengan indicador
Para anular documentos con partidas compensadas, inicialmente hay que eliminar la
vinculacin (compensacin) existente y despus se podrn anular.
Transaccin: FBRA
Acceso por el men de Contabilidad General:
En este caso nos aparecen dos lneas, la primera que hace referencia al documento
de gasto, y la segunda corresponde con el documento de compensacin que
queremos anular. (El indicador de color verde indica que esas partidas estn
compensadas).
Llegado a este punto el sistema nos da dos opciones, solo anular la compensacin, o
anular el documento de compensacin.
Se recomienda utilizar el motivo 04. Esto provoca que se contabilice el mismo asiento
original en signo negativo.
Transaccin: FB03
Acceso por el men de Contabilidad General:
Una vez accedemos a la pantalla inicial de visualizacin el sistema pide los siguientes
campos:
Introduzca los criterios por los que desee buscar el documento y luego pulse el botn
Ejecutar .
El sistema muestra una lista de documentos contables que cumplen los criterios de
seleccin. Seleccionamos cualquier documento de los que se muestran en pantalla y
hacemos doble-click sobre la lnea correspondiente, de esta forma navegar al
documento contable.
Transaccin: FB02
Acceso por el men de Contabilidad General:
Una vez que el sistema muestra la informacin del documento se puede acceder a la
cabecera de documento o a cada una de los posiciones para realizar las
modificaciones oportunas, en general el sistema marcar los campos modificables y
sern fcilmente distinguibles de los no modificables.
Campos modificables
Para todos aquellos casos en que los campos no sean modificables y se quiera
realizar una modificacin sobre ellos se deber anular el documento y volver a
generarlo con las posiciones y valores correctos.
Transaccin: FB08
Acceso por el men de Contabilidad General:
Transaccin: F.80
Acceso por el men de Contabilidad General:
Transaccin: F.64
Acceso por el men de Contabilidad General:
En la pantalla de seleccin introducimos los diferentes criterios por los que queremos
filtrar.
4.5. Cierre
Los objetivos principales del mdulo de Contabilidad Financiera son extraer los
estados financieros, cuadrar la contabilidad con la ejecucin del presupuesto e iniciar
el nuevo ejercicio con los saldos iniciales correctos. Con esta finalidad se debe llevar a
cabo una serie de operaciones de cierre contable:
La nica operacin especial de cierre que se realiza en SAP, desde el punto de vista
de la contabilidad financiera, es el llamado Arrastre de Resultados y de Saldos. SAP
no genera contabilizaciones de cierre y apertura de ejercicio.
Arrastre de Resultados
Para todas las cuentas definidas como de resultados (normalmente grupo 6 y 7),
Cuentas de Prdidas y Ganancias, se traslada el resultado del ejercicio cerrado al
nuevo periodo.
Arrastre de Saldos
Para las cuentas definidas en su maestro como de Balance que a final de ejercicio
tienen un saldo, bien sea deudor o acreedor, el arrastre de saldos que trasladar ese
saldo a final de ejercicio al saldo inicial del ejercicio posterior.
Transaccin: FAGLGVTR
Acceso por el men de Contabilidad General:
Una vez se ha accedido a la pantalla del arrastre de saldo nos pedir la siguiente
informacin:
Concepto Descripcin
Sociedad Clave que identifica unvocamente la sociedad.
Arrastre de Perodo, generalmente de 12 meses, para el que la empresa
saldo deber crear su propio inventario y balance. El ejercicio se puede
cubrir con el ao natural, pero esto no es obligatorio.
Saldos ind,cta Indicador que tiene como efecto que se detallen uno por uno para
remanente cada cuenta de arrastre los saldos de aquellas cuentas de
resultados que se arrastren a esta cuenta y aclaren por tanto el
arrastre de saldos de la cuenta de arrastre.
En primer lugar se ejecuta en modo test, para verificar que el sistema devuelve un
mensaje correcto. Posteriormente se puede quitar la marca sobre la ejecucin de test
y se lanza el arrastre de saldos en real.
Existe en SAP una operativa especfica para gestionar los periodos contables
pudiendo abrir y cerrar los periodos contables para las contabilizaciones en funcin de
la clase de cuenta.
La operativa de SAP para gestionar los periodos ofrece la posibilidad de abrir y cerrar
los periodos contables, en este proceso se podr indicar para cada variante qu
perodos contables estn abiertos para contabilizacin; es decir, que si un periodo est
cerrado no se permitirn contabilizaciones en ste.
Se irn cerrando en el momento que se conozca con seguridad que en ese mes no se
realizarn ms contabilizaciones. La apertura del periodo permitir las
contabilizaciones en las cuentas de la sociedad.
El objetivo que se pretende es abrir o cerrar los periodos de contabilizacin para que
estos reciban o no las oportunas anotaciones contables.
Un ejercicio se divide en perodos contables. Cada perodo contable se define por una
fecha de inicio y una fecha de finalizacin. Adems de los perodos contables, tambin
se pueden definir perodos especiales para el cierre del ejercicio, para el Servicio
Canario de la Salud se han definido 4 periodos especiales para contabilizaciones fuera
de periodo.
Los perodos contables se definen por variante de perodo contable. La variante de los
periodos contables, SCS para el Servicio Canario de la Salud, describe las
especificaciones para un perodo contable (p.ej. inicio y final).
Defina perodos contables en sus variantes de ejercicio. Puede abrir y cerrar estos
perodos contables para contabilizar. Pueden abrirse tantos perodos como sean
necesarios para contabilizar simultneamente.
Los perodos especiales pueden abrirse para cerrar contabilizaciones durante el cierre
de perodos.
Transaccin: OB52
Acceso por el men de Contabilidad General:
Concepto Descripcin
Variante La variante para los periodos contables nos describe las
especificaciones para un periodo contable (como por ejemplo inicio
y final). Cada sociedad seala exactamente una variante.
Clase de Clase de cuenta (mayor, acreedor, deudor, activos fijos, materiales,
Cuenta inmovilizado, cuentas contrato)
Dsd. Cuenta Inicio del intervalo de cuentas para las cuales se define la variante.
Hst. Cuenta Final del intervalo de cuentas para las cuales se define la variante.
Dsd. Periodo Este campo junto con la determinacin del ejercicio determina el
1 comienzo del intervalo de contabilizacin de los periodos
especiales permitidos.
Hst. Periodo 1 Ultimo periodo contable permitido. Este campo en combinacin con
el ejercicio determina el final del intervalo de contabilizacin de los
periodos especiales permitidos.
GrA El grupo de autorizaciones permite cerrar un periodo contable
sucesivamente para los usuarios
Los perodos especiales sirven para realizar ajustes por periodificacin (arrastre de
saldos, cierres,).
1. La variante CAC se encuentra abierta para todas las cuentas para el ejercicio
del 2013 y 2014 y para todos sus periodos.
2. Si ahora por mi operativa de cierre tuviera que cerrar las contabilizaciones para
la clase de cuenta de acreedores para el segundo semestre del ejercicio 2004
se procedera de la siguiente forma:
Permite listar todas las cuentas que estn creadas en un determinado Plan de
cuentas. Este informe sirve para visualizar datos maestros de cuentas de mayores no
especficos de una sociedad financiera. Se suele utilizar para fines de informacin y
documentacin.
Transaccin: S_ALR_87012326
Acceso por el men de Contabilidad General:
Permite listar todas las cuentas que estn creadas en una determinada sociedad
financiera. Este informe sirve para visualizar los datos maestros de cuentas de
mayores especficos de una sociedad. Se suele utilizar para fines de informacin y
documentacin.
Transaccin: Z53_FIGL_PLAN_SOCI
Acceso por el men de Contabilidad General:
Permite listar todas las cuentas que estando creadas en el Plan de Cuenta no estn
dadas de alta para una sociedad o sociedades financieras.
Transaccin: Z53_FIGL_NOSO_SIPC
Acceso por el men de Contabilidad General:
Mostrar matriz: En este caso, se muestra una matriz con todas las cuentas
que NO estn dadas de alta en la sociedad seleccionada an estando creadas
a nivel de Plan de Cuentas, mostrando el nmero de la cuenta y su
denominacin e indicando en la tercera columna una X que refleja que no
existe.
Transaccin: S_ALR_87012301
Acceso por el men de Contabilidad General:
El informe muestra:
- Total Debe del mes del informe.
- Total Haber del mes del informe.
- Total Debe desde inicio del ejercicio hasta mes del informe incluido.
- Total Haber desde inicio del ejercicio hasta mes del informe incluido.
- Total Debe acumulado, incluyendo el arrastre de saldo inicial.
- Total Haber acumulado, incluyendo el arrastre de saldo inicial.
Al final de la lista se relacionan, por moneda:
- Los totales por sociedad.
- El total de todas las sociedades.
Para salir de la transaccin pulsamos el botn .
Este listado lanza una lista de los saldos de las cuentas de mayor para un perodo
contable especfico. Se corresponde con el Balance de Sumas y Saldos para un
ejercicio / perodo contable.
Transaccin: S_ALR_87012277
Acceso por el men de Contabilidad General:
El informe muestra:
Transaccin: S_ALR_87012284
Acceso por el men de Contabilidad General:
Una vez se han completado los datos obligatorios para lanzar el balance y la cuenta
de prdidas y ganancias, se ejecuta el informe.
1. Filtro por divisin, existe la posibilidad de sacar el balance filtrando por una
estructura organizativa inferior, por divisiones.
Transaccin: S_ALR_87012287
Acceso por el men de Contabilidad General:
Transaccin: S_ALR_87012293
Acceso por el men de Contabilidad General:
Este listado compara los datos del sistema de informacin de financiera con los del
sistema de informacin presupuestaria e indica las diferencias que existen
Transaccin: Z82_CONCILI_CONTABLE
Acceso por el men de Contabilidad General:
Transaccin: Z82_FI_FL_NETO
Acceso por el men de Contabilidad General:
Transaccin: Z82_INF_ACTA_ARQUEO
Acceso por el men de Contabilidad General: