Ao de la Diversificacin Productiva y del Fortalecimiento de la Educacin

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, ECONMICAS,

CONTABLES Y FINANCIERAS
ESCUELA PROFESIONAL CONTABILIDAD

TEMA : CENTRALES DE RIESGO Y CREDITO DE CONSUMO

CURSO : CONTABILIDAD DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y

DE SEGUROS

DOCENTE : C.P.C.C MG. DIAZ ODICIO, PERCY LORENZO

ALUMNA : RODRIGUEZ RIOS, DIANA VIOLETA

CICLO : VII

TURNO : NOCHE

YARINACOCHA 10 DE SETIEMPRE DEL 2015

DEDICATORIA

Dedico este trabajo a todas las personas

que siempre estn constante en

financiamiento ya sea por consumo o un

crdito hipotecario
 INDICE

DEDICATORIA ................................................................................................... 2

INTRODUCCION ............................................................................................... 4

I. CENTRALES DE RIESGO ........................................................................ 5

1.1. Definicin: ............................................................................................ 5

1.2. Qu se registra en la Central de riesgo? ........................................ 5
1.3. Tipos de Centrales de Riesgos: ......................................................... 5
A. Centrales de riesgo Publicas: ......................................................... 5
B. Centrales de riesgos Privadas ........................................................ 6
1.4. Los colores de la central de Riesgos: ............................................... 6
1.5. Rectificacin en la Central de Riesgos ............................................. 7
II. CREDITO DE CONSUMO .......................................................................... 8

2.1. Qu es un Crdito o Prstamo de Consumo? ................................ 8

2.2. Clasificacin por tipos de Crditos de Consumo............................. 8
2.3. Qu ley rige los crditos de consumo? .......................................... 9
2.4. Cmo Funciona El Crdito De Consumo? ...................................... 9
2.5. Ventajas e inconvenientes de los crditos de consumo ............... 10
2.6. Necesidad y finalidad de financiar el crdito de consumo ........... 10
III. CENTRAL DE RIESGO INFOCORP ..................................................... 11

3.1. Que es el reporte de Incorforp ......................................................... 11

3.2. Quienes usan la informacin del Reporte Infocorp? ................... 11
3.3. Infocorp tiene convenio: ................................................................... 11
RECOMENDACCION ...................................................................................... 12

CONCLUSION ................................................................................................. 13

BIBLIOGRAFIA ................................................................................................ 14

ANEXOS .......................................................................................................... 15
 INTRODUCCION

A travs de esta monografa vamos a ver el proceso o el comportamiento de las

centrales de riesgo. Y el crdito de consumo.

Tambin veremos que es estar reportado en una central de riesgo como:

Incoforp, Sentinel, o Experian.

Bueno en esta monografa me centrar en Incoforp como hace su trabajo

: en los 4 crditos de consumo.

Los temas de riesgo y finanzas personales son nuestro currculo financiero, es

decir si hemos pagado a tiempo tendremos un buen record y podremos solicitar

cualquier tipo de prstamo en mejores condiciones que adquiere que no tiene

un buen historial.
I. CENTRALES DE RIESGO
1.1. Definicin:
Es un sistema integrado de riesgos financieros, crediticios,
comerciales y de seguros, conteniendo informacin consolidada y
clasificada sobre los deudores de las empresas.
Tambin es una entidad que publica informacin de los hbitos de
pago de las personas o empresas. Es decir, este sistema permite
identificar el perfil de un buen o mal pagador.

1.2. Qu se registra en la Central de riesgo?

Se registran los riesgos por endeudamientos financieros y crediticios
en el pas y en el exterior. Como los riesgos comerciales, los riesgos
vinculados con el seguro de crdito y otros riesgos de seguro,
dentro de los lmites que determine la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFPS.

1.3. Tipos de Centrales de Riesgos:

Existen 2:
A. Centrales de riesgo Publicas:
En primer lugar se debe tener presente que la nica Central de
Riesgos Pblica (por ser parte del sistema Estatal) es la de la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFPS , la cual est regulada
por la Ley N 26702 (Ley General del Sistema Financiero y del Sistema
de Seguros y Orgnica de la SBS).

Diferencia entre los Riesgos Privados

En dicha Central se registran los riesgos por endeudamientos
financieros y crediticios en el pas y en el exterior, los riesgos
comerciales , los riesgos vinculados con el seguro de crdito y otros
riesgos de seguro, dentro de los lmites que determine la SBS,
conforme al artculo 158 de la mencionada Ley. Segn el artculo 159
las empresas de los sistemas financiero (bancos, financieras.) y de
seguros deben suministrar peridica y oportunamente, la informacin
que se requiere para mantener actualizado el registro.
 B. Centrales de riesgos Privadas
Por otro lado existen las Centrales Privadas de Informacin de Riesgos
(CEPIRs), reguladas por la Ley N 27489 y a las que alcanza tambin
las previsiones de la Ley N 29733 (Ley de Proteccin de Datos
Personales).

Diferencia entre los Riesgos Pblicos

Estas son las conocidas empresas Equifax (Infocorp), Informa del
Per, Certicom, Sentinel, etc., es decir personas jurdicas de derecho
privado que recolectan y tratan informacin de riesgos relacionada con
personas naturales o jurdicas, con el propsito de difundir por
cualquier medio mecnico o electrnico, de manera gratuita u onerosa,
reportes de crdito acerca de stas. La informacin de riesgos es la
relacionada a obligaciones o antecedentes financieros, comerciales,
tributarios, laborales, de seguros de una persona natural o jurdica que
permita evaluar su solvencia econmica vinculada principalmente a su
capacidad y trayectoria de endeudamiento y pago.

1.4. Los colores de la central de Riesgos:

Si se retrasa en el pago por ms de 30 das, se obtiene un semforo
en rojo. El deudor es considerado moroso y de alto riesgo. Le ser muy
difcil acceder a financiamiento.

Si la demora en el pago es de hasta 30 das, la calificacin es amarilla;

existe riesgo crediticio. Si un deudor paga a tiempo sus deberes, va a
figurar con semforo en verde. Esta situacin es buena.

Para no seguir apareciendo como moroso en una central de riesgos,

se tiene que pagar las deudas pendientes que mantiene con la entidad
bancaria o institucin.

Es importante aclarar que, si demor en realizar sus pagos y despus

se puso al da, la informacin sobre su atraso seguir figurando en la
 central de riesgos durante dos aos posteriores a la cancelacin de la
deuda, pero la calificacin s mejora. Se puede pasar de un color rojo
o amarillo a uno verde.

Por otro lado, si dej una deuda sin pagar, la misma dejar de figurar
en el sistema luego de 5 aos de vencimiento de la misma.

1.5. Rectificacin en la Central de Riesgos

Las personas que figuren por error en el sistema como incumplidas
tienen derecho a pedir su correccin a la central. Adems, quien
reporte indebidamente una deuda puede ser demandado por daos y
perjuicios.
II. CREDITO DE CONSUMO
2.1. Qu es un Crdito o Prstamo de Consumo?
El consumo puede se define de diferentes maneras. Pero en el
estudio llamaremos consumo a la satisfaccin de una
necesidad de un individuo como usuario final y crdito de
consumo a las diferentes alternativas que ofrece el mercado
financiero para financiar el consumo.
La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) define el
crdito de consumo de la siguiente manera:

Son aquellos crditos que se otorgan a las personas naturales

con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos
no relacionados con una actividad empresarial. Tambin se
consideran dentro de esta definicin los crdito otorgados a las
personas naturales a travs de tarjetas de crdito,
arrendamientos financieros y cualquier otro tipo de operacin
financiera de acuerdo a los fines establecidos en el prrafo
anterior.

2.2. Clasificacin por tipos de Crditos de Consumo

A. CRDITOS COMERCIALES: Son aquellos crditos directos o

indirectos otorgados a personas naturales o jurdicas, destinados
al financiamiento de la produccin y comercializacin de bienes y
servicios en sus diferentes fases. Tambin, se consideran dentro
de esta definicin, los crditos otorgados a las personas jurdicas
a travs de tarjetas de crdito, operaciones de arrendamiento
financiero u otras formas de financiamiento.

B. CRDITOS A LAS MICRO EMPRESAS (MES): Son aquellos

crditos directos o indirectos otorgados a personas naturales o
jurdicas destinados al financiamiento de actividades econmicas y
que renan la siguiente caracterstica:
 Un endeudamiento que no exceda de US $30,000 o su equivalente en
moneda nacional, y en caso excediese los US$ 30,000 o su
equivalente en moneda nacional, tales crditos debern ser
reclasificados como crditos comerciales.

C. CRDITOS DE CONSUMO: Son aquellos crditos que se otorgan a

las personas naturales con la finalidad de atender el pago de bienes,
servicios o gastos no relacionados con una actividad empresarial.
Tambin, se consideran dentro de esta definicin, los crditos
otorgados a las personas naturales a travs de tarjetas de crdito, los
arrendamientos financieros y cualquier otro tipo de operacin.

D. CRDITOS HIPOTECARIOS: Son aquellos crditos destinados a

personas naturales para la adquisicin, construccin, refaccin,
remodelacin, ampliacin, mejoramiento y subdivisin de vivienda
propia, siempre que, en uno u otros casos, tales crditos se otorguen
amparados con hipotecas debidamente inscritas; sea que estos
crditos se otorguen por el sistema convencional de prstamo
hipotecario, de letras hipotecarias o por cualquier otro sistema de
similares caractersticas.

2.3. Qu ley rige los crditos de consumo?

La Ley 18.010 es la que define las operaciones de crdito de dinero y
regula la forma de determinar los intereses en dichas operaciones y
los lmites de stos.
En su artculo 1, esta ley indica que las operaciones de crdito de
dinero son aquellas en que "una de las partes entrega se obliga a
entregar una cantidad de dinero y la otra a pagarla en un momento
distinto de aquel en que se celebra la convencin".
Se puede obtener una copia de esta ley en el sitio web de la SBIF.

2.4. Cmo Funciona El Crdito De Consumo?

El crdito de consumo funciona con personas natural y jurdica y
una identidad bancaria:
 1. ofrece contratos de crdito,
2. asiste a los consumidores en los trmites previos de los
contratos de crdito, distintos de los indicados en el inciso 1
3. celebra contratos de crdito con consumidores en nombre del
prestamista.

2.5. Ventajas e inconvenientes de los crditos de consumo

Las ventajas
Para el prestatario, permite comprar bienes de consumo sin tener
que pagarlos de una sola vez.
Para el organismo prestamista, constituye una cantidad de fondos
provenientes de las tasas de inters superiores a las del mercado.
Para la economa, el crdito permite apoyar el crecimiento
fomentando el consumo.
Al permitir distribuir la financiacin de un bien durante su tiempo de
vida, el recurrir al crdito de consumo permite optimizar la gestin
de la tesorera familiar.

Los inconvenientes
El costo: Los crditos de consumo tienen elevadas tasas de
intereses muy a menudo.
El sobreendeudamiento: Los crditos de consumo, y ms
concretamente el crdito permanente, forman parte de los factores
principales en los casos de sobreendeudamiento.

2.6. Necesidad y finalidad de financiar el crdito de consumo

Al consumir, las personas logran satisfacer diferentes tipos de
necesidades que van desde las bsicas, como la comida y vestido,
pasando por gastos ordinarios, como pueden ser, el pago de una cena
lujosa o un regalo, hasta llegar a adquirir bienes duraderos, como los
electrodomsticos o un auto.

Actualmente, el sistema financiero ofrece diversos productos como:

 Prstamos personales, crditos hipotecarios, lneas de crdito a travs
de tarjetas bancarias, entre otros. A la vez, las mismas tiendas de
bienes y servicios tratan de capturar a sus clientes ofrecindoles sus
propios financiamientos a travs de descuentos y compras a plazos.
Cada una proporcionando las mejores condiciones en el mercado.

III. CENTRAL DE RIESGO INFOCORP

3.1. Que es el reporte de Incorforp
El reporte de incorford viene hacer la historia de pago de sus
deudas y servicios, es decir, contiene la informacin acerca del
comportamiento de pago positivo o negativo que usted ha tenido
con respecto a los crditos que solicit y a los servicios que
contrat.

3.2. Quienes usan la informacin del Reporte Infocorp?

Las empresas que otorgan crditos y los proveedores de servicios
necesitan conocer, previamente, el comportamiento de las personas
que lo estn solicitando. Necesitan saber cmo han venido pagando
los crditos y servicios que han contratado.
Por ejemplo crditos de tarjetas, prstamos hipotecarios ah ven si
eres cliente puntual.

3.3. Infocorp tiene convenio:

Con instituciones pblicas y privadas que nos permite informacin para
la toma de decisiones. Entre las entidades que nos brindan su
informacin tenemos:
Superintendencia de Banca y Seguros
Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria -
(SUNAT)
Cmara de Comercio de Lima - (CCL)
Superintendencia Nacional de Aduanas - (SUNAD )
 RECOMENDACCION

Bueno mi recomendacin seria que toda persona natural o jurdica debe

pedir un reporte de la central de riesgo para ver su estado econmico

para ver si tiene posibilidad de prstamo.

Ser cliente puntual, responsable para tener beneficio.

Pedir una vez al ao siempre que corresponde al ltimo mes reportado.

Es mantenerse en un buen historial crediticio y tener actitudes

responsables.
Se recomienda informarse si el cliente cayo en morosidad es preciso
saber que figurar en una central de riesgos no es un problema, pero la
calificacin de una persona (sobre la base de los colores del semforo)
en el sistema s podra serlo.
 CONCLUSION

Las centrales de riesgo es tomar un crdito responsable.

Existen cuatro tipos de crdito:

o de consumo
o a la microempresa
o comercial
o hipotecario

Bueno la central de riesgo son para 4 tipos de crditos de lo cual son

brevemente evaluado por la SBS si en caso del sector pblico y lo
difunde en la informacin referida a las condiciones de pago , a travs de
su pgina web.

Mientras las centrales de riesgo de instituciones privada es regulada por

la Ley 27489. Solo tiene un tiempo determinado para eliminar la
informacin que difunde.

En conclusin las centrales de riesgo son requisito esenciales para

otorgar prestamos es como una historia clnica que te evalan como est
la situacin financiera, si eres cliente puntual, moroso, responsable y si
eres responsable te darn un beneficio al mejor cliente o bien te premian
con inters bajos y te brindan ms crdito con facilidad de pago.
 BIBLIOGRAFIA

ALARCO, Germn 1988 El sistema financiero y los modelos macroeconmicos,

2da Edicin, Editorial CIUP, Lima, 66p

CCERES, Armando; NAGAMINE, Javier 1991 Poltica Econmica y

Desarrollo del Sistema Financiero Peruano Editorial Norma, Lima-Per, 258p

PAIRAZAMN, Roberto 2003 El Crdito de Consumo en el Per, 1era Edicin,

Editorial Icono Comunicadores, Lima-Per, 58p

SEGURA, Julio 2009a Los crditos de consumo y comerciales subieron en

Mayo Diario Gestin. Mayo 2009, En:
http://gestion.pe/noticia/305618/creditos-comerciales-consumo-
aumentaron-mayo

INCOFORP Equifax, consultado en : https://soluciones.equifax.com.pe/e-

commerce/index.htm

Gerencia de Estabilidad Financiera, Agosto 2014, Banco Central del Per

En: http://www.bcrp.gob.pe/bcr/index.php?Itemid=213
 ANEXOS

ANEXO 1 : INSTITUCIONES IMPORTANTES DEL PERU QUE USAN LA

CENTRAL DE RIESGO INCOFORP