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Pasos a seguir:
1. Identificacin: Cules?
2. Cuantificacin: Cunto?
3. Valoracin: Cunto vale?
2
Tanto en la vida cotidiana como en los
proyectos en general, sean estos sociales o de
apoyo al sector productivo, pblicos o
privados, se requiere de la evaluacin para
adoptar decisiones racionales. Se trata de un
proceso para emitir un juicio sobre la
conveniencia de llevar adelante determinada
propuesta. La evaluacin requiere obtener
evidencias que permitan mejorar la
comprensin del objeto evaluado y ser capaz
de opinar sobre este.
Cuando se trata de la evaluacin de un PIP, las evidencias se
van construyendo a lo largo del estudio, para que finalmente
tengamos la capacidad de emitir una opinin informada sobre
la conveniencia de llevarlo a cabo. Asimismo, la evaluacin
tiene diferentes propsitos, los cuales dependen de la etapa
del ciclo del proyecto en la que la realicemos.
Formulacin y Evaluacin
Ejecucin
Funcionamiento
a) Evaluacin Ex-ante
Es la evaluacin durante la formulacin del
proyecto, nos proporciona los criterios de decisin
para aceptar un proyecto especfico u ordenar las
alternativas consideradas en funcin de las
relaciones existentes entre sus costos y
beneficios. Es la que realiza la UF cuando elabora
el estudio y evala el PIP.
El proceso de evaluacin implicar la
identificacin, la medicin y la valoracin de los
costos y los beneficios sociales de las diferentes
alternativas de solucin de un problema, o de sus
alternativas tcnicas.
b) Seguimiento y Evaluacin Intermedia.
Si hacemos la evaluacin en la fase de ejecucin, nos
proporcionar informacin sobre la eficiencia en el
logro de metas, tiempos y costos y permitir adoptar
medidas oportunas si se detectan problemas.
Corresponde esta evaluacin al proceso de
seguimiento que se establece en el Sistema
Operativo de Seguimiento y Monitoreo (Sosem).
c) Evaluacin Ex-post.
Si realizamos la evaluacin durante la operacin del
proyecto o inclusive concluida esta, nos permitir
determinar el grado de alcance de los objetivos
establecidos y los costos en los que se ha incurrido.
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EVALUACIN EX - ANTE
4.1 EVALUACIN SOCIAL
4.1.1 BENEFICIOS SOCIALES
4.1.2 COSTOS SOCIALES
4.1.3 INDICADORES DE RENTABILIDAD
4.1.4 ANALISIS DE SENSIBILIDAD
4.2 EVALUACIN PRIVADA
4.3 ANALISIS DE SOSTENIBILIDAD
4.4 SELECCIN DE LA ALTERNATIVA
4.5 GESTION DEL PROYECTO
4.5.1 PARA LA FASE DE EJECUCION
8
Indicadores de Anlisis
rentabilidad social Ambiental Financiamiento
Anlisis de Disponibilidad de
Sensibilidad recursos
financieros
Cumplimiento
de
compromisos
10
11
13
EVALUACIN SOCIAL
a. Costo Beneficio
Tengamos presente:
En tanto los recursos son pblicos
y provienen principalmente de los
impuestos de los ciudadanos
quienes se constituyen en los
accionistas del proyecto-, la
rentabilidad social del mismo debe
medirse en trminos de los
beneficios que se generan para
ellos/as, los ciudadanos y las
ciudadanas.
17
Tengamos presente:
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a) Beneficios Directos.
Se refieren al efecto inmediato que ejerce el acceso al bien o al
servicio intervenido por el proyecto. Se relacionan con el mercado del
servicio y pueden provenir de:
El ahorro o la liberacin de recursos, consecuencia del acceso
al bien y/o al servicio. Por ejemplo, el ahorro en el tiempo que
demanda el acarreo de agua, o el no consumo de velas, al tener
acceso a servicios de agua potable o energa, respectivamente.
El excedente del consumidor, que se genera por un mayor
consumo del bien o el servicio, debido a su menor precio y mayor
disponibilidad; por ejemplo, al tener el servicio de agua potable en
el domicilio los usuarios consumen ms y pagan un menor precio
del que estn dispuestos a gastar.
El excedente del productor, que se genera por un mayor valor
neto de la produccin como resultado de un incremento en la
productividad, en la produccin y/o en la calidad de los productos,
o tambin por la disminucin de los costos de produccin. En los
proyectos de riego o de apoyo al desarrollo productivo se pueden
ver estos efectos.
b) Beneficios indirectos.
Son aquellos que se producen en otros mercados
relacionados con el bien o el servicio que se
provee; por ejemplo, si la poblacin cuenta con
agua potable disminuirn las enfermedades y, por
tanto, los costos en la atencin de la salud.
Dentro de estos beneficios se pueden considerar
los costos evitados; por ejemplo, con la aplicacin
de (medidas de reduccin de riesgos) MRR se
evitarn posteriores costos de atencin de
emergencias, rehabilitacin y/o recuperacin de la
capacidad de la UP.
c) Externalidades Positivas.
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En este ejemplo Proyecto de agua potable y alcantarillado en
San Miguel, se encuentran varios beneficios sociales
relacionados con el objetivo (O) y los fines (F) del proyecto,
sean estos directos (FD) o indirectos (FI).
En el caso de un PIP de instalacin del servicio de agua para
riego, la alternativa que se evala considera la instalacin de
un sistema de riego que permitir la incorporacin de nuevas
reas agrcolas y el incremento en la productividad de las que
en la actualidad se cultivan en secano. El beneficio social que
se ha identificado es el incremento en la produccin agrcola,
que es consistente con el objetivo y los fines del proyecto
Ejemplo: Realicemos esta tarea
para un PIP de ampliacin y
mejoramiento del servicio de agua
potable y saneamiento en el
mbito rural de la sierra (en
adelante, PIP de agua potable y
saneamiento rural). El indicador
base es la PDE que se proyect
para estimar la demanda de agua,
la cual deber clasificarse segn
tipo de usuario antiguo o nuevo, ya
que los beneficios son distintos si
se trata de mejorar el servicio para
usuarios que ya disponen de l o
de dotar del servicio a quienes an
no acceden a este.
Ejemplo: En el caso del PIP de agua potable y saneamiento rural se
estimasen los beneficios por reduccin del gasto en el tratamiento de
enfermedades, el indicador base sera nmero de personas que ya no se
enfermaran; para ello se necesitar conocer los ndices de morbilidad de
patologas de origen hdrico.
Categoras de Costos
Inversin
Operacin
Mantenimiento
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Costos de Inversin
Costos de Inversin
Corresponde a los montos de recursos
que se estima
demandar el proyecto, durante las
etapas de diseo
y/o ejecucin.
Ejemplos:
Estudios y diseos
Terrenos
Instalacin faenas
Obras civiles
Maquinaria y equipos
Permisos, patentes e impuestos
Supervisin y asesoramiento
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Costos de Operacin
Corresponde a los montos de recursos que se estima
demandar el proyecto, durante la operacin. Corresponde
al gasto corriente que demandar la operacin normal del
proyecto. Ejemplos:
Sueldos y salarios
Servicios bsicos
Arriendos
Materiales e insumos
Combustibles
Permisos, patentes
Publicidad
Costos financieros
Seguros
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Costos de Mantenimiento
Corresponde a los montos de recursos que se
estima demandar el proyecto, durante la operacin y
en determinados momentos. Su objetivo es mantener
la capacidad operativa del proyecto. Ejemplos:
Mantencin de equipos
Repuestos
Reparaciones peridicas
Pinturas
Bacheo, resellado
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Estimacin de los Costos
Fuentes de informacin
Cotizaciones
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Costos Sociales
A qu se denomina costos sociales de un proyecto?
A diferencia de lo que sucede en la evaluacin privada de
un proyecto, en la que interesa conocer los egresos
monetarios que ste genera, que se calculan a partir de la
valorizacin de todos los recursos utilizados aprecios de
mercado, en la evaluacin social interesa conocer el
valor que tiene para la sociedad los recursos (bienes y
servicios)que se emplearan en el proyecto.
Los precios que nosotros conocemos (los Precios de
Mercado) traen consigo una serie de distorsiones, producto
de impuestos, subsidios, etc., que impiden conocer cul es
el verdadero valor asumido por el pas en su conjunto.
Por esa razn, para cada Alternativa de Solucin es
necesario expresar los Costos de ejecucin y
funcionamiento a precios sociales.
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a) Costos Directos:
72
Costos a Precios Sociales
Valor atribuido por la sociedad a los recursos que
se emplean en el proyecto (inversin y O&M).
Estimacin de los costos sociales del PIP:
Costos a Costos a
Factores de
precios de precios
Correccin * Sociales**
mercado
73
74
Factores de Correccin
CONSULTAR ANEXO 2 DIRECTIVA 002-2017
Factores de Correccin
MANO DE OBRA CALIFICADA
75
Factores de Correccin
BIENES NO TRANSABLES
76
Factores de Correccin
BIENES TRANSABLES
Factores de Correccin
Factores de Correccin para Precios Sociales (Metodologa MEF)
- Tasa Ad Valorem % 12
1.2.1.3
Equipos de Proteccin Personal (EPPs) 29,843.70 25,078.74
Camisaco de 100% algodn color naranja, con
1.2.1.3
cintas de seguridad de acuerdo a diseo. Tela Unidad 54 55 2,970.00 Bien. Nacion 0.84 2,495.80
mercerizada
1.2.1.3 Pantaln de drill 100% algodn color naranja Unidad 81 44 3,564.00 Bien. Nacion 0.84 2,994.96
FLUJO DE COSTOS A PRECIOS DE MERCADO - ALTERNATIVA 1 88
I PRE INVERSIN 0
IV POST INVERSIN 1,778,987 1,778,987 1,820,821 1,820,821 1,820,821 2,044,056 2,044,056 2,044,056 2,044,056 2,044,056 19,240,717
Operacin 1,536,546 1,536,546 1,578,381 1,578,381 1,578,381 1,801,616 1,801,616 1,801,616 1,801,616 1,801,616 16,816,314
Mantenimiento 242,440 242,440 242,440 242,440 242,440 242,440 242,440 242,440 242,440 242,440 2,424,404
V COSTO TOTAL CON PROYECTO 15,778,818 1,778,987 2,024,527 7,306,834 1,820,821 5,229,479 7,530,981 2,044,056 2,044,056 2,075,360 2,044,056 49,677,975
VI OPERACIN Y MANTENIMIENTO SIN PROYECTO 2,265,274 2,265,274 2,265,274 2,265,274 2,265,274 2,265,274 2,265,274 2,265,274 2,265,274 2,265,274 22,652,740
VII COSTOS INCREMENTALES (V-VI) 15,778,818 -486,287 -240,747 5,041,560 -444,453 2,964,205 5,265,707 -221,218 -221,218 -189,914 -221,218 27,025,235
CRONOGRAMA DE REINVERSIN: ALTERNATIVA 1 - PRECIOS DE 89
MERCADO
REINVERSIN Ao 2 Ao 3 Ao 5 Ao 6 Ao 9 TOTAL
I PRE INVERSIN
IV POST INVERSIN 1,310,428 1,310,428 1,336,354 1,336,354 1,336,354 1,473,727 1,473,727 1,473,727 1,473,727 1,473,727 13,998,555
Operacin 1,109,365 1,109,365 1,135,291 1,135,291 1,135,291 1,272,664 1,272,664 1,272,664 1,272,664 1,272,664 11,987,921
Mantenimiento 201,063 201,063 201,063 201,063 201,063 201,063 201,063 201,063 201,063 201,063 2,010,634
V COSTO TOTAL CON PROYECTO 12,643,399 1,310,428 1,510,233 5,654,941 1,336,354 4,095,879 5,793,067 1,473,727 1,473,727 1,499,113 1,473,727 38,264,597
OPERACIN Y MANTENIMIENTO SIN PROYECTO
VI 1,699,720 1,699,720 1,699,720 1,699,720 1,699,720 1,699,720 1,699,720 1,699,720 1,699,720 1,699,720 16,997,203
VII COSTOS INCREMENTALES (V-VI) 12,643,399 -389,292 -189,487 3,955,221 -363,366 2,396,159 4,093,347 -225,993 -225,993 -200,608 -225,993 21,267,394
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CRONOGRAMA DE REINVERSIN: ALTERNATIVA 1 - PRECIOS SOCIALES
REINVERSIN Ao 2 Ao 3 Ao 5 Ao 6 Ao 9 Total
I PRE INVERSIN
5,486,012.7
III REINVERSIN 0.00 245,540.59
7
0.00 3,408,657.70 5,486,924.77 0.00 0.00 31,304.00 0.00 14,658,440
IV POST INVERSIN 1,800,687 1,800,687 1,885,911 1,885,911 1,885,911 2,080,262 2,080,262 2,080,262 2,080,262 2,080,262 19,660,413
Operacin 1,555,241 1,555,241 1,640,465 1,640,465 1,640,465 1,834,816 1,834,816 1,834,816 1,834,816 1,834,816 17,205,954
Mantenimiento 245,446 245,446 245,446 245,446 245,446 245,446 245,446 245,446 245,446 245,446 2,454,459
V COSTO TOTAL CON PROYECTO 15,845,262 1,800,687 2,046,227 7,371,923 1,885,911 5,294,568 7,567,186 2,080,262 2,080,262 2,111,566 2,080,262 50,164,114
VII COSTOS INCREMENTALES (V-VI) 15,845,262 -464,587 -219,047 5,106,649 -379,363 3,029,294 5,301,912 -185,012 -185,012 -153,708 -185,012 27,511,374
FLUJO DE COSTOS A PRECIOS SOCIALES - ALTERNATIVA 2 93
COSTOS DE INVERSION, REINV., OPERACIN Y MANTENIMIENTO
ITE
DESCRIPCIN AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 AO 10 Total (S/.)
M
I PRE INVERSIN 0
IV POST INVERSIN 1,330,142 1,330,142 1,360,745 1,360,745 1,360,745 1,502,628 1,502,628 1,502,628 1,502,628 1,502,628 14,255,660
Operacin 1,126,328 1,126,328 1,156,935 1,156,935 1,156,935 1,299,040 1,299,040 1,299,040 1,299,040 1,299,040 12,218,659
Mantenimiento 203,814 203,814 203,811 203,811 203,811 203,588 203,588 203,588 203,588 203,588 2,037,000
V COSTO TOTAL CON PROYECTO 12,697,883 1,330,142 1,529,948 5,679,332 1,360,745 4,120,270 5,821,968 1,502,628 1,502,628 1,528,013 1,502,628 38,576,185
OPERACIN Y MANTENIMIENTO SIN
VI
PROYECTO 1,699,720 1,699,720 1,699,720 1,699,720 1,699,720 1,699,720 1,699,720 1,699,720 1,699,720 1,699,720 16,997,203
VII COSTOS INCREMENTALES (V-VI) 12,697,883 -369,578 -169,773 3,979,612 -338,975 2,420,550 4,122,247 -197,093 -197,093 -171,707 -197,093 21,578,982
98
Muchas Gracias !