Guía para El Rediseño de Programas Presupuestales

MG EN PROFUNDIDAD EP - 001 20/03/2017
Gua para el diseo y rediseo

PROGRAMAS
PRESUPUESTALES
En profundidad de Gestin Pblica
Responsable: Johan Villanueva

Equipo: Pamela Guzmn, Pamela Surez, Romina Manga
Responsable del rea: Julia Caldas
Equipo de Gestin Pblica:
Ximena Escobar, Romina Manga, Fiorella Flores, Pamela Guzmn,

Pamela Surez, Valery Daz, Alonso Guerrero, Johan Villanueva,
Julia Caldas
NDICE
ANTECEDENTES ............................................................................................... 2
CONCEPTO ........................................................................................................ 2
ORGANIZACIN DE LA GUA PRCTICA ........................................................ 3
I. DIAGNSTICO ................................................................................................ 4
Identificacin del problema especfico .............................................................. 4
Identificacin de la poblacin ........................................................................... 5
Poblacin potencial ...................................................................................... 5
Poblacin objetivo ........................................................................................ 6
Anlisis de factores causales ........................................................................... 7
Esquema de relaciones causales ................................................................. 7
Tablas de causas ......................................................................................... 9
II. DISEO ......................................................................................................... 10
Identificacin de alternativas de solucin ....................................................... 10
Identificacin .............................................................................................. 10
Anlisis ....................................................................................................... 11
Diseo de productos y actividades ................................................................. 12
Transicin ................................................................................................... 12
MO Producto .............................................................................................. 13
MP Actividad .............................................................................................. 17
Diseo de indicadores .................................................................................... 20
Identificacin .............................................................................................. 20
Ficha Tcnica de indicadores de desempeo ............................................. 22
Ficha Tcnica de indicadores de produccin fsica ..................................... 26
Supuestos, resultado final y Marco Lgico ..................................................... 27
III. PROGRAMACIN FSICA Y FINANCIERA ................................................. 28
Programacin fsica ....................................................................................... 28
Programacin financiera ................................................................................ 29
1
ANTECEDENTES
En el ao 2007, se incluy el Presupuesto por Resultados (PpR) en la Ley de

Presupuesto para ser implementado progresivamente. En este contexto, se
incluyeron cuatro instrumentos: los programas presupuestales, las acciones de
seguimiento al desempeo sobre la base de indicadores, las evaluaciones
independientes y los incentivos a la gestin. Los Programas Presupuestales (PP)
sern abordados en la presente gua.
CONCEPTO
Los PP son el principal instrumento del Presupuesto por Resultados, un enfoque

que busca pasar de un nfasis en los insumos y productos de una intervencin,
hacia los resultados de la misma. De esta manera, busca girar la mirada hacia
aquello que se quiere lograr en vez de ponerla en lo que se debe comprar o
hacer. La definicin de los PP se puede abordar bajo tres enfoques
complementarios:
1) Recursos del Estado: bajo esta mirada un PP es la unidad bsica de

programacin del presupuesto, con lo cual constituye una categora
presupuestaria.
2) Objetivos del Estado: bajo este enfoque un PP es una respuesta a un
problema pblico, cuya solucin permitir alcanzar un resultado especfico y
as contribuir al logro de un resultado final asociado a un objetivo de poltica
pblica.
En esta lnea, en el ciclo de las polticas pblicas se ubica en los eslabones
marcados con rojo en la siguiente Figura.
Figura 1. Los PP en el ciclo de las polticas pblicas
Evaluacin / Formulacin de
Agenda Diseo de
Anlisis ex ante y programas (regulacin,
pblica polticas
diseo de polticas proyectos)
Evaluacin de Implementacin
programas de programas
Fuente: ILPES/CEPAL (2011)

Elaborado por Metis Gaia SAC
3) Actuacin del Estado: en el encuentro entre ambos enfoques, un PP es

una estructura articulada de bienes y servicios, identificados y diseados con
base en la mejor evidencia disponible sobre su capacidad de resolver el
problema pblico establecido en la agenda pblica.
2
ORGANIZACIN DE LA GUA PRCTICA
Utilizando como referencia la Directiva del MEF para la formulacin de los PP, en
las pginas siguientes se presentan recomendaciones para el desarrollo de los
distintos elementos que componen un PP, las principales limitaciones que se
pueden enfrentar y ejemplos tiles cuando es necesario.
La estructura de este documento ser consistente con las fases para la

elaboracin del Anexo 2:
Diagnstico: Inicia con la identificacin y caracterizacin del problema

especfico, as como de la poblacin afectada y sus causas.
Diseo: Sobre la base del diagnstico, se plantean los resultados a alcanzar,
as como las mejores alternativas de solucin que se traducen en productos.
Todo lo cual se presenta en una matriz de marco lgico, junto a los
indicadores y supuestos correspondientes.
Programacin fsica y financiera: Comprende la proyeccin de la poblacin
por atender, metas de desempeo y metas de los indicadores de produccin
fsica de los productos y actividades, as como el presupuesto necesario para
cubrir estas ltimas.
Asimismo, para facilitar la lectura, se ha subdivido cada fase en etapas, de

acuerdo a cada uno de los anlisis que se deben ir desarrollando para completar
el diagnstico, diseo y la programacin fsica y financiera. En esta misma lnea,
dentro de cada etapa se distinguen actividades sobre las cuales se desarrolla el
contenido.
Con el fin de guiar al lector de la fase, etapa y actividad en la que se encuentra,

se ha utilizado el siguiente esquema.
Figura 2. Esquema de presentacin de contenidos de la gua
Programacin fsica y
Diagnstico Diseo
financiera
Etapa 1 Etapa 2 Etapa 3
Actividad 2.1 Actividad 2.2
Preguntas que permiten profundizar en aspectos vinculados al desarrollo de la

actividad
3
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera
Identificacin del Identificacin de la Anlisis de

problema especfico poblacin factores causales
Problema especfico
Qu es? Es una brecha de atencin y/o necesidad de una poblacin determinada,
que se espera resolver con el PP.
Se debe expresar como una condicin negativa de la poblacin y debe estar
relacionado a la misin institucional de la entidad que ejecuta el PP.
Por qu es importante? El problema especfico es la razn de ser del PP. As, es
necesario no olvidar durante la identificacin de las causas, alternativas de solucin y
programacin fsica y financiera en general que el fin es cerrar esta brecha o resolver
esta necesidad.
Cmo lo identifico? El problema especfico usualmente proviene de la agenda
pblica del gobierno. No obstante, es necesario una buena definicin, pues errores a
este nivel llevan a dificultades innecesarias en la cuantificacin del problema,
identificacin de la poblacin vinculada, causas, entre otros.
Para acotarlo se sugiere tener en cuenta los siguientes aspectos:
1) Debe ser nico, pues si de forma explcita o implcita se tiene ms de un problema
esto afectar la identificacin de la poblacin y el desarrollo del rbol de problemas,
principalmente.
2) No debe utilizar trminos como Difcil, Inadecuado, Deficiente, Dificultad entre
otros por ser muy amplios en su interpretacin. Sin embargo, se pueden aplicar si
existe una definicin tcnica aceptada universalmente que lo delimite claramente.
3) En lo posible debe ser acotado a una poblacin con caractersticas especficas, ya
sea geogrficas, socioeconmicas, entre otras.
Por qu cuantificar y a qu nivel? Es necesario cuantificar el problema especfico
en trminos de su magnitud y atributos, es decir, de qu tamao ha sido y es el
problema en relacin a la poblacin, estndares internacionales, entre otros? Y Cmo
se comporta bajo diferentes condiciones o caractersticas? De ordinario, a no ser que
sea un problema multidimensional, debera bastar un tipo de indicador para cuantificar
el problema.
Ejemplos:
Bajo rendimiento escolar de los alumnos de Educacin Bsica Regular.
Incremento no controlado de la cantidad y peligrosidad de residuos slidos.
Insuficiente cobertura (acceso y uso) del servicio elctrico en poblaciones rurales, aisladas
y zonas de frontera.
Baja produccin promedio del pescador artesanal.
Reduccin de la productividad media por hectrea de la tierra agrcola.
Incremento de los delitos y faltas que afectan la seguridad ciudadana.
4
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera
Identificacin del Identificacin de Anlisis de

problema especfico la poblacin factores causales
Poblacin potencial Poblacin objetivo
Qu es y cmo la identifico? La poblacin potencial es aquella que presenta el

problema, brecha y/o necesidad que justifica o da origen al PP. En este sentido, la
implementacin del programa debe tener resultados en ella. (Ministerio de Economa y
Finanzas, 2016).
Cmo cuantificar? Para cuantificar la poblacin potencial, se puede seguir el
siguiente esquema de preguntas respuestas.
Existe alguna
S unidad de medida
Quines son los comn?
afectados por el Son distintos grupos
problema especfico? poblacionales?
Cul es la
No unidad de medida
correspondiente?
Qu limitaciones posibles existen? Existen dos posibles limitaciones:

1) Cuando los grupos poblacionales afectados por el problema especfico se traslapan.
En la medida que nos lo permita los datos disponibles, es necesario controlar este
error distinguiendo la cantidad de poblacin que pertenece a cada grupo de forma
exclusiva y los que pertenecen a los traslapes, de modo que la cuantificacin nos de
la poblacin precisa. De lo contrario, es importante dejar por sentado en el
documento que existe esta limitacin y que la estadstica disponible no permite
resolverlo.
2) Cuando la poblacin potencial (segn definicin previa) debe incluir tambin a los
que potencialmente pueden sufrir el problema: Algunos PP requieren enfocarse
tambin en la poblacin que potencialmente puede sufrir el problema, no solamente
aquellos que presentan el problema, como es el caso de los Programas de Salud,
Ambiente, entre otros. En estos casos, es importante tener claridad sobre la
poblacin potencialmente afectada y dejar por sentado en el documento esta
observacin y su justificacin.
Ejemplos:
1) Programa presupuestal de electrificacin rural: Conjunto de habitantes de las
localidades de mbito rural que no cuentan con servicio de energa elctrica.
3) Aprovechamiento de los recursos hdricos para uso agrario: Productores agrarios con
ineficiente aprovechamiento de los recursos hdricos para uso agrario.
4) Incremento de la competitividad del sector artesana: Artesanos con baja
competitividad.
5) Reduccin de los delitos y faltas que afectan la seguridad ciudadana: Toda poblacin
del Per.

5
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera
Identificacin del Identificacin de Anlisis de

problema especfico la poblacin factores causales
Poblacin potencial Poblacin objetivo

Qu es y cmo la identifico? Sobre la base de la poblacin potencial, es la
poblacin que debe recibir la intervencin necesariamente. Es recomendable que el
resultado especfico se mida sobre esta poblacin. Para identificarla se utilizan criterios
de focalizacin, que pueden ser de ndole geogrfica, socio-econmica, demogrfica,
entre otras. La poblacin que cumpla con dichos criterios se reconoce como poblacin
objetivo y debe contar con la misma unidad de medida que la poblacin potencial.
(Ministerio de Economa y Finanzas, 2016).
Cmo identificar criterios de focalizacin adecuados? La directiva del MEF es

clara en establecer que la poblacin objetivo es aquella que necesita de la intervencin
del Estado. En este sentido, el proceso para identificar los criterios de focalizacin
correspondientes es el siguiente:
S Identificar caractersticas de
poblacin que no puede cubrir,
Algn miembro de la estos seran los criterios de
poblacin potencial puede focalizacin.
cubrir la necesidad o brecha
por s solo?
Intervencin Universal
No
Nota: Cuando el problema especfico est asociado a bienes pblicos como la calidad
del aire o las cuencas hidrogrficas, donde alguien no se puede apropiar plenamente
del mismo o su gestin, es probable que nos encontremos frente a una intervencin
universal.
Ejemplos:
Programa presupuestal de electrificacin rural: Nmero de habitantes de las localidades
rurales sin servicio de energa elctrica que tienen una poblacin mnima de 500 habitantes.
Aprovechamiento de los recursos hdricos para uso agrario: Productores agrarios entre
15 y 64 aos ubicados en los distritos de los departamentos: Ayacucho, Cusco,
Huancavelica, Hunuco, Junn, Puno, ncash, Apurmac, Cajamarca, Arequipa, La
Libertad, Ica, Piura, Lambayeque y Lima.
Incremento de la competitividad del sector artesana: Artesanos inscritos en el Registro
Nacional del Artesano.
Reduccin de los delitos y faltas que afectan la seguridad ciudadana: Toda la
poblacin del Per.
6
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera

Esquema de relaciones causales (I) Tablas de causas

Qu es? Es un esquema estructurado que, desde un panorama general, representa
de forma simplificada la relacin entre los distintos conceptos que afectan a una
determinada condicin de inters. Estos son fundamentales para la etapa de
formulacin de una poltica pblica, pues delimitan el rea desde donde se busca
impactar y el alcance de la intervencin.
Qu pasos seguir para su identificacin? Se sugiere seguir los siguientes pasos en

la identificacin del esquema de relaciones causales:
Identificar si existe un modelo conceptual adecuado para abordar el problema

especfico: Un modelo conceptual es el esquema de relaciones causales ideal, ya
que este es una estructura causal preexistente que presenta una visin sistemtica
del problema y que responde a un conjunto de conocimientos de carcter acadmico,
con lo cual se encuentra validado por evidencia.
Para ello, se debe:

Caso de diseo:
1) Establecer los trminos clave para realizar la bsqueda del modelo
2) Revisin de colecciones de revistas acadmicas
3) Seleccin de modelos relevantes
4) Adaptacin al caso peruano
Caso de un rediseo:
1) Revisar y validar el modelo usado originalmente
2) Realizar una bsqueda sistemtica de literatura
3) Ajustar el modelo
Fortalezas Debilidades
Permite establecer distintos tipos Estn especialmente extendidos en
de relaciones entre los conceptos los sectores Salud y Educacin. Su
asociados a la condicin de desarrollo en el resto de sectores es
inters. limitado.
Suelen ser modelos ya

establecidos y aceptados por la
comunidad cientfica.
7
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera

Esquema de relaciones causales (I) Tablas de causas

Ejemplo de modelo conceptual
Modelo conceptual recogido de un documento de UNICEF aplicable a la desnutricin
crnica infantil:
Fuente: UNICEF (2013)
8
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera

Esquema de relaciones causales (II) Tablas de causas
De no existir un modelo conceptual, identificar el rbol de problemas: El rbol

de problemas consiste en un diagrama que parte del problema central hacia sus
efectos, en primer lugar, y hacia sus causas, en segundo lugar. Permite identificar
qu ocasiona el problema y as hallar con ms facilidad las soluciones pertinentes, al
organizar las relaciones causales identificadas. Para identificarlo, se debe:
1) Determinar los efectos ms importantes del problema especfico.
2) Determinar las causas ms importantes del problema especfico.
3) Diagramar tanto los efectos como las causas del problema.
4) Revisar evidencia, emprica principalmente, que valide las relaciones causales
identificadas.
5) Modificar el diagrama de acuerdo a la evidencia previamente identificada.
Fortalezas Debilidades
Permite reconocer las La calidad del sustento de las
implicancias que tiene el distintas causas puede ser diverso.
problema especfico y En sectores fuera de Educacin,
profundizar en la gravedad de las Salud y social en general, la calidad
consecuencias. de la evidencia puede ser baja.
Es ms flexible que un modelo Si la calidad de la evidencia es baja,
conceptual, en el sentido que se el rbol es propenso a recibir crticas
pueden incorporar cuantas sobre la lgica causal.
causas se identifiquen.

Ejemplo de modelo conceptual
rbol de problema recogido de una propuesta desarrollada para el OSIPTEL. Es importante
notar que la existencia de una nica causa indirecta no es adecuado tcnicamente, se
realiz este ejercicio como un cambio intermedio entre el rbol ideal y el original.
Fuente: Propuesta desarrollada para el PP 0124 (2016)

9
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera

Esquema de relaciones causales Tablas de causas

Qu es? La Tabla 6 de la directiva se encarga de describir cada una de las causas
identificadas, sean en el modelo conceptual o en el rbol de problemas. Su objetivo es
caracterizarlas bien para que sirvan de direccin en el diseo del Programa
Presupuestal.
Por qu son importantes sus distintos campos?
Descripcin de la causa: Es la identificacin de la causa.
Descripcin de la vinculacin: En base a la evidencia identificada, consiste en la
explicacin de los canales y nivel de efecto de la causa en su inmediata superior,
sea el problema especfico u otra causa.
Magnitud de la causa: Explica el tamao de la causa dentro del mbito de estudio.
Esto es importante pues ayuda a ponderar el nivel de efecto de la causa por su
magnitud dentro del mbito de estudio.
Atributos de la causa: Permite identificar el comportamiento de la causa bajo
distintos subgrupos poblacionales o caractersticas. Esto es importante, pues en el
diseo servir como luces sobre los criterios de programacin para los productos y
actividades.
Evidencia que justifique la relacin de causalidad: Es el sustento de la existencia de
la causa. Es ideal identificar dos o tres documentos tipo A o B, sin embargo en caso
se disponga solo de documentos D, es necesario que la cantidad permita cubrir la
calidad. Observacin: En el caso de los modelos conceptuales, el documento de
donde fue extrado representa la evidencia para todas las causas. No obstante, es
importante robustecer el sustento con evidencia adicional.
Limitaciones en la cuantificacin de la magnitud y atributos
La disponibilidad y nivel de desagregacin de los datos es una limitacin importante en
la mayora de sectores al momento de disear o redisear los PP. Es importante
registrar esto en el Anexo 2 e identificar y transmitir las necesidades de estadstica, de
modo que se realicen los esfuerzos pertinentes para obtenerlos y as mejorar el
diagnstico.
Limitaciones en la bsqueda de evidencia
Segn se mencion anteriormente, la evidencia en los sectores salud, educacin y
social es bastante prolija, no as en el resto de sectores. Incluso, es posible que no
exista evidencia del tipo C y D suficiente para compensar la baja calidad. En estos
casos, se recomienda detallar los mtodos, fuentes de informacin y palabras clave
utilizadas para la bsqueda de evidencia, lo cual permitir sustentar frente al MEF.
Asimismo, coordinar las necesidades de evidencia para poder realizar los esfuerzos
pertinentes a fin de obtenerla.
10
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera
Identificacin de Diseo de productos Diseo de Supuestos, resultado final

alternativas de solucin y actividades indicadores y Marco Lgico
Identificacin Anlisis
Cmo identificar alternativas? Se sugieren los siguientes pasos en la elaboracin

de las Tablas 8.a y 8.b.
1. Invertir el rbol de problemas: Convertir el rbol de problemas en un rbol de
medios. Este se realiza identificando revirtiendo cada una de las causas, en este
sentido, los medios son la forma inversa de las causas y estn relacionadas a los
resultados que se busca alcanzar (en cunto se quiere acortar o resolver el
problema especfico). Esto permitir identificar los objetivos que ha de perseguir
las alternativas.
2. Primera lista de alternativas de solucin por medio: En base a la experiencia y
conocimientos de los encargados del diseo del Programa Presupuestal,
desarrollar una lista inicial de alternativas por medio seleccionado. (Tablas 8.a.)
Considerar:
Trascender las alternativas que viene desarrollando el sector. Esto no significa no
presentar alternativas con las intervenciones actuales, sino ir ms all.
Apuntar a los ltimos eslabones en el rbol de medios, pues su solucin permite
alcanzar los medios superiores y as resolver la condicin de inters. Si el rbol de
problemas fue adecuadamente desarrollado, esto no debera representar un
problema en este punto.
3. Revisin de evidencia: Realizar una bsqueda de evidencia para identificar si

existe sustento para las alternativas propuestas, refinar nomenclaturas, aadir
nuevas alternativas e identificar vacos de informacin. En este ltimo caso es
importante, al igual que en el caso de las causas, dejar por escrito el mtodo de
bsqueda y realizar las gestiones oportunas para la generacin de evidencia.
4. Ajuste de lista de alternativas de solucin: Ajustar la lista de alternativas de
solucin por medio de acuerdo a los resultados del tercer paso. (Tablas 8.a.)
5. Desarrollar la descripcin de cada una de las alternativas: esto es, describir lo
mejor posible la intervencin en cuanto a los resultados que alcanza, poblacin
atendida, bienes o servicios entregados, mbito, entre otros que permitan evaluar
su viabilidad, eficiencia, efectividad y complementariedad.
Considerar:
El mejor nivel de evidencia identificada nos permitir una mejor descripcin:
A y B: Permite conocer el signo y tamao del efecto de la intervencin, adems,
usualmente estos documentos tienen amplias descripciones.
C: Usualmente permite conocer el signo del efecto de la intervencin y parte del
tamao del mismo. Estn acompaados de descripciones de distintas calidades.
D: Suelen tener descripciones superficiales e indicios sobre el signo y tamao de su
efecto.
11
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera

Identificacin Anlisis
Cmo analizar y seleccionar las alternativas a implementar? En base a la
descripcin de las alternativas, por cada medio se desarrolla una Tabla 8.c. A
continuacin se presenta cada uno de los campos de la tabla, en el orden sugerido para
el anlisis:
Figura 4: Proceso de seleccin de alternativas a implementar

Alternativas Alternativas
viables eficientes
2 4
1
Alternativas Alternativas
complementarias seleccionadas
3
Alternativas
eficaces
1. Complementariedad: Se identifican aquellas alternativas que son complementarias
entre s de acuerdo a la evidencia. Su combinacin es mejor tratarlas como nuevas
alternativas.
2. Viabilidad: Primero se identifica las alternativas viables. En el caso de alternativas
que ya vienen siendo implementadas, se asumen como viables. En el resto de
situaciones, una mejor descripcin de la alternativa permitir una mejor evaluacin
sobre la replicabilidad de la intervencin. Asimismo, se sugiere tener en cuenta la
viabilidad poltica.
3. Eficacia: Sobre la base de las alternativas viables, se identifica aquellas con mejor
capacidad para alcanzar el medio vinculado. Una mejor evidencia permitir un
ordenamiento por puntajes de las alternativas, por el contrario, evidencia cualitativa o
de baja calidad, tendr como resultado una dicotmica de si es efectivo o no. En
cualquier caso, es importante considerar el contexto en que se dan las intervenciones
para ponderar su efecto.
4. Eficiencia: en el grupo de alternativas viables y efectivas, el tercer paso es evaluar la
eficiencia. Esta es difcil de aproximar cuando la evidencia es de baja calidad, pues
una mala descripcin impide obtener informacin sobre el uso de los recursos.
12
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera

Transicin MO Producto MO Actividad
Qu es un Producto? Es el conjunto articulado de bienes y/o servicios que recibe la

poblacin beneficiaria con el objetivo de generar un cambio. Los productos son la
consecuencia de haber realizado, segn las especificaciones tcnicas, las actividades
correspondientes en la magnitud y el tiempo previstos.
Cmo pasar de alternativas a productos? En la mayora de casos, la identificacin
de alternativas debera llevar a la seleccin de una nica por medio priorizado. Bajo
esta premisa, a cada medio suele corresponder un solo producto, aunque se puede dar
el caso que sea pertinente tener ms de uno.
Para la redaccin del enunciado, la descripcin de la alternativa permite definir los
bienes y/o servicios entregados. Asimismo, en conjunto con la poblacin objetivo del
PP, permite identificar la poblacin beneficiaria del producto.
Qu es una Actividad? Es una accin sobre una lista especfica y completa de
insumos (bienes y servicios necesarios y suficientes), que en conjunto con otras
actividades garantizan la provisin del producto. Se debe considerar que la actividad
deber ser relevante y presupuestable.
Cmo identificar las actividades? Existen dos enfoques para su identificacin, estos
son:
Enfoque por procesos Enfoque de bienes y servicio

Desde este punto de vista, la Bajo esta mirada, la determinacin de
identificacin de actividades partir del las actividades se centra en la
establecimiento de los procesos identificacin de cada uno de los bienes
asociados a la produccin de los bienes y servicios que componen el producto.
y servicios del producto. De este modo, As, cada actividad est vinculada a un
la primera actividad tendr, hacia el final bien y/o servicio final que se entrega a la
de s misma, un sub-producto que ir poblacin atendida.
desarrollndose a lo largo de las
actividades subsiguientes, hasta
conseguir el producto.
El listado de actividades identificadas se debe consignar en la Tabla 11. (se debera

incluir ejemplos de PRODUCTOS y ACTIVIDADES de distintos PPs actuales, tanto los
muy simples como los ms conceptuales)
13
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera

Transicin MO Producto MO Actividad

Ejemplo extrado del PP 0089: Programa Nacional Cuna Ms (Versin 2015)
Producto 1: Familias acceden a acompaamiento en cuidado y aprendizaje de sus nios

y nias menores de 36 meses, que viven en situacin de pobreza y extrema pobreza
Actividad 1.1: Capacitacin de Equipos Tcnicos y actores comunales.
Actividad 1.2: Asistencia tcnica para la gestin y vigilancia comunitaria.
Actividad 1.3: Visitas domiciliarias a familias en zonas rurales.
Actividad 1.4: Sesiones de socializacin e inter aprendizaje.
En este caso la identificacin de actividades se realiza bajo un enfoque de procesos pues

cada actividad va generando un valor agregado de forma acumulativa y secuencial a favor de
lograr una mejora en el desarrollo infantil de los nios y nias. En otras palabras, no se puede
realizar la actividad 1.4, sin haber efectuado previamente la actividad 1.3; ni la actividad 1.3
sin haber ejecutado antes la actividad 1.2 y as sucesivamente.
Ejemplo extrado del PP 0089: Fortalecimiento de las condiciones laborales (Versin

2016)
Producto 1: Personas cuentan con orientacin, capacitacin y asistencia tcnica en

materia de normatividad laboral y buenas prcticas laborales.
Actividad 1.1: Capacitacin y difusin de la normativa laboral a travs de medios
de difusin masiva.
Actividad 1.2: Orientacin y difusin a travs de inspecciones de trabajo.
Actividad 1.3: Capacitacin y sensibilizacin en materia de trabajo forzoso, trata de
personas y otros grupos vulnerables.
Actividad 1.4: Atencin de servicios exclusivos y absolucin de consultas en
materiales laborales.
Actividad 1.5: Programacin de la responsabilidad empresarial, seguridad social y
buenas prcticas laborales.
En este ejemplo se evidencia la identificacin de actividades con enfoque de bienes y

servicios, dado que la interrelacin de estas actividades no es por una generacin de valor
acumulativo secuencial, sino en trminos de cumplimiento de un mismo objetivo a una
determinada poblacin atendida, a travs de actividades independientes.
Fuente: Programa Nacional Cuna Ms Anexo 2 2015, Programa de Fortalecimiento de Condiciones

Laborales PP 0089 Anexo 2 2016
14
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera

Transicin MO Producto (I) MO Actividad

Qu es un Modelo Operacional? Los MO definen la relacin entre procesos,
tecnologa, organizacin e insumos requeridos para la provisin del producto o la
ejecucin de la actividad. Desde un enfoque de teora econmica los MO representan
funciones de produccin. Por otro lado, desde un punto de vista de gestin son un
estndar de produccin (establece quien, cmo y con qu produce un bien y/o servicio).
Su informacin se consigna en las Tablas 10.
Cmo desarrollar el MO de Producto? (1era parte) A continuacin se presentan los
principales campos de los MO y la forma de completarlos.
Denominacin: La redaccin del enunciado debe hacer referencia a la unidad de
medida, la poblacin atendida y el cambio generado en ella. Por ejemplo: Docentes
fortalecidos en sus capacidades pedaggicas, docentes es tanto la unidad de medida
como la poblacin atendida y el cambio generado es su fortalecimiento.
Grupo poblacional que recibe el producto: Puede ser la poblacin objetivo, un
subgrupo de la poblacin objetivo (en el caso que en la revisin de atributos la causa
asociada est ms relacionada a un tipo de poblacin especfico) u otra poblacin
vinculada a la objetivo. Por ejemplo, si es un Programa de educacin, la poblacin
objetivo sern los alumnos, no obstante la atendida pueden ser los docentes.
Responsable del diseo: Aqu se identifica la direccin o rea encargada del diseo
del modelo operacional. Teniendo en cuenta la definicin de producto, son quienes
establecen el estndar o funcin de produccin, pero no debe dejar de tenerse en
cuenta la participacin de los dems actores involucrados.
Responsable de la entrega: Es el principal encargado de la entrega de los bienes
y/o servicios. Bajo un enfoque por procesos de las actividades, este podra ser el o los
encargados del ltimo eslabn, mientras que desde una mirada de los bienes y
servicios producidos, sera relevante identificar a todos los responsables.
Niveles de gobierno que entregan el producto: De acuerdo al principio de
subsidiariedad del Estado y bajo un enfoque de articulacin territorial, los PP deben
incluir, en el sentido amplio de la palabra, a los GL y GR, con el fin de que asuman su
funcin de atencin directa a la poblacin, aportando a los resultados nacionales, de
acuerdo a las caractersticas propias de su mbito. No obstante, para incorporarlos,
es necesario pasar por el proceso de articulacin territorial.
Indicador de produccin fsica: Permiten evaluar el avance de ejecucin fsica del
producto. Las recomendaciones sobre su identificacin se desarrollan ms adelante.
Indicadores de desempeo: Permiten evaluar el cumplimiento del producto desde
distintas dimensiones. Las recomendaciones para su identificacin se desarrollan
ms adelante.
15
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera

Transicin MO Producto (II) MO Actividad
Cmo desarrollar el MO de Producto? (2da parte)

Definicin operacional: Se recomienda que la redaccin se estructure alrededor de
las siguientes preguntas.
Qu bienes y/o servicios - especficos recibir el grupo poblacional que
recibe el producto? Se debe sealar en forma especfica cada uno de los bienes y
servicios especficos que se entregan como parte de ese producto (conjunto
articulado de bienes y/o servicios que recibe la poblacin beneficiaria).
Cul es la modalidad de entrega del producto al grupo poblacional que lo
recibe? Esta puede ser: (i) entrega a solicitud o la entidad la realiza de oficio, (ii)
entrega directa o a travs de otros actores, (iii) entrega presencial, a distancia,
virtual, etc.; (iv) entrega permanente o definida en periodos especficos; (v)
mediante qu mecanismos se realiza la entrega.
Quin realiza la entrega del producto? En este punto, se debe precisar, para los
distintos niveles de gobierno que intervienen, qu entidad, rgano y unidad orgnica
(si es factible sealar el puesto) entrega cada bien o servicio del producto. No se
refiere a mencionar a todos los vinculados a cada momento en la cadena
productiva, sino aquellos que realizan la entrega directo en ltima instancia.
Dnde se entrega el producto? A continuacin, se presenta algunas opciones
para guiar la respuesta:
Localizacin geogrfica, si se hubiera definido una focalizacin (provincias,
distritos, etc.).
Lugares focalizados por otros criterios (comunidades priorizadas por nivel de
pobreza, por presencia endmica de alguna enfermedad, etc.).
Tipo de lugar de entrega (sede de la entidad, domicilio de la poblacin
beneficiaria, otro).
Organizacin para la entrega del producto: Relaciona la participacin especfica de
las distintas entidades, reas y/o direcciones en el proceso de suministro del
producto. En base al flujo de procesos y la revisin del ROF, se consideran las
funciones de cada actor, el flujo de informacin y de producto.
Criterios de programacin: Se puede establecer de acuerdo a dos enfoques:
De acuerdo a los valores histricos de programacin. Es pertinente cuando est
vinculado a productos universales, que responden a la demanda.
De acuerdo a los atributos de la brecha.
16
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera

Transicin MO Producto (III) MO Actividad
Cmo desarrollar el MO de Producto? (3ra parte)

Mtodo de agregacin de actividades a producto: Se refiere al mtodo a partir
del cual se determinar qu unidad ser contabilizada como meta fsica del
producto, a partir de las metas fsicas de sus actividades.
Para una adecuada identificacin del mtodo, es necesario regresar al enfoque
utilizado para definir las actividades. A continuacin, las propuestas para cada caso.
Enfoque por procesos Enfoque de bienes y servicio

Si es que las actividades han sido Si las actividades corresponden con
identificadas por un enfoque por procesos se diferentes bienes y/o servicios que componen
deber seleccionar una de ellas segn su el producto se presentan ms escenarios:
relevancia para el producto. Esta podra ser: Seleccionar la actividad que brinde el bien
La actividad ms importante o servicio ms importante
Si son relevantes varios bienes o servicios
entregados:
o Si se entregan a distintos grupos
poblaciones y se considera una
misma unidad de medida, se
considera la suma de estas
actividades
El ltimo eslabn del proceso o Si se entregan al mismo grupo
poblacional con una misma unidad
de medida, se considera la
interseccin
o Si se entregan al mismo grupo
poblacional con unidades de medida
diferentes, se genera una nueva
unidad de medida que agrupe las
anteriores
Flujo de procesos: Representa grficamente la interaccin de actores y sus roles

en la ejecucin del producto.
Por procesos: el diagrama de flujo muestra la cadena de produccin de
forma secuencial.
Por bienes y servicios: es necesario verificar la relacin entre actividades del
producto en cuanto a pasos en comn, temporalidad de ejecucin u otro tipo
de relacin. Luego se esquematiza dicha relacin y se grafica 1 o ms flujos,
segn sea necesario.
17
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera

Transicin MO Producto (Ejemplo) MO Actividad

Ejemplo extrado del PP 0089: Programa Nacional Cuna Ms (Versin 2015)
Definicin operacional
Como se puede observar en el ejemplo, se responden directamente las preguntas sobre Qu
bienes y servicios especficos se entregan? quin lo entrega? Y dnde lo entrega?,
asimismo, de manera indirecta se responde sobre la modalidad de entrega, en este caso:
Presencial y a travs de personas de la comunidad capacitadas.
Las familias con nias y nios menores de 36 meses de edad y las gestantes de zonas
de pobreza y pobreza extrema, a travs del servicio de acompaamiento a familias
reciben orientaciones sobre prcticas de cuidado y aprendizaje.
Las familias usuarias reciben los siguientes servicios:
a. [qu reciben?] Sesiones educativas individualizadas de una (1) hora de duracin,
una vez a la semana [dnde lo reciben?] en el hogar de la familia. Las sesiones
estn a cargo de una [quin lo entrega?] facilitadora capacitada, que es una
persona de la comunidad que cumpla el perfil establecido por el Programa, y
permiten reflexionar con las familias sobre las prcticas de cuidado y aprendizaje que
realizan con sus nios identificando aquellas que favorecen su desarrollo y
aprendizaje y promoviendo adems situaciones de juego. []
Ejemplo extrado del PP 0048: Prevencin y atencin de incendios, emergencias

mdicas, rescates y otros (Versin 2014 - con ajustes MG)
Criterios de programacin
El siguiente ejemplo sigue el criterio de programacin histrica, pues responde a la demanda
que se de en cada ao, ms que a la reduccin de la brecha en s misma:
la meta de produccin fsica del producto se determina teniendo en cuenta los siguientes
criterios:
Nmero promedio histrico de emergencias ocurridas dentro de la jurisdiccin de
cada Comandancia Departamental
Estado de las Compaas de Bomberos, segn los resultados de las
evaluaciones realizadas
La fuente de informacin es el Sistema de Gestin Operativa del CGBVP y las
evaluaciones realizadas a las Compaas de Bomberos.
Ejemplo extrado del PP 0048: Prevencin y atencin de incendios, emergencias

mdicas, rescates y otros (Versin 2014 - con ajustes MG)
Mtodo de agregacin de actividad a producto
En este caso, para el Producto Personas cuentan con compaas de bomberos
adecuadamente equipadas, se tienen cuatro actividades que son bienes y servicios distintos y
se seleccion el ms importantes. Se tiene el siguiente mtodo:
Se utilizar la meta fsica de la actividad ms relevante. En este caso es 1.3.

Mantenimiento de los cuarteles (parque automotor, equipos, infraestructura, etc.). Esto
debido a que es la actividad que requiere mayor presupuesto y es una de las ms
relevantes para la elaboracin del producto.
18
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera

Transicin MO Producto MO Actividad (I)
Cmo desarrollar el MO de la Actividad? Una actividad es una accin realizada

sobre un conjunto de insumos que, en conjunto con otras actividades, conduce y
garantiza la provisin del producto. A continuacin, se presentan los principales campos
de los MO y la forma de completarlos. Su informacin se consigna en las Tablas 12.
Denominacin: La redaccin de la actividad debe resaltar la accin que se realiza y

el destinatario de la misma. Por ejemplo: Supervisin tarifaria del servicio de
telefona fija. Aqu, el servicio de telefona es el destinatario de la actividad y la
accin efectuada sobre l es la supervisin.
Niveles de gobierno que ejecutan la actividad: Tal como sucede con los
productos, bajo un enfoque de articulacin territorial, las actividades pueden ser
dirigidas por ms de un nivel de gobierno.
Unidad de medida del indicador de produccin fsica: Es la unidad mnima que

permite dar seguimiento al progreso fsico de la actividad, y puede ser una longitud
(Km), cantidad (soles), objeto (hogar), poblacin (autoridad), accin (supervisin)
atributo sobre una poblacin u objeto (gestantes atendidas, telfonos en zona rural),
que se encuentre en la lista de unidades de medida referenciales del MEF.
Definicin operacional: Desarrolla la ejecucin de la actividad, a partir de una

descripcin detallada de las acciones que se llevan a cabo utilizando los insumos
disponibles. Se recomienda que la definicin responda a las siguientes preguntas:
Qu actores participan en la ejecucin de la actividad? Se debe
precisar qu nivel de gobierno interviene y, en l, que entidad o unidad
orgnica est encargada de implementar la actividad.
Qu acciones se desarrollan como parte de la actividad? En este
punto, se realiza una descripcin secuencial de las acciones que comprende
la actividad, tomando como referencia el flujo de procesos.
Cmo es ejecutada la actividad? Se puede mencionar los principales
mecanismos que emplea la actividad, la periodicidad de la ejecucin y otras
caractersticas particulares que resulten relevantes.
19
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera

Transicin MO Producto MO Actividad (II)
Organizacin para la ejecucin de la actividad: Establece una vinculacin entre

los actores (entidades/reas/direcciones) y las funciones que asumen durante la
produccin de la actividad. En base al flujo de procesos y la revisin del ROF, se
identifica el rol de cada actor y las tareas que debe cumplir.
Criterios de programacin: Son lineamientos que establecen la forma cmo se
definen las metas de produccin fsica, para cada ao presupuestal. Pueden
responder a dos enfoques:
Referencia a los valores histricos de programacin: Es pertinente
cuando est vinculado a productos universales que responden a una
demanda variable. Para este caso, se debe considerar la fuente que
funciona como parmetro de cambio anual. Por ejemplo: Salud, en relacin
al aumento anual de pacientes.
Referencia a los atributos de la brecha: Permite calcular la relacin entre
la meta y la capacidad disponible para el logro de la actividad. En esta
funcin, la meta responde al cierre de la brecha que se intenta cubrir y la
capacidad est influenciada por los cambios contingentes en el factor
productivo de los encargados de la actividad.
Flujo de procesos: Representa grficamente, y de modo secuencial, la interaccin
entre los actores y sus funciones durante la ejecucin de la actividad.
Diagrama de Gantt: Contiene la planificacin mensual de los procesos que dan
lugar a la actividad. Puede presentarse bajo dos criterios:
A partir del flujo de procesos: En donde se identifica a los actores y sus
roles, se listan los pasos secuenciales del flujo y se determina la
temporalidad de cada uno. Asimismo, se relaciona dicha temporalidad en un
marco de tiempo mensual y se completan los campos respectivos en cuanto
a fecha de inicio/trmino, responsable, cantidad y tareas.
Asignacin proporcional durante todo el ao: Aplica para servicios
universales, cuyas actividades se realicen habitualmente a lo largo del ao.
Se indica los momentos de ejecucin y la periodicidad de las acciones. Por
ejemplo: absolucin de reclamos.
Listado de insumos: Es la enumeracin de bienes y servicios necesarios para la
realizacin de cada etapa de la actividad. El listado est basado en las definiciones
operaciones, guas de procedimientos o protocolos de atencin, e incluye una
clasificacin detallada por tipo de costos, recursos (directo/indirecto fijo/variable) y
clculo. Asimismo, contiene la estimacin del presupuesto requerido por cantidad y
unidad de producto.
20
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera

Transicin MO Producto (I) MO Actividad (Ejemplo)

Ejemplos extrados de una propuesta desarrollada para el PP 0088 Programa articulado
de modernizacin de la gestin pblica para el acceso a servicios pblicos de calidad
Versin 2014
La propuesta fue elaborada considerando las preguntas en qu consiste? y cmo se
ejecuta?, las cuales permiten identificar los actores que participan (SGP y gobiernos
subnacionales) y las acciones que se desarrollan. No obstante, los mecanismos o periodicidad
no queda clara.
En qu consiste la actividad?
La actividad consiste en realizar un diagnstico del gobierno subnacional elegido en los siguientes
temas: gestin de procesos, simplificacin administrativa, transparencia, capacidades en general, etc.
La metodologa a utilizar sern los Rapid Assesment and Action Plan (RAAP), elaborada por el Banco
Mundial. Esta busca identificar las oportunidades de cambio en los sistemas y procesos de la
administracin, capaces de mejorar la gestin del gobierno descentralizado. []
Cmo se ejecuta la actividad?
La SGP selecciona al gobierno subnacional que pasar por un proceso de diagnstico, previa
expresin de inters del ltimo. [].
Organizacin para la entrega de la actividad

Siguiendo las recomendaciones para la elaboracin de la seccin de organizacin para la
entrega de la actividad (y del producto), se presenta tanto el rol, como las funciones extradas
de las tareas que se presentan en el flujo de procesos
SGP
Rol: Coordinar el ciclo de gestin de los pilotos de modernizacin
Funciones:
o Identificar gobiernos subnacionales que puedan participar en el Piloto
o Contratar los servicios de uno o varios consultores externos para que realicen la
implementacin del paquete de intervenciones
o Aprobar, con la validacin de los dems actores, el paquete de medidas del piloto
o Supervisar la implementacin del piloto
o Realizar un acompaamiento a los gobiernos subnacionales ex post del piloto, para
asegurar la sostenibilidad de las intervenciones []
Ejemplo extrado de una propuesta desarrollada para el PP 0103 Fortalecimiento de las

Condiciones Laborales
El criterio de programacin de la actividad seleccionada tiene tanto un componente histrico
como referencias a los atributos de la brecha:
Las orientaciones se programan a peticin de parte y por operativo
A peticin de parte:
Se utilizar el siguiente criterio de programacin:
El nmero promedio de orientaciones a peticin de los ltimos 3 aos
La fuente para dicho dato es el SIIT.
Por programacin u operativo:
Se utilizar el siguiente criterio de programacin:
El nmero promedio de denuncias impuestas en los ltimos 3 aos []
Adems, para priorizar las orientaciones, los criterios de programacin anteriormente mencionados
tomarn encuentra los siguientes criterios de priorizacin:
Informacin estadstica (mayor incidencia de incumplimiento e infracciones) []
La fuente para dichos datos es el SIIT, los compendios estadsticos y la ENAHO.
21
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera

Ficha Tcnica de Indicadores Ficha Tcnica de Ind. de

Identificacin (I) de Desempeo Produccin Fsica
Cules son los tipos de indicadores?
Indicador de produccin fsica: Permitir medir el avance en la produccin fsica

del producto o la actividad. Para definirlo, es necesario primero considerar el
mtodo de agregacin de actividad a producto, pues usualmente se tiene la misma
unidad de medida que la actividad ms importante o las actividades ms
importantes. No obstante, tambin es posible considerar indicadores compuestos.
Por ejemplo, es plausible considerar que he producido un docente fortalecido
cuando este ha recibido cierto nmero de visitas, ha participado en cierto nmero de
grupos de inter aprendizaje, entre otros.
Indicadores de desempeo: Permiten evaluar cumplimiento del producto desde

distintas dimensiones, estas son:
Eficacia: Se refiere al grado de cumplimiento de los objetivos planteados. A
nivel de los productos estos deberan poder responder algunas de las
siguientes preguntas Cul ha sido mi cobertura? o Cunto he logrado
avanzar en el cambio vinculado al producto?
Eficiencia: Miden la relacin entre el logro de los cambios asociados al
producto y los recursos utilizados para su cumplimiento. Deben poder
responder a la pregunta Cunto de insumos/dinero/tiempo se gasta en
lograr el producto o servicio?
Calidad: Busca identificar la capacidad del programa de atender en forma
rpida y directa a las necesidades de sus usuarios. Las preguntas
pertinentes en esta dimensin son: Cul ser el nivel de satisfaccin con el
servicio / bien brindado? Se cumple tiempos y estndares en la provisin
del bien o servicio?
Economa: Relacionado a la capacidad de la institucin para generar y
movilizar adecuadamente los recursos financieros en pos del cumplimiento
de sus objetivos. Debe responder a las siguientes preguntas: Se gast lo
que se tena que gastar? Se encontraron otros recursos que pudieran
reducir la presin sobre el presupuesto pblico?
22
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera


Identificacin (II) de Desempeo Produccin Fsica
Cmo identificar los indicadores adecuados?
Resultado final:
El Resultado Final est directamente relacionado con los objetivos
planteados en el Plan Bicentenario. De esta manera, su diseo debe permitir
medir la Eficacia de la intervencin, en el esfuerzo por la consecucin de la
meta nacional que se haya seleccionado.
Las encuestas nacionales recogen informacin sobre las principales
caractersticas del pas y constituyen la primera fuente de informacin para
la definicin del resultado final.
Resultado especfico:
El Resultado Especfico refleja el esfuerzo por disminuir una determinada
brecha. En ese sentido, sus indicadores deben estar orientados a evaluar la
Eficacia del PP para el cumplimiento de dicho objetivo.
Producto:
Los indicadores elaborados para cuantificar el Producto pueden ser de tres
dimensiones: Eficacia, Eficiencia y Calidad.
Los indicadores de Eficacia y Calidad deben ser medidos con
representatividad nacional.
Los indicadores de Eficiencia miden la inversin de recursos,
permitiendo establecer un balance entre costo y utilidad.
El listado de indicadores identificados se consigna en la Tabla 13.
Considerar:
La redaccin correcta de un indicador es clara y acotada.
La seleccin de un indicador debe partir de evidencia slida, que permita justificar su
utilizacin y el mtodo empleado para la recoleccin de datos. La primera bsqueda
de informacin debe partir de las fuentes disponibles, ya sean estadsticas
nacionales o registros administrativos.
Se sugiere establecer un balance entre la forma ptima de recolectar la informacin
y las fuentes disponibles. Si, pese al esfuerzo de bsqueda, no se halla el mtodo
adecuado para recolectar la informacin, se puede proponer crear instrumentos
nuevos. Por ejemplo: introducir nuevas preguntas a una encuesta.
No obstante, es una prioridad balancear la accesibilidad de los datos y los recursos
invertidos para obtenerlos. Es preferible emplear los registros internos ms
adecuados, por sobre crear nuevos instrumentos que, pudiendo ser ms exactos,
generen una prolongacin excesiva de tiempo y gasto desmedido de recursos
monetarios.
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Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera


Identificacin de Desempeo (I) Produccin Fsica
Qu es? Es la ficha que muestra la informacin necesaria para identificar la pertinencia
y estndar de medicin de los indicadores de desempeo. Su informacin se consigna
en las Tablas 14.
Cmo justificar un indicador de desempeo? A travs de la descripcin de la
utilidad de los atributos del indicador escogido, enfatizando sus beneficios para hacer un
adecuado seguimiento y monitoreo al PP.
Cules son los supuestos del indicador? Son aquellas condiciones, decisiones o
acontecimientos que estn parcial o totalmente fuera de control de la entidad y que
afectan la medicin del indicador.
Cmo definir las limitaciones del indicador? Se determinan las dificultades,
restricciones o problemas que pueden afectar la medicin del indicador (no a la
implementacin del PP) y se detalla el sesgo que genera la limitacin sobre el valor del
indicador de desempeo (sobre o subestimacin).
Qu se debe considerar en las precisiones tcnicas? La descripcin detallada de
las variables establecidas (numerador y denominador) en el mtodo de clculo del
indicador. La especificacin de la poblacin considerada para el clculo del indicador.
Cmo definir el mtodo de clculo? La expresin matemtica que expresa la frmula
de clculo va a depender de la relacin entre variables a medir. Puede estar expresado
como:
Porcentaje (igual unidad, mismo periodo): mide la cobertura de la variable
Tasa de variacin (igual unidad, diferente periodo): cambio relativo en el tiempo
Razn (diferente unidad, mismo periodo):unidades del numerador por unidad del denominador
ndice: refiere a una medida compuesta a partir de varios indicadores que son agregados
Cules son las principales diferencias entre fuente de datos, base de datos,
instrumento de recoleccin de informacin y sintaxis
La fuente de datos refiere al origen. Es indispensable para determinar la
factibilidad del indicador de desempeo. Para un indicador como Porcentaje de nios
con resultados satisfactorios en matemtica la fuente de datos sera la prueba ECE.
El instrumento de recoleccin de informacin refiere al medio o campo
especfico para obtener el dato referido. Siguiendo con el ejemplo, el instrumento sera
toda pregunta dentro de la prueba ECE relacionada a la evaluacin en matemticas.
La base de datos es todo lo sistematizado a
partir de la recoleccin de informacin y este
medio (sea fsico o electrnico) contiene la
informacin para calcular el indicador de
desempeo. Para el ejemplo sera la base de
datos de la prueba.
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Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera


Identificacin de Desempeo (Ejemplo) Produccin Fsica
Ejemplo:
PROGRAMA
Cuna Ms Desarrollo infantil de nias y nios menores de 36 meses de edad que viven en situacin de
pobreza y pobreza extrema.
MBITO DE CONTROL
Producto
PLIEGO QUE EJECUTAN ACCIONES EN EL MARCO DEL PROGRAMA PRESUPUESTAL

Ministerio de Desarrollo e Inclusin Social - MIDIS
Nombre del indicador

Porcentaje de cobertura de la poblacin objetivo que reciben el servicio cuidado diurno.
DEFINICIN
Mide la cobertura de atencin del Servicio de Ciudadano Diurno en los mbitos priorizados por el
Programa Nacional Cuna Ms.
DIMENSIN DEL DESEMPEO

Indicador de Eficacia.
VALOR DEL INDICADOR

Mediciones sucesivas realizadas del indicador.
Especificacin de las Histrico Valores proyectados

variables de la frmula 2013 2015 2016 2017
A: 57,284 64,554 72,054 74,554
B: 535,629 535,629 535,629 535,629
Resultado de aplicar la
10.7% 12.1% 13.0% 14.0%
frmula
JUSTIFICACIN
Mediante Decreto Supremo N 003-2012-MIDIS, de fecha 23/03/2012, se crea el Programa Nacional Cuna
Ms como un Programa Focalizado, el objetivo del Programa Nacional Cuna Ms es mejorar el desarrollo
infantil de nias y nios menores de 36 meses de edad que habitan en zonas de situacin de pobreza y
pobreza extrema, para superar las brechas de desarrollo cognitivo, social, fsico y emocional.
Considerar:
En este caso, la presentacin del objetivo del Programa Presupuestal no responde adecuadamente
a la justificacin de un indicador en especfico.
Fuente: Programa Nacional Cuna Ms Anexo 2 2016

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Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera


Ejemplo extrado del PP 0098: Programa Cuna Ms (Versin 2015 - con ajustes MG)
JUSTIFICACIN.
Al respecto, cabe precisar que el Programa Nacional Cuna Ms a travs de su Servicio de El
Servicio de Cuidado Diurno, a travs del cual se brinda atencin integral a nias y nios entre 6
a 36 meses de edad, que viven en zonas de pobreza y pobreza extrema y requieren de
atencin en sus necesidades bsicas de salud, nutricin, seguridad, proteccin, afecto,
descanso, juego, aprendizaje y desarrollo de habilidades.
En dicho marco cabe indicar que mediante Resolucin Ministerial N 148-2013-MIDIS, de fecha
23/07/2013, el Ministerio de Desarrollo e Inclusin Social aprueba los criterios de focalizacin
del Programa Nacional Cuna Ms. En donde, segn las modalidades de intervencin del
Programa Nacional Cuna Ms, se establecen criterios de focalizacin para los mbitos rurales
y urbanos, indicando que para el mbito urbano se intervendr preferentemente con el Servicio
de Cuidado Diurno.
Los mbitos priorizados por el Programa Nacional Cuna Ms para el Servicio de Cuidado
Diurno, han sido estimados en funcin de los siguientes criterios:
Distritos con una incidencia de pobreza total (extrema y no extrema) mayor o igual al
19.1% (Mapa de Pobreza Provincial y Distrital 2009 INEI)
Centros poblados rurales en distritos predominantemente urbanos
Considerar:
En esta seccin se debe enfatizar la utilidad del indicador escogido para el seguimiento;
adems de exponen las fortalezas del indicador respecto a otras alternativas.
LIMITACIONES Y SUPUESTOS EMPLEADOS

Limitaciones
Disponibilidad de informacin actualizada de nias y nios menores de 03 meses de
edad por Centro Poblado.
Falta de locales o terrenos para brindar el servicio de Cuidado Diurno
Alta rotacin de cuidadoras
Alta rotacin de los miembros del comit de gestin
Supuestos
Polticas Pblicas locales que enfaticen un enfoque de co-gestin implementadas a
favor de la atencin integral de nias y nios de las comunidades a intervenir.
Presupuesto Pblico asignado que asegure la intervencin.
Disponibilidad de locales o terrenos para brindar el servicio de Cuidado Diurno
Disposicin de cuidadoras para permanecer en el servicio.
Disposicin de miembros de la comunidad para integrar el comit de gestin.
Considerar:
No se considera el aseguramiento de la asignacin de presupuesto pblico como
supuesto, dado que es un elemento que debe estar disponible antes de iniciar el
programa.

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Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera


Ejemplo extrado del PP 0098: Programa Cuna Ms (Versin 2015 - con ajustes MG)
PRECISIONES TCNICAS
Se considera a nias y nios menores de 6 a 36 meses de edad que reciben el servicio.
Considerar:
Considerar mayor detalle en la descripcin de otras variables del mtodo de clculo, como por
ejemplo la poblacin objetivo del Servicio de Cuidado Diurno.
MTODO DE CLCULO
C = (A * B) / 100
A: Nmero de nias y nios usuarios del Servicio de Cuidado Diurno
B: Poblacin Objetivo del Servicio de Cuidado Diurno
C: Porcentaje de nias y nios atendidos a travs del Servicio de Cuidado Diurno Respecto a la poblacin
objetivo.
PERIDIOCIDAD DE LAS MEDICIONES

Trimestral.
FUENTE DE DATOS
Sistema Cuna Net
BASE DE DATOS
Base de datos del Sistema Cuna Net
INSTRUMENTO DE RECOLECCIN DE INFORMACIN

Ficha del servicio de Cuidado Diurno
Considerar:
Se requiere precisar qu campos de la ficha servirn para obtener informacin que facilite la
medicin del indicador.
SINTAXIS
A ser llenado una vez que se cuente con la estructura de la base de datos.

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Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera


Identificacin de Desempeo Produccin Fsica
Qu es? Es la ficha que recoge la informacin necesaria para identificar al indicador de
produccin fsica y su estndar de medicin, y se consigna en las Tablas 15.
Cmo definir denominacin de producto/actividad? Usar el nombre del
producto/actividad tal como aparece en la Matriz de Marco Lgico.
Cmo definir cdigo de producto/actividad? Para programas que ya cuentan con
cdigo SIAF, colocarlo segn estructura funcional programtica. Para programas,
producto o actividades nuevas, dejar en blanco.
Cmo definir la unidad de medida? La unidad de medida es aquella en la que se
medir fsicamente el producto o actividad. Existe una lista de unidades de medida
publicada en la web del MEF de las que escoger, debiendo existir correspondencia entre
la unidad escogida y el producto/actividad a medir. Todo producto/actividad tiene solo un
indicador de produccin fsica. Por ejemplo, para un producto destinado a aumentar
inmunizacin infantil, una unidad de medida apropiada sera nio con vacuna completa.
Cmo definir cdigo de la unidad de medida? Obtener el cdigo respectivo de la lista
de unidades de medida publicada en la web del MEF.
Cmo definir el mtodo de medicin? Para productos, describir brevemente las
caractersticas que debe de reunir la entrega del producto o servicio a los beneficiarios
para incluirse en el conteo de produccin fsica. Para actividades, describir brevemente
las caractersticas que deben de reunir las acciones desarrolladas para, en conjunto con
otras actividades, garantizar la entrega del producto. Por ejemplo, para el caso anterior de
las vacunas, el mtodo de medicin sera considerar en el conteo a aquellos nios que
han recibido todas las dosis de vacunas correspondientes a su edad.
Cmo definir responsable de medicin? Se debe especificar el nombre y el cargo de
la persona natural responsable.
Fuente de informacin de la programacin? Es aquella fuente de informacin sobre
la cual se identifica el nmero de unidades de produccin fsica que se espera atender en
un periodo de tiempo determinado. Esta informacin es generalmente utilizada en el
diagnstico del diseo del PP, cuando se cuantifica la poblacin.
Fuente de ejecucin vs. forma de recoleccin? La fuente de informacin para la
ejecucin es aquella fuente sobre la base de la cual se identifica el nmero de unidades
de produccin fsica del producto entregado o actividad ejecutada, durante el periodo
programado. Esta informacin proviene de la cuantificacin de documentos y/o registros
administrativos, que sirven como sustento de las unidades generadas. En cambio, la
forma de recoleccin de informacin para la ejecucin consiste en especificar si los datos
provienen de algn sistema de informacin, aplicativo o si los datos se recogen de forma
manual.
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Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera

Supuestos
A qu se refiere con supuestos? Un supuesto es una premisa que de no cumplirse,
pone en riesgo un nivel de objetivo de la matriz lgica. Se consignan en la Tabla 16.
Cmo identificar los supuestos?
A partir de la identificacin de riesgos: Los supuestos suelen ser posibles
escenarios con una probabilidad determinada de suceder que podran perjudicar o
dificultar el cumplimiento de los objetivos (productos, resultado especfico, o resultado
final).
A partir del esquema de relaciones causales (sea un modelo conceptual o un
rbol de problemas): Los supuestos pueden ser aquellas causas identificadas en el
esquema que no sern abordadas por la intervencin por encontrarse fuera de la
competencia del sector encargado del diseo del PP, con lo cual no se tiene la certeza
de que se encuentren siendo atendidas.
Slo debern listarse cuando existe esta condicin de riesgo.
No constituyen supuestos: (i) la provisin de recursos presupuestales por parte del
Estado, (ii) la medicin de los indicadores de desempeo, (iii) procesos
administrativos.
Resultado final
Qu es? Es el cambio en las condiciones, cualidades o caractersticas inherentes a una
poblacin identificada que corresponde a un objetivo de poltica nacional al que se
encuentra relacionado el PP. Podrn existir uno o ms PP que compartan un mismo
resultado final, o un PP que est vinculado a ms de un resultado final. Una lista
referencial se encuentra establecida por el MEF. Se debe sealar la vinculacin de este
objetivo con el resultado especfico a travs de evidencia. Se consigna en la Tabla 17.
Marco Lgico
Cul es el ltimo paso? Una vez desarrollados todos los campos previamente
sealados, estos podrn ser sistematizados en la matriz de marco lgico del PP. La
matriz deber recoger las tablas desarrolladas:
Resultado final: Deber recoger el campo Resultado final de la Tabla 17.
Resultado especfico: Deber recoger el campo Resultado especfico de la Tabla 7.
Productos: Deber recoger el campo Denominacin del producto de las Tablas 10.
Actividades: Deber recoger el campo Actividades de los productos de la Tabla 11.
Indicadores: Deber recoger el campo Enunciado o nombre del indicador de la Tabla
13 (para los indicadores de desempeo), y el campo Unidad de medida del indicador
de produccin fsica de las Tablas 12 (para los indicadores de produccin fsica).
Medios de verificacin: Deber recoger el campo Fuente de datos de la Tablas 14.
Supuestos: Deber recoger el campo Supuestos de la Tabla 16.
29
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera
Programacin Programacin
fsica financiera
Programacin fsica
Cul es su objetivo? Realizar una proyeccin de las unidades de produccin y
actividades necesarias para cumplir con la lgica vertical y cerrar brechas. Adems,
permite obtener una certera proyeccin financiera.
Se deben establecer metas para los

indicadores de desempeo que tengan
correspondencia con la brecha que la
intervencin buscar cerrar.
Sobre la base de los indicadores

de desempeo identificados,
realizar el clculo de las unidades
de produccin fsica para
satisfacer el resultado especfico.
Calcular cuntas unidades

de produccin fsica a nivel
de actividad son necesarias
para cumplir las unidades
de produccin fsica a nivel
de producto.
Nota: Usualmente se realiza el proceso inverso, es decir, primero se elige cuntas

unidades de produccin fsica se realizarn y a partir de eso se define el resultado de la
intervencin. Este flujo en la programacin no permite cerrar brechas sistemticamente.
Por lo tanto, se aconseja seguir el flujo descrito en el esquema anterior.
Cmo se realiza la proyeccin de la poblacin objetivo? Cuando es difcil obtener
indicadores de desempeo adecuados, la cobertura de la proyeccin objetivo puede
servir como un proxy.
30
Programacin
Diagnstico Diseo
fsica y financiera
Programacin Programacin
fsica financiera
Programacin financiera
Cul es su objetivo? Realizar una proyeccin de costos de la intervencin
relacionada a la elaboracin de productos y actividades. Se realiza sobre la base de las
unidades fsicas identificadas en la programacin fsica; consecuentemente, la
programacin financiera se realiza necesariamente despus de la programacin fsica.
En este caso, el flujo correcto es inverso al de la programacin fsica: se calcula
primero los costos por actividad, luego por producto y as se obtiene el presupuesto del
resultado especfico.
El costo proyectado del resultado especfico

es simplemente la suma de costos por
productos correspondientes.
Con el costo por unidad fsica a nivel

de actividad, se calcula el costo de
cada producto sumado el costo de
cada actividad necesaria para
realizar el producto.
Se debe calcular la cantidad

que se necesita del insumo
para poder cumplir con una
unidad produccin fsica (la
suma de cantidad por vez y
nmero de veces de uso) y
multiplicarlo por su costo.
31

Guía para El Rediseño de Programas Presupuestales

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