ESTRUCTURA Y ELEMENTOS BSICOS DE UN PROYECTO DE INVERSIN

Objetivos:
2.1 Aprender a estructurar proyectos.
2.2 Definir el pensamiento estratgico del proyecto.

Temas a desarrollar:
2.1 Estructura o contenido.
2.2 Nombre, Visin y Misin, Objetivos y Metas del Proyecto.
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2.1 Estructura general de la evaluacin de proyectos de inversin.

La estructura generalmente aceptada de un proyecto de inversin es la siguiente:

2.1.1 Anlisis de Mercado.

El estudio de mercado consiste en una iniciativa empresarial con el fin de hacerse una idea sobre
la viabilidad comercial de una actividad econmica. Sus objetivos principales son:

Ratificar la existencia de una necesidad insatisfecha en el mercado o la posibilidad de

brindar un mejor servicio que el que ofrecen los proveedores actuales en el mercado.

Brindar una idea al inversionista sobre el riesgo que su producto o servicio sea o no
aceptado en el mercado.

Determinar la cantidad de bienes o servicios provenientes de una nueva unidad de

produccin que la comunidad estara dispuesta a adquirir a determinados precios.

Conocer cules son los medios que se emplean para hacer llegar los bienes y servicios a los
usuarios.
2.1.2 Anlisis Tcnico Ingeniero.

Es un estudio que se realiza una vez finalizado el estudio de mercado, que permite obtener la base
para el clculo financiero y la evaluacin econmica de un proyecto a realizar.

El proyecto de inversin debe mostrar en su estudio tcnico las maneras de elaborar un producto
o servicio, precisar su proceso de elaboracin. Determinado su proceso se puede determinar la
cantidad necesaria de maquinaria, equipo de produccin y mano de obra calificada.

Tambin identifica los proveedores y acreedores de materias primas y herramientas que ayuden a
lograr el desarrollo del producto o servicio, adems de crear un plan estratgico que permita
pavimentar el camino a seguir y la capacidad del proceso para lograr satisfacer la demanda
estimada en la planeacin. Con lo anterior determinado, es posible realizar una estructura de
costos de los activos mencionados.

Consiste en resolver las preguntas referente a dnde, cundo, cuanto, cmo y con qu producir lo
que se desea, por lo que el aspecto tcnico operativo de un proyecto comprende todo aquello que
tenga relacin con el funcionamiento y la operatividad del propio proyecto (Baca, 2001).

2.1.3 Anlisis Legal.

Es estudio de pre-factibilidad de un proyecto de inversin no debe ignorar las normas y leyes bajo
las cuales se regulan las actividades del proyecto tanto en su etapa de ejecucin como es su etapa
de operacin. Ningn proyecto, por muy rentable que sea, podr llevarse a cabo si no se encuadra
en el marco legal constituido.

A travs del anlisis legal, usualmente realizado por un especialista (abogado) se busca determinar
la existencia de normas o regulaciones legales que impidan la ejecucin u operacin del proyecto.

El anlisis legal comprende la revisin de normas y reglamentos vigentes que afectan la

constitucin y posterior funcionamiento de la empresa.

2.1.4 Anlisis de Impacto Ambiental.

El estudio de impacto ambiental es el instrumento bsico para la toma de decisiones sobre los
proyectos, obras o actividades que requieren licencia ambiental y se exigir en todos los casos en
que se requiera licencia ambiental de acuerdo con la ley.

2.1.5 Anlisis de Econmico y Social.

Anlisis Social:

El anlisis social incluye los procesos necesarios para identificar a las personas, grupos u
organizaciones que pueden afectar o ser afectados por el proyecto, para analizar sus expectativas,
sus intereses e impacto, para definir estrategias de gestin adecuadas para lograr su participacin
eficaz en la decisiones y en la ejecucin del proyecto.

La gestin de los interesados (stakeholder) se centra en la comunicacin continua con los

interesados para comprender sus necesidades y expectativas, abordando los incidentes cuando
ocurren, gestionando conflictos y fomentando una adecuada participacin en las decisiones y
actividades del proyecto.

Habrn interesados que se vern afectados de manera positiva y negativa, unos tienen incluso la
capacidad de influir en el proyecto. La capacidad en identificarlos correctamente y gestionarlos de
manera adecuada hace la diferencia entre el xito o fracaso del proyecto.

Anlisis Econmico:

El anlisis econmico pretende determinar cul es el monto de los recursos econmicos

necesarios para la realizacin del proyecto, cul ser el costo total de la operacin, as como otra
serie de indicadores que servirn como base para la parte final y definitiva del proyecto, que es la
evaluacin financiera.

2.1.6 Anlisis Financiero.

Es la parte final de toda secuencia del anlisis de pre-factibilidad de un proyecto y demostrar si la

inversin propuesta ser econmicamente rentable. Este anlisis involucra el uso de diversas
herramientas econmicas-financieras como:

Flujo Neto de Efectivo (FNE)

Valor Presente Neto (VPN).
Tasa Interna de Rendimiento (TIR)
Tasa Mnima Atractiva de Rendimiento (TMAR)
Periodo de recuperacin de la inversin.
Razones financieras de liquidez, apalancamiento, de actividad, de rentabilidad, etc.

2.2 Nombre, Visin y Misin, Objetivos y Metas del Proyecto.

2.2.1 Nombre del Proyecto:

Segn Wikipedia el nombre es la designacin o denominacin verbal que se le da a una persona,

animal, cosa, o concepto tangible o intangible, concreto o abstracto, para distinguirlo de otros.

En la poca actual son de especial significado los nombres de las empresas, pues es lo que las hace
nicas y diferentes de cualquier otra que pueda competir en la misma actividad. Tan es as que el
nombre registrado, junto al logotipo, puede llegar a ser un valor importante en los activos de una
empresa. A veces el nombre propio se convierte o hace las funciones de marca, siendo entonces
incorporado a un valor de mercado.

El nombre de un proyecto de inversin es la mxima sntesis de lo que se quiere hacer y por lo

tanto, debe ser vlido para todo su ciclo de vida, debe ser representativo de la naturaleza del
proyecto y adems, debe tener las caractersticas de ser claro y preciso en cuanto a su
identificacin, es decir, debe necesariamente responder a las preguntas:

Qu se va a ejecutar?
Sobre qu se va a ejecutar?
Dnde se va a ejecutar?

En este sentido, el nombre de un proyecto tiene que entregar informacin muy clara tanto a la
autoridad como a la sociedad en general sobre el destino de los recursos de inversin, de manera
que en cualquier instante el proyecto pueda por si slo ser capaz de dar una seal muy precisa
sobre la utilizacin o destino de los recursos.

2.2.2 Visin.

La visin es una declaracin o manifestacin que indica hacia dnde se dirige una empresa o qu
es aquello en lo que pretende convertirse en el largo plazo.

La visin se realiza formulando una imagen ideal del proyecto o empresa y ponindola por escrito,
a fin de crear el sueo) de lo que debe ser en el futuro la empresa.

Establecer la visin de una empresa nos permite enfocar los esfuerzos de todos los miembros de la
empresa hacia una misma direccin; es decir, nos permite lograr que se establezcan objetivos,
formulen estrategias y ejecuten tareas bajo la gua de sta, logrando as coherencia y organizacin.
Segn los especialistas, una declaracin de visin efectiva que permita obtener los beneficios
descritos anteriormente, debe contar con las siguientes caractersticas:

Ser clara, entendible y fcil de seguir para todos los miembros de la empresa.
Ser breve, de preferencia conformada por una sola oracin.
Ser positiva, atractiva, alentadora e inspiradora, capaz de promover el sentido de identificacin y
compromiso de todos los miembros de la empresa.
Ser desafiante y ambiciosa, pero a la vez factible y realista, teniendo en cuenta el entorno, los
recursos y la capacidad de la empresa.
Estar alineada y ser coherente con los valores, los principios y la cultura de la empresa.

Las declaraciones de visin suelen corresponder a la visin del dueo o los dueos de la empresa,
por lo que para definir la declaracin de la visin de nuestra empresa podramos empezar por
hacernos las siguientes preguntas:

Qu queremos llegar a ser?

Hacia dnde nos dirigimos?
En qu nos queremos convertir?
A dnde queremos llegar?
Cules son nuestros deseos o aspiraciones?
Cul es la imagen futura que queremos proyectar?

Para desarrollar la declaracin de la visin conviene adems involucrar a otros miembros de la

empresa para que se sientan identificados y comprometidos.
Una vez definida la declaracin de la visin, se debe publicar en lugares visibles para que los
trabajadores, proveedores, clientes y pblico en general conozcan hacia donde se dirige la
empresa.

Ejemplos de visiones:

UNICIT: Institucin de educacin superior, lder por su excelencia acadmica y certificada con
estndares nacionales e internacionales.

LG: Convertirnos en un lder mundial en tecnologa digital que asegure la satisfaccin del
consumidor a travs de productos innovadores y un servicio superior.

General Motors: Disear, fabricar y vender los mejores vehculos del mundo.

2.2.3 Misin:

La misin explica la existencia de una organizacin, responde a la pregunta: Cul es nuestra razn
de ser? La direccin general, al definir su misin, est determinando cul es la funcin bsica que
la organizacin va a desempear en un entorno determinado. A travs de la misin la empresa
justifica su existencia.

En la misin se define: la necesidad a satisfacer, los clientes a alcanzar, productos y servicios a

ofertar.

Una buena misin de empresa, debe tener las siguientes caractersticas:

Ser clara y comprensible para todos los miembros de la empresa.

Ser precisa para evitar confusiones sobre lo que hace la empresa.
Debe distinguir a la empresa de otras similares.

Ejemplos de misiones:

UNICIT: Formar profesionales innovadores, capaces de actuar con calidad, sentido tico y
contribuir al fortalecimiento de la ciencia y la tecnologa con equidad social.

Google: Organizar la informacin mundial para que resulte universalmente accesible y til.

Disney: Creamos felicidad al brindar el ms fino entretenimiento para personas de todas las
edades, en cualquier lugar.

2.2.4 Valores:

Los valores de la empresa constituyen otro componente importante de la misin. Estos valores
hacen referencia a cules son los principios morales y la tica de la empresa.

Ejemplos de valores:

UNICIT:
 Excelencia Acadmica. Solidaridad.
Responsabilidad Social. Innovacin.
Transparencia. Equidad.
Compromiso. Respeto.
Honestidad.

2.2.5 Diferencia entre visin y misin:

Muchas personas suelen confundir la visin con la misin de una empresa. Una forma sencilla de
diferenciar estas dos declaraciones es recordando que la misin responde a la pregunta: cul es
nuestra razn de ser?, mientras que la visin responde a la pregunta: qu queremos llegar a
ser?.

2.2.6 Objetivos y Metas del Proyecto.

Objetivo:

Un objetivo empresarial es un resultado o fin que se desea lograr, hacia el que se encaminan los
esfuerzos y que pretende mejorar o estabilizar la eficacia y eficiencia de este tipo de entidades.

Los objetivos deben ser claros y especficos. Deben ser realistas, alcanzables y medibles.

Los objetivos contribuyen a orientar y coordinar la toma de decisiones y las acciones que se llevan
a cabo dentro de la empresa a distintos niveles. Adems, los objetivos son un punto de referencia
para realizar una evaluacin y control de los resultados obtenidos.

Algunos ejemplos de objetivos son: aumentar la rentabilidad, ser el lder del mercado e
incrementar las ventas. Ejemplos de objetivos especficos de una empresa pueden ser: obtener
una rentabilidad anual del 20 % o aumentar las ventas trimestrales en un 15 %.

Meta:

Una meta es el fin hacia el que se dirigen las acciones o deseos. De manera general, se identifica
con los objetivos o propsitos que una persona o una organizacin se marca.

Diferencias entre meta y objetivo:

El objetivo es la sumatoria de todas las metas. Es el resultado final de una serie de metas y
procesos. El objetivo es la cristalizacin de un plan de accin o de trabajo el cual est conformado
por metas.

Un objetivo es por ejemplo construir un ordenador o computador. Para eso es preciso construir
una serie de partes como por ejemplo el disco duro, el procesador, la memora Ram, y la meta ser
construir cada una de esas partes.
Un ejemplo ms clsico de lo que es un objetivo y lo que es una meta, son las vueltas ciclsticas
como el Tour de Francia, la vuelta a Colombia o a Espaa. El objetivo es ganar el ttulo o la vuelta.
Las metas ser ganar cada una de las etapas.

Una meta conduce a lograr el objetivo, y en consecuencia, el objetivo es el resultado de haber

alcanzado cada una de las metas necesarias o planteadas para lograr el objetivo propuesto.