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ASOCIACION CIVIL
Avenida Mitre 4-70-Avellaneda
Fecha de Persanera:26.6.1925
EJERCICIO N 113
Estado Patrimonial al 30 e!.,. Junio de 2017
COMPARATIVO CON EL EJER '.:10 ANTERIOR
ACTIVO PASIVO
Caja y Bancas (Nata 2.1) .......... .. .... ..... 62.483.482, 74 64.481.241,39 DEUDAS
Deudas Bancarias (Nata 3. 1) ......... .................... ..... 0,00 0,00
Crditos (Nota 2.2) ...... ................. .. ....... 6.516.383,72 6.744.124,00
Deuda Fideicomiso Financiero (Nota 3.2) ............... 43.457.176,60 43.457.176,60
Otros Crditos (Nota 2.3) .. ........ ........... 114.614.853,85 128.440.149,81
Deudas Comerciales (Nota 3.3) ...................... .... .. .. .. 170.301 .541,07 155.945.530,98
Otros Activos (Nota 2.4) .. .. .. .. .. .......... .. . 9.207 .105,21 8.951.762,01
Deudas Sociales y Fiscales (Nota 3 4) .......... .. ...... .. . 64.305.164,89 139.580.292,57
192.821 .825,52 208.617.277,21 Otras Deudas (Nota 3.5) ........ ... .............. ................. 200.313.620,25 237 .210.092,35
Total deudas .. .... .. .. ...... ....... ... .. .. .. ... .... .... .. ..... .. ....... .. .... 478.377.502,81 576.193.092,50
Cobros Anticipados (Nota 3.6) .......... .. ...... ............ .. .. 48.241.118,15 20.887 .875,84
Total Activo Corriente .. ................ ... ~ ~ _ ?.821.825,52 208.617.277,21 Total Pasivo Corriente ...... .. ............ 526.618.620,96 597.080.968,34
Bienes Intangibles (Nota 2.6) .. .. .. .. ........ 171 .304.170,46 123.101.794,27 Deudas Sociales y Fiscales (Nota 3.8) ........ .. ...... .... 55.720.987,09 19.127. 777,45
Cobros Anticipados (Nota 3.9) .... .. .. .. .. .. ...... ............. 15.199.761 ,84 14.938.104,42
Total Activo no corriente ...... . .. ......... 713 .613.272,52 644.414.347,84 Total Pasivo No Corriente .......... ....... 70.920.748,93 42.800.198,07
-
TOTAL DEL ACTIVO 906.435.098,04 853.031.625,05 TOTAL IGUAL AL ACTIVO ........ ........... 906.435.098,04 853.031.625,05
Las Notas y Anexos que se acampanan forman parle integrante de este estado.
El informe del auditor se extiende en docume~to por separado.
Dr. Gustav,, lvarez - Sr. Carlos Novoa - Dr. Osvaldo Gonzlez Sr. Hugo Moyana Sr. Hctor Maldonado Dra. Lillana Torblo Dr. Walter Hugo Rivera
Comisin Revisora de Cuentas Presidente Secretario General Tesorera CONTADOR PUBLICO UBA
CPCEPBA T'135 F131 - Leg . 34.976/3
C.U.I.T. 20-21861594-6
Firmado al solo efecto de su identificacin
con mi informe de fecha 31108/2017
~
Remuneraciones en general, sueldos, jornales etc ................ . 260.815.653, 75 197.183.385,56 Cuotas de socios 177.497.143,63 131.906.196,23
Comisiones sobre cobranzas y transferencias ....................... . 46.195.752, 12 18.696.134,79 29.670,00 3.787 .562, 16
Movilidad, viticos y estad la equipos 5.030.467,66 2.310.356,53 81 .268.675,00 54.121 .287,65
Luz. telfono y gas ............. ............. . 10.838.531 ,26 8.084.207,92 177.347.732,51 160.351 .156,12
Conservacin, reparaciones y limpieza 11.645.106,27 6.516.849, 14 44.647.919,01 32.535.014,72
Farmacia y asistencia mdica .... 2.988.845, 14 1.284.697,79 Recursos Varios 36 .466.936,73 20 .823.160,71
- tiles de sport, uniforme, utilerla 3.346.228,04 1.254.155,58 Derechos de formacin jugadores (Anexo U).................................. . 800.000,00 3.768.815,00
Combustible, productos qumicos y de higiene 688.562,68 515.795,27 Transferencia de jugadores (Anexo U)............................ ................. 59.812.496,54 90 .766.850,98
Buffet, homenajes, bonificacin, donaciones, etc. 495.351,05 225.468,18 Recursos extraordinarios 36.347 .041,38 891 .105,96
Seguros, comisiones, cargas financieras, sellados ................. 38.257 .286, 17 40.158.339,13 Recupero de gastos 66.108.020,87 56.929.999,55
Formacin equipos y organizacin partidos 42.344.873,21 38.274.346,91 TOTAi. RECURSOS ......................................................... 680.325.635,67 555.881 .149,08
Tasas e impuestos 1.684.347,69 1.990.765,06 MENOS: TOTAL GASTOS 493.770.661 ,57 368.334.689,20
Impresiones, papelera, franqueo, publicidad y propaganda ...... . 673.701,90 666.444,49 PERDIDA I SUPERAVIT .............................................. 186.554.974, 10 187.546.459,88
Cargas sociales 18.657.315,02 14.733.353,32
Vigilancia 3.558.266,91 1.507.694,00 AMORTIZACIONES:
Otros gastos 19.678.669,91 11 .573.063,81 BIENES DE USO (Neta de desafectacin de Res. De Rev. Tcnico) 5.584.814,25 4.146.625,4 7
Deudores incobrables
26.871 .702,78
0,00
23.359.631 ,72
BIENES INTANGIBLES (Incluye deprec. Gastos Ftbol Amateur) 83.831.903,21
89.416.717,46
57.083.389,41
61.230.014,88
493. 770,661,5_'7
368.334.689,20 RESULTADO DEL EJERCICIO .................................. l 97.138.256,64 l 126.316.445,00 l
Las Notas y Anexos que se acompanan forman parte integrante de este estado.
El informe del auditor se extiende en documento por separado.
Sr. Hctor Maldonado Sr. Hugo Moyana Ora. Llllana Tor1blo Dr. Walter Hugo Rivera
Secretarlo General Presidente Tesorera CONTADOR PUBLICO UBA
CPCEPBA T135 F131 Leg. 34.976/3
Dr. Gustavo lvarez - Sr. Carios Novoa Dr. Osvaldo Gonzlez C.U.I.T. 20-21861594-6
Firmado al solo efecto de su identificacin
Comisin Revisora de Cuentas con mi informe de fecha 31/08/2017
CLUB ATLETICO INDEPENDIENTE
ASOCIACION CIVIL
Avenida Mitre 470-Avellaneda
Fecha de Personerla:26.6.1925
ESTADO DE RECURSOS Y GASTOS
correspondiente al ejercicio Iniciado el 1 de julio de 2016 y finalizado el 30 de junio de 2017
CLASIFICADO POR ACTIVIDAD
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
GASTOS RECURSOS
A) ORDINARIOS 30/06/17 30/06/16 A) ORDINARIOS
1) Actividades Deportivas, Culturales y Sociales:
1 30/06/17 1 30/06/16
1) Actividades Deportivas, Culturales y Sociales:
Ftbol Profesional ...................................................... (Anexo D) 216.150.959,67 153.550.518,66 Ftbol Profesional ...... .................................... (Anexo D) 252.530.462,37 212.536.836,48
Ftbol Juvenil ............................................................ (Anexo E) 36.772.991 ,87 30.585.047,66 Ftbol Juvenil ......... ....................................... (Anexo E) 2.070.580,00 1.473.580,46
Departamento Educacin F!sica .................................. (Anexo G) 9.435.613,47 6.802.489,06 Departamento Educacin F!sica .:.................. . (Anexo G) 5.226.220,00 3.983.354,75
Complejo de Tenis ..................................................... (Anexo H) 3.811.326,76 2.949.573,78 Complejo de Tenis ......................................... (Anexo H) 2.104.876,50 1.886.726,00
Filial Capital Federal ................................................ .. (Anexo 1) 3.253.713, 12 2.414.264,56 Filial Capital Federal .. .................................... (Anexo 1) 2.953.529,83 1.646.713,00
Departamento de Bsquet .......................................... (Anexo J) 770.650,57 616.096,82 Departamento de Bsquet .............................. (Anexo J) 85.245,00 86.449,80
Departamento Cultural y Social ................................... (Anexo K) 542.208,99 415.107,38 Departamento Cultural y Social ....................... (Anexo K) 19.870,00 18.770,00
Nivel Inicial ................................................................ (Anexo L) 7.179.375,08 5.954.273,43 Nivel Inicial .................................... ....... ......... (Anexo L) 8.583.766,95 6.498.478,20
Nivel E.G.B ............................................................... (Anexo M) 26.167 .943,32 19.044.015,97 Nivel E.G.B . ................. .. ............................. .. (Anexo M) 20.078.834, 78 15.727.431,28
Nivel Polimodal ... ... .................................................... (Anexo N) 12.517.975, 14 10.481 .215,44 Nivel Polimodal ................. ............... .............. (Anexo N) 15.985.317,28 10.309.105,24
Complejo Polideportivo Wilde ............ .......................... (Anexo O) 9.573.691 ,04 6.971 .531 ,91 Complejo Polldeportivo Wilde ................... ....... (Anexo O) 5.319.770,32 3.997 .443, 72
Parque Santo Domingo .............................................. (Anexo P) 16.995.749,72 11.525.748,70 Parque Santo Domingo ................ .................... (AnexoP)
343.172.198,75 251.309.883,36
0,00
314.958.473,03 258.164.888,93
ll)Gastos Administrativos y Generales:
Administracin .......... ........ .. ............. .......................... (Anexo Q) 40.270.175,63 30.674.252,72 11) Cuotas de Socios
Estadio ......................... ............................................ (Anexo R) 23.042.469, 1O 13.087.324,06
Sede Social .......................................... .................... (Anexo S) 22.482.633,92 14.841.553,25 Sede Central 168.507.773,63 128.510.900,99
(Anexo T) 2.586.923,75 1.576.270,36 Filial Capital Federal 9.019.040,00 7 .182.857 ,40
(Anexo F) 36.615.362,03 28.333.526,37 177.52_6.813,63 135.693. 758,39
124.997.564,43 88.512.926,76 lll)Otros Recursos:
TOTAL GASTOS ANTES AMORT IZACIONES .............. 468.169.763,19 339.822.810, 12
Concesiones .............................. 85.897,50 932.529,71
AMORTIZACIONES DEL EJERCICIO: Carnets de Asociados ................................ 665.920,00 1.039.035,00
BIENES DE USO (Neta de desafectacin de Res. De Rev. Tcnico) 5.584.814,25 4.146.625,47 Recursos Varios .. ...................................... 39. 726.126,06 10.767.698,81
BIENES INTANGIBLES ........................... 1 81.369.126,57 52.402.310,70 40.477.943,56 12.739.263,52
86.953.940,82 56 .548.936, 17
TOTAL RECURSOS ORDINARIOS ...................
1 532:963.230,22 1 406.597.910,84
TOTAL DESPUES AMORTIZACIONES ......................... 1 555.123. 704,01 396.371 .746,29
B) EXTRAORDINARIOS
B) EXTRAORDINARIOS Recupero de Intereses Impositivos por Planes 26.264.410,95 o
Transferencia Jugadores .................................. (Anexo U) 59.812.496,54 90.766.850,98
Varios .......................... .. ............................................. 6.742.452,74 227.017,16 Derechos de Formacin jugadores ................... (Anexo U) 800.000,00 3.768.815,00
Diferencia de cambio ................................................... 26.943.745,19 35.148.367 ,92 Otros recursos extraordinarios ......................... 66.108.020,87 56.929.999,55
Egresos Concursales .... ... ..... .. .... ... .. ... ........ ...... ... ....
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS .........................
0,00
33.686.197,93
35.375.385,08
TOTAL RECURSOS EXTRAORDINARIOS .......... 152.984.928,36 151 .465.665,53
TOTAL DE GASTOS................................................... 1 588'09.90_1 ,94 431 .747.131 ,37 RESULTADO FINAL DEL EJERCICIO .............. 97.1~8.256,64 126.316.445,00
Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este estado.
El informe dal auditor se extiende en documento por separado.
Sr. H6ctor Maldonado Sr. Hu90 Moyano Dra. Llllana Torlblo Dr. Walter Hugo Rlvero
Secretario General Presidente Tesorera CONTADOR PUBLICO UBA
CPCEPBA T"135 F'131 - Leg. 34.976/3
C.U.I.T. 20-21861594-6
Firmado al solo efecto de su identificacin
Dr. Gustavo lvarez - Sr. Cartoa Novoa - Dr. Oavaldo Gonzilz con mJ informe de fecha 31/08/20 17
__.&<lllli-'
CLUB ATLETICO INDEPENDIENTE
ASOCIACION CIVIL
Avenida Mitre 470-Avellaneda
Fecha de Personerfa:26.6.1925
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO
(CAPITAL, RESERVAS Y OTROS RESULTADOS ACUMULADOS)
correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de julio de 2016 y finalizado el 30 de junio de 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
Saldos al 30 de junio de 2016 ...................... 15.139,00 5.184.504,23 3.511 .391,07 132.572.880, 15 181 .751.980,00 -109.885.435,81 213.150.458,64 88.227.000,77
Saldos al 30 de junio de 2017 .. .................... 15.139,00 5.184.504,23 3.511.391,07 131.179.893,02 181.751.980,00 -12.747.179,17 308.895.728, 15 213.150.458,64
Las Notas y Anexos que se acompalan forman parte integrante de este estado.
El informe del auditor se extiende en documento por separado.
Dr. Gustavo lvarez - Sr. Carlos Novoa - Dr. Osvaldo Gonzlez Sr. Hugo Moyano Sr. Hctor Maldonado Dra. Llllana Torlbfo Dr. Walter Hugo Rlvero
Comisin Revisora de Cuentas Presidente Secretario General Tesorera CONTADOR PUBLICO UBA
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Firmado al solo efecto de su Identificacin
con mi informe de fecha 31/08/2017
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Avenida Mitre 470-Avellaneda
Fecha de Personerla:26.6.1925
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO
(CAPITAL, RESERVAS Y OTROS RESULTADOS ACUMULADOS)
correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de julio de 2016 y finalizado el 30 de junio de 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
Saldos al 30 de junio de 2016 ................. ..... 15.139,00 5.184.504,23 3.511 .391,07 132.572.880, 15 181.751.980,00 -109.885.435,81 213.150.458,64 88.227.000,77
Saldos al 30 de junio de 2017 ...................... 15.139,00 5.184.504,23 3.511.391,07 131.179.893,02 181 .751.980,00 -12.747.179, 17 308.895. 728, 15 213.150.458,64
Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este estado.
El informe del auditor se extiende en documento por separado.
Dr. Gustavo lvarez - Sr. Carlos Novoa - Dr. Osvaldo Gonzlez Sr. Hugo Moyano Sr. Hctor Maldonado Dra. Llllana Torlbio Dr. Walter Hugo Rlvero
Comisin Revisora de Cuentas Presidente Secretario General Tesorera CONTADOR PUBLICO UBA
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con mi lnfonne de fecha 31/08/2017
CLUB ATLETICO INDEPENDIENTE
ASOCIACION CIVIL
Avenida Mitra 470 -Avellaneda
Fecha de Personerfa : 26.6.1925
ACTIVIDADES OPERATIVAS
Ganancias (Prdidas) del Ejercicio 97 .138.256,64 126.316.445,00
Ajuste de Resultados de Ejercicios Anteriores 0,00 0,00
ACTIVIDADES DE INVERSlN
Pagos por compra de Bienes de Uso -27.974.349,87 -39.939.013,09
Pagos por compra de Bienes Intangibles -129.571.502, 76 _ -79.031.313,29
Las Notas y Anexos que se acompanan forman parte integrante de este estado.
El informe del auditor se extiende en documento por separado.
OTROS RECURSOS
Ingreso por socios y abor.ados 150.611.280 177.526.814
Otros ingresos ordinarios 15.891.214 29.194.210
Extraordinarios 103.570.266
Ingresos por cesin de uso de palcos y plateas 58.392.539 36.102.407
A- GASTOS FUTBOL
Gastos explotacin del estadio 23.085.624 23.042.469
Participacin en campeonatos oficiales de AFA 14.249.475 13.350.306
Partldpacl6n ~n torneos lntemscionales 1.860.344 o
Participacin en Torneos Amistosos 135.000 o
Remuneraciones y cargas sociales auxiliares plantel 24.097.595 27.124.747
Remuneracin, premios y primas plantel deportivo 102.170.320 128.124.550
Otros gastos de~rtlvos futbol 37.655.805 47.551.358
Gastos futbol juvenil 35.716.547 36.772.992
Las Notas y Anexos que se acomparlan forman parte Integrante de este estado.
El Informe del auditor se extiende en documento por separado.
Dr. Wllr Huto Rivera Sr. HllfO Moyono Sr. H6c:tor Mldonodo Dra. Llllno Tortblo
CONTADOR PUBLICO UBA Presktante Secretario General Tesorera
CPCEPBA T'135 F'131 - Leg . 34.97613
C.U.1.T. 20-218615-
Armado al solo efecto de su Jdentfflcan
con mi Informe de fecha 31/08/2017
Dr. Guotavo lvoru - Sr. Cllriol Novoo Dr. Osvldo Gonlez
Comisin Revisora de Cuentas
NOTA 2: COMPOSICION DEL ACTIVO CORRIENTE Y NO CORRIENTE
ACTIVO CORRIENTE
2.1. Caja y Bancos 30/06/17 30/06/16
2.2. Crditos
Cuotas de Socios a Cobrar 8.811 .105,00
Menos Pre1o1sin cuotas de socios -3.964.997,25 4.846.107, 75 5.520.900,85
Cuotas Educacin a Cobrar 2.141 .379,45
Menos Pre1o1sin cuotas educacin -471.103,48 _ _ _1_.6_7_0_
.2_75_,_97_ _ _1_.22_3_._22_3_,1_5
6.516.383,72 6.744.124,00
ACTIVO NO CORRIENTE
2.5. Bienes de Uso (Anexo 1) 542.309.102,06 521.312.553,57
PMIVO NO CORRIENTE
a) Nuevas Adquisiciones
Damin Gonzalo Albil Enrique Ezequiel Blanco
Damin Alberto Martinez Juan Manuel Snchez Mio
Martn N. Campaa Delgado Domingo Felipe Blanco
Nery Andrs Domnguez Walter Daniel Erviti
Emmanuel Gigliotti Maximiliano Eduardo Meza
1. Dentro de la cuenta Obras en Curso - Estadio, que forma parte del Anexo I de
Bienes de Uso de los presentes Estados Contables se incluyen pesos diez
millones cuatrocientos cincuenta y seis mil setenta y ocho, ($10.456.078,00), que
corresponden a servicios pagados por el Club, que fueron denunciados como
inexistentes en la presentacin de la Denuncia Penal realizada el 21 de marzo de
2012 ante la Unidad Funcional de Instruccin N2 del Departamento Judicial de
Lomas de Zamora - Descentralizada Avellaneda.
Debido a que a la fecha de emisin de los presentes Estados Contables el juez
interviniente en la causa an no se ha expedido al respecto, se decide no ajustar
los registros contables mencionados en el primer prrafo, ya que se desconoce
el destino de los mismos.
2. En la cuenta Documentos a Pagar en Dlares estadounidenses se incluyen tres
(3) pagars por un importe total de dlares estadounidenses ochocientos
cincuenta y nueve mil ciento veinticinco, (USO 859.125,00), que surgen de un
Reconocimiento de Deuda firmado por el Club con el proveedor Construcciones
Unin, de Jorge Luis Flores de fecha 12 de diciembre de 2011, por deudas de
obras realizadas en la remodelacin del Estadio. Los tres (3) pagars que se
informan en el Reconocimiento de Deuda tienen fecha de vencimiento 30 de
enero de 2012. Esta operacin fue incluida en la Denuncia Penal presentada el
21 de marzo de 2012. El da 1 de octubre de 2012, el Acreedor solicit el pedido
de quiebra al Club, hecho que fue desestimado por la Jueza interviniente en la
causa. Al cierre de los presentes Estados Contables se han contabilizado las
diferencias de cambio correspondientes.
3. De acuerdo a lo informado por los asesores legales, existe una demanda en
contra del Club, que tramita en el Juzgado Civil N74 de la Ciudad Autnoma de
Buenos Aires, correspondiente a la firma Kralicek Obras Civiles S.A. por un
monto estimado de pesos ocho millones, ($8.000.000,00). Este importe se
encuentra incluido en la cuenta Previsin para Juicios. Durante el presente
ejercicio la Asociacin del Ftbol Argentino, (A.F.A.), retuvo fondos al Club por un
importe de pesos seis millones doscientos cuarenta y nueve mil trescientos
veinticuatro, ($6.249.324,00), que deposit en el Banco Nacin Sucursal Plaza
de Mayo en virtud del mencionado juicio. Este crdito por embargos judiciales se
resta de la mencionada Previsin al cierre del ejercicio.
4. Con fecha 3 de abril del ao 2009 se notific a la Institucin a travs de la Sala
"B" Vocala "5" Nominacin dei Tribunal Fiscal de la Nacin, la resolucin por la
cual qued acreditada la cancelacin del tributo que origin la multa apelada en
autos. Existe un reclamo y su correspondiente multa por la aplicacin del artculo
37 de la Ley 25.063, el cual se encuentra previsionado al cierre del ejercicio por
un importe de quinientos cincuenta y dos mil seiscientos treinta y ocho,
($552.638,00). Dicho reclamo corresponde a los derechos de importacin de
butacas para el Estadio, el que contina pendiente de resolucin.
El Club se encuentra incluido en los alcances del Decreto 1212/03 por lo cual se
estableci un rgimen especial de ingreso de aportes y contribuciones con destino al
Sistema nico de la Seguridad Social, correspondientes a los jugadores de futbol,
miembros de los cuerpos mdicos, tcnicos, y auxiliares que atiendan a los planteles
que practiquen futbol profesionai en cualquier caiegora y dems personal dependiente
de la Asociacin de Futbol Argentino y de los clubes que intervengan en los torneos
organizados por dicha asociacin en las divisiones Primera "A", Nacional "B" y Primera
"B".
Las retenciones que realiza la Asociacin del Futbol Argentino por este Decreto, del
siete por ciento (7%) revisten carcter de pago nico y definitivo, no generando saldos a
favor ni en contra.
Existe una deuda con Bapro Mandatos y Negocios S.A., quien actu como Fiduciario
del Fideicomiso Financiero "INDEPENDIENTE", la cual fuera contrada . para la
construccin de los Palcos Sector Bochini, del Estadio Libertadores de Amrica, segn
surge del Contrato de Fideicomiso de fecha 6 de septiembre de 2010, por un importe
que alcanzaba los pesos veintin millones, ($21.000.000,00). Si bien, la demanda
actual ronda los pesos noventa millones, ($90.000.000,00), los asesores letrados
consideran que la previsin efectuada por el Club en el orden de pesos cuarenta y tres
millones, ($43.000.000), es adecuada en virtud de las contestaciones de demanda
efectuadas y las posibilidades futuras de negociacin con los acreedores.
En Nota 3.5 se incluyen otras deudas financieras por un monto de pesos diecisiete
millones trescientos veinte mil setecientos setenta y siete, ($17.320.777,00). En virtud
de las negociaciones que se estn realizando con el acreedor, la Comisin Directiva ha
decidido no ajustar el saldo al cierre. Al respecto, el Club a travs de sus asesores
letrados, no tiene conocimiento de demandas judiciales referidas a dicha deuda.
a) Nuevas Adquisiciones:
Jons Manuel Gutirrez Nicols Mario Domingo
Fernando Amorebieta Gastn Silva Perdomo
b) Firmaron su primer contrato:
Matas Del Priore Gonzalo Asis
Sergio Alejandro Daz Enzo Daniel Martinez
a) Por transferencias:
Emiliano Rigoni Diego Matas Rodrguez
b) Por cesiones a prstamo:
Claudia Ezequiel Aquino Alejandro Fabin Gmez
Gustavo Ariel Toledo Alexis Zrate Maldonado
Sal Sadam Nelle Nicols Messinitti
Damin Martinez Julin Vitale
Alexander G. Del Castillo Mauricio J. Del Castillo
Sergio Maximiliano Ojeda Franco Bellocq
Con fecha 19 de julio de 2017 se celebr un Acuerdo de Pago con el Club Deportivo
Boyac Chic de Colombia, en la suma de dlares estadounidenses setenta y cinco mil,
(USO 75.000,00), en virtud de la deuda que Independiente mantena con dicha
institucin por la adquisicin del jugador Marco Jhonnier Prez Murillo incorporado en
julio de 2011.
1
CLUB ATLETICO INDEPENDIENTE
ASOCIACION CIVIL
Avenida Mitre 470:Avellaneda
Fecha de Penionerfa:26.6.1925
EJERCICIO N" 113
Cu.dro 1130 de Junio da 2017 ANEXO!
BIENES DE USO
VALORES AL VALORES .. u, RTIZACIONES NETO NETO
Revahlo Tcnlco Revalo Tcnlco
CUENTA PRINCIPAL COMIENZO AUMENTOS Reclaslflcaclones AL CIERRE ACUMULADAS DEL ACUMULADAS AL RESULTANTE RESULTANTE
2010 2013
DEL EJERCICIO DEL EJERCICIO AL INICIO EJERCICIO CIERRE AL 30/06/2017 AL 30/06/2016
CAMPOS Y TERRENOS
Eatadlo 2.814.000,00 0,00 2.300.000,00 4.914.000,00 0,00 0,00 0,00 4.914.000,00 4.914.000,00
Tenla 588.400,00 0,00 2.200.000.00 2.786.400,00 0,00 0,00 0,00 2.786.400,00 2.786.400,00
Sede Social 627.074,89 0,00 0,00 1.000.000,00 1.827.074,89 0,00 0,00 0,00 1.827.074,89 1.827.074,89
Camping Qullmea
Km.45- Terreno
261 .000,00
191.391,68
0,00
0,00 408.608,32
500.000,00
500.000,00
761 .000,00
1.100.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
761 .000,00
1.100.000.00
761 .000,00
1.100.000,00
Wllde- Complejo Polldeportivo
Capital Federal- Fiiiai
7.100.000,00
198.990,00
o.oo
0,00
0,00
174.900.000,00
201 .010,00
182.000.000,00
400.000,00
0,00
o.oo
0,00
o.oo
0,00
0,00
182.000.000,00
400.000,00
182.000.000,00
400.000,00
Pe,vamlno 9.030,00 0,00 0,00 150.970,00 160.000,00 0,00 0,00 0,00 160.000,00 160.000,00
Complejo Santo Domingo 1.593.472,00 o.oo 0,00 52.906.528,00 54.500.000,00 0,00
0,00 54.500.000,00 54.500.000,00
EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES
Sede Social 3.925.032,34 0,00 0,00 8.059.572,91 9.984.605,25 3.484.010,92 199.892,11 3.883.703,03 8.300.902,22 8.500.594,33
Estadio 172.027.406,78 28.000,00 86.984.915,06 45.264.853,70 284.304.975,52 28.320.502,72 5.886.099,51 32.008.602,23 252.298.373,29 190.971 .557,74
Centro Educatlvo 2.618.089,88 o.oo o.oo 2.618.089,88 396.884,82 52.361 ,80 449.246,62 2.168.843.26 2.221 .205,06
Camping Qullmea
Tenla
488.948,75
1.914.717,69
o.oo
o.oo
1.788.128,74
8.627.637,83
2.215.on.49
10.542.355,52
512.324,22
1.634.885,44
45.501,55
210.847,11
557.825,n
1.845.732,55
1.717.251 ,72
8.696.622,97
1.762.753,27
8.907.470,08
Wllde- Complejo Polldeportlvo
lnm. Cona!. en Terreno Ajeno
3.564.452,86
1.114,870,57
0,00
2.936.858,09 6.501 .308,95
1.114.670,57
1.981 .000,87
1.114.670,57
130.028,18
o.oo
2.111.027,05
1.114.870,57
4.390.281 ,91
0,00
4 .520.308,08
0,00
Capital Federal- Fiiiai
Campo de Tiro
703.311 ,28
1.034.049,98
0,00
0,00
0,00
3.441.843, 79 4.145.155,07
1.034.049,98
583.748,74
434.301 ,00
82.903,10
20.681 ,00
646.651,84
454.982,00
3.498.503,23
579.067,98
3.581.406,33
599.748,98
Pervamlno 11 .970,00 0,00 0,00 30.863,40 42.633,40 7.136,14 852,67 7.988,81 34.844,59 35.497,26
sena Calle AJalna 878
Complejo Santo Domingo
149.154,20
0,00
o.oo
1.500.000,00
149.154,20
1.500.000,00
150.000,00
0,00
30.000,00
0,00
180.000,00
149.154,20
1.320.000,00
149.154,20
1.350.000,00
INSTALACIONES
Ea1adlo 7.174.113,40 0,00 0,00 7.1 74.11 3,40 5.916.363,86 209.624,92 8.125.988,79 1.048.124,62 1.257.749,54
Sede Social
Camping Qullmes
789.460,58
181 .743,80
0,00
0,00
789.480,58
181.743,80
789.460,56
181.743,80
0,00
0,00
789.460,56
181.743,80
0,00
0,00
0,00
0,00
Tenla
Wllde- Complejo Polldeporflvo
116.418,52
356.459,58
o.oo
0,00
116.418,52
356.459,58
116.418,52
356.459,58
0,00
0,00
116.418,52
358.459,58
0,00
0,00
0,00
0,00
Capital Federal- Filial 54.048,73
0,00 54.048,73 49.725,24 1.082,87 50.808,11 3.240,62 4.323,49
MAQUINARIAS Y HERRAMIENTAS 1.140.678,49 87.056,81 0,00 1.227.735,30 967.289,85 37.117,18 1.004.407,03 223.328,27 173.388,64
ELEMENTOS Y APARATOS PARA DEPORTES 576.380,92 0,00 0,00 576.380,92 540.454,n 12.132,19 552.588,95 23.793,97 35.926,15
RODADOS 232.800,00 381 .369,48 0,00 614. 169,48 93.120,00 46.580,00 139.680,00 474.489,48 139.680,00
OBRAS EN CURSO ESTADIO 50.089.812,56 27.351.180,77 -66.984.915,06 10.456.078,27 0,00 $ o.oo 10.456.078,27 50.089.812,56
284.494.781,35 27.974.349,87 0,00 122.984.492,78 181 .751.980,00 597 .185.604,00 47.898.700,56 6.9n.so1,3a 5'.876.501,94 542.309.102,08 521.312.553,57
Dr. Guotavo lvarez - Sr. Carfoa Novoa - Dr. Oavaldo Gonzlez Sr. Hugo Moyana Sr. H6ctor Maldonado Dra. Llllana Torfblo Dr. Walter Hugo Rlvero
Comisin Revisora de Cuentas Presidente Secretarlo General Tesorera CONTADOR PUBLICO UBA
CPCEPBA T' 135 F' 131 Leg. 34.976/3
C.UJ.T. 20.21861594-6
Firmado al solo efecto de su ldentificaci6n
con mi Informe de fec,ha 31/08/2017
~ - __ ...
Ms:
Varios:
Derechos T.V ... .................................... 68.288.592,00
108.901 .1 90,51
36.1 02.406,78
Varios ...................... ............. 1.749.617,94
215.04 1.807,23 181 .350.106,18
Total recursos Campeonato lntemo 225. 729.004,06 202.323.458,96 Total gastos campeonato interno ..... 213.533.686,03 149.240.449,94
COPA SUDAMERICANA
Recaudacin partidos locales 21 .700.112,31 _ 21 .700.112,31 1.782.008,80 Gastos 2.487.311 ,64 0,00
TOTAL RECURSOS FUTBOL PROFESIONAL 252.530.462,37 208.913.767,76 TOTAL GASTOS FUTBOL PROFESIONAL 216.150.959,67 149.927.449,94
Dr. Gustavo lvarez - Sr. Carlos Novoa - Dr. Osvaldo Gonzlez Sr. Hugo Moyano Sr. H6ctor Mafdonado Dra. Llffana Torlblo Dr. Waltar Hugo Rfvaro
Comisin Revisora de Cuentas Presidente Secretario General Tesorera CONTADOR PUBLICO UBA
CPCEPBA T135 F 131 Leg. 34.976/3
C.U.f.T. 20-21861594-6
Firmado al solo efecto de su Identificacin
con mi informe de fecha 31 /08/2017
CLU B ATLETICO INDEPENDIENTE
ASOCIACION CIVIL
Avenida Mitre 470-Avellaneda
Fecha de Personera:26.6.1925
ANEXO DI
508.752,07
18-jun-17
27-jun-17
28
30
Club Olimpo (Bahia Blanca)
Club Atltico Lans
151.545,45
268.090,90
106.735,54
202.314,05
216.074,38
385.867,77
474.355,37
856.272,72
474.355,37
856.272,72
474.355,37
856.272,72
TOTALES AL 30/06/17 668.800,00 3. 744.696,26 3.635.619,83 6.505.495,88 13.885.811,97 13.777.561,97 777.050,00 '14.554.611,97
COPA SUDAMERICANA 2016
25-ago-16
14-sep-16
16avos
16avos
Club Atltico Lans - IDA
Club Atltico Lans - VUELTA 221.818,18 1.352.729,37 680.495,87 462.024,79
2.495.250,03
2.717 .068,21
2.717.068,21
21-sep-16
28-sep-16
8vos
8vos
Chapecoense (Brasil) - IDA
Chapecoense (Brasil} - VUELTA
1.520.281,05 784.958,68 574.752,07 2.879.991,80
0,00
2.879.991,80
0,00
0,00
2.879.991,80
COPA SUDAMERICANA 2017
04-abr-17 1era ronda Alianza Lima (Per) - IDA 623.966,94 958.429,75 673.512,40 476.280,99 2.108.223, 14 2.732.190,08 0,00 2.732.1 90,08
31-may-17 1era ronda Alianza Lima (Per)- VUELTA
Dr. Gustavo lvarez - Sr. Carlos Novoa - Dr. Osvaldo Gonzlez Sr. Hugo Moyano Sr. Hctor Maldonado Dra. Liliana Toribio Dr. Walter Hugo Rivero
Comisin Revisora de Cuentas Presidente Secretario General Tesorera CONTADOR PUBLICO UBA
CPCEPBA T135 F131 - Leg. 34.976/3
C.U.I.T. 20-21861594-6
Firmado al solo efecto de su identificacin
con mi informe de fecha 31/08/2017
CLUB ATLETICO INDEPENDIENTE
ASOCIACION CIVIL
Avenida Mitre 470-Avellaneda
Fecha de Personera:26.6.1925
I ANEXO E
30/06/17 30/06/16
GASTOS:
Remuneraciones personal auxiliar ftbol ....................................... . 6.600.820,79 4.891.424,94
Concentracin jugadores ............................................................. .. 23.509,82 927.248,10
Remuneraciones directores tcnicos y preparadores flsico .......... .. 13.556.466,99 10.039.716,10
Ftbol infantil .................................................................... .......... . 1.555.243, 17 1.269.905,99
Honorarios ....... .................. .. ........................................................ . 4.262.823, 13 3.101.889, 75
Farmacia y asistencia mdica ..................................................... .. 538.816,68 223.651,86
Cargas sociales ........................................................................... . 2.985.340,51 2.405.259,42
tiles de sport ................................................................... ........ ... 124.818,90 38.130,63
ANEXOF
GASTOS VARIOS
correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de julio de 2016 y finalizado el 30 de junio de 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
30/06/17 30/06/16
36.615.362,03 28.333.526,37
Dr. Walter Hugo Rlvero Sr. Hugo Moyano Sr. Hctor Maldonado Dra. Llllana Torlblo
CONTADOR PUBLICO UBA Presidente Secretario General Tesorera
CPCEPBA T"135 F131 - Leg. 34.976/3
C.U.1.T. 20-21861594-6
Firmado al solo efecto de su identificacin
con mi informe de fecha 31/08/2017 Dr. Gustavo lvarez Sr. Carlos Novoa - Dr. Osvaldo Gonzlez
Comisin Revisora de Cuentas
CLUB ATLETICO INDEPENDIENTE
ASOCIACION CIVIL
Avenida Mitre 47~Ave lleneda
i ANEXOJ J ANEXOK
DEPARTAMENTO DE BASQUET DEPARTAMENTO CULTURAL Y SOCIAL
cornapondle nte al oJorclclo Iniciado el 1 de Julio de 2016 y ft""llzedo ol 30 do Junio de 2017 comtapondlente al eJerclclo Iniciado el 1 de Julio de 2016 y ftnelludo el 30 de Junio de 2017
' _____ j;_Olil!'AAATJ'(_Q_c;QH_E!-EJERCICIO ANTERIOR COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
30/06/17 30/06/16 30/06/2017 30/06/2016 - ---~/06/2017 30/06/2016
RECU RSOS ...... ....... ... 85.245,00 86.449,80 RECURSOS GASTOS:
GASTOS:
RelTiuneraciones 145.845,08 108.010,68 Biblioteca Biblioteca ... ... .................. 302.254,77 223.845,35
Aflllaciones, licencias e inscripciones. Cursos femeninos ............. 173.588,88 128.557,32
Honorarios ... ................ . Tango ................
Ara nceles, jueces y planilleros .. 604.709,22 491.894,79 Actos culturales 798,00 9.877,75
Cargas sociales .. 20.096,27 16.191 ,35 Folklore
Movilidad y estadla Danzas ..... Danzas
Vlticos jugadores ................ .. Tal1eres culturales 19.870,00 18.770,00 Cargas Sociales .. ............... 65.567,34 52.826,96
tiles de sport ...................... . Ajedrez. ............................ Varios .... ...................... .
Bulle!.. ............. ...... .. . Teatro ...
Farmacia y asistencia medica ........ 19.870,00 18.770,00 Ajedrez. ................. .. ........
Premios.... ............. . . ..............
Varios ................... . 542.208,99 415.107,36
770.650,57 611:-096,82
P rdida .. =l!85.41J5.,_57 -529.647,02 Prdida -522.338,99 -3~.33_7,36 542.208,99 415.107,38
Dr. Gutavo Jvarez Sr. Carios Novoa Dr. Oavaldo Gonzlez Sr. Hktor Maldonado Sr. Hugo Moyano Dra. U liana Toriblo Dr. Walter Hugo RJvero
Comistn Revisora de Cuentas Secretario General Presidente Tesorera CONTADOR PUBLICO UBA
CPCEPBA T135 F131 - Lag. 34.978/3
C.U.1.T. 20-218615-
Firmado al sok> efecto de su identificadn
con mi lnfomle de fecha 31/08/2017
CLUB ATLETICO INDEPENDIENTE
ASOCIACION CIVIL
Avenida Mitre 470-Avellaneda
Fecha de Personerla:26 6.1925
ANEXO H
COMPLEJO DE TENIS
correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de julio de 2016 y finalizado el 30 de junio de 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
30/06/17 30/06/16
ANEXO I
FILIAL C.A.B.A.
correspondiente al ejercicio Iniciado el 1 de Julio de 2016 y finalizado el 30 de junio de 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
30/06/17 30/06/16
GASTOS:
Honorarios ...................... .. ..... ............. ...... .. .. ... .. .... ... 64 .560,00 82.056,64
Remuneraciones personal ........................................ 2.368.156,14 1.753.820,91
Mantenimiento y limpieza ........................................... ............... 272.168,26 184.315,65
Tasas e impuestos .................. .. .............................. 175.357,13 78.375,88
Cargas sociales ..... ................................. ..... ....... ..... 276.312,44 262.906,72
Varios ( incluye impresiones, publicidad y premios ) ... 97.159,15 52.788,76
Movilidad y viticos .. ...... ......... ............. ..... ... ............
3.253. 713, 12
2.414.264,56
Dr. Walter Hugo Rlvero Sr. Hugo Moyano Sr. Hctor Maldonado Dra. Llllana Tortblo
CONTADOR PUBLICO UBA Presidente Secretario General Tesorera
CPCEPBA T135 F1 31 - Leg. 34.976/3
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Firmado al solo efecto de su identificacin
con mi informe de fecha 31/08/2017 Dr. Gustavo lvarez - Sr. Cartoa Novoa Dr. Oavaldo Gonlez
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Avenida Mitre 470-Avellaneda
Fecha de Personerla:26.6.1925
ANEXO L
NIVEL INICIAL
correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de julio de 2016 y finalizado el 30 de junio de 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
30/06/17 30/06/16
ARANCELES Y SUBVENCION 8.583.766,95 6.498.478,20
GASTOS:
Personal de planta funcional.. ............. ......... ..... ... 5.555.704,85 4.748.982,40
Cargas sociales ...... ... ...................................... .. 1.122.823,28 841.280,50
Personal fuera de planta y mantenimiento ............ 372.771,30 276.068,84
Luz y energla 30.000,00 20.000,00
Material didctico .... ............. ...... ........................ 98.075,65 67.941,70
7 .179.375,08 5.954.273,43
ANEXOM
NIVEL E.G.B.
correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de julio de 2016 y finalizado el 30 de junio de 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
30/06/17 30/06/16
ANEXON
NIVEL POLIMODAL
correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de julio de 2016 y finalizado el 30 de junio de 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
30/06/17 30106116
Dr. Waltar Hugo Rlvero Sr. Hugo Moyano Sr. Hctor Maldonado Dra. Llllana Toriblo
CONTADOR PUBLICO UBA Presidente Secretario General Tesorera
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Firmado al solo efecto de su identificacin
con mi Informe de fecha 31108/201 7 Dr. Gustavo Alvarez - Sr. Carlos Novoa - Dr. Osvaldo GonzAlez
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ANEXO O
COMPLEJO POLIDEPORTIVO WILDE
correspondiente al ejercicio Iniciado el 1 de Julio de 2016 y finalizado el 30 de Junio de 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
30/06/17 30/06/16
RECURSOS:
Natacin .... ............ .. .............. ...... ....... ... 2 .240.171,00 1.207.347,00
Entradas camping, quincho y parrilla ...... .. 159.790,00 82.470,00
Alquiler canchas y varios ........................ . 268.315,00 94.470,50
Colonia de vacaciones ........ .. .... .. ............ . 1.209.117,00 1.595.541,22
ANEXO P
PARQUE RECREATIVO SANTO DOMINGO
correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de julio de 2016 y fin~lizado el 30 de junio de 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
30/06/17 30/06/16
Dr. Walter Hugo Rlvero Sr. Hugo Moyano Sr. H6ctor Maldonado Dra. Llllana Torlblo
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Aual-1( J t{
GASTOS ESTADIO
correspondiente al ejercicio Iniciado el 1 de Julio de 2016 y finalizado el 30 de junio de 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
30/06/17 30/06/16
Dr. Watter Hugo Rlvero Sr. Hugo Moyano Sr. H6ctor Maldonado Dra. Lillana Tortblo
CONTADOR PUBLICO UBA Presidente Secretario General Tesorera
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Finnado al solo efecto de su Identificacin
Dr. Gustavo lvarez - Sr. Canoa Novoa - Dr. Osvaldo Gon:lez
con mi infonne de fecha 31/08/2017
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ANEXOS
GASTOS SEDE SOCIAL
correspo ndlente al ejercicio Iniciado el 1 de julio de 2016 y finalizado el 30 de junio de 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
30/06/17 30/06/16
ANEXOT
GASTOS GENERALES
correspo ndlente al ejercicio Iniciado el 1 de julio de 2016 y finalizado el 30 de junio de 2017
COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR
30/06/17 30/06/16
ASAMBLEAS Y ELECCIONES
2.586.923, 75 1.576.270,36
Dr.Walter Hugo Rivera Sr. Hugo Moyana Sr. H6ctor Maldonado Dra. Llllana Torlblo
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Firmado al solo efecto de su identificacin
con mi infonn e de fecha 31/08/2017 Dr. Gustavo lvarez - Sr. Carlos Novoa Dr. Osvaldo Gonlez
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ANEXO U
TRANSFERENCIA JUGADORES
correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de julio de 2016 y finalizado el 30 de junio de 2017
30/06/17 30/06/16
Ingresos por trasferencia de Jugadores ....... .... ..... .... .. ......... 64.430.000,00 108.461 .394,85
Sr. H6ctor Maldonado Sr. Hugo Moyano Dra. Llllana Torlblo Dr. Walter Hugo Rlvero
Secretario General Presidente Tesorera CONTADOR PUBLICO UBA
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Firmado al solo efecto de su identificacin
con mi informe de fecha 31/06/2017
( '""
INFORME DEL AUDITOR
En mi opinin, excepto por los ajustes que hubieran podido determinarse si no hubiera existido la
limitacin al alcance del trabajo descripta en el apartado 4.a), y, sujeto a los eventuales ajustes que
pudieren derivarse de las situaciones enunciadas en el prrafo 4.b), de mi informe, los Estados
Contables mencionados en l., presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la
informacin sobre la situacin patrimonial de la Asociacin Civil CLUB ATLTICO
INDEPENDIENTE al 30 de junio de 2017, as como los recursos y gastos, las variaciones del
patrimonio neto y los flujos de efectivo por el ejercicio finalizado en esa fecha, de acuerdo con
normas profesionales vigentes en la Provincia de Buenos Aires
6. Otras cuestiones
En relacin a los estados contables del ejercicio finalizado el 30/06/2016, presentados a efectos
comparativos, informo que he emitido con fecha 18/10/2016 un informe de auditoria sobre dichos
estados contables con salvedades.
Honorable Asamblea:
La Comisin Revisora de Cuentas tiene el agrado de dirigirse a la Honorable
Asamblea, para elevar el informe de la tarea realizada en el Ejercicio
Econmico Nro. 113, correspondiente al periodo 1 de julio de 2016 al 30 de
junio de 2017.
Conforme a expresas disposiciones estatutarias (Captulo X, art. 109, lnc. d y
g), hemos examinado los documentos detallados en el prrafo l. siguiente. Los
documentos citados son responsabilidad de la Comisin Directiva. Nuestra
responsabilidad es informar sobre dichos documentos, basando nuestro
informe en el trabajo que se menciona en el prrafo 11.
111.- Informe:
Basado en el examen realizado con el alcance descripto en el prrafo anterior y
excepto por los efectos que pudieran generar las limitaciones al alcance del
trabajo realizado por el Contador Dictaminante, as como sujeto a los efectos
de los litigios y presentaciones judiciales y ante ios Organismos de Contralor
producidos, en nuestra opinin, los Estados Contables adjuntos presentan
razonablemente en todos sus aspectos significativos, la situacin patrimonial
del Club Atltico Independiente a! 30 de junio de 2017, la evolucin del
Patrimonio Neto y los resultados de sus operaciones por el ejercicio finalizado a
esa fecha.
El total del Activo refleja en el periodo una variacin, en ms, del 6,26%, si bien
no ha aumentado en la misma proporcin que el ejercicio anterior contina
mantenindose de manera positiva. El Pasivo ha disminuido en un 6.62%, esta
desviacin se corresponde con el desendeudamiento en materia de deuda
sociales y fiscales, toda esta situacin, se refleja una variacin tambin positiva
del Patrimonio Neto, con un incremento del 44,92%, aproximadamente.
Respecto del Resultado del Ejercicio se puede mostrar que tuvo una reduccin
en comparacin con el ejercicio anterior, pero este se mantuvo en la senda
positiva.