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Planeacin Estratgica
ndice
INTRODUCCIN | 5
OBJETIVOS | 6
BIBLIOGRAFA | 8
SITIOS ELECTRNICOS | 9
UNIDAD 1
Introduccin | 13
Objetivos | 14
Temas
1. Concepto de Planeacin | 17
2. Diseo de polticas pblicas y la planeacin estratgica | 24
3. Etapas del proceso de planeacin: componentes, anlisis e
implementacin | 26
4. Definicin de la misin | 27
5. Configuracin de la visin | 29
6. Anlisis de problemas y de involucrados (diagnstico del sector) | 31
7. Diseo de escenarios: escenarios de futuro | 35
8. Formulacin de objetivos estratgicos | 38
9. Anlisis de alternativas | 41
10. Estrategia y lneas de accin | 46
11. Implementacin de polticas | 48
12. Monitoreo y control (seguimiento) | 49
Bibliografa | 50
UNIDAD 2
Introduccin | 55
Objetivos | 56
Temas
1. Visin Mxico 2030 | 59
2. PND y programas sectoriales, especiales, institucionales y
regionales | 62
3. Alineacin de objetivos estratgicos | 63
4. PND y los programas que se derivan del mismo | 65
5. Alineacin de las dependencias y entidades con el PND | 67
6. Alineacin de los programas presupuestarios con el PND | 69
7. Alineacin del proceso presupuestario orientado a resultados | 72
8. Reglas de operacin de los programas | 73
Bibliografa | 77
UNIDAD 3
Introduccin | 81
Objetivos | 82
Temas
1. El campo del anlisis | 85
2. La evaluacin social de proyectos | 86
3. El problema de la cuantificacin de los beneficios en los proyectos
sociales | 87
4. El anlisis costo-beneficio (ACB) | 89
5. El anlisis costo-efectividad (ACE) | 92
Bibliografa | 93
Introduccin
MDULO 3 Introduccin |
5
Objetivos
MDULO 3 Introduccin |
6
Unidades
UNIDAD 1
Concepto y componentes de planeacin estratgica
UNIDAD 2
Alineacin de objetivos
UNIDAD 3
Anlisis costo-beneficio
MDULO 3 Introduccin |
7
Bibliografa
BSICA
Aldunate, Eduardo, Metodologa del Marco Lgico, Boletn del Instituto
Latinoamericano y del Caribe de Planificacin Econmica y Social, Santiago: ILPES
Secretara de Salud, Manual de organizacin especfico de la Direccin General de
Calidad y Educacin en Salud (DGCES), Mxico, 2009. Disponible en:
http://www.calidad.salud.gob.mx/doctos/normatividad/manual_organizacion_dgces.pdf
Secretara de Salud, Programa Sectorial de Salud 2007-2012, Mxico, 2007.
Disponible en: http://portal.salud.gob.mx/descargas/pdf/plan_sectorial_salud.pdf
Gobierno de los Estados Unidos Mexicanos, Visin 2030, el Mxico que queremos,
Presidencia de la Repblica, Mxico, 2007. Disponible en:
http://www.vision2030.gob.mx
Aktouf, Omar, La administracin entre la tradicin y la renovacin, Universidad del
Valle, Colombia, 1994
Guillaumn Canal, M.; Ochoa, O.; Pineda, M. y Berln, T., Planeacin estratgica
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Veracruz, 2004
COMPLEMENTARIA
Cabrero Mendoza, Enrique, Del administrador al gerente pblico, INAP, Mxico, 1997
Martn, Juan, Funciones bsicas de la planificacin econmica y social, ILPES, Serie
Gestin Pblica 51, Santiago, 2005
Mintzberg, Henry, Las cinco P de la estrategia (pp. 15-22) y Estructura, fuerzas y
formas de las organizaciones eficaces (pp. 159-176). En: H. Mintzberg, J. B. Quinn &
J. Voyer (Eds.), El proceso Estratgico. Conceptos, contextos y casos, Prentice-Hall
Hispanoamericana, Mxico, D.F, 1997
Mintzberg, Henry; Ahlstrand, Bruce; y Lampel, Joseph, Safari a la estrategia. Una
visita guiada por la jungla del management estratgico. Buenos Aires: Granica, 1999
Rouleau, Linda y Sguin, Francine, Strategy and Organization Theories : Common
Forms of Discourse, Journal of Management Studies, 32(1), 1995, pp. 101-117
Whittington, Richard, What is strategy and does it matter?, 2a. ed., Ed. Cengage
leadring EMEA, London: Routledge, 1993
MDULO 3 Introduccin |
8
Sitios electrnicos
Coneval
Leyes
Presidencia de la Repblica
Secretara de Hacienda y Crdito Pblico
Portal de Transparencia Presupuestaria
MDULO 3 Introduccin |
9
MDULO 3 Introduccin |
10
Unidad 1
Concepto y componentes
de planeacin estratgica
Tema 1
Tema 1
Introduccin
Este mdulo comienza con un breve recorrido por el desarrollo del proceso de planeacin,
revisando antecedentes y conformando una definicin del concepto de PE, propone
tambin una explicacin de la nocin de polticas pblicas y de su vinculacin con el
proceso mismo de la planeacin. En ese orden de ideas se describen las etapas del
proceso de planeacin:
misin y visin,
diagnstico del sector,
diseo de escenarios,
formulacin de objetivos estratgicos,
anlisis de alternativas,
planteamiento de estrategias,
implementacin de polticas, y;
seguimiento y evaluacin.
Objetivos
Temas
Importancia de la Planeacin
Su propsito es lograr los objetivos trazados y obtener los resultados esperados para su
poblacin y para el pas mismo, ambos aspectos consignados en el Plan Nacional de
Desarrollo (PND), el cual busca alcanzar un desarrollo humano sustentable para la
poblacin mexicana, mediante la ejecucin de los diversos programas sectoriales,
institucionales, especiales y regionales que lo integran.
Para el logro de los objetivos y con ellos los bienes y servicios considerados obtener, se
requieren acciones especficas e instrumentacin de los mecanismos propuestos para
alcanzarlos, dar paso a su seguimiento y evaluacin posterior, tareas todas ellas
encaminadas a la consecucin de los resultados concretos planteados en el propio plan.
Antecedentes
Son diversos los mbitos del quehacer humano que han aplicado la PE: el militar, poltico y
la conduccin de entidades con diversas encomiendas como la produccin, la provisin de
bienes y servicios, o el gobierno de comunidades particulares. As tenemos la planeacin
como sinnimo de previsin en el mbito de la contienda militar, especficamente referido
al posicionamiento de las fuerzas en el campo de batalla, aspecto descrito por Sun Tzu en
El Arte de la Guerra, documento posiblemente escrito entre los aos 400 a.C. y 320 a.C.
En el mbito de la gestin moderna en el siglo XX, destacan las obras de Alfred Sloan,
Alfred Chandler y Michael Porter, ste ltimo establece la importancia que tienen las
competencias distintivas de la entidad organizacional en el proceso de planeacin, en la
medida que permiten apuntalar los niveles de eficacia, eficiencia y calidad de los bienes y
servicios generados.
Niveles de la Planeacin
Niveles Niveles
organizacionales de planeacin
Planeacin
estratgica
Alta
direccin
Planeacin tctica o
control de gestin
Nivel
directivo
Planeacin operativa
o control operativo
Nivel
operativo
Planeacin estratgica
Con los elementos hasta aqu descritos, se cuenta ya con un panorama general del
proceso de PE, antes de abordar con detalle cada una de sus etapas y componentes se
propone definirlo.
La gestin pblica en nuestro pas es la razn de ser del Poder Ejecutivo, y no es otra cosa que
la gestin de los asuntos de inters pblico que los ciudadanos reconocen como propios. El
inters pblico corresponde a los argumentos o razones que contribuyen al progreso de la
sociedad en su conjunto y no a un inters particular, cualquier invocacin en su nombre est
asociada al progreso de la sociedad y a la distribucin justa y equitativa de los beneficios
resultantes. En el siguiente cuadro se presentan algunas de las razones de inters pblico
invocadas en Amrica Latina y el Caribe.1
1
Fuente: Snchez, Fernando, Planificacin estratgica y gestin pblica por objetivos. Serie Gestin Pblica
Polticas pblicas
La formulacin y puesta en marcha de una poltica pblica no es una tarea sencilla, requiere
la participacin y el esfuerzo coordinado de grupos y actores de la sociedad, regularmente
su creacin est encaminada a corregir una falla en la administracin pblica por lo que se
toma la decisin gubernamental de instrumentarla para satisfacer una demanda social.
Hemos insistido en la visualizacin de la planeacin como proceso, esto implica una serie de
acciones o tareas especficas que se van desarrollando o aconteciendo en el tiempo que no
cesan del todo y que su cumplimiento, en trminos de actividades, de finalizacin de alguna
de sus etapas o del proceso mismo, remite a una re-valoracin de las acciones realizadas y de
los resultados obtenidos as como al planteamiento de nuevos desafos y demandas que la
entidad organizativa busca atender. En ese sentido debe considerarse un proceso continuo
que requiere una constante retroalimentacin acerca de cmo estn funcionando las
estrategias instrumentadas basadas fundamentalmente en los resultados que se obtienen.
En los siguientes temas se abordarn los principales componentes que integran cada una
de las etapas del proceso de planeacin propuesto.
Existen diversos puntos de vista con respecto al nmero de elementos que deben incluirse
en la redaccin de la misin; sin embargo existe un acuerdo en los aspectos que
necesariamente debe contener:
Misin
1 2 3
Adicionalmente pueden incorporarse otros aspectos como son los valores, principios y
creencias que guan el proceder de la entidad, que comparten sus integrantes y que
conforman lo que se ha denominado como la cultura de la organizacin. Pueden
destacarse como ejemplos de estos valores a la equidad, el respeto al medioambiente, la
eficiencia, y la transparencia de la gestin, entre otros.
Participantes en su elaboracin
Relevancia de la misin
Su importancia radica en su utilidad para servir como gua interna para los encargados de
tomar decisiones en la institucin, es decir que los programas, proyectos y actividades
desarrolladas converjan en los hechos con el pronunciamiento de la misin. En ese sentido
se puede hablar de una compatibilidad de las acciones emprendidas y sus resultados finales
con la misin propuesta por la entidad misma. La formulacin y difusin de la misin a nivel
interno introduce unidad de pensamiento y acciones consecuentes con el propsito final de
la entidad, ambos aspectos necesarios para constituir la unidad de accin para la generacin
de los bienes y servicios a los que se compromete en su definicin.
De este modo la visin o imagen-objetivo dar cuenta del cmo quiere ser vista o
percibida la entidad organizativa en el futuro, y particularmente de los cambios que
pretende lograr en la poblacin objetivo con sus acciones o el tipo de bienes y servicios
que generar. La declaracin de visin al igual que la definicin de la misin puede
realizarse con respecto a la tarea principal y proyeccin de una dependencia a nivel
institucional, la cual debe corresponder con los principales objetivos del sector (por
ejemplo la misin y visin del una dependencia del sector salud armoniza con los objetivos
planteados en el Plan Sectorial de Salud 2007-2012, y estos a su vez se alinean con
ciertos objetivos del PND). En ese sentido, las entidades y dependencias del sector salud
Existe consenso en la literatura especializada sobre las preguntas que deben atenderse
para configurar la visin. El siguiente cuadro plantea estas interrogantes y su explicacin.
Para llevar a cabo el diagnstico del sector existen en la literatura sobre planeacin y
gestin de organizaciones diversas herramientas o apoyos metodolgicos; entre los que se
encuentran diversos tipos de anlisis: FODA, de expectativas, de causa-efecto, de
estructura orgnica y funcional, as como tambin el anlisis de problemas y el de
involucrados. En este mdulo revisaremos los dos ltimos para desarrollar el anlisis de la
realidad y que servirn de base para fundamentar las acciones consecuentes que
instrumentan las entidades del sector pblico. Independientemente de la opcin que se
utilice, es conveniente que dichos anlisis estn orientados a la accin, es decir a una
intervencin por parte de la entidad organizativa sobre la realidad, que sean generados de
manera participativa mediante el concurso de las diversas reas o departamentos as
como de otros implicados y finalmente, que generen un soporte documental que valide la
informacin recabada.
FODA
Anlisis de Problemas
Para la realizacin del anlisis se utiliza un esquema que se conoce como rbol de problemas,
representacin grfica que coloca en el centro del plano el problema central que ser objeto
de anlisis y sita por debajo de l las causas que lo provocan (las races del rbol), y por
encima los efectos que causa (las ramas), configurando un esqueleto como el ilustrado.
Deterioro de la
calidad de vida
Dao ambiental
Tala clandestina
Sobreexplotacin forestal
Ampliacin frontera agrcola
SHCP (2008) Presupuesto basado en Resultados y Evaluacin del Desempeo, en el marco del Presupuesto de Egresos de la Federacin.
Anlisis de involucrados
De este modo, es pertinente la realizacin de este anlisis para identificar a los diversos
actores o grupos involucrados que tengan algn grado de injerencia con la ejecucin de
los programas de accin para por un lado, analizar sus intereses y expectativas con la
finalidad de aprovechar y potenciar el apoyo de aquellos con intereses coincidentes o
complementarios, y por el otro, disminuir o minimizar la oposicin de los implicados que
manifiesten intereses divergentes. Resulta importante entonces, ubicar tambin aquellos
involucrados con posiciones indiferentes pero que de obtener su apoyo e incorporacin
puede beneficiar y potenciar la ejecucin de las acciones programadas.
Las principales tareas que deben Clasificarlos por la naturaleza o tipo de inters que manifiestan:
llevarse a cabo para analizar a los beneficiarios de los programas, opositores a ste, indiferentes,
involucrados son: entidades o dependencias pares, y entidades reguladoras o
supervisoras.
Para la realizacin de este anlisis se utiliza el mapa de relaciones, esquema que de forma
grfica representa la agrupacin de los distintos involucrados: por tipo de inters
manifiesto y las relaciones existentes entre ellos. Mediante esta herramienta grfica se
presenta un considerable volumen de informacin de forma resumida y clara.
INDIFERENTES
FICIAR
NE IO
E
S
U T OR
EC
EJ
ES
PROYECTO
OPCIONES
Aldunate, Eduardo (2004). Metodologa del Marco Lgico, Boletn del Instituto Latinoamericano y del Caribe de Planificacin Econmica y Social. Santiago: ILPES
Otros apoyos que pueden emplearse son la tabla de expectativas y fuerzas de los
involucrados en donde adems de identificar el inters o expectativa de los participantes,
se expresa tambin su capacidad o fuerza. Cabe destacar que en el quinto mdulo de este
diplomado V. Metodologa del marco lgico y matriz del programa, se revisar con
detalle ambos tipos de anlisis (de problemas e involucrados), para la realizacin de
programas de intervencin a partir de la elaboracin de la Matriz de Indicadores para
Resultados (MIR).
Los escenarios de futuro son definidos como la descripcin de una situacin futura que
contempla a su vez la secuencia de acciones que permiten avanzar hacia su logro; su
diseo y construccin permite transitar desde una situacin actual X en el aqu y ahora
hacia una situacin futura Y, deseable y posible (all y entonces), en tanto describe
coherentemente el recorrido necesario para su consecucin.
Tipos de escenarios
1 2 3 4
Una vez definida la misin y visin, realizado el diagnstico en trminos del anlisis de los
problemas que plantea la realidad objeto de accin de la entidad, y habiendo considerado
los grupos de inters que inciden directa e indirectamente en la naturaleza de la
problemtica o situacin a resolver, as como el haber configurado escenarios de futuro, es
conveniente proceder con la formulacin de objetivos estratgicos.
Un objetivo estratgico de una entidad pblica expresa el estado o situacin deseable que
se espera lograr en un plazo determinado para cumplir con la tarea encomendada y
asumida a su vez en su declaracin de misin.
Los objetivos establecen aquello que la entidad u organismo quiere lograr y que dar
pauta a determinar posteriormente las estrategias o medios para su realizacin.
Recordemos que un proceso de planeacin remite a varios niveles: estratgico, tctico y
operativo, al conjunto de estos niveles se le ha denominado planeacin en cascada, en
donde pueden ubicarse a su vez los objetivos de cada nivel de manera ordenada, en
funcin de su importancia, desde los estratgicos situados en los niveles superiores hasta
los de naturaleza ms operativa que se ubican en los inferiores.
Los objetivos estratgicos, adems de caracterizarse por los aspectos arriba mencionados,
se identifican por estar expresados de manera abstracta, destacando ms la parte
cualitativa del cambio que se quiere provocar o lograr, por ejemplo:
Mejorar las capacidades tcnicas de los docentes del sistema educativo nacional.
Incrementar la productividad del sector agrcola a nivel nacional.
Fortalecer la competitividad nacional.
En ese sentido, se reitera aqu que los objetivos estratgicos constituyen una
brjula o faro para otros con una mayor desagregacin, pues estos sern
definidos con mayor detalle en la definicin de estrategias y lneas de accin que
se contemplan seguir y particularmente en la instrumentacin de la polticas, es
decir en la puesta en marcha de los programas y proyectos especficos de la
entidad misma.
Los objetivos de nivel superior o globales (nivel sectorial o institucional), presentan ciertas
caractersticas para ser considerados estratgicos, en este sentido deben:
OBJETIVOS
Sintaxis para objetivos
Resultado Modernizar
Verbo en infinitivo
En el tema anterior se mencion que los objetivos estratgicos expresan aquello que se
quiere lograr; las estrategias en cambio abordan las posibles maneras o acciones -el cmo-
para conseguirlo. En ese sentido las estrategias son las acciones globales, temporales y
permanentes que se emprendern para alcanzar los objetivos de mediano y largo plazo.
La seleccin de las distintas estrategias por parte de la entidad organizativa, no est exenta
de distintas disyuntivas a considerar en tanto que por un lado constituyen acciones
probables para solucionar, atender o satisfacer la necesidad o problema que se quiere
atender, y por el otro la experiencia ha demostrado que no existen respuestas vlidas o
recetas universales diseadas exprofeso para cada una de las problemticas que resultan de
la gestin de los asuntos pblicos. El anlisis de alternativas consiste en la seleccin de una
estrategia que se aplicar para alcanzar los objetivos propuestos. Este anlisis requiere:
Todas las alternativas propuestas deben cumplir con el propsito y fines planteados en el
objetivo estratgico, asimismo se recomienda seleccionar la estrategia no slo ms factible
en trminos econmicos, tcnicos, legales y ambientales, sino tambin la ms pertinente,
eficiente y eficaz, para lo cual se hace necesario desarrollar una serie de tcnicas y
estudios que permiten aplicar estructuradamente los criterios de seleccin como son la
adecuacin a la misin de la entidad, el costo, el plazo temporal previsto para el logro de
los objetivos, el impacto sobre la calidad de vida de los destinatarios, los riesgos que
implican su realizacin, entre otras.
Para apoyar el desarrollo de estos anlisis se cuenta con herramientas como las matrices o
tablas de decisin multicriterio que ayudan a la seleccin de alternativas, dotando al
proceso de transparencia y racionalidad. En el cuadro 4 se presenta una tabla de decisin
en donde la valoracin de las opciones posibles se realiza de manera cualitativa; en el
ejemplo presentado se comparan tres diferentes alternativas de solucin que se proponen
para incidir en el problema de desempleo de una comunidad, son calificadas con base en
diversos criterios como puede ser el costo de realizacin o la posibilidad de vincular las
acciones de la alternativa con otros programas de apoyo.
ALTERNATIVAS
CRITERIOS DE 1 2 3
SELECCIN
Servicios Intermediacin Asesoramiento
de formacin laboral al autoempleo
Especializacin
de la organizacin Baja Alta Media
Adecuacin a
necesidades Media Alta Media
de usuarios
Tiempo para la
obtencin de Largo plazo Corto plazo Medio plazo
resultados
Posibilidad de
atraer recursos Media Muy alta Media
Complementariedad
con otras intervenciones Muy baja Alta Baja
Anlisis costo-beneficio
Para evaluar proyectos pblicos diseados para lograr tareas muy distintas, es necesario
medir los beneficios o los costos con las mismas unidades en todos los proyectos, de
manera que tengamos una perspectiva comn para juzgarlos. En la prctica, esto
comprende expresar los costos y los beneficios en unidades monetarias, tarea que con
frecuencia debe realizarse sin datos precisos.
Esta tcnica se debe utilizar al comparar diversos proyectos para la toma de decisiones.
Cabe aclarar que un anlisis costo-beneficio por s solo no es una gua clara para tomar
una buena decisin. Existen otros puntos que deben ser considerados, como la
oportunidad del proyecto, las obligaciones legales o marco normativo y la satisfaccin de
los usuarios de los bienes o servicios implicados.
Insumo 1
Insumo 2
Insumo 3
La realizacin de un anlisis costo-beneficio implica no slo costos tangibles, por lo que los criterios
que pueden ser utilizados para comparar las alternativas o propuestas de solucin pueden ser
tambin de naturaleza ambiental, social, de salud o poltica. La estimacin resultante de este tipo
de anlisis se plantea en trminos cualitativos en donde es conveniente la participacin de
expertos en el rea cuya opinin fundamente la calificacin otorgada. La diferencia con una tabla
de decisin radica en que mediante este esquema de anlisis costo-beneficio se obtienen
argumentos que sustentan una u otra opcin y no slo la percepcin de conveniencia o no.
Fuente: URS/Dames & Moore Bolivia S.A. (2005). Estudio de Evaluacin de Impacto Ambiental. Ampliacin Estacin
Terminal Cochabamba. Captulo 15 Anlisis Costo-Beneficio. Pg. 15-5. Disponible en:
http://www.docstoc.com/docs/3170749/Cap%C3%ADtulo-Anlisis-Costo-Beneficio-ANALISIS-COSTO-BENEFICIO-
MDULO 3 Unidad 1 Tema 9
INTRODUCCION-Este-documento |
44
En donde el costo total se refiere a la suma del monto total de inversin, los gastos
estimados de operacin y mantenimiento, as como otros costos y gastos asociados; en
tanto que los beneficios esperados constituyen los efectos favorables que se generaran
sobre la poblacin o para el pas como resultado del programa o proyecto de inversin,
tales como reduccin de tiempos de recorrido en el caso de una carretera y poblacin
beneficiada con obras de agua potable o saneamiento.
Se coment en temas precedentes que las estrategias son las acciones globales, de
carcter temporal y permanente que se desarrollan para alcanzar los objetivos de mediano
y largo plazo, es decir son los caminos, vas o enfoques posibles para el logro de los
objetivos. En ese sentido, la estrategia comprende el conjunto integrado de decisiones
sobre acciones a emprender y recursos a movilizar que se realizan en respuesta a una
problemtica planteada; asimismo las estrategias buscan producir cambios deliberados en
la realidad para cumplir con los objetivos de la entidad organizativa.
Lneas de accin
Las estrategias como directrices para la accin ayudan a elegir las actividades concretas
que propone la entidad organizativa para atender y satisfacer la demanda planteada en los
objetivos estratgicos. El conjunto de las acciones que se contempla realizar, los recursos
susceptibles de movilizar (capacidad operativa de la entidad), las metas que se proponen,
los indicadores que cuantificarn el desempeo y determinarn el grado de avance y
cumplimiento de las tareas, as como la definicin de los responsables de su puesta en
marcha se le conoce como lneas o planes de accin.
Por ejemplo considerando un objetivo estratgico que apunte a simplificar trmites para la
entrega de pensiones, la estrategia propuesta es impulsar el cambio tecnolgico y una
capacitacin a nivel nacional para el personal que atiende el proceso de otorgamiento. Para su
concrecin, se requieren varias tareas: plantear el desempeo esperado (metas), proponer
cmo se medirn los resultados (indicadores), la descripcin y organizacin de un conjunto de
acciones especficas para alcanzar los resultados esperados, as como los mecanismos de
seguimiento y evaluacin propuestos. En el siguiente esquema se ilustra el recorrido que se ha
seguido para la elaboracin de las lneas o planes de accin para el ejemplo citado.
Las lneas o planes de accin permiten cerrar la brecha entre lo que se propone alcanzar
y la situacin actual, asimismo implica la capacidad, que presenta la entidad organizativa
El contenido de los aspectos genricos que deben considerarse para la elaboracin de los
planes de accin; se presenta en el siguiente esquema, se destaca el detalle y nivel de los
objetivos con los que se trabaja (ms especficos), el alcance de responsabilidad que
corresponde a las unidades, departamentos o sectores especficos, un horizonte temporal
a corto y mediano plazo prestando atencin al desarrollo y seguimiento de actividades
concretas, la construccin de indicadores y medios de verificacin del avance de los
resultados obtenidos, la determinacin de los calendarios de ejecucin, recursos
necesarios, los responsables de su realizacin e implicados.
Nivel de
Qu recursos
objetivos Horizonte Calendario Documento
Alcance Metas Actividades Indicadores Implicados se necesitan y
Grado de temporal de ejecucin generado
cunto cuestan?
detalle
Fuente: Adaptado de Cmara, Luis. Planificacin Estratgica. Gua para entidades sin nimo de
lucro que presentan servicios de insercin sociolaboral. Madrid. CIDEAL, 2005. p.67
La elaboracin de un plan estratgico como documento, no cuenta con vida propia por bien
formulado que se haya realizado y por ms soluciones innovadoras que proponga. En ese
sentido su existencia por s misma no asegura ni el ejercicio de la planeacin ni la promocin del
desarrollo. Aspecto esencial de un proceso de planeacin es la instrumentacin, el seguimiento y
la evaluacin de sus acciones.
Cabe advertir que ni los cambios y transformaciones organizacionales y mucho menos aquellos
aspectos que inciden en la dinmica social pueden hacerse de golpe por lo que la articulacin de
las estrategias se desarrolla en torno a proyectos de cambio bien acotados y encadenados en
una secuencia lgica de intervencin. Bajo esta premisa es factible entonces lograr
transformaciones concretas y mejoras tangibles en un corto plazo y percibidas por la poblacin
directamente implicada.
El manejo secuencial y gradual de las acciones desarrolladas permite no perder el control de las
intervenciones puestas en operacin, asimismo reduce riesgos de posibles fracasos al posibilitar
la correccin de errores o proponer ajustes que atiendan las omisiones o faltas cometidas.
1 2
En cuanto a los indicadores, conviene recordar que los objetivos son formulaciones
cualitativas de lo que se quiere lograr en un determinado mbito, por ejemplo: eliminar la
pobreza extrema. En ese contexto los indicadores son las variables que se utilizan para
medir el logro hacia esos objetivos, van a traducir los objetivos y resultados del plan a
trminos medibles, expresando el nivel de logro en su consecucin e intentando responder
a la pregunta de si se est produciendo un avance y en qu medida, comparando los
resultados reales con los previstos y proporcionando as una base para la toma de
decisiones. Considerando el ejemplo de atencin a la pobreza extrema, el avance en su
erradicacin podra medirse a travs de un indicador como el nmero de personas con
necesidades bsicas insatisfechas, su disminucin como producto de la intervencin
realizada indicara precisamente la consecucin del objetivo.
En ese orden de ideas, los indicadores son unidades de medida que permiten
el seguimiento y la evaluacin peridica de las variables clave de un proceso,
son medidas que describen cuan bien se estn desarrollando los objetivos de
un programa, un proyecto y/o la gestin de una institucin.
Bibliografa
BSICA
Cmara Lpez, Luis, Planificacin estratgica. Gua para entidades sin nimo de lucro que
prestan servicios de insercin sociolaboral. Centro de Comunicacin, Investigacin y
Documentacin Europa-Amrica Latina (CIDEAL) y Fundacin Asistencia Tcnica para el
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Gu%C3%ADa-para-entidades-sin-%C3%A1nimo-de-lucro-que-prestan-servicios-de-
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http://www.cddhcu.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/1.pdf
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Mintzberg, Henry, Las cinco P de la estrategia (pp. 15-22) y Estructura, fuerzas y
formas de las organizaciones eficaces (pp. 159-176). En: H. Mintzberg, J. B. Quinn
& J. Voyer (Eds.), El proceso Estratgico. Conceptos, contextos y casos, Prentice-
Hall Hispanoamericana, Mxico, D.F., 1997.
Mintzberg, Henry; Ahlstrand, Bruce; y Lampel, Joseph, Safari a la estrategia.
Una visita guiada por la jungla del management estratgico. Buenos Aires:
Granica, 1999.
Rouleau, Linda y Sguin, Francine, Strategy and Organization Theories: Common
Forms of Discourse, Journal of Management Studies, 32(1), 1995, pp. 101-117.
Whittington, Richard, What is strategy and does it matter?, 2a. ed., Ed. Cengage
leadring EMEA, London: Routledge, 1993.
Unidad 2
Alineacin de objetivos
Tema 1
Tema 1
Introduccin
El anlisis tanto de la estructura y contenido del PND como de los objetivos, estrategias y
metas de los programas sectoriales y los propios de entidades y dependencias, permitir
determinar el grado de la alineacin existente entre ellos. Esta informacin resulta de
primera importancia en la medida que utilizada de manera sistemtica, permite
fundamentar las decisiones para la mejora continua de los programas existentes, la
asignacin de recursos y el logro de los resultados esperados.
Objetivo
Temas
El Plan Nacional de Desarrollo (PND), constituye el documento que establece los objetivos,
las estrategias y las prioridades de gobierno para el periodo de 2007-2012.
El documento del PND est integrado por cinco captulos, estrechamente relacionados,
que corresponden a igual nmero de ejes de poltica pblica sobre los cuales est
basada la estrategia integral que propone el plan. Los ejes de poltica pblica estn
constituidos por un conjunto de acciones en los mbitos econmico, social, poltico y
ambiental de la nacin que permiten avanzar hacia el Desarrollo Humano Sustentable.
Los ejes delineados son:
El PND incluye un enfoque de largo plazo, en donde establece la visin del pas hacia el
ao 2030, esta imagen objetivo busca ser la gua de accin conjunta de todos los
mexicanos para alcanzar el Desarrollo Humano Sustentable ya referido.
Hacia el 2030, los mexicanos vemos a Mxico como un pas de leyes, donde nuestras
familias y nuestro patrimonio estn seguros, y podemos ejercer sin restricciones nuestras
libertades y derechos; un pas con una economa altamente competitiva que crece de
manera dinmica y sostenida, generando empleos suficientes y bien remunerados; un pas
con igualdad de oportunidades para todos, donde los mexicanos ejercen plenamente sus
derechos sociales y la pobreza se ha erradicado; un pas con un desarrollo sustentable en el
que existe una cultura de respeto y conservacin del medio ambiente; una nacin
plenamente democrtica en donde los gobernantes rinden cuentas claras a los ciudadanos,
en el que los actores polticos trabajan de forma corresponsable y construyen acuerdos para
impulsar el desarrollo permanente del pas; una nacin que ha consolidado una relacin
madura y equitativa con Amrica del Norte, y que ejerce un liderazgo en Amrica Latina. 2
Objetivos Nacionales
Para hacer realidad la Visin Mxico 2030 y atender las prioridades nacionales, el Plan
Nacional de Desarrollo 2007-2012, propone cumplir diez objetivos nacionales enmarcados
en los cincos ejes de poltica pblica antes sealados.
2
PND 2007-2012 (2007:25)
Los programas sectoriales que se elaboran a partir de los ejes de poltica pblica ya
sealados y los objetivos nacionales propuestos en el PND 2007-2012, corresponden a los
sectores administrativos con base en lo dispuesto en los artculos 48 y 49 de la Ley
Orgnica de la Administracin Pblica Federal y el artculo 23, fraccin III del Reglamento
de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Los sectores administrativos comprenden: Programas sectoriales que especifican los objetivos,
prioridades y polticas que rigen el desempeo de las actividades del sector administrativo de
que se trate; Programas institucionales elaborados por las entidades paraestatales; Programas
regionales que se refieren a las regiones que se consideren prioritarias o estratgicas;
Programas especiales que se refieren a las prioridades del desarrollo integral del pas fijados en
el plan o a las actividades relacionadas con dos o ms dependencias coordinadoras de sector.
Los Programas establecen y especifican los objetivos, las prioridades y las polticas que regirn
el desempeo de las actividades del sector administrativo que se trate; conteniendo
estimaciones de recursos y determinaciones sobre instrumentos y responsables de su
ejecucin, sujetndose siempre al Plan Nacional de Desarrollo. Los programas coinciden con el
perodo de gobierno del Presidente de la Repblica (6 aos). Para la ejecucin tanto del plan
como de los programas sectoriales, las dependencias y entidades definen programas anuales
plurianuales, que sirven como base para la elaboracin del Presupuesto de Egresos que de
forma anual se presenta al Congreso.
Con el propsito de dar cumplimiento a los objetivos del PND y atender las reas o temas de
inters para el pas, los programas sectoriales, institucionales, regionales y especiales que se
elaboran buscan atender los siguientes temas prioritarios para el desarrollo nacional: 3
3
PND 2007-2012 (2007:s25)
En la estructura del PND 2007-2012 y los diversos programas que de ste se derivan
(sectoriales, especiales, institucionales y regionales), se identifican distintos niveles
jerrquicos de objetivos, estrategias y acciones que van de lo general a lo particular,
de lo ms amplio a lo ms detallado. En este sentido se puede hablar entonces de una
secuencia de intervenciones de diferente alcance, que como las muecas rusas o
matrioskas se contienen unas a otras, manteniendo una coherencia entre los
objetivos de los distintos niveles, permitiendo estructurar y articular adecuadamente
las diversas estrategias y tareas que se proponen realizar para el logro de los objetivos
y la consecucin de resultados..
PLAN NACIONAL
DE DESARROLLO
Objetivos nacionales
EJES DE
POLTICA PBLICA
Objetivos y estrategias
PROGRAMAS
SECTORIALES
LNEAS
DE ACCIN
Entidades y
dependencias
En ese sentido, las polticas contenidas en los mencionados ejes se estructuran a travs
del Plan Nacional de Desarrollo. A su vez, el PND se estructura mediante los programas
(sectoriales, especiales, institucionales y regionales), y estos a su vez a travs de las
lneas de accin o proyectos que integra; cada uno de estos proyectos tiene un objetivo en
torno al cual se organizan y coordinan un conjunto de actividades y tareas especficas.
Resulta conveniente identificar los distintos niveles de alcance e intervencin que
engloban, caracterizados cada uno de ellos por objetivos relacionados entre s, los cuales
se ubican desde la propia declaracin de la visin y misin situadas en la cspide, pasando
por los propsitos globales o estratgicos, los intermedios y por ltimo los objetivos ms
operativos; articulados en cascada mediante relaciones causa-efecto.
Un buen diseo de planeacin debe asegurar la lgica vertical: los objetivos de nivel
inferior son en la prctica medios efectivos para el logro de objetivos de nivel superior; y
la lgica horizontal, en donde los objetivos de cada escaln son consistentes y
complementarios entre s.
Lgica
horizontal
De este modo, las entidades y dependencias federales debern planear y realizar sus
actividades con sujecin a los objetivos y prioridades contenidos en el Plan Nacional de
Desarrollo (PND), a fin de cumplir con la obligacin del Estado de garantizar que ste sea
integral y sustentable. Para ello la elaboracin de sus programas sectoriales toma en cuenta
las propuestas que presentan las entidades del sector y los gobiernos de los estados, as como
las opiniones de los grupos sociales y de los pueblos y comunidades indgenas interesados.
4
Ley de Planeacin. Fuente: http://www.shcp.gob.mx/EGRESOS/pbr/Paginas/introduccion.aspx
5
dem
La elaboracin del PND 2007-2012, considera como punto de partida la perspectiva del
futuro deseado: Visin 2030, El Mxico que queremos6, establece asimismo cinco ejes de
poltica pblica, a partir de los que se desprenden los objetivos nacionales, las metas y las
estrategias que rigen la accin del gobierno en su conjunto. Los objetivos nacionales que
establece el PND, constituyen la base para configurar los programas que se derivan de ste.
En consecuencia, los objetivos de esos programas deben ser congruentes y estar alineados
con los de los ejes de poltica pblica del PND.
Mediante la alineacin entre el PND y los diversos programas sectoriales que comprende, se
establecen los puntos de encuentro y la articulacin necesaria para coordinar el trabajo de
las dependencias y entidades, las cuales con su desempeo y logro de resultados cotidianos,
coadyuvan a la consecucin de grandes objetivos y metas nacionales. De ah la importancia
de que cada dependencia y entidad dentro de la Administracin Pblica tenga claridad
acerca de cmo contribuye al logro de los objetivos nacionales planteados en el PND.
Indicadores
Objetivos de
poltica pblica
Estrategias
Metas
Estrategias
Lneas de
accin
6
Gobierno de los Estados Unidos Mexicanos (2007), Visin 2030, El Mxico que queremos. Mxico:
Presidencia de la Repblica
Estrategia del Profundizar y facilitar los procesos de investigacin cientfica, adopcin e innovacin tecnolgica Visin 2030/
objetivo para incrementar la productividad de la economa nacional.
Plan Nacional
de Desarrollo
Lneas de poltica 2007-2012
de la estrategia
E1 P1 E2 E3 P2 P3 R1
P4 P5 Programa
Objetivos
institucional
estratgicos
CONACYT
CONACYT Formacin Agenda Alianzas Fortalecer Planeacin Capital
2008-2012
de capital nacional y redes infraestructura Evaluacin humano
humano de CTI de IDT cientfica y tecnolgica CONACYT
7
Programa Especial de Ciencia y Tecnologa (2008-2012), Diario Oficial de la Federacin, 16 de diciembre
de 2008. Disponible en: http://www.siicyt.gob.mx/siicyt/docs/contenido/PECiTI.pdf
8
Programa Institucional 2008-2012 del Consejo Nacional de Ciencia y Tecnologa (CONACYT), disponible
en: http://www.siicyt.gob.mx/siicyt/docs/contenido/ProgInst0812.pdf
9
El Consejo Nacional de Ciencia y Tecnologa (CONACYT), fue creado por disposicin del H. Congreso de la
Unin el 29 de diciembre de 1970, como un organismo pblico descentralizado de la Administracin
Pblica Federal, integrante del Sector Educativo, con personalidad jurdica y patrimonio propio, y
responsable de elaborar las polticas de ciencia y tecnologa en Mxico.
El proceso presupuestario que deriva anualmente en el PEF constituye el medio para lograr
el vnculo entre el proceso de planeacin nacional (PND 2007-2012) y el conjunto de tareas
que conforman los programas y proyectos de las dependencias y entidades, mismas que
pueden ser monitoreadas en el transcurso del ejercicio fiscal.
Plan Nacional
10
Categora programtica que permite organizar en forma representativa y homognea, las asignaciones de
recursos; se distinguen as tres grupos: programas federales, proyectos de inversin y actividades
especficas, cada uno con diferentes modalidades (Circular 307-A-1593, del 17 de julio de 2007,
Subsecretaria de Egresos, Unidad de Poltica y Control Presupuestario, SHCP).
Para tal efecto, se han instrumentado mejoras al proceso presupuestario que permiten
fortalecer y reflejar el vnculo de los programas presupuestarios con los objetivos de la
planeacin nacional; identificar de forma ms efectiva el destino final del gasto pblico; y,
aplicar distintos instrumentos metodolgicos para orientar el quehacer pblico hacia el
logro de resultados. Este conjunto de mejoras requiere la participacin coordinada de las
reas responsables de polticas pblicas y programas, con las de planeacin,
programacin, presupuesto, seguimiento y evaluacin.
Resultados
Alineacin con el PND y sus programas.
Planeacin Objetivos estratgicos de las dependencias y entidades.
Informe de resultados.
Seguimiento
Monitoreo de indicadores.
11
SHCP 2008, Sistema de Evaluacin del Desempeo. Mxico: SHCP.
Definicin
Fortalecer la alineacin a los objetivos del PND, a los programas derivados y los
propios de las dependencias y entidades;
Mejorar la definicin de las categoras programticas;
Consolidar el proceso de planeacin-programacin-presupuestacin;
Afinar la seleccin de objetivos, cuyos indicadores y metas se reportarn a la H.
Cmara de Diputados; y,
Considerar los resultados de las evaluaciones como elementos clave para el logro
efectivo de resultados.
12
SHCP 2008, Sistema de Evaluacin del Desempeo. Mxico: SHCP.
Define los alcances del programa en los siguientes mbitos: geogrfico; participantes;
Alcance beneficiarios o poblacin objetivo; caractersticas de apoyos otorgados; derechos y
obligaciones.
Se refiere al medio por el cual los beneficiarios o poblacin objetivo notifican de posibles
Quejas
incumplimientos, convirtindose en supervisores del avance en el cumplimiento de los
y denuncias
objetivos del programa.
Publicar y promocionar de manera clara hacia los beneficiarios del programa, los objetivos
Transparencia que se desean alcanzar, con lo cual, stos pueden dar seguimiento a la ejecucin del
programa.
Las reglas de operacin deben brindar flexibilidad de gestin para alcanzar los resultados
Flexibilidad
esperados.
Resultados Se refiere a los mecanismos de evaluacin de los resultados del programa presupuestario.
Resultados
Evaluaciones
Quejas y denuncias
Transparencia
Operativa
Flexibilidad
Seleccin Meta
Antecedentes
Bibliografa
BSICA
Gobierno de los Estados Unidos Mexicanos, Plan Nacional de Desarrollo
2007-2012. Presidencia de la Repblica, Mxico, 2007. Disponible en:
http://pnd.presidencia.gob.mx/index3499.html?page=documentos-pdf
Cmara Lpez, Luis, Planificacin estratgica. Gua para entidades sin nimo de
lucro que prestan servicios de insercin sociolaboral. Centro de Comunicacin,
Investigacin y Documentacin Europa-Amrica Latina (CIDEAL) y Fundacin
Asistencia Tcnica para el Desarrollo, Madrid, 2005. Disponible en:
http://www.cideal.org//libros_descargas.php, con acceso el 24 de agosto de 2009.
Unidad 3
Anlisis costo-beneficio
Introduccin
Los diferentes modelos de evaluacin, tienen dos puntos constantes, por un lado la
pretensin de comparar un patrn de deseabilidad (imagen-objetivo hacia la cual orientar
la accin) con la realidad (la medida potencial de lo que realmente sucedi como
consecuencia de la actividad desplegada) y, por otro lado, la preocupacin por alcanzar
eficazmente los objetivos planteados.
Esto supone un anlisis crtico de los diferentes aspectos del establecimiento y la ejecucin
de un programa y de las actividades que constituyen el programa, por lo que es
importante identificar su pertinencia, su eficiencia y eficacia, su costo y su aceptabilidad
para todas las partes interesadas.
Pertinencia: correspondencia del diseo y la formulacin con los objetivos del proyecto.
Eficiencia: minimizacin de los costos de los insumos o maximizacin de los
productos del proyecto.
Eficacia: grado en que se alcanzan los objetivos del proyecto.
Objetivos
Temas
El Proyecto de Presupuesto de Egresos del Sector Pblico requiere de un anlisis social que
toma en cuenta resultados en trminos de servicios y bienestar. Los efectos de los
beneficios de las acciones consideradas en el proyecto de presupuesto no ocurren
inmediatamente, sino, progresivamente, a travs del tiempo. Carreteras, puertos,
educacin, reduccin de enfermedades, son aspectos cuyos beneficios no ocurrirn
inmediatamente; sin embargo, parte de los costos de su financiamiento deben atenderse
durante el ejercicio fiscal.
Cuando los resultados y costos del proyecto pueden traducirse en unidades monetarias, su
evaluacin se realiza utilizando la tcnica del ACB. As sucede en los proyectos
econmicos. En la mayor parte de los proyectos sociales, en cambio, los impactos no
siempre pueden ser valorizados en moneda, por lo que la tcnica ms adecuada es el ACE.
Un primer paso de la evaluacin tanto en el ACB como en el ACE es la prueba con y sin
el proyecto, que consiste en comparar la proyeccin de las tendencias presentes con las
modificaciones que ellas sufriran como resultado del proyecto.
El anlisis de proyectos valora los beneficios y los costos de un proyecto y los reduce a un
patrn de medida comn. Si los beneficios exceden a los costos, medidos todos con el
patrn comn, el proyecto es aceptable; en caso contrario, el proyecto debe ser rechazado.
Los ejemplos habituales de efectos intangibles son las razones estratgicas o de seguridad
nacional, la integracin regional, los efectos sobre el clima y medio ambiente, y similares.
No son cuantificables econmicamente o, mejor dicho, no son traducibles en unidades
monetarias, pero afectan la decisin de realizar o no un proyecto.
Las evaluaciones se pueden solicitar a nivel perfil o nivel prefactibilidad tanto para los ACB
como para los ACE, las cuales presentan las siguientes caractersticas:
Cuando el anlisis de los proyectos pblicos encuentra que los beneficios y costos no
tienen precios de mercado, es decir no estn monetizados, dispone de mtodos
sistemticos para medir estos valores:
El ACB permite determinar los costos y beneficios a tener en cuenta en cada una de las
perspectivas consideradas previamente. Por otro lado, mediante la actualizacin, hace
converger los flujos futuros de beneficios y costos en un momento dado en el tiempo
(valor presente o actual) tornndolos comparables. Relaciona, por ltimo, los costos y
beneficios del proyecto, utilizando indicadores sintticos de su grado de rentabilidad,
segn la ptica de la evaluacin (privada o social).
DESCRIPCIN DEL
Objetivo, propsito, componentes, etc.
PROYECTO
CONCLUSIONES
Para los programas y proyectos de inversin con monto total de inversin mayor a
150 millones de pesos;
Para los proyectos de infraestructura productiva de largo plazo, y
Para aquellos programas y proyectos de inversin que as lo determine la
Secretara, a travs de la Unidad de Inversiones, independientemente de su monto
total de inversin.
Y deber contener lo siguiente:
Resumen Ejecutivo
a) Objetivo
b) Propsito
c) Componentes
d) Calendario de actividades
e) Tipo de proyecto o programa
f) Localizacin geogrfica
g) Vida til del programa o proyecto y su horizonte de evaluacin;
h) Capacidad instalada que se tendra y su evolucin en el horizonte
de evaluacin del proyecto;
i) Metas anuales y totales de produccin de bienes y servicios
cuantificadas en el horizonte de evaluacin;
j) Beneficios anuales y totales en el horizonte de evaluacin
k) Una descripcin de los aspectos ms relevantes de las evaluaciones
tcnica, legal y ambiental del proyecto;
l) El avance en la obtencin de los derechos de va, manifestacin de impacto
ambiental, cambio de uso de suelo y cualquier otro trmite previo
m) El costo total del proyecto, considerando la etapa de ejecucin y de
operacin.
n) Las fuentes de recursos, su calendarizacin estimada y su
distribucin entre recursos pblicos (federales, estatales y
municipales) y privados;
o) Supuestos tcnicos y socio-econmicos
p) Infraestructura existente y proyectos en desarrollo que podran
verse afectados por la realizacin del proyecto.
Conclusiones
Si los beneficios totales (B) del proyecto, a saber los ingresos generados ms el
excedente del consumidor, exceden a los costos totales (C), incluyendo cualquier
costo incurrido en levantar los recursos para financiar el proyecto, entonces el
gobierno toma la decisin de ejecutarlo sobre la base de que (B>C).
Alternativamente, el gobierno ejecuta el proyecto si la razn de los beneficios a los
costos exceden la unidad (B/C > 1).
Para una situacin de mayor dificultad cuando el gobierno enfrenta varios
proyectos alternativos, escoger aquel proyecto que presente beneficios netos
(beneficios menos costos totales) mayores. La alternativa ms conveniente ser
aquella con el menor Costo Anual Equivalente. Si la vida til de los activos bajo las
alternativas analizadas es la misma, la comparacin entre stas se realizar
nicamente a travs del valor presente de los costos de las alternativas.
El momento ptimo para la entrada en operacin de un proyecto cuyos beneficios
son crecientes en el tiempo es el primer ao en que la Tasa de Rendimiento
Inmediato es igual o mayor que la tasa social de descuento.
Este anlisis puede determinar si una intervencin reduce costos, es decir, el costo por
infeccin evitada es inferior al costo del tratamiento y cuidado de por vida de la persona
con VIH/SIDA) o si es costo-efectiva, es decir el costo por infeccin evitada es favorable
en comparacin con otros servicios de salud como los programas para dejar de fumar o
detectar la diabetes.
Bibliografa
BSICA
Aguilar, Justo, El anlisis costo-beneficio en la interpretacin de Stiglitz,
Universidad de Costa Rica
Sapag Chain, Preparacin y evaluacin de proyectos, McGraw-Hill, Mxico, 1989
Fontaine, Ernesto, Evaluacin social de proyectos de inversin, Ed.
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DOF, Lineamientos para la elaboracin y presentacin de los anlisis costo y
beneficio de los programas y proyectos de inversin, 18 mzo. 2008