I.S.T.P.

JOSE MARIA ARGUEDAS SICAYA -HUANCAYO

TEMA: LAS CAUSAS QUE NO PERMITEN ACCEDER AL CRDITO

BANCARIO PARA MEJORAR SU RENTABILIDAD EN LAS MICRO-
EMPRESAS COMERCIALES, DE ABARROTES, EN EL DISTRITO DE
HUANCAN, PERIODO 2016-2017

CARRERA PROFESIONAL : ADMINISTRACION DE EMPRESAS

Curso : investigacin e innovacin

DOCENTE LIC. Flavio Camayo Meza

INTEGRANTES : Almonacid Riveros Misael

Ciclo : IIIB - NOCHE

HUANCAYO - PERU

2017
 DEDICATORIO

A DIOS POR OTORGARME SABIDURA Y LA

SALUD PARA LOGRARLO A MI FAMILIA POR
SU CONSTANTE APOYO Y COMPRENSIN EN
EL DESARROLLO DE MI CARRERA
PROFESIONAL Y POR SER LA RAZN MAS
PODEROSA PARA CONTINUAR CON MI
SUPERACIN PERSONAL Y PROFESIONAL
 AGRADACIMIENTO

Agradecemos profundamente al Gerente Sr. Miguel Pulido Tafur y al personal que

labora EN LA MINICIPALIDAD DE HUANCAN, por habernos proporcionado la
informacin necesaria para realizar la presente investigacin. As mismo, a
nuestros Docentes de la Escuela Profesional de Administracin, LIC FLOVIO
CAMAYO MEZA, Profesor del curso por la formacin recibida y en especial al
Director de escuela por asesorarnos en la elaboracin de la presente investigacin.
Finalmente agradecemos, a todos los que de alguna u otra forma nos han ayudado
en la consecucin de nuestra investigacin
 PRESENTACION

En este presente trabajo investigacin se desarrolla sobre el tema de TEMA: LAS CAUSAS QUE NO
PERMITEN ACCEDER AL CRDITO BANCARIO PARA MEJORAR SU RENTABILIDAD EN LAS MICRO-
EMPRESAS COMERCIALES, DE ABARROTES, EN EL DISTRITO DE HUANCAN, PERIODO 2016-2017.
Que a continuacin presento contiene informacin terica y prctica para la asignatura de investigacin e innovacin
tecnolgica cuyo objetivo es expresar los conocimientos adquiridos a lo largo del estudio de la carrera profesional

Este trabajo da a conocer la estructura que los problemas que generan en micro pequeas empresas en el
distrito de Huancan en provincia de Huancayo departamento de Junn

Espero que este trabajo sirva como gua para la informacin acadmica y profesional de nuestros compaeros de
CARRERA DE ADMINISTRACION DE EMPRESA, quienes necesitarn de una orientacin para su desarrollo
profesional.
 INDICE

PRESENTACION..4

INTRODUCCION5

CAPITULO I: EL PROBLEMA DE INVESTIGACION

2. PLANTEANMIENTO DE LA INVESTIGACION.7
1.2 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA...8
1.2 OBJETIVO DE LA INVESTIGACIN..12
1.3 JUSTIFICACION DE LA INVESTIGACION....14

CAPITULO II : MARCO TEORICO

2. REVISION LITERARURA.....17

2.1 ANTECEDENTES..17
 INTRODUCCION

Los siguientes trabajos se desarrolla con previo una investigacin de un mbito local en
el distrito de Huancan para reconocer los problemas de las micro pequeas empresas que
ejercen su actividad econmica
Este trabajo se encuentra basado en la recopilacin de datos instrumentales confiables del periodo laboral
de la empresial.
El objetivo del informe es reportar las operaciones obtenidos mediante anlisis, al realizarse las prcticas
pre- profesionales, tratando de plasmar la realidad en forma objetiva, de la empresa en estudio; as como
la situacin contable, administrativa, y financiera de la misma.
Aplicar para el presente trabajo el modelo monogrfico, con sus formas y esquemas de
presentacin
LAS CAUSAS QUE NO PERMITEN ACCEDER AL CRDITO BANCARIO PARA MEJORAR SU
RENTABILIDAD EN LAS MICRO-EMPRESAS COMERCIALES, DE ABARROTES, EN EL DISTRITO DE
HUANCAN, PERIODO 2015-2016

1. PLANTEANMIENTO DE LA INVESTIGACION:

1.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

1.1.1 caracterizacin del problema

La baja participacin de las empresas de menor tamao en el crdito al sector privado es un

problema que aqueja a todas las economas modernas desde hace muchos aos. Sin embargo
con los cambios econmicos y financieros se presentan causas que no permiten acceder al
crdito bancario , de tal manera sea muy importante de identificar los problemas que se
presentan en las Micro y Pequeas Empresas (MyPES).

Tambin las (MyPES) de se han convertido en un importante agente de desarrollo para la

economa de nuestro pas en todas sus actividades como comercio, industria y servicio, debido
a que genera oportunidades de empleo e ingreso a la poblacin y dinamiza a la economa local.
Tienen como prioridad racional crecer, innovar, y mantenerse en su mercado, pero para ello
necesitan de fuentes de financiacin adaptables a sus actividades econmicas. Adems cumplen
un papel destacado dentro de un pas ya que debido a la globalizacin la capacidad de las
empresas deben responder de forma adecuada a los cambios en el mercado internacional,
adaptndose a los tipos de bienes producidos, cantidad y calidad de mano de obra.

Una de los principales problemas en el Distrito de Huancan, se basa en la existencia de fallas en

el funcionamiento de los mercados de crditos, esencialmente, por la insuficiente informacin
con que cuentan los bancos para realizar las evaluaciones de riesgo. La falta de informacin
sobre los proyectos de las MyPES, sus ventas, potencialidad de crecimiento y la inexistencia o
escasa transparencia de los balances contables, hacen difcil la medicin del riesgo de
incobrabilidad por parte de las entidades financieras.

Adicionalmente, los bancos alegan que incurren en des economas de escala en las evaluaciones
de crditos a pymes, ya que se trata de numerosas operaciones de bajo monto. Como resultado
de la insuficiencia de informacin y de los riesgos atribuidos a estos crditos, las instituciones
financieras imponen la presentacin de garantas para cubrirse del riesgo y elevan las tasas de
inters. Las pymes, por su parte, tienen enormes dificultades para cumplir con los requisitos que
les son exigidos.

Por una parte, muestran falencias tcnicas asociadas a la presentacin de las solicitudes de
prstamo ante las entidades financieras; esto incluye el armado del proyecto, el diseo de una
estrategia y la capacidad de reunir la documentacin pertinente. Por otra, tienen dificultades
que se centran en la falta de garantas suficientes, lo que constituye uno de los impedimentos
ms relevantes que enfrentan las empresas de abarrotes. , la escasa utilizacin del crdito
bancario por parte de las pymes de abarrotes se adjudica, principalmente, a la insuficiencia de
informacin y a los altos riesgos atribuidos a su financiamiento, lo que genera reticencia en las
entidades bancarias a otorgarles prstamos; pero tambin se debe a los elevados costos del
financiamiento, a las exigencias de los bancos y a la insuficiencia de garantas de las empresas.
Los problemas en el funcionamiento de los mercados de crdito constituyen un obstculo para
el crecimiento econmico de los pases, y afectan, particularmente, a las MyPES.

Hasta hace algunos aos el sistema financiero peruano estaba enfocado para los grupos
econmicos ms solventes y no les prestaba suficiente atencin a los ms pequeos como
MYPES de abarrotes, quienes se concentran en grandes cantidades y por otro lado son las que
se necesitan para ampliar el tamao del negocio, debido a mayor poblacin en cada sector
de Distrito Huancan, cada ao mayor migracin de los vecinos del sur.

Por consiguiente, a mayora de empresas de las MyPES de abarrotes. considera que uno de los
problemas principales que tienen que enfrentar , restricciones al crdito bancario ,Ya sea para
iniciar su negocio o para superar situacin de dficit en su flujo de caja o expandir sus
actividades . En cualquiera de estos casos, tienen dificultades para conseguir dinero y es
necesario que se les otorgue ms acceso al crdito bancario.

El crdito uno de los instrumentos ms utilizados y mayormente desarrollados en el mbito de

las micro-finanzas lo constituye el Microcrdito, el cual como bien se indic al inicio del presente
trabajo, tuvo sus inicios en los aos 70 con la creacin del Banco Grameen. A continuacin se
presentan algunas definiciones al respecto: Definiciones de crdito Tomando la definicin que
da la Superintendencia de Bancos y Seguros del y citado por Guachamn & Crdenas (2007) el
crdito constituye: Todo crdito concedido a un prestatario o persona natural o legal o grupos
de personas con una garanta solidaria destinada para financiar las actividades en pequea
escala en la produccin, comercio o servicio, cuya fuente principal de pago es el producto de las
ventas o ingresos generados por tales actividades. (Guachamn & Crdenas, 2007, p.11) 19 Por
otro lado, segn la Conferencia Internacional sobre microcrdito celebrado en Washington D.C
en febrero de 1997, se define al microcrdito como aquellos programas de concesin de
pequeos crditos a los ms necesitados de entre los pobres para que stos puedan poner en
marcha pequeos negocios que generen ingreso con el objetivo de mejorar su nivel de vida y el
de sus familias. (Guachamn & Crdenas, 2007, p.11) Para Yusti (2006), el microcrdito consiste
en la provisin de una variedad de servicios financieros, tales como prstamos, depsitos,
seguros a familias de bajos recursos que no tienen acceso fcil a las instituciones financieras
formales. Estos prstamos son utilizados para invertir en microempresas, salud, educacin,
mejora de la vivienda o para hacer frente a emergencias familiares. A decir de este autor, los
microcrditos a su vez proveen entrenamiento en el manejo de los recursos, adems que
permite que los beneficiarios desarrollen capacidades de liderazgo, confianza, autoestima,
educacin y gerenciamiento (1)

De esta forma , parte la idea de que los micros y pequeos empresarios ocasionan las causas
al acceso de crdito bancario y por ende, dar solucin que puedan ser sujetos de crdito y
para que pueden contar con la inversin necesaria para realizar sus actividades y lograr sus
objetivos , continuando de esta forma el dinamismo de la economa .

Hoy en nuestra realidad dira se puede apreciar el crecimiento y el posicionamiento

importante de las MyPES comerciales especialmente en el rubro de abarrotes , siendo este uno
de los de mayor aceptacin , pero se ha visto reducida su participacin en el mercado ,debido
al restringido acceso al crdito por instituciones financieras a estos , el desconocimiento de los
beneficios de poder trabajar con dinero ajeno , la informalidad y entre otros factores como la
Falta asesora tcnica . No permite el crecimiento y desarrollo de las MyPES comerciales en el
rubro de abarrotes, provocado cada vez ms dificultad para mantenerse en el mercado y la
reduccin gradual de su utilidad.

Por otro lado en nuestra realidad se desconoce la importancia de las causas para acceder la
conceptualizacin del crdito como una alternativa refinanciamiento en las MyPES comerciales
en el rubro de abarrotes en el distrito de Huancan , ya que se busca demostrar dar mayor
cobertura al acceso al crdito a los micro y pequeos empresarios eso contribuir a que estos
realicen sus actividades con normalidad , genera empleo , genera ingreso en la poblacin y
mantener el dinamismo de la economa local

1.1.2 Enunciado del problema

Cules son las causas que no permiten acceder al crdito bancario para mejorar su
rentabilidad en el micro-empresa comercial, de abarrotes, en el distrito de Huancan, periodo
2013-2014?

1.2 OBJETIVO DE LA INVESTIGACIN :

1.2.1 Objetivo general

Determinar las causas que no permiten acceder al crdito bancario para mejorar su
rentabilidad de las micro-empresas comerciales, rubro abarrotes, en el distrito de Huancan
periodo 2015-2016

1.2.2 objetivo especifico

Identificar el nmero del micro-empresa comercial rubro abarrotes que existen con
dificultades en el funcionamiento de los mercados de crditos bancarios para
abarrotes en el distrito de Huancan periodo 2015-2016

Analizar los resultados obtenidos al utilizar el crdito Bancario como una

alternativa para mejorar la rentabilidad del micro-empresa, de abarrotes en el
distrito de Huancan periodo 2015-2016 .

1.3 JUSTIFICACION DE LA INVESTIGACION.

El trabajo de investigacin es importante porque permite conocer las causas que no permiten
acceder al crdito bancario de las MyPES de abarrotes , teniendo en cuenta que el crdito
bancario una alternativa de mejorar la rentabilidad para las micro- empresas , constituye una
variable relevante de ser investigada.
La importancia de llevar a cabo una investigacin sobre las causas que no permiten acceder al
crdito bancario como una alternativa para mejorar su rentabilidad del micro-empresa
comercial , rubro abarrotes , se debe a que permitir conocer como impulsar el desarrollo de
este sector econmico y, al mismo tiempo mejorar su rentabilidad , ya que las micro-empresas
aportan de manera considerable al PBI y por ende al desarrollo nacional.

En el campo terico de varios, Las principales causas por las cuales las empresas no recurren al
crdito bancario se radican en las dificultades para cumplir con las exigencias de las instituciones
en cuanto a la informacin y a las garantas solicitadas. Otro elemento que desincentiva el uso
de crdito bancario lo constituyen las altas tasas de inters. Adems proyectada con una
alternativa de solucin para mejorar para su rentabilidad a las MyPES tener una mayor
capacidad de desarrollo , realizar nuevas y ms eficiente operaciones , ampliar el tamao de
sus operaciones y acceder a crditos en mejores condiciones

considerando la estructura de la empresa generalmente su estado situacin financiera que

su parte contable no est considerando informacin clara, desde ah se partir buscar
las fallas que ocasiona en el funcionamiento y las restricciones al crdito bancario para
acelerar su crecimiento econmico de la empresas de abarrote en el distrito Huancan que
nos permitir conocer los problemas .

Con el aporte de varios autores , esta investigacin servir de base para constatar los
principales fundamentos de fallas en el funcionamiento de los mercados de crditos,
esencialmente por las insuficiencias de informacin para las evaluaciones de riesgo en las Micro-
empresas comerciales por lo que a su vez identificado, analizado y comprendido el citado
aspecto, este se constituir en base fundamental para impulsar el desarrollo , formalizacin y
crecimiento ordenado de la Micro-empresas comerciales dentro de la sociedad . por ende, se
determina las causas que no permiten acceder al crdito bancario, dentro de cual buscar
mejor rentabilidad con una de las opciones de conseguir liquidez monetaria para cubrir los
gastos o hacer frente a improvisto que pueden surgir , con una entidad financiera en lo cual
pone a nuestra disposicin una cantidad de dinero hasta un lmite especificado en un nuevo
contrato para un periodo determinado.

Finalmente, esta investigacin es relevante, por que beneficiar A LOS micro empresarios que
deciden emprender o hayan tenido problemas financieros , a fin de dar conocer y entender que
las restricciones financieras uno de los problemas para mejorar la rentabilidad en las micro-
empresas comerciales teniendo en cuenta que la sensibilizacin , apoya tcnico y
alfabetizacin financiera , contribuirn a ver una oportunidad en el acceso al crdito e
impulsar el crecimiento econmico que son de las MyPES.

El distrito de Huancan (lugar donde realizare mi investigacin) es uno de los 28 que conforman
la Provincia de Huancayo, ubicada en el Departamento de Junn, bajo la administracin del
Gobierno Regional de Junn, en el Per. Limita al norte, al este con el distrito de Chilca, al este
con el distrito de Sapallanga, al oeste con el distrito de Tres de Diciembre y el distrito de
Huamancaca, y al sur con el distrito de Huayucachi.en la margen sur de Huancayo,
departamento de Junn Per (2)

2 REVISION DE LA LITERATURA :

2.1 Antecedentes

Se efectan consultas diversas de trabajo de investigacin donde se hallaran temas relacionados

con el problema planteado en este estudio.

De tal manera, Azahar S., Castillo J. Realizaron una investigacin sobre demanda de crdito
bancario a las pequeas y medianas empresas (Pymes) en el Salvador, se muestran los
principales factores identificados por las empresarias y los empresarios de las MYPES que limitan
el acceso al crdito del sector empresarial, como Desconocimiento del rea financiera por parte
de algunas de las MYPES. Este factor fue identificado por cuatro de las personas entrevistadas,
y se refiere a que los empresarios y las empresarias de las MYPES no tienen estudios
acadmicos sobre finanzas, y adems, consideran que no es necesario contratar personas
capacitadas para realizar estudios financieros sobre sus empresas. Luego Existencia de MYPES
informales. Este factor fue identificado por seis de las empresarias y los empresarios
entrevistados, y consiste en que muchas de las MYPES son informales, por esta razn, no
cuentan con los estados financieros que exigen los bancos comerciales como requisitos para
acceder a este financiamiento. Por ultimo Mal record crediticio. Este factor fue identificado por
tres de los empresarios y de las empresarias entrevistadas, y consiste en que las MYPES no
demandan crdito debido a que poseen un mal record crediticio, y por lo tanto, suponen que
las tasas de inters a las cuales los bancos les ofrecen crditos, sern muy altas (por ejemplo:
25%), o les ser denegado el crdito. (3)

En tal sentido Salinas V. seala en su investigacin sobre las causas de la empresa que ocasiona
problemas restricciones financieras como Una de las causas de esa baja productividad radica
en la falta de capacitacin de los trabajadores de las MYPES, ya que slo el 23% de los
trabajadores es calificado, es decir, que 1 de cuatro trabajadores tiene formacin, mientras que
los 3 restantes son trabajadores no calificados. Por ejemplo, algunas MYPEs manufactureras
trabajan con tecnologa relativamente desarrollada, aunque el nmero de establecimientos sea
reducido, como es el caso de Fabricacin de Maquinarias de Oficina, Contabilidad e Informtica,
que en los ltimos aos se ha incrementado a travs del ensamblado de computadoras. (4)

Como lo menciona Zambaldi et al. (2011), bajo el argumento de que el acceso a crdito de las
pequeas empresas es crucial por su potencial para el desarrollo de mercado e innovacin
empresarial, varios investigadores dedican esfuerzos para entender los efectos del crdito en
la prosperidad de las pequeas empresas. Esta limitante en cuanto al acceso a financiarse
mediante deuda para las pymes, se ha agrupado bajo varios conceptos que muestran los
principales obstculos financieros, tales como: edad, tamao y estructura de la empresa son
algunas categoras que describen los obstculos; adems, ms antiguas, ms grandes y empresas
de inversin extranjera reportan menores obstculos financieros. (5)

De acuerdo a Beck et al. (2006), es en los pases que tienen sistemas financieros ms avanzados
en los cuales las pymes tienen ms acceso al capital, sugiriendo la posible existencia de una
relacin causal entre el desarrollo financiero y la viabilidad de las pymes. No obstante, las
MYPES tienen un papel importante en cualquier nacin, Cull et al. (2006:3018) mencionan que
las MYPES juegan un rol ms significativo que la proporcin del total de empleos que pudieran
sugerir. Tambin se ha mencionado por parte de la Torre et al. (2010) que la idea general es
de que los bancos grandes y extranjeros no estn normalmente interesadas en las MYPES. (6)

Segn superintendencia de banca y seguros formula algunas alternativas de solucin

cuestionando con preguntas. Cmo reinsertarme en la banca luego de caer en falta? Cunto
tiempo podra demorar en acceder a un nuevo prstamo? Banca rizarse hoy es muy fcil. Las
entidades financieras buscan intensamente nuevos clientes ofreciendo crditos o productos de
ahorro. Sin embargo, reingresar al sistema tras caer en mora es otra historia, advierte jefe de
Negocios Per de Si en algn momento hemos dejado de pagar, nuestro riesgo (como
potenciales beneficiarios de un prstamos) es alto, seal. Para volver a ser atractivo para
los bancos, adems aconseja solicitar a cualquier institucin regulada por la Superintendencia
de Banca, Seguros y AFP (SBS) un prstamo pignoraticio, es decir, que est asegurado por algn
bien, por ejemplo, joyas. El cliente puede adems, por ejemplo, llevar su dinero a un fondo
mutuo y poner esa cuenta en garanta para sacar una tarjeta de crdito, sugiri. Otra alternativa
es abrir un depsito bancario a plazos y ofrecerlo como garanta para solicitar un prstamo. En
la medida que cumplimos con saldar la nueva deuda, generamos un nuevo historial, con el cual
podremos solicitar otro producto financiero con mejores condiciones, explic el jefe de
Negocios Per. Por qu debo preocuparme en limpiar mi historial crediticio? Las entidades
comerciales pueden acceder a informacin de los ltimos cinco aos del potencial cliente en las
centrales de riesgo, pero el banco puede observar data con una antigedad de hasta diez aos,
reinsertarnos al sistema puede demorar de 6 a 24 meses, segn Mundaca, dependiendo de la
magnitud del retraso presentado. (7)

2.2 Bases Teoras

2.2.1 Teora de la Estructura de Capital

Muchos autores comentan que la teora base sobre las cuales se desprenden varias teoras que
tocan el tema de la deuda de empresa es la Teora de la estructura de Capital de Modigliani y
Miller (1958), dentro de su teora hacen referencia en que en algunos casos podra resultar ms
redituable el buscar deuda en lugar de utilizar el capital para financiar un proyecto. Modigliani
y Miller consideraban que en esa poca haba dos objetivos principales: maximizacin de
utilidades y maximizacin del valor de mercado. Esto podra ser una forma de explicar lo que
representaba el costo de capital de acuerdo al origen del mismo, ya fuera deuda o capital
propio. Myers (1984) dentro de su anlisis de la teora de estructura de capital contrasta dos
formas de pensar sobre esta teora, una respecto al marco de la teora de la compensacin
(static tradeoff), en la cual la empresa establece un objetivo para la razn financiera deuda-
valor, y la otra sobre la teora de la jerarqua financiera (pecking order) en la cual la empresa
prefiere financiamiento interno a externo, y deuda a capital. Lemmon y Zender (2010) tambin
menciona que la discusin para describir las oportunidades de financiamiento por parte de las
empresas se basa en estas dos teoras (tradeoff y pecking order). Para ellos la teora de la
compensacin parte de la idea de que las empresas elegirn la mezcla de deuda y capital de
acuerdo a los costos y beneficios de la deuda. En tanto que en la teora de la jerarqua financiera
no se tiene un objetivo de una estructura de capital ptima, sino la eleccin de las formas de
financiamiento, empezando por los fondos internos generados, despus deuda y dejando al
final la opcin de nuevo capital. De acuerdo a un anlisis realizado por Cspedes et al. (2010),
las empresas en Latinoamrica aplican la teora de la jerarqua financiera cuando requieren
recursos. Gonzlez y Gonzlez (2008) analizan si la validez de las teoras de la compensacin y
jerarqua financiera para explicar la estructura de capital de una empresa vara con el tamao
de la misma. De acuerdo a esto, la relacin positiva del financiamiento de la empresa con
oportunidades de inversin y activos intangibles y la relacin negativa con la utilidad de la
empresa son ms fuertes en las pequeas empresas que en las grandes y medianas. Esta
reflexin es un indicativo de la influencia que puede tener el tamao de la empresa, variable
que se tomar en consideracin como parte de nuestro modelo terico. Derivado de los
estudios realizados por Modigliani y Miller (1958), demostraron que al decidirse por hacerse
llegar de recursos va deuda o capital no tena incidencia en el valor de la empresa o en el costo
de capital; aunque la utilizacin de una u otra herramienta de financiamiento podra incidir en
la rentabilidad obtenida para los accionistas, considerando a la deuda una opcin de mejor tasa
de retorno a la de uso del capital. Myers (2001) est de acuerdo en que Modigliani y Miller
probaron esta teora. Adems, seala que generalmente la razn financiera de endeudamiento
es baja o negativa cuando las utilidades o riesgo de las empresas son alto. Ju et al. (2005)
examinan la relacin entre valor de la empresa y la estructura de capital. De acuerdo a sus
estimaciones el impacto en el valor de la empresa es mnimo cuando se dan cambios moderados
en la estructura ptima de capital. Comentan que la administracin de las compaas podra
considerar una capitalizacin de la misma cuando la estructura de capital tenga una desviacin
de hasta 10 puntos porcentuales. Muestran este concepto de valor de empresa, usando valores
estimados en un modelo dinmico la empresa refinancia deuda antigua y eso cuenta en el
impacto de la cobertura de inters, los costos de quiebra sobre el valor total de la empresa
endeudada (8)

2.2.2 teora de crdito bancario

La teora del crdito bancario y de los mercados financieros constituye el desafo terico ms
importante para la ciencia econmica, permito explicar el papel que desempean los bancos en
la economa, y que justifica tanto su existencia como la necesidad de su regulacin. La teora de
la banca comprende una gran variedad de reas de investigacin, y no resulta posible proveer
un tratamiento razonablemente exhaustivo en el espacio de este trabajo. Por esta razn, se
centrar la exposicin en algunos aspectos de la teora que resultan ser de particular
importancia, tanto por la contribucin aportada al desarrollo de esta materia, como por su
relevancia. En relacin con este ltimo aspecto, merece especial atencin la nueva regulacin
de capital, que est a punto de entrar en vigor. Esta regulacin est estructurada en torno a tres
pilares: Pilar 1 o la mayor sensibilidad de los requerimientos del capital al riesgo, el Pilar 2 o la
labor de revisin del supervisor y el Pilar 3 o la transparencia informativa. Constituye uno de los
mayores retos a los que se van a enfrentar las entidades de crdito en el futuro. En general, los
cambios e innovaciones financieras de los ltimos aos, plantean una serie de interrogantes
sobre cul va a ser la tendencia y papel del sistema bancario en el futuro, sobre el efecto de la
nueva regulacin en la aparicin de riesgo sistmico y en lenitiva, sobre cmo se ha de redisear
la regulacin bancaria. (9)

2.2.3 Base legal

Constitucin poltica del Per: La carta magna del pas establece "El estado brinda oportunidades
de superacin de los sectores que sufren cualquier desigualdad; en tal sentido promueve las
pequeas empresas en todas sus modalidades" por lo que debe velar por la subsistencia y
desarrollo de los mismos a travs de estrategias y polticas crediticias acorde a su capacidad para
el cumplimiento en el retorno de los crditos otorgados y que se vean realmente beneficiados
con esos crditos y no que se sometan al riesgo de fracasar por las altas tasas de inters.

Ley 28015 - "Ley de promocin y formalizacin de las MYPES"

La legislacin vigente indica: "El Estado, a travs de la Corporacin Financiera de Desarrollo -

COFIDE, promueve y articula integralmente el financiamiento, diversificando, descentralizando
e incrementando la cobertura de la oferta de servicios de los mercados financiero y de capitales
en beneficio de las MYPE"[6]. Posibilitando as un mayor nivel de acceso al crdito para asegurar
su desarrollo y crecimiento de micro a pequea empresa y de esta hacia la mediana y gran
empresa logrando as una economa ms sostenida del pas (10)
2.3 Marco Conceptual

2.3.1 Definicin Micro y Pequea Empresas (MYPES).

Es una pequea unidad de produccin, explotacin, comercio o prestacin de servicios. Segn

la legislacin peruana vigente, "La Micro y Pequea Empresa es la unidad econmica constituida
por una persona natural o jurdica, bajo cualquier forma de organizacin o gestin empresarial
contemplada en la legislacin vigente, que tiene como objeto desarrollar actividades de
extraccin, transformacin, produccin, comercializacin de bienes o prestacin de servicios".
[3]Las Mypes son unidades econmicas que se asumen que son creadas por personas de bajos
recursos econmicos ello las Mypes pueden ser creadas por cualquier persona que tenga
iniciativa con la finalidad de poder sostener sus necesidades, pero independiente a ello las
Mypes pueden ser creadas por cualquier persona que tenga iniciativa. (11)

Caractersticas de las MYPES

Las Mypes deben reunir las siguientes caractersticas:
CARACTERISTICAS MICRO EMPRESAS PEQUEA EMPRESAS
N DE TRABAJADORES 1-10 1-100
NIVEL DE VENTAS ANUALES INGRESOS AUALES 150 UIT INGRESOS ANUALES 1700
UIT

Importancia de las MYPES en la economa peruana

"Las PYMES constituyen ms del 98% de todas las empresas existentes en el Per, crea
empleo alrededor del 75% de la PEA y genera riqueza en ms de 45% del PBI".La
importancia de la Mypes en la economa del pas es relativa al desarrollo del pas ya
segn se sabe que en el Per el 98% de empresas son Mypes y por ende contribuyen a
la reduccin de la pobreza y constituyen el principal motor de desarrollo del Per, su
importancia se basa en que: (11)
Proporcionan abundantes puestos de trabajo.
Reducen la pobreza por medio de actividades de generacin de ingresos.
Incentivan el espritu empresarial y el carcter emprendedor de la poblacin. (9)
 Financiamiento

En trminos generales un financiamiento es un prstamo concedido a un cliente a

cambio de una promesa de pago en una fecha futura indicada en un contrato. Dicha
cantidad o monto debe ser devuelta con un monto adicional por concepto de intereses
que depende de lo que ambas partes hayan acordado. [12]

Crdito

El crdito es una operacin financiera en la que se pone a una muestra disposicin

una cantidad de dinero hasta un lmite especificado y durante un periodo de tiempo
determinado (13)

Riesgo crediticio

El grado de incertidumbre o riesgo de no tener la capacidad suficiente para no poder

cubrir los gastos financieros de la empresa, es decir, vulnerabilidad a que posible falta
de liquidez puede originar una gran prensin de los acreedores cuyas deudas estn
impagas (13).

Crdito financiero

Riesgo que un banco u otra firma asume a favor de una persona natural o jurdica.
Un crdito siempre presupone la existencia de cierta confianza en la persona a quien
se concede. Es una inversin magnifica y un instrumento muy valioso (13)

Rentabilidad

La rentabilidad es la obtencin de beneficio o ganancia proveniente de una inversin

o actividad econmica. A la rentabilidad se le suele expresar en porcentaje. La
rentabilidad de una empresa es una seal de su salud econmica. Se le suele calcular
como: (todo los ingresos todas las perdidas) capital invertido (14)
2. HIPOTESIS
posibles causas que no permiten acceder al crdito bancario en los micro-empresas
comerciales, de abarrotes, en el distrito de Huancan periodo 2015-2016 se debe a: la
inexistencia o escasa transparencia de los balances contables, falta de informacin de
proyectos de Myps, falta de garantas suficientes y tasas elevados de inters, por lo cual
permitir mejorar su rentabilidad con un nuevo acceso al crdito razonable.

4. METODOLOGIA

4.1 El tipo y nivel de la investigacin.

El tipo de la investigacin ser cualitativo, porque est basado en principios tericos,

las cuales nos permitir la recoleccin de datos con el propsito de describir la realidad
y explicar las razones de los diferentes aspectos del presente trabajo de investigacin

4.2 diseo de la investigacin.

Para la elaboracin del presente trabajo de investigacin se utilizara el diseo no

experimental descriptivo

No experimental, porque se realizara sin manipular deliberadamente las

variables, se observara el fenmeno tal como se encuentra dentro de su
contexto.
Descriptivo , porque solo se describirn las partes ms relevantes de las
variables en estudio
MO
Donde
M = Muestra conformado por las Pymes encuestadas.
O = Observacin de las variables de las causas que no permiten acceder al
crdito bancario

4.3 Poblacin y muestra.

4.3.1 Poblacin

La poblacin de me estudio estar conformado por un total de 25 micros y pequeas

empresas de abarrotes. Las mismas que se encuentran ubicados en el distrito de
Huancan

4.3.2 Muestra
La muestra estar conformado por 13 Mypes, la misma que representa el 62%de la
poblacin en estudio.

4.4 Procedimientos:

Para recoleccin de datos se har previo visita a las MYPES de sector comercio de abarrotes,
con la finalidad de direccionar a los representantes legales y/lo gerentes de estas, es ms para
determinar si estos se encontraban dispuestas a proporcionar informacin que se requiere
para realizacin del trabajo de investigacin.

4.5 Tcnicas e instrumentos:

4.4.1 Tcnicas

Para el desarrollo del presente investigacin se aplicara la tcnica de la encuesta, ms que

todo para una bsqueda de informacin a las personas representantes de la empresa como
propietario, administrador o personal que pueda brindar la informacin.

4.4.2 Instrumentos

Para recoleccin de la informacin de investigacin se aplicara el cuestionario, dentro ello

consta de 24 preguntas distribuidas en cuatro partes. La primera son datos generales la cual
contiene 03 preguntas. La segunda parte contiene 07 preguntas relacionadas al perfil de las
pymes. La tercera parte tiene 10 preguntas sobre las causas que no permiten acceder al crdito
bancario y la ltima parte son 04 preguntas referentes a la rentabilizacin con crdito bancario
4.4.3 plan de anlisis

Para el anlisis de los datos obtenidos en la investigacin se tendr en cuenta el uso del
anlisis descriptivo, para la formulacin de los datos se utilizara como soporte del programa
Excel y para procesamiento de todo los datos en el software,( aplicando la estadstica para
ciencia sociales realizando el anlisis en funcin de las pregunta

5. cronograma de actividades

Para realizar del siguiente trabajo de investigacin se proceder a cumplir cronograma de

actividades

6. presupuesto
 Referencia bibliogrfica

1. Rubn Daro Imaicela Carrin Candy Abad, MEE., Directora ...

repositorio.usfq.edu.ec/bitstream/23000/3517/1/111730.pd
2. WWW. es.wikipedia.org/wiki/Distrito_de_Huancn
3. INVESTIGACION SOBRE LA DEMANDA DE CREDITO. BANCARIO POR .... las
condiciones para acceder la ... empresas, las causas de la baja demanda de
crdito ww.uca.edu.sv/.../bf3a02_tesisdemandadecreditobancarioapymes.pdf
4. MyPes en Bolivia: Anlisis de las causas de su permanencia en la economa 5.3.1
La falta de acceso a crdito como
bibliotecadigital.umsa.bo:8080/rddu/bitstream/123456789/.../T-1234.pdf
5. acceder al crdito, y las pymes son las que encuentran mayores
https://riunet.upv.es/bitstream/handle/10251/18141/tesisUPV3976.pdf?
6. colocacin de crditos, los requisitos para acceder a un crdito, etc.
www.monografias.com Administracion y Finanzas Finanzas
7. superintendencia banca y seguros gestion.pe/.../como-puedo-volver-
sujeto-credito-despues-caer-mora-211
8. https://riunet.upv.es/bitstream/handle/10251/18141/tesisUPV3976.pdf?... de
J VACA ESTRADA - 2012
9. Teoradecrdito bancario https://es.wikipedia.org/.../Dinero,_crdito_bancario
10. http://www.monografias.com/trabajos89/financiamiento-
mypes/financiamiento-mypes.shtml#ixzz3JeKCeQ00
11. http://www.monografias.com/trabajos89/financiamiento-
mypes/financiamiento-mypes.shtml#ixzz3JeKCeQ00
12. ey 26702- Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros
13. todo pretamo- la gua de prstamo que es crdito? Concepto de crdito (en
lnea ) 20 disponible en http//www.todoprestamo.com/prestamos/crdito/
14. pascual M Definicin de rentabilidad disponible en
http/www.terminosfinancieros.com.ar/definicion-rentabilidad-69