INFORME ANUAL DE LA EVALUACIN PRESUPUESTARIA

INSTITUCIONAL AO 2014

PLIEGO: 300443 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARMEN ALTO

INTRODUCCION

BASE LEGAL

FINALIDAD

PARTE I
Comprende el detalle de la Escala de Prioridades aplicable al perodo a evaluar, la explicacin
del resultado obtenido a nivel de categora presupuestal, aplicacin de los Indicadores y los
problemas presentados a nivel de pliego, as como las medidas correctivas y sugerencias

PARTE II
Evaluacin de Ingresos, conteniendo el anlisis y explicacin en trminos de Eficacia de la
ejecucin de ingresos del pliego, respecto al PIA y al PIM

PARTE III
Evaluacin de la contribucin de la gestin municipal en los programas presupuestarios del
Presupuesto por Resultados
PARTE IV
Evaluacin de la incidencia de las polticas de equidad de gnero en la gestin municipal, para
garantizar los derechos de la mujer a la igualdad de oportunidades, libre desarrollo, bienestar
y autonoma respecto a su participacin en:

El proceso del Presupuesto Participativo

Trabajos comunales
Seguridad Ciudadana
Programas sociales asistenciales y alimentarios
Acciones relacionadas a la mejora de la educacin, la salud y la recreacin
Promocin de la
Micro y Pequea Empresa (MYPE)
Promocin del Turismo

PARTE V
Evaluacin de los siguientes indicadores de gestin, conteniendo el anlisis del
comportamiento de la gestin institucional en sus acciones ms relevantes

Evolucin del ndice de Morosidad.

Ampliacin del Nmero de contribuyente.
Cobertura del Servicio de Limpieza Publica
Evolucin de Servicio de Seguridad Ciudadana
Cobertura del Servicio de Defensora Municipal del Nio y Adolecente.
 Cobertura de Atencin en casos de Violencia a la Mujer
Cobertura del Programa de Vaso de Leche
Participacin de los Programas Presupuestales respecto al PIM del Gobierno Local
Ejecucin de los Programas Presupuestales respecto al PIM de los Programes
Presupuestales

INFORME ANUAL DE LA EVALUACIN PRESUPUESTARIA

INSTITUCIONAL AO 2014

INTRODUCCION

La presente Evaluacin Anual de la Municipalidad Distrital de Carmen Alto se ha elaborado en

cumplimiento a la normatividad vigente en materia presupuestal para el Sector Pblico
Nacional y lo dispuesto por la Directiva N 019-2014-EF/50.01, que establece los
lineamientos tcnicos y procedimentales necesarios para efectuar la Evaluacin Anual de los
Presupuestos Institucionales de los Gobiernos Locales para el Ejercicio Presupuestal 2014,
realiza la presente Evaluacin Anual Presupuestaria a fin de determinar los resultados de la
gestin sobre la base del anlisis y medicin de los avances fsicos y financieros, as como de
las variaciones y desviaciones presentadas, sealando sus causas, en relacin con los
programas, actividades, proyectos y metas aprobados en el Presupuesto Institucional para el
ao Fiscal 2014.

El proceso de Evaluacin Presupuestaria recoge la informacin de Ejecucin Presupuestaria

sobre la base de la informacin correspondiente al ao 2014.

BASE LEGAL

Ley N 28112 - Ley Marco de la Administracin Financiera del sector Pblico.

Ley N 28411 - Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
Ley N30114- Ley de Presupuesto Sector Pblico para el Ao Fiscal 2014. y
modificatoria.
Ley N 30116- Ley endeudamiento pblico 2014.
Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal aprobada por Ley N 27245 y
modificada por Ley N 27958
Ley N 27783 Ley de Bases de la Descentralizacin
Ley N 27972- Ley Orgnica de Municipalidades y normas modificatorias
Directiva N 018-2014-EF/50.01 Directiva para la Evaluacin Semestral y Anual de los
Presupuestos Institucionales de los Gobiernos Locales para el ao 2014, aprobada mediante
Resolucin Directoral N 018-2014-EF/50.01

FINALIDAD:

La Evaluacin del Presupuesto Institucional tiene los siguientes fines.

a) Determinar, a travs de las actividades y/o proyectos de la Entidad, la importancia que
tiene la ejecucin de las metas presupuestarias en el cumplimiento de los objetivos
institucionales y en consecuencia en el logro de la misin de la entidad.

b) Determinar el grado de Eficacia y Eficiencia en base al anlisis y medicin de la

ejecucin de ingresos, gastos y metas presupuestarias, as como de las modificaciones
presupuestarias y los resultados de la gestin presupuestaria.

c) Formular sugerencias para la adopcin de medidas correctivas, a fin de mejorar la

gestin presupuestaria institucional en los sucesivos procesos presupuestarios, con el
objeto de alcanzar las metas previstas en los sucesivos ejercicios presupuestarios.

d) Realizar el seguimiento del desempeo de las intervenciones que forman parte de los
programas presupuestales.

PARTE I

COMPRENDE EL DETALLE DE LA ESCALA DE PRIORIDADES APLICABLE AL PERODO

A EVALUAR, LA EXPLICACIN DEL RESULTADO OBTENIDO A NIVEL DE CATEGORA
PRESUPUESTAL, APLICACIN DE LOS INDICADORES Y LOS PROBLEMAS
PRESENTADOS A NIVEL DE PLIEGO, AS COMO LAS MEDIDAS CORRECTIVAS Y
SUGERENCIAS

ESCALA DE PRIORIDADES

1) Hacer cumplir con los servicio publico

2) Cumplir con las obras y servicio a la poblacin en general
3) Dar cuidado al nio y adolecente y a los ancianos.
4) Reducir la alta tasa de incidencia de Inseguridad Ciudadana a nivel distrital
5) Mejorar la Infraestructura Vial Urbana en diferentes sectores del Distrito
6) Desarrollar una economa sostenible, a fin de tener articulacin social, econmica y
territorial.
7) Garantizar un ambiente sano a sus pobladores en armona con el medio ambiente,
mejorando el servicio de recoleccin y transporte de Residuos Slidos.
8) Desarrollar las capacidades y la inclusin social de la poblacin organizada

Etapas de la Evaluacin Presupuestaria

La elaboracin de la Evaluacin Presupuestaria debe efectuarse en los Reportes detallados
en el Anexo N 01/GL ndice de Reportes y Fichas. Dicha evaluacin se compone de tres
(03) etapas, las cuales deben desarrollarse secuencialmente y formar parte del mismo
proceso, siendo stas las siguientes:

Primera Etapa: Anlisis de la Gestin Presupuestaria en trminos de Eficacia y

Eficiencia.
Segunda Etapa: Identificacin de los problemas presentados.
 Tercera Etapa: Determinacin de las medidas correctivas internas y formulacin de
sugerencias a los Sistemas Administrativos.

PRIMERA ETAPA
Anlisis de la Gestin Presupuestaria en trminos de Eficacia y Eficiencia
La Etapa de Anlisis de la Gestin Presupuestaria en trminos de Eficacia y Eficiencia,
consiste en comparar la informacin de la ejecucin presupuestaria de los ingresos, egresos y
logros de las metas financieras, registrada durante el perodo a evaluar, con la informacin
contenida en el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y en el Presupuesto Institucional
Modificado (PIM).

COMPORTAMIENTO DEL INGRESO ANUAL

El comportamiento del presupuesto de ingreso por toda fuentes de financiamientos al ao
2014 tiene un avance 95% porcentaje favorable superior al ao si tenemos en cuenta que la
evaluacin Anual del ao 2014, de los S/ 2,947,404.00 programados en el PIA y de los S/
5,567,873.00 del PIM la ejecucin de ingresos asciende a S/ 5,304,999.73 Los ingresos con
mayor porcentaje son en los Rubros de 07 Foncomun, 13 Donaciones y transferencias, 18
Canon y Sobre canon y Regalas, 08 Impuestos Municipales y 09 Recursos Directamente
Recaudados, Renta de aduanas y Participaciones, incluido los conceptos que han generado
ingresos son los saldos de Balance del ao 2014.

07 FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL

Del monto programado en el PIA que asciende a S/ 1, 927,571.00 se ha recibido la suma de

S/ 2.108,447.00 que representa el 1.00% del PIM, asimismo se ha incorporado los saldos de
Balance del ao 2013 por la suma de S/ 180,876.00.

08 OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES

Del monto programado en el PIA que asciende a S/ 210,000.00 lo captado fondos de ingresos
fue de S/ 404,012.00 el cual representa el 192.39 % del programado.

09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

Del monto programado en el PIA que asciende a S/ 290,000.00 la captado fondos de ingresos
fue de S/ 540,525.00 el cual representa el 186.39 % ms del programado en la cual significa
que fue mayor ingresos del este ao.

13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

El comportamiento del presupuesto de ingreso durante del ao 2014, ha sido en un 0.00% de

lo programado en el PIA es de S/ 0.00 Los cuales el PIM es de S/ 1, 760,683.00 que
representa el 100 % el cual los montos percibidos ascienden a S/ 1, 760,681.93. Los
conceptos que han generado un ingreso han sido las transferencias del Gobierno Nacional.

18 CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS

El comportamiento del presupuesto de ingreso durante del ao 2014, ha sido en un 1.31% de

lo programado en el PIA es de S/ 519,833.00 Los ingresos percibidos ascienden a S/
754,206.00 el cual representa de eficacia 0.90 % del PIM Los conceptos que han generado un
ingreso ha sido las transferencias de Canon Minero, Regalas Mineras, Focam, dentro de ello
tenemos lo que son las transferencias de Participacin especial de los Programas de
participacin Plan Incentivos y mejora municipal que son de S/ 260,732.00. Los saldos de
Balance 2013 por la suma de S/ 55,925.00.

1.2 COMPORTAMIENTO DEL GASTO ANUAL

La ejecucin de los gastos al ao 2014, el PIA es S/ 3, 192,589.00 el monto de devengado es
de S/ 5, 292,801.00 que representa el 0.91 % de lo programado en el PIM

A nivel de Rubros de gasto el comportamiento es el siguiente:

00 RECURSOS ORDINARIOS

Del monto programado en el PIA que asciende a S/ 245.185.00 se ha Ejecutado la suma de

S/ 245,185.00 que representa el 1.00 % del PIM, este rubro comprende lo que son:

Programa de vaso de leche, transferencias de Comedores, transferencia de PTBC y

Transferencias de partidas para ejecucin de proyectos.

07 FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL

Del monto programado en el PIA que asciende a S/ 1, 927,571 se ha Ejecutados la suma de

S/ 2, 096,884.99 que representa el 0.99% del PIM que fue de S/ 2, 108,447.00

08 OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES

Del monto programado en el PIA que asciende a S/ 210,000.00 se ha Ejecutados la suma de

S/ 173,710.43 que representa el 0.43% del PIM.

09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

Del monto programado en el PIA que asciende a S/ 290,000.00 se ha Ejecutados la suma de

S/ 367,620.45 que representa el 0.68 % del PIM.

13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

El comportamiento de los gastos de Donaciones y Transferencias en el presente rubro

haciende a S/ 212,243.69 que representa el 0.77 % al PIM.

18 CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS

Del monto programado en el PIA que asciende a S/ 519,833.00 se ha Ejecutados la suma de

S/ 681,750.93 que representa el 0.90% del PIM que fue de S/ 754,206.00

SEGUNDA ETAPA
IDENTIFICACIN DE LOS PROBLEMAS PRESENTADOS
La presente etapa consiste en identificar los problemas que ocurrieron durante la ejecucin
presupuestaria, detectados durante el proceso de anlisis de la gestin presupuestaria en
trminos de eficacia y eficiencia, a nivel de pliego, actividad y proyecto, segn corresponda

ENUMERACION DE LOS PROBLEMAS PRESENTADOS DURANTE EL AO 2014

Escasa recaudacin y captacin de ingresos propios por los bajos ingresos

econmicos de la poblacin que no les permite pagar los impuestos y tasas
establecidas.

Transferencia Mnima del Gobierno Central por concepto de FONCOMUN, Canon y

Recursos Ordinarios.

Carencia de Personal Profesional de planta (Personal nombrado) para la ejecucin

optima de obras por administracin Directa y cumplimento de los Sistemas
Administrativos

Programacin de proyectos de Inversin en el Presupuesto Institucional de Apertura,

sin el perfil y/o expediente tcnico correspondiente, el cual obviamente repercute en el
proceso de ejecucin.

Los montos asignados a los proyectos priorizados en los procesos del Presupuesto
Participativo no corresponden al costo real del proyecto, lo que conlleva a modificar los
presupuestos en desmedro de algunos proyectos que no se llegan a ejecutar.

Poca participacin de la poblacin beneficiaria en la ejecucin de Proyectos

especialmente con el aporte de mano de obra no calificada.

CUMPLIMIENTO DE METAS REALIZADAS

El cumplimiento de las acciones en las metas de las actividades se ha venido ejecutando

durante el ao tal como se ha programado en el PIA pues las acciones programadas en las
actividades generalmente administrativas se desarrollan de manera tal que las prestaciones
de servicios a la comunidad, las acciones administrativas para el funcionamiento de la
Municipalidad en la ejecucin de Proyectos de Inversin y Otras de servicios a la comunidad
se desarrollan de manera continua. El logro de las metas en cada una de las actividades se
detalla en el anlisis a travs de los indicadores de eficacia y eficiencia.

ACTIVIDADES

PROGRAMA DE VASO DE LECHE

Meta: Programa de Vaso de Leche

Orientado a brindar Asistencia Alimenticia a nios de 0-6 aos, madres gestantes y lactantes,
tebesianos, a travs de la adquisicin y distribucin de alimentos conforme a los lineamientos
de la Ley N 27470, Ley que establece normas complementarias para la ejecucin del
Programa de Vaso de Leche en coordinacin con los beneficiarios.
 TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PARA PROGRAMAS DE COMEDORES

Meta : Transferencia de recursos para programas de comedores

Transferencia de programa de comedores a la provincia de Huamanga

TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PARA PROGRAMA DE PANTBC

Meta : Transferencia de recursos para programas de PANTBC
Transferencia de programa de tuberculosis.

CONDUCCION Y ORIENTACION SUPERIOR

Meta : Normar y Fiscalizar
Corresponde a las acciones de Planeamiento Orientacin y Conduccin Superior desarrollado
por el titular del Pliego y los Regidores en el cumplimiento de las funciones y facultades
establecidas en la Ley Orgnica de Municipalidades tales como coordinar, armonizar, normar
y fiscalizar la gestin municipal para que las metas establecidas en el Plan de Desarrollo
Institucional y Operativo Institucional se cumpla conforme a lo Planificado.

GESTION ADMINISTRATIVA
Meta : Gerencial Recursos Humanos Materiales y Financieros
Se han desarrollado acciones gerenciales y administrativas relacionadas con el apoyo a los
rganos de Lnea de la Municipalidad bajo el marco de los Sistemas Administrativos para el
Sector Pblico Nacional teniendo en cuenta las limitaciones y restricciones presupuestales.
Estas acciones son: Abastecimiento de bienes y servicios a las actividades y proyectos
ejecutados, acciones de Tesorera en la Ejecucin del gasto, Administracin de los Recursos
humanos Administracin de Bienes Patrimoniales, Planificacin y Control Presupuestal,
Registro Contables y formulacin de Informacin Contable y Presupuestal, Etc.

CONDUCCIN Y MANEJO DE REGISTROS DE CIVILES.

Meta: Efectuar los Registros del Estado Civil

Se han desarrollado acciones Administrativa de la oficina de registro civil con el apoyo a los
rganos de Lnea de la Municipalidad bajo el marco de los Sistemas Administrativos para el
Sector Pblico Nacional teniendo en cuenta las limitaciones y restricciones presupuestales.

PROMOCION DE ACTIVIDADES ARTISTICAS Y CULTURALES

Meta : Promocin de Actividades Artsticas y Culturales
Meta consiste en el desarrollo de las acciones de fomentar el arte y cultura a nivel distrital
mediante programas de vacaciones tiles y academia municipal; por lo cual se ejecuta de
acuerdo como se programa. La eficacia de la meta lograda.

PLANEAMIENTO URBANO
Meta : Planeamiento Urbano
Meta se fue ejecutada en el servicio de jefe de obras a nivel distrital.

RESUMEN DE EJECUCION DE ACTIVIDADES DEL AO FISCAL 2014

Avance
Actividad / Accin de Inversin / Obra PIA PIM Devengado
%

5000002: CONDUCCION Y ORIENTACION SUPERIOR 139,186.00 147,886.00 147,885.00 100.0

5000003: GESTION ADMINISTRATIVA 777,436.00 1,063,406.00 711,153.00 66.9
5000409: ADMINISTRACION DE RECURSOS MUNICIPALES 53,584.00 93,898.00 77,110.00 82.1
5000578: CONDUCCION Y MANEJO DE LOS REGISTROS CIVILES 36,131.00 29,882.00 29,882.00 100.0
5001022: PLANEAMIENTO URBANO 147,435.00 327,819.00 303,619.00 92.6
5001059: PROGRAMA DEL VASO DE LECHE 186,787.00 186,787.00 186,787.00 100.0
5001090: PROMOCION E INCENTIVO DE LAS ACTIVIDADES
ARTISTICAS Y CULTURALES 39,749.00 57,990.00 50,551.00 87.2
5001268: TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PARA EL
PROGRAMA DE COMPLEMENTACION ALIMENTARIA 57,297.00 57,297.00 57,237.00 99.9
5001269: TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PARA EL
PROGRAMA DE COMPLEMENTACION ALIMENTARIA - PANTBC 1,101.00 1,101.00 1,101.00 100.0

TOTAL 1,438,706.00 1,966,066.00 1,565,325.00

PROYECTOS

Tal como se ha detallado en el numeral 2.3 del presente informe, los proyectos de inversin
ejecutados en el ao 2014 han sido ejecutados con un avance significativo segn a
continuacin se detalla:

RESUMEN DE PROYECTOS EJECUTADOS DEL AO 2014

Avance
Proyecto PIA PIM Devengado
%
312,980.0 312,980.0
2001621: ESTUDIOS DE PRE-INVERSION - 0 0 100.0

2058644: CONSTRUCCION, ACONDICIONAMIENTO E IMPLEMENTACION DEL

COLEGIO MILITAR ALFONSO UGARTE EN LA LOCALIDAD DE QUICAPATA, 18,164.0 18,164.0
DISTRITO DE CARMEN ALTO - HUAMANGA - AYACUCHO - 0 0 100.0
2081630: CONSTRUCCION PARQUE DE LA IDENTIDAD DEL ARRIERO Y 152,833.0 152,832.0
CENTRO CIVICO, DISTRITO DE CARMEN ALTO - HUAMANGA - AYACUCHO - 0 0 100.0

2102629: MEJORAMIENTO DE LA CAPACIDAD RESOLUTIVA PARA LA OFERTA

DE SERVICIOS DE SALUD DEL CENTRO DE SALUD VISTA ALEGRE, CARMEN
ALTO, RED DE SALUD HUAMANGA, DIRESA- AYACUCHO, DISTRITO DE 949,295.0 945,998.0
CARMEN ALTO - HUAMANGA - AYACUCHO - 0 0 99.7
2121320: CONSTRUCCION DE PISTAS, VEREDAS Y GRADERIAS DEL
SECTOR ACUCHIMAY II, DISTRITO DE CARMEN ALTO - HUAMANGA - 96,670.0 96,615.0
AYACUCHO - 0 0 99.9
2139188: CONSTRUCCION ESCALINATAS ZONA OESTE ACUCHIMAY EN LOS
JIRONES: JOSE CARLOS MARIATEGUI, 1RO. DE MAYO, POKRA, AMAUTA,
MIRAFLORES Y NAZCA, DISTRITO DE CARMEN ALTO - HUAMANGA - 50,000.0 2,012.0 1,890.0
AYACUCHO 0 0 0 93.9

2139902: FORTALECIMIENTO DE LA BIBLIOTECA VIRTUAL EN LAS

PRINCIPALES INSTITUCIONES EDUCATIVAS, DISTRITO DE CARMEN ALTO - 19,000.0 19,000.0
HUAMANGA - AYACUCHO - 0 0 100.0

2140151: FORTALECIMIENTO Y PROMOCION DE ENTORNOS SALUDABLES

PARA REDUCIR LA DESNUTRICION INFANTIL EN FAMILIAS CON NIOS Y 953,786.0
NIAS MENORES DE 03 AOS, DISTRITO DE CARMEN ALTO - HUAMANGA - 0 - - 0.0
2189973: CREACION DE PISTAS EN EL AA.HH. LA PAZ DE VISTA ALEGRE, 152,537.0 152,537.0
DISTRITO DE CARMEN ALTO - HUAMANGA - AYACUCHO - 0 0 100.0
 2197229: CREACION Y MEJORAMIENTO DE 23 LOSAS DEPORTIVAS EN 6,987.0 6,987.0
CARMEN ALTO , DISTRITO DE CARMEN ALTO - HUAMANGA - AYACUCHO - 0 0 100.0
2197230: MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE SANEAMIENTO DEL
ASENTAMIENTO HUMANO LICENCIADOS DE LAS FUERZAS ARMADAS
MARTIRES DE LA PAZ, DISTRITO DE CARMEN ALTO - HUAMANGA - 15,870.0 9,250.0
AYACUCHO - 0 0 58.3

2198857: MEJORAMIENTO DE LA CAPACIDAD OPERATIVA DEL SERVICIO DE

EQUIPO MECANICO DE LA MUNICIPALIDAD DE CARMEN ALTO, DISTRITO DE 42,190.0 42,190.0
CARMEN ALTO - HUAMANGA - AYACUCHO - 0 0 100.0

2198861: MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE ABASTECIMIENTO AGUA

SEGURA Y SANEAMIENTO SOSTENIBLE EN LA COMUNIDAD DE 40,000.0 40,000.0
TAMBOPUQUIO, DISTRITO DE CARMEN ALTO - HUAMANGA - AYACUCHO - 0 0 100.0
2205178: CREACION DE GRADERIAS PLUVIALES DE LA ASOC. POKRAS - 235,703.0 235,476.0
MELENDEZ, DISTRITO DE CARMEN ALTO - HUAMANGA - AYACUCHO - 0 0 99.9

2206380: CREACION DE VEREDAS EN EL JR. CANGALLO Y LAS AVENIDAS

MARISCAL CACERES, MARISCAL CASTILLA, 13 DE ABRIL, PERU Y ABRAHAN 38,753.0 38,752.0
VALDELOMAR, DISTRITO DE CARMEN ALTO - HUAMANGA - AYACUCHO - 0 0 100.0
2207237: CREACION TROCHA CARROZABLE QUICAPATA-ACCOERA-
RANCHA-VIA LIBERTADORES, DISTRITO DE CARMEN ALTO - HUAMANGA - 250,000.0 125,503.0 103,602.0
AYACUCHO 0 0 0 82.5
2217813: CONSTRUCCION DE PISTA, VEREDAS Y GRADERIAS DEL AA.HH. 499,148.0 473,534.0
HEROES DE ARICA, DISTRITO DE CARMEN ALTO - HUAMANGA - AYACUCHO - 0 0 94.9

2218746: CREACION DE LOSA DEPORTIVA MULTIUSO Y AREAS VERDES EN

LA COMUNIDAD DE CAMPANAYOCC DEL, DISTRITO DE CARMEN ALTO - 143,572.0 108,645.0
HUAMANGA - AYACUCHO - 0 0 75.7
2218963: CREACION DE PISTAS, VEREDAS Y GRADERIAS DEL AA.HH. LOS 343,869.0 339,536.0
BARRANQUEOS, DISTRITO DE CARMEN ALTO - HUAMANGA - AYACUCHO - 0 0 98.7
2222193: MEJORAMIENTO DE LA GESTION COMUNAL EN EL AA.HH LA PAZ, 29,000.0 28,999.0
DISTRITO DE CARMEN ALTO - HUAMANGA - AYACUCHO - 0 0 100.0

2233981: CREACION DE PISTAS, VEREDAS Y AREAS VERDES EN EL JR.

TAHUANTINSUYO Y JR. MANCO CAPAC, DISTRITO DE CARMEN ALTO - 219,833.0 68,889.0 60,288.0
HUAMANGA - AYACUCHO 0 0 0 87.5
3000355: PATRULLAJE POR SECTOR - 119,222.00 112,591.00 94.4
3000583: GOBIERNOS LOCALES EJECUTAN ACTIVIDADES DE 280,264.0 434,795.0 427,613.0
SEGREGACION Y RECOLECCION SELECTIVA DE RESIDUOS SOLIDOS 0 0 0 98.3
TOTAL

TERCERA ETAPA

DETERMINACION DE LAS MEDIDAS CORRECTIVAS INTERNAS Y FORMULACION DE

SUGERENCIAS A LOS SISTEMAS ADMINISTRATIVOS

Se ha sugerido establecer medidas de captacin de ingresos propios a travs de las empresas

que operan en la zona

Elaborar los perfiles Tcnicos conforme las normas del SNIP de los proyectos priorizados en el
Plan de Desarrollo Estratgico para buscar el financiamiento de las entidades de Cooperacin
Internacional y Donaciones Externas, que a la vez permita un ahorro en el Presupuesto
Municipal para una mejor prestacin y mayor cobertura de servicios.

Medidas de austeridad en la ejecucin del gasto corriente y gasto de capital.

 Adquisicin de bienes y servicios para la ejecucin de obras a travs de procesos de seleccin
globales que han permitido abaratar los costos.

Contratar personal profesional capacitado, con experiencia y competente para la direccin

tcnica de las obras ejecutadas

Sensibilizar a la poblacin para el aporte de la mano de obra calificada.

Mejor asignacin de techos presupuestales a los proyectos priorizados en los proceso de

presupuesto participativo.

Capacitacin al personal en la aplicacin de las normas vigentes para la ejecucin del gasto.

PARTE II

EVALUACIN DE INGRESOS, CONTENIENDO EL ANLISIS Y EXPLICACIN EN

TRMINOS DE EFICACIA DE LA EJECUCIN DE INGRESOS DEL PLIEGO, RESPECTO
AL PIA Y AL PIM.

RESULTADOS DE LOS INDICADORES DE EFICACIA DEL INGRESO ANUAL

COMPORTAMIENTO DEL INGRESO ANUAL

El comportamiento del presupuesto de ingreso por toda fuentes de financiamientos al ao

2014 tiene un avance 95% porcentaje favorable superior al ao si tenemos en cuenta que la
evaluacin Anual del ao 2014, de los S/ 2,947,404.00 programados en el PIA y de los S/
5,567,873.00 del PIM la ejecucin de ingresos asciende a S/ 5,304,999.73 Los ingresos con
mayor porcentaje son en los Rubros de 07 Foncomun, 13 Donaciones y transferencias, 18
Canon y Sobre canon y Regalas, 08 Impuestos Municipales y 09 Recursos Directamente
Recaudados, Renta de aduanas y Participaciones, incluido los conceptos que han generado
ingresos son los saldos de Balance del ao 2014.

07 FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL

Del monto programado en el PIA que asciende a S/ 1, 927,571.00 se ha recibido la suma de

S/ 2.108,447.00 que representa el 1.00% del PIM, asimismo se ha incorporado los saldos de
Balance del ao 2013 por la suma de S/ 180,876.00.

08 OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES

Del monto programado en el PIA que asciende a S/ 210,000.00 lo captado fondos de ingresos
fue de S/ 404,012.00 el cual representa el 192.39 % del programado.

09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

Del monto programado en el PIA que asciende a S/ 290,000.00 la captado fondos de ingresos
fue de S/ 540,525.00 el cual representa el 186.39 % ms del programado en la cual significa
que fue mayor ingresos del este ao.
13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

El comportamiento del presupuesto de ingreso durante del ao 2014, ha sido en un 0.00% de

lo programado en el PIA es de S/ 0.00 Los cuales el PIM es de S/ 1, 760,683.00 que
representa el 100 % el cual los montos percibidos ascienden a S/ 1, 760,681.93. Los
conceptos que han generado un ingreso ha sido las transferencias del Gobierno Nacional.

18 CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS

El comportamiento del presupuesto de ingreso durante del ao 2014, ha sido en un 1.31% de

lo programado en el PIA es de S/ 519,833.00 Los ingresos percibidos ascienden a S/
754,206.00 el cual representa de eficacia 0.90 % del PIM Los conceptos que han generado un
ingreso ha sido las transferencias de Canon Minero, Regalas Mineras, Focam, dentro de ello
tenemos lo que son las transferencias de Participacin especial de los Programas de
participacin Plan Incentivos y mejora municipal que son de S/ 260,732.00. Los saldos de
Balance 2013 por la suma de S/ 55,925.00.

RESULTADOS DE LOS INDICADORES DE EFICACIA DEL GASTO ANUAL

Conforma los montos y resultados de los indicadores de la ejecucin de los gastos al ao

2014 tiene un indicador de eficacia de 0.91% del PIM por toda fuente de financiamiento del
ao, que significa que hubo eficacia del gasto por estar mayor a el mismo que representa un
retraso pues se ha ejecutado en total S/ 5, 292, 801.13 que representa el 1.66 % de lo
programado en el PIA.

A nivel de categora y genrica de gasto el comportamiento es el siguiente

2.1 Personal y obligaciones sociales

La eficacia del gasto en esta genrica nos da una cifra de 108 % (Se ha gastado S/.578,
186.61 que representa el 100 % de lo programado en el PIM)

2.2 Pensiones y otras Presentaciones Sociales

Gastos provenientes de gastos sociales como las Programas de sociales como Vaso de leche
y otros con Recursos Ordinarios por S/ 245,125.00 que representa de 100% de la PIA y PIM
100 %

2.3 Bienes y Servicios

El indicador de eficacia nos da una cifra de 134.2 respecto al PIA, La ejecucin de gastos
asciende a S/ 1, 251,637.39 que representa una eficacia del 75.36 % de la PIM.

2.4 Otros Gastos Corrientes

El Indicador de Eficacia nos da una cifra de 14.4, La ejecucin del gasto en esta genrica
asciende de los S/. 865.00 programados que representa el 14.42 % del presupuesto anual
programado en esta genrica.
 GASTOS DE CAPITAL
2.6 Inversiones

El indicador de eficacia nos da una cifra de 218.3, La ejecucin del gasto en inversiones
respecto al PIM asciende de los S/ 3, 216, 987.13 programados en el PIM), que representa
una eficacia del 96.82% del presupuesto anual programado en esta genrica

PARTE III

EVALUACIN DE LA CONTRIBUCIN DE LA GESTIN MUNICIPAL EN LOS

PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS

Presenta los resultados positivos alcanzados en la reduccin de la desnutricin infantil a partir

de la implementacin del Programa Articulado Nutricional a travs de las intervenciones
Controles de Crecimiento y Desarrollo y Vacunas completas en nios. Estos resultados
sugieren que las acciones llevadas a cabo en la implementacin del PpR en trminos de una
buena programacin, identificacin de productos necesarios, uso de informacin de
desempeo y priorizacin del gasto, son positivos para lograr los resultados que la poblacin
espera.
 PARTE IV

EVALUACIN DE LA INCIDENCIA DE LAS POLTICAS DE EQUIDAD DE GNERO EN LA

GESTIN MUNICIPAL, PARA GARANTIZAR LOS DERECHOS DE LA MUJER A LA
IGUALDAD DE OPORTUNIDADES, LIBRE DESARROLLO, BIENESTAR Y AUTONOMA
RESPECTO A SU PARTICIPACIN.

La municipalidad de Carmen Alto viene cumplimiento de los objetivos y metas institucionales

programadas e implementadas para efectos de cumplir con la octava disposicin final de la
Ley de presupuesto de la republica, a cumplido con brindar la igualdad de oportunidad a los
hombres y mujeres del distrito, tanto en la actividad laboral y dems fines que se encuentra al
alcance de la municipalidad.

La participacin equilibrada de mujeres y hombres en los diferentes aspectos sociales,

laborales, y actividades comunales son un elemento indispensable para el desarrollo de la
sociedad, as como la igualdad de oportunidades para ambos, tanto para el hombre como para
la mujer. Conforme a dichos enunciados, la Municipalidad Distrital de Independencia ha dado
la oportunidad de manera igual tanto a mujeres y hombres en las diferentes actividades
realizadas en el presente ao fiscal 2014, as como tambin ha considerado que en la
contratacin de personal se cuente con la participacin activa de las mujeres.

Asimismo se ha incidido en el cumplimiento de los preceptos de la equidad de gnero en los

eventos de capacitacin a fin de cambiar la mentalidad de la poblacin especialmente rural.

Proceso del Presupuesto Participativo

La programacin presupuestal y la priorizacin de proyectos ha sido efectuado a travs del
proceso de presupuesto participativo llevado a cabo en el distrito con la participacin plena de
los agentes participantes, quienes con su participacin activa en todas la etapa del proceso
han priorizado finalmente los proyectos y tambin han asumido compromisos con su ejecucin
para el presente ao 2014.

Trabajos Comunales
La Municipalidad con la finalidad de promover la participacin de las comunidades en los
trabajos de mantenimiento, mejoramiento y rehabilitacin de la infraestructura comunal y
pblica, ha apoyado durante el ao 2014 los trabajos comunales efectuados. El apoyo ha sido
a travs de la dotacin de alimentacin y materiales de refaccin en algunos casos, cuya
ejecucin presupuestal se ha informado en la meta: apoyo a la accin comunal.

Seguridad Ciudadana
El Distrito de Independencia no tiene problemas de seguridad mayores caracterizndose en
un distrito seguro, sim embargo existe problemas menores de abigeato y otros por lo que se
viene coordinando con las autoridades locales tales como Polica tenientes gobernadores y
Presidentes Comunales a fin de establecer estrategias de proteccin a la poblacin as como
formas de comunicacin e informacin rpida y oportuna al puesto policial existente en la
capital de la provincia.

Programacin Social, Asistenciales y Alimentarios

La Municipalidad ejecuta dentro de los programas sociales y alimentarios lo que corresponde
a los gastos del Programa de Vaso de Leche, orientado a brindar asistencia alimentaria a los
nios, madres gestantes, madres lactantes, personas tebecianos, y los nios abandonados,
conforme a los lineamientos establecidos por la ley N 27470, ley que establece las normas
complementarias para la ejecucin del programa de vaso de leche, en coordinacin con los
beneficiarios del programa. El monto ejecutado en el segundo semestre asciende a S/
53,257.00 nuevos soles y Programa de Comedores PANTBC han sido transferido ala
Municipalidad Provincial de Vilcas Huamn.

Acciones relacionados a la mejora de la educacin, la salud y la recreacin.

La Municipalidad Distrital de Independencia viene orientado sus acciones a la mejora de la
educacin ya sea a travs de mejoramiento de la Infraestructura Educativa y brindado
alimento para los estudiantes del distrito.
Asimismo se viene apoyando al Sector Salud, ya sea con la implementacin y equipamiento
de la Infraestructura de Salud existente y tambin con el apoyo en organizaciones de
capacitacin en mejor la calidad de vida de la poblacin.
Finalmente se viene implementando estrategias de integracin de gnero, a afectos de
mejorar sensiblemente la eficacia y el impacto de los proyectos de desarrollo, considerados
como una estrategia clave para lucha contra la pobreza y el cambio social.

La Municipalidad Distrital de Independencia, viene aplicando estrategias que contribuyan a

reducir la inequidad de gnero a travs de un enfoque transversal y acciones especficas
tendientes a la promocin de igualdad de oportunidades, cuya prctica se viene desarrollando
con la presencia y participacin de trabajadoras en esta institucin, as como en la
composicin y presencia del sexo femenino en el cuerpo edil que en efecto es una clave para
la buena gobernabilidad.
En consecuencia la poltica de gestin edil actual est orientada bsicamente a la mejora del
servicio en trminos de satisfaccin de las mltiples necesidades de la comunidad y el
vecindario de Independencia manera participativa y sostenida en el tiempo.

Promocin de la Micro y Pequea Empresa (MYPE)

En el distrito an no se viene trabajando en los que se refiere a la promocin de la Micro y
Pequea Empresa puesto a un no estn formalizados ni organizados, sin embargo se viene
gestionando la implementacin del proyecto productivos.

Promocin del Turismo

La promocin del turismo en el distrito es casi nula por su ubicacin geogrfica distante de la
capital departamental y el mal estado de las vas de acceso al distrito; sin embargo en las
fechas de las fiestas del distrito en los fiestas patronales existen afluencia significativa de
pobladores del distrito que radican en la ciudad de Lima y otras ciudades del pas. El paisaje
del distrito es muy adecuado para el turismo ecolgico y de aventura.

PARTE V

EVALUACIN DE LOS SIGUIENTES INDICADORES DE GESTIN, CONTENIENDO EL

ANLISIS DEL COMPORTAMIENTO DE LA GESTIN INSTITUCIONAL EN SUS
ACCIONES MS RELEVANTES

La municipalidad de Carmen Alto en cumplimiento de los objetivos y metas institucionales

programadas e implementadas para efectos de cumplir con la octava disposicin final de la
Ley de presupuesto de la repblica, ha cumplido con brindar la igualdad de oportunidad a los
hombres y mujeres del distrito, tanto en la actividad laboral y dems fines que se encuentra al
alcance de la municipalidad.

As mismo se viene ejecutando las acciones en concordancia a las normas legales vigentes
para los Gobiernos Locales entre otros, ejecutando las actividades y proyectos dentro de los
techos presupuestales programados todo ello reflejado en la aplicacin de los gastos
corrientes conforme lo programado, as mismo los saldos presupuestales se trasladan a los
ejercicios siguientes a la misma fuente que la originaron.

En lneas generales ello han permitido prestar un mejor servicio a la comunidad y atender las
carencias del Distrito especialmente con la interconexin vial, proyecto de riego, proyectos
productivos agrarios, saneamiento, centros educativos priorizados en el proceso del
presupuesto Participativo, pese a la limitacin de los recursos con que cuenta.

5.1 Evolucin del ndice de morosidad.

La Municipalidad an no cuenta con un sistema de registro ni de control de los contribuyentes
pues no cuenta con el rea de rentas por tanto no se efecta la determinacin de las deudas
tributarias y obviamente no se puede saber el ndice de morosidad en todo caso al no existir
una poltica de recaudacin tributaria dicho ndice es alto por o decir casi total, pues la
poblacin no paga los tributos que le corresponde.

5.2 Ampliacin del nmero de contribuyentes

Por las mismas razones sealadas en el literal anterior, no ha efectuado la ampliacin de
contribuyentes.

5.3 Cobertura de servicios de limpieza publica

La cobertura de los servicios de limpieza pblica se limita nicamente a la capital del distrito
abarcando a casi la totalidad de las viviendas, por tanto la cobertura de dichos servicios en la
capital del distrito es casi al 100%.

5.4 Evolucin del servicio de seguridad ciudadana.

No existe estadstica de robos registrados en el distrito, sin embargo en el ao 2014 se viene
coordinando con las autoridades a fin de implementar acciones que permitan afrontar los
problemas de delincuencia juvenil pandillaje y alcoholismo especialmente en las fechas
festivas por afluencia de la poblacin ya sea de la capital del pas, de la costa o distritos
vecinos.

5.5 Cobertura del servicio de defensora Municipal al Nio y al Adolecente

La Municipalidad a travs de la Oficina de la DEMEUNA viene brindando los servicios de
defensora al nio y al Adolecente; sin embargo la cobertura de dicho servicio aun es limitado
por cuestiones presupuestales y por otros aspectos relacionados con la sensibilizacin a la
poblacin para acudir a dicho servicio. La oficina de la DEMUNA an no est implementada
por las limitaciones presupuestales.

5.6 Cobertura de la atencin en casos de Violencia a la Mujer

De igual forma al anterior a travs de la Subgerencia de Desarrollo Social y Servicio Social la
DEMUNA se viene atendiendo casos relacionados con la Violencia a la Mujer pero an es
limitado dicho servicio por las razones expuestas y principalmente por la poca accesibilidad de
la personas vctimas de maltrato en acudir a la Municipalidad para entablar sus quejas y recibir
el apoyo psicolgico, moral, legal requerida.

5.7 cobertura del programa del Vaso de Leche.

La cobertura a los beneficiarios al programa de Vaso de Leche siendo un total de 180
beneficiarios de los cuales casi el 80% corresponde a beneficiarios de primera prioridad es
decir de 6 aos y el 6% son madres gestantes y lactantes. La cobertura a la poblacin de la
primera prioridad es al 100%, sin embargo a la cobertura al resto de beneficiarios que son
muchos, es limitado por razones presupuestales.

5.8 Participacin de los programas Presupuestales Respecto al PIM del Gobierno Local.
La participacin de los programas presupuestales respecto al PIM mide el grado de
implementacin del presupuesto por resultados en la Municipalidad Distrital de Independencia.
El indicador es 0.85 es decir el 85% del presupuesto se ha destinado a los programas
presupuestales ya sea programas presupuestales con enfoque de resultados, acciones
centrales y asignaciones presupuestales que no resultan en productos. Cabe resaltar que la
Municipalidad ha programado los recursos en ms del 70% del presupuesto en lo que
respecta asignaciones presupuestales que no resultan en productos y la diferencia en
acciones centrales y programas estratgicos con enfoque a resultados.

5.9 Ejecucin de los programas presupuestales respecto al PIM de los Programas

Presupuestales.
La ejecucin de los programas presupuestales respecto al PIM mide el grado de ejecucin del
presupuesto por resultados en la Municipalidad Distrital de Independencia. El indicador es
0.82 es decir sea ejecutado el 82% del presupuesto de la Municipalidad en programas
presupuestales en acciones centrales y asignaciones presupuestales que no resultan en
productos, pues significa que la Municipalidad ha sido eficaz en la ejecucin de gastos ya que
el indicador supera el nivel ptimo de 0.50. Cabe resaltar que la Municipalidad ha
programado los recursos en ms del 70% del presupuesto en lo que respecta asignaciones
presupuestales que no resultan en productos y la diferencia en acciones centrales y
programas estratgicos con enfoque a resultados.

Carmen Alto, Mayo del 2015