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Giovanni Sancho Bolaños

PREPARACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

Guía de estudio Código: 535

Giovanni Sancho Bolaños PREPARACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS Guía de estudio Código: 535
Producción académica y asesoría metodológica Mariana Harnecker Romanjek Virginia Ramirez Cascante Revisión

Producción académica y asesoría metodológica

Mariana Harnecker Romanjek

Virginia Ramirez Cascante

Revisión filológica María Benavides González

Diagramación Mariana Harnecker Romanjek

Encargado de cátedra Eduardo Jirón

Esta guía de estudio ha sido confeccionada

en la UNED, en el 2011, para ser utilizada

en la asignatura “Preparación y evaluación

de proyectos”, código 0535, que se imparte

en el programa de Administración de

Empresas con Énfasis en Producción.

Universidad Estatal a Distancia

Vicerrectoría Académica

Escuela de Ciencias de la

Administración

CONTENIDOS GENERALIDADES DEL CURSO Y DE LA GUÍA DE 7 Objetivo del curso: 7 Ubicación

CONTENIDOS

GENERALIDADES DEL CURSO Y DE LA GUÍA DE

7

Objetivo del curso:

7

Ubicación de la asignatura en el plan de estudios:

7

Requisitos / correquisitos:

7

Texto del curso sobre el que se desarrolla esta guía de estudio:

7

Tutoría presencial:

7

Estructura de la guía de estudio:

7

Consejos de estudio:

9

I MÓDULO: ESTUDIOS DE VIABILIDAD QUE CONFORMAN UN ESTUDIO DE PRE

FACTIBILIDAD DE UN PROYECTO DE INVERSIÓN

10

SUMARIO

10

INTRODUCCIÓN

10

OBJETIVOS

11

GUÍA DE LECTURA CAPÍTULO 1. Elementos conceptuales y preparación de la evaluación.

 

13

COMENTARIOS DEL TEMA

13

ACTIVIDADES RECOMENDADAS PARA DESARROLLAR LA IDEA DEL

15

EJERCICIOS RECOMENDADOS PARA EL CAPÍTULO 1

16

GUÍA DE LECTURA CAPÍTULO 2. Estudio de

17

COMENTARIOS DEL TEMA

18

ACTIVIDADES RECOMENDADAS PARA DESARROLLAR EL ESTUDIO DE

19

EJERCICIOS DE AUTOEVALUACIÓN DEL CAPÍTULO 2

20

SOLUCIONARIO DE LOS EJERCICIOS DE AUTOEVALUACIÓN DEL CAPÍTULO 2

27

GUÍA DE LECTURA CAPÍTULO 3. Estudio

38

COMENTARIOS DEL TEMA

39

ACTIVIDADES RECOMENDADAS PARA EL CAPÍTULO

41

EJERCICIOS DE AUTOEVALUACIÓN DEL CAPÍTULO 3

42

SOLUCIONARIO DE LOS EJERCICIOS DE AUTOEVALUACIÓN DEL CAPÍTULO 2

45

II MÓDULO: COSTOS Y BENEFICIOS DE UN PROYECTO DE

56

SUMARIO

56

INTRODUCCIÓN

56

OBJETIVOS

57

GUÍA DE LECTURA CAPÍTULO 4. Estudio

58

COMENTARIOS DEL TEMA

58

ACTIVIDADES RECOMENDADAS PARA EL CAPÍTULO

60

EJERCICIOS DE AUTOEVALUACIÓN DEL CAPÍTULO 4

61

SOLUCIONARIO EJERCICIOS DE AUTOEVALUACIÓN DEL CAPÍTULO 4

65

III

MÓDULO:

ANÁLISIS

Y

EVALUACIÓN

ECONÓMICA

DE

UN

PROYECTO

DE

INVERSIÓN

 

74

SUMARIO

74

INTRODUCCIÓN

74

OBJETIVOS

75

GUÍA DE LECTURA CAPÍTULO 5. Evaluación económica

76

COMENTARIOS DEL TEMA

76

ACTIVIDADES RECOMENDADAS PARA EL CAPÍTULO

78

EJERCICIOS DE AUTOEVALUACIÓN DEL CAPÍTULO 5

79

SOLUCIONARIO EJERCICIOS DE AUTOEVALUACIÓN DEL CAPÍTULO 5

85

GUÍA DE LECTURA CAPÍTULO 6. Análisis y administración del

103

COMENTARIOS DEL TEMA

103

ACTIVIDADES RECOMENDADAS PARA EL CAPÍTULO

104

EJERCICIOS DE AUTOEVALUACIÓN DEL CAPÍTULO 6

105

SOLUCIONARIO EJERCICIOS DE AUTOEVALUACIÓN DEL CAPÍTULO 6

106

IV MÓDULO: DECISIONES GERENCIALES DEL PROYECTO

108

SUMARIO

108

INTRODUCCIÓN

108

OBJETIVOS

109

GUÍA DE LECTURA CAPÍTULO 7. Metodología para evaluar el incremento de la capacidad

instalada

110

COMENTARIOS DEL TEMA

110

ACTIVIDADES RECOMENDADAS PARA EL CAPÍTULO

111

EJERCICIOS DE AUTOEVALUACIÓN DEL CAPÍTULO 7

112

SOLUCIONARIO EJERCICIOS DE AUTOEVALUACIÓN DEL CAPÍTULO

114

Evaluación de proyectos en el desarrollo económico

GUÍA DE LECTURA CAPÍTULO 8. regional

118

COMENTARIOS DEL TEMA

118

ACTIVIDADES RECOMENDADAS PARA EL CAPÍTULO

119

LISTA DE REFERENCIAS

120

Estimada (o) estudiante:

Estimada (o) estudiante: PRESENTACIÓN Este curso ha sido desarrollado bajo la premisa de que los administradores,

PRESENTACIÓN

Este curso ha sido desarrollado bajo la premisa de que los administradores, tanto del sector público como privado, deben conocer los aspectos generales relacionados con la preparación y evaluación de proyectos. En el entorno actual es fundamental que los futuros profesionales en el campo de la administración conozcan las principales herramientas existentes para preparar, evaluar y administrar cualquier proyecto de inversión que este bajo su responsabilidad.

Es importante indicar que esta guía de estudio tiene como objetivo guiar al estudiante del curso de Preparación y Evaluación de Proyectos en la lectura y estudio del libro de texto “Evaluación de Proyectos”, del autor Gabriel Baca Urbina”

Las técnicas de preparación y evaluación de proyectos han llegado a ser críticos para la administración, organización y operación de las organizaciones de nuestros tiempos, es fundamental que los administradores de hoy en día conozcan y sepan cómo aplicar correctamente la metodología para la formulación y evaluación de un proyecto de inversión, en otras palabras deben saber desarrollar los diferentes estudios que conforman un estudio de pre factibilidad de un proyecto de inversión así como las diferentes metodologías de evaluación económicas y financieras existentes.

En pocas palabras, es difícil si no es que imposible, administrar una organización moderna sin al menos tener una base de los fundamentos sobre los métodos más utilizados para la preparación y evaluación de proyectos y cómo afecta a la organización y a quienes trabajan en ella.

Por lo anterior, le instamos a asumir el reto que plantean los objetivos del curso, con intensidad, motivación e interés, pero principalmente, con visión estratégica.

GENERALIDADES DEL CURSO Y DE LA GUÍA DE ESTUDIO.

Objetivo del curso:

Favorecer la aplicación de las bases teóricas y prácticas de la metodología utilizada en la elaboración de propuestas y análisis para la preparación y evaluación de proyectos de inversión; a fin de realizar la mejor utilización de los recursos por invertir en una organización desde la perspectiva de un emprendedor

Ubicación de la asignatura en el plan de estudios:

Esta asignatura se ubica en el nivel de bachillerato y se ofrece a los diferentes énfasis de Administración de Empresas (Producción, Mercadeo, Dirección Empresas, Contaduría, Banca y Finanzas, Recursos Humanos y Cooperativas y Asociativas

Requisitos / correquisitos:

Haber aprobado el Diplomado en Administración de Empresas de la UNED y deseable haber aprobado los cursos: Producción I y Contabilidad de costos. Igualmente es recomendable que el estudiante cuente con acceso a Internet para realizar investigaciones sobre diversos aspectos relativos a la temática y al proyecto, así como el ingreso a la plataforma virtual que se tenga prevista para apoyar el curso

Texto del curso sobre el que se desarrolla esta guía de estudio:

Baca Urbina, Gabriel (2013). Evaluación de proyectos. Séptima EdiciónMéxico DF. Editorial Mc Graw Hill.

Tutoría presencial:

El o la estudiante podrá asistir a 4 tutorías presenciales y las fechas en que se impartirán se establecerán en la Guía de Orientación del Curso.

Estructura de la guía de estudio:

Esta guía de estudio está compuesta de cuatro módulos, los cuales corresponden a los cuatro grandes temas establecidos en el Diseño Curricular del curso.

En el siguiente cuadro se presenta un resumen por módulo, se indican los temas que se incluyen en cada uno de estos módulos y el capítulo del libro en que se desarrollan.

 

Módulo

Capítulo libro

I Módulo: Estudios de viabilidad que conforman un estudio de pre factibilidad de un proyecto de inversión.

 

Elementos conceptuales y preparación de la evaluación

1

Estudio de mercado

2

Estudio técnico

3

II Módulo: Costos y beneficios de un proyecto de inversión.

 

Estudio económico

4

III Módulo: Análisis y evaluación económica de un proyecto de inversión.

 

Evaluación económica

5

Análisis y administración del riesgo

6

IV Módulo: Decisiones gerenciales del proyecto.

 

Metodología para evaluar el incremento de la capacidad instalada

7

Evaluación de proyectos en el desarrollo económico regional

8

Cada uno de los módulos de esta guía de estudio cuenta con sus propios objetivos de estudio para cada uno de los capítulos que lo conforman, un detalle de los contenidos más importantes de cada capítulo, un comentario sobre el tema a desarrollar, actividades a realizar al final de cada uno de los capítulos y una serie de ejercicios de autoevaluación que el estudiante debe desarrollar para que pueda evaluar el nivel de comprensión de los conceptos desarrollados en ese capítulo.

En cada uno de los capítulos que forman los módulos de esta guía de estudio, se presenta un cuadro con el detalle de los principales conceptos que el estudiante debe dominar al finalizar la lectura de ese capítulo, así como las páginas en el libro de texto donde se encuentran dichos conceptos.

Además en cada uno de los capítulos se le recomienda al estudiante realizar una serie de ejercicios al final de su lectura para poder evaluar el grado de comprensión alcanzado al concluir el estudio del capítulo.

Cuando se amerita al final de la guía de estudio de cada capítulo se presenta un material complementario que pretende ampliar conceptos importantes que no se desarrollan satisfactoriamente en el libro de texto y también se adjuntan una serie de ejercicios de autoevaluación que el estudiante deberá realizar para lograr una mejor comprensión de los conceptos desarrollados en este capítulo.

Consejos de estudio:

A continuación se le sugieren al estudiante algunos consejos que le pueden ser útiles al preparar sus sesiones de estudio para este curso.

Para que el proceso de aprendizaje se pueda realizar es importante prepararse antes de comenzar a estudiar, es necesario buscar un lugar adecuado, con buena iluminación, ventilación y con poco ruido. Además es importante contar con todo lo necesario como el libro de texto, papel, lápices, lapicero, calculadora y sus apuntes personales.

Es importante realizar un buen uso del tiempo disponible, por eso es bueno realizar un calendario de estudio de acuerdo a su disponibilidad real de tiempo que le permita ir desarrollando cada uno de los temas de este curso de manera programada, lo cual le facilitará su comprensión y le evitará problemas de estrés durante el cuatrimestre.

Por las características de este curso es importante que el estudiante realice todos los ejercicios y los casos que se encuentran al final de cada uno de los capítulos del libro de texto. Además es muy importante que trate de consultar en otros libros, los ejemplos resueltos que traen estos libros para que asimile mejor la metodología de análisis de este tipo de análisis. Al final de esta guía se brinda una serie de libros de referencia donde se podrán encontrar ejemplos que faciliten el aprendizaje de los temas desarrollados en el curso.

Otra recomendación es tratar de conformar grupos de trabajo con sus compañeros de curso, para que resuelvan los ejercicios que se encuentran al final de cada uno de los capítulos del libro y los ejercicios de autoevaluación que se encuentran en esta guía de estudio.

I MÓDULO: ESTUDIOS DE VIABILIDAD QUE CONFORMAN UN ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD DE UN PROYECTO DE INVERSIÓN.

UN ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD DE UN PROYECTO DE INVERSIÓN. 1 SUMARIO. Capítulo 1. Elementos conceptuales

1

ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD DE UN PROYECTO DE INVERSIÓN. 1 SUMARIO. Capítulo 1. Elementos conceptuales y

SUMARIO.

Capítulo 1. Elementos conceptuales y preparación de la evaluación. Capítulo 2. Estudio de Mercado. Capítulo 3. Estudio Técnico.

INTRODUCCIÓN

En este primer módulo se incluyen los capítulos del libro que tienen que ver con el desarrollo de los diferentes estudios de viabilidad que conforman un estudio de pre factibilidad de un proyecto de inversión. Dentro de estos estudios se encuentran el estudio de mercado, el estudio técnico, el estudio legal, el estudio organizacional y el estudio de impacto ambiental.

el estudio organizacional y el estudio de impacto ambiental. Se inicia con el capítulo 1: Elementos

Se inicia con el capítulo 1: Elementos conceptuales y preparación de la evaluación, en el cual se espera que el o la estudiante se familiarice con los principales conceptos teóricos relacionados con la formulación y evaluación de proyectos.

En el capítulo 2, se les brindarán a los estudiantes los conocimientos y las herramientas necesarias para que puedan desarrollar de forma correcta el estudio de mercado de un proyecto de inversión.

El capítulo 3 corresponde a lo denominado en el Diseño Curricular como el estudio interno de la empresa, porque en este capítulo se analizan todos los aspectos relacionados con los principales aspectos a considerar para determinar el lugar óptimo para ubicar las instalaciones de la empresa así como el proceso productivo y la tecnología que se utilizará para la fabricación del producto que se pretende desarrollar. En este capítulo se les brindarán a los estudiantes los conocimientos y las herramientas necesarias para que puedan desarrollar de forma correcta el estudio técnico del proyecto. Es importante aclarar que en este libro de texto, el autor incluye como parte del estudio técnico al estudio legal y al estudio organizacional.

OBJETIVOS

Al finalizar el estudio de este primer módulo usted será capaz de:

Capítulo 1. Elementos conceptuales y preparación de la evaluación

1. Definir los principales conceptos relacionados con la preparación y evaluación de proyectos.

2. Mencionar cuáles son los estudios que forman parte de la evaluación de un proyecto.

3. Diferenciar entre el estudio de la viabilidad técnica y el estudio técnico de la viabilidad financiera.

Capítulo 2. El estudio de mercado.

1.

Explicar el objetivo y las etapas de un estudio de mercado

2.

Dominar los conceptos de demanda, oferta, precio y comercialización.

3.

Describir las diferentes técnicas de proyección de mercados, como lo son modelos causales, modelos de series en el tiempo, etc.

4.

Aplicar la metodología para la proyección de los precios de un producto.

5.

Explicar los diferentes canales de distribución que utilizan las empresas para hacer llegar sus productos a sus clientes.

Capítulo 3. Estudio técnico.

1. Identificar las partes que conforman un estudio técnico.

2. Describir los principales métodos que se utilizan para describir un proceso productivo.

3. Explicar cuáles son los principales métodos de elección entre diferentes alternativas tecnológicas.

4. Explicar cuáles son los principales factores que influyen en la decisión del tamaño de la planta, los procedimientos para su cálculo y los criterios para buscar su optimización.

5. Señalar los principales criterios y técnicas de evaluación de las opciones de localización de un proyecto.

6. Señalar en qué consiste el método SLP (Systematic Layout Planning) para la distribución de una planta.

7. Explicar la importancia que tienen los aspectos jurídicos y de organización en la evaluación de un proyecto de inversión.

8. Definir los criterios analíticos que permitan enfrentar de mejor manera el análisis de los aspectos organizacionales de un proyecto, los procedimientos administrativos y sus consecuencias económicas en los resultados de la evaluación.

9. Explicar los criterios y variables que deberán tomarse en cuenta al formular un proyecto para enfrentar de una manera adecuada los aspectos legales y sus implicaciones sobre el resultado de la rentabilidad de un proyecto de inversión.

GUÍA DE LECTURA CAPÍTULO 1. evaluación.

Elementos conceptuales y

preparación de la

En este primer capítulo del libro de texto se desarrollan una serie de conceptos generales relacionados con la preparación y evaluación de proyectos de inversión. Se presenta de manera integral todos los diferentes estudios de viabilidad que conforman un estudio de pre factibilidad, de manera que el estudiante se forme un concepto claro sobre la temática relacionada con la preparación y evaluación de un proyecto de inversión.

A continuación se presenta un detalle de los principales conceptos que el estudiante debe dominar al finalizar la lectura de este capítulo, así como las páginas donde se encuentran dichos conceptos.

También encontrará una serie de recomendaciones que deberá realizar al final de la lectura de este capítulo que le pueden servir para tratar de definir la idea del producto que deberá desarrollar en el proyecto de este curso. Además se le recomienda al estudiante que realice una serie de ejercicios al final de la lectura de este capítulo para poder evaluar el grado de comprensión alcanzado al concluir el estudio de este primer capítulo del libro de texto.

Puntos a estudiar

Páginas

1. Concepto de proyecto

Págs. 2 a 3

2. Proceso de preparación y evaluación de proyectos

Págs. 3 a 5

3. Estudios que conforman la evaluación de un proyecto.

Págs. 5 a 7

4. La cadena de suministros y la evaluación de proyectos

Págs. 7 a 9

5. La evaluación de proyectos y la planeación estratégica

Págs. 9 a 10

6. Como identificar oportunidades de inversión

Págs. 10 a 14

COMENTARIOS DEL TEMA

Como se indicó anteriormente en este primer capítulo del libro de texto, se presentan los principales conceptos teóricos sobre la formulación y evaluación de proyectos.

Como se observa en la Figura 1.1. Estructura general de la evaluación de proyectos, el primer paso es definir los objetivos que se pretende desarrollar con el proyecto y más específicamente se debe desarrollar la idea del producto que se quiere evaluar.

debe desarrollar la idea del producto que se quiere evaluar. Figura.1.1. Estructura general de la evaluación

Figura.1.1. Estructura general de la evaluación de proyectos.

Una vez desarrollado el producto que se quiere evaluar, se deben de elaborar los diferentes estudios que componen un estudio de pre factibilidad y que se indican claramente en esta figura.

Es importante aclarar que la figura adjunta en el cuadro, representa una mejora a la Figura 1.1 del texto, debido a que incluye el análisis de la viabilidad legal y la viabilidad ambiental que se han convertido en aspectos fundamentales para el éxito o fracaso de un proyecto.

Para que un proyecto sea viable todos los estudios de viabilidad indicados en la Figura 1.1. deben ser positivos, con solo uno que no cumpla esta condición, hace que el proyecto no se pueda desarrollar.

ACTIVIDADES

PRODUCTO.

RECOMENDADAS

PARA

DESARROLLAR

LA

IDEA

DEL

1. Forme un grupo de trabajo para el desarrollo del estudio de pre factibilidad. En la medida de lo posible trate de que los miembros del grupo tengan formación diversa (Énfasis en Producción, Contabilidad, Finanzas, Recursos Humanos), para tener una mayor diversidad de criterios a la hora de desarrollar el estudio de pre factibilidad.

2. Para definir el producto a desarrollar reúna al grupo de trabajo y realice la actividad conocida como “Lluvia de Ideas”.

3. De mutuo acuerdo con todos los miembros del grupo definan los criterios que utilizarán para evaluar los resultados obtenidos en el punto anterior y seleccione la idea que mejor se ajuste a estos criterios. Una forma de realizar esta evaluación es definir los criterios que se utilizarán para la selección de la mejor idea propuesta, entre estos criterios se citan a manera de ejemplo 1) Creatividad de la idea propuesta, 2) Fuentes de información disponibles, 3) Conocimiento sobre el tema de los miembros del grupo, etc. Una vez definidos los criterios el grupo les puede asignar una ponderación de acuerdo a su importancia relativa, si todos los criterios son igualmente importantes se les asigna el mismo peso ponderado o si no los miembros del grupo le asignarán un peso de acuerdo a su conocimiento. Una vez realizada esta actividad se procede a evaluar cada uno de las ideas planteadas y se escoge la que tenga la calificación más alta.

EJERCICIOS RECOMENDADOS PARA EL CAPÍTULO 1

Para que pueda evaluar el nivel de comprensión de los conceptos desarrollados en este capítulo, el estudiante deberá dar respuesta a las preguntas formuladas en la página 21 y someterlas a discusión con los demás miembros de su grupo de trabajo.

GUÍA DE LECTURA CAPÍTULO 2. Estudio de Mercado.

En este capítulo del libro de texto se desarrollan una serie de conceptos teóricos relacionados con los diferentes aspectos que se deben de analizar al realizar un estudio de viabilidad de mercado de un proyecto de inversión.

Se explica detalladamente como realizar un análisis de la demanda y la oferta que podría afectar el producto que se quiere desarrollar. Además se analizan otras variables importantes a considerar como lo son el precio y los canales de distribución.

En el cuadro siguiente se presenta un detalle de los principales conceptos que el estudiante debe dominar al finalizar la lectura de este capítulo, así como las páginas donde se encuentran dichos conceptos.

Puntos a estudiar

Páginas

1. Objetivos y generalidades del estudio de mercado.

Pág. 24

2. Estructura de análisis de un estudio de mercado.

Págs. 25 y 26

3. Definición del producto

Pág. 27

4. Análisis de la demanda

Págs. 28 a 29

5. Recopilación de información de fuentes secundarias

Pag. 29

6. Métodos de pronósticos

Págs. 30 a 36

7. Recopilación de información de fuentes primarias

Págs. 37 a 53

8. Análisis de la oferta

Págs. 54 a 56

9. Determinación de demanda potencial insatisfecha

Págs. 57 a 60

10. Análisis de los precios

Págs. 61 a 64

11. Análisis de canales de comercialización de los productos

Págs. 64 a 72

COMENTARIOS DEL TEMA

En este segundo capítulo del libro de texto, se presentan los principales conceptos teóricos sobre el estudio de mercado que se debe de realizar al evaluar un proyecto.

Como se observa en la Figura 2.1. Estructura del análisis del mercado, este estudio está compuesto básicamente por cuatro análisis, la oferta, la demanda, los precios y los canales de distribución que se podrían utilizar para hacerle llegar el producto a los futuros clientes del proyecto.

VIABILIDAD COMERCIAL

ANALISIS DE

MERCADO

ANALISIS DE LA OFERTA
ANALISIS DE LA
OFERTA
COMERCIAL ANALISIS DE MERCADO ANALISIS DE LA OFERTA ANALISIS DE LA DEMANDA ANALISIS DE LOS PRECIOS
ANALISIS DE LA DEMANDA
ANALISIS DE LA
DEMANDA
ANALISIS DE LOS PRECIOS
ANALISIS DE LOS
PRECIOS
ANALISIS DE LA COMERCIALIZACION
ANALISIS DE LA
COMERCIALIZACION
CONCLUSIONES
CONCLUSIONES

Figura 2.1. Estructura del análisis del mercado

En una primera etapa es necesario realizar un estudio profundo sobre la oferta existente en el mercado del nuevo bien que se quiere producir o de productos similares. Igualmente se debe de analizar la demanda existente para poder determinar la posible demanda insatisfecha del bien a producir.

Para el éxito del proyecto es necesario determinar que en el mercado que se está analizando existe una demanda potencial insatisfecha que será la que el nuevo proyecto tratará de cubrir con su producto.

Una vez determinada la existencia de un mercado potencial es necesario realizar un estudio de precios de los diferentes productos que ofrecen los competidores del proyecto, para determinar el rango de acción que podría tener el precio del producto ofrecido por el proyecto.

Además se deben de analizar los diferentes canales de comercialización que usan los competidores para hacer llegar sus productos a los clientes, para establecer una adecuada estrategia de comercialización para el nuevo producto.

ACTIVIDADES RECOMENDADAS PARA DESARROLLAR EL ESTUDIO DE MERCADO.

1. Con sus compañeros de grupo analice detenidamente el caso práctico desarrollado en el libro de texto en las páginas 73 a la 92 e identifique las similitudes que ustedes podrían utilizar en el desarrollo del estudio de mercado que deben de realizar como parte de la evaluación de este curso.

2. Para que pueda evaluar el nivel de comprensión de los conceptos desarrollados en este capítulo, el estudiante deberá dar respuestas a las preguntas y problemas indicados en las páginas 92 y 93 y someterlas a discusión con los demás miembros de su grupo de trabajo.

EJERCICIOS DE AUTOEVALUACIÓN DEL CAPÍTULO 2

Ejercicio # 1.

Para el estudio de un proyecto se ha determinado que la posible demanda estará dada por la siguiente ecuación:

Q x = 1.200

- 40 P + 200 N + 10 I 150 P i + 10 P u

Donde:

Q

= Cantidad demandada de producto X por año.

P

= Precio del producto X.

N

= Población del país en millones.

I

= Ingreso disponible per cápita.

P i = Precio del insumo que hace funcionar al producto X.

P u = Gasto en publicidad del producto X por año.

Además la estructura de costos está dada por la siguiente ecuación:

CT = 500 + 20 Q

Determine:

1. ¿Cómo cambia la cantidad del producto X comprado cada año ante un cambio de una unidad (población en millones) de cada variable de la función de Q?

2. ¿Cuál será la función de demanda para Q? si; N = 10 millones, I = ¢150, P i = ¢75 y P u = ¢1.100

3. ¿Cuál será el precio que maximiza la ganancia de la empresa?

Ejercicio # 2.

La empresa Europartes S.A de nuestro país está realizando un estudio para determinar la

demanda futura de su producto en el mercado nacional, con el objetivo de establecer sus

estrategias para los próximos años. Para lo cual reunió la información secundaria que se

presenta en el siguiente cuadro.

Cuadro # 1 DEMANDA DE PRODUCTOS (DATOS POR TRIMESTRE DE 2006 AL 2010) EN UNIDADES

   

TRIMESTRES

 

TOTAL

AÑO

I

II

III

IV

ANUAL

2006

4.500

2.900

3.000

5.000

15.400

2007

4.750

3.100

3.250

5.100

16.200

2008

4.900

3.000

3.500

5.500

16.900

2009

5.000

3.500

3.750

6.000

18.250

2010

5.100

4.250

3.500

5.750

18.600

Preguntas

1. Utilizando el método de mínimos cuadrados, realice el pronóstico de la demanda para

esta empresa para los próximos 5 años.

2. Calcule los índices de estacionalidad para la demanda y prepare la demanda por trimestre

para el año 2012 y 2013.

Ejercicio # 3

Una importante empresa del rubro industrial de bebidas y refrescos, Comercializadora Tica S.A.

desea estimar las ventas en colones de sus productos para los próximos años. Sin embargo,

previamente debe conocer la producción futura y el precio óptimo que maximice las utilidades.

Con ese fin lo contrato a usted para que le realice dicho trabajo. Ante esta situación usted

presentó un plan de trabajo a la empresa en el cual solicita la información necesaria para

efectuar el análisis.

Ante su solicitud, el Gerente de Mercadeo y Ventas contesto que la empresa únicamente dispone de las estadísticas de las ventas históricas. Pero además le informa que también por otros estudios realizados ellos conocen su función de demanda y su función de costos, las cuales podrían ser suministradas si fuera necesario.

Usted analiza la respuesta del Gerente de Mercadeo y Ventas y de acuerdo a los conocimientos adquiridos en la carrera de Administración de Negocios en la UNED usted considera que esta información será suficiente para realizar el trabajo solicitado por la empresa.

La información brindada fue la siguiente:

La función de demanda estimada para los productos que elabora la empresa Comercializadora Tica S.A. corresponde a:

f (demanda) = ß1P + ß2 I + ß3 Pb + ß4 Pu

• ß4 = Parámetros de la función

ß1

• = Precio del bien

• = Ingreso promedio disponible per cápita

• = Tamaño de la población

• = Gasto en publicidad

P

I

Pb

Pu

Cuadro # 1 Estadísticas de venta de bebidas en miles de unidades

Año

Ventas

1998

1.000

1999

1.500

2000

1.060

2001

1.680

2002

1.520

2003

1.000

2004

1.720

2005

1.400

2006

1.800

2007

1.600

2008

1.900

2009

2.000

2010

2.500

Mediante la utilización de modelos econométricos se ha estimado que por cada colón que aumente el precio, la cantidad demandada disminuirá en 2.500 unidades; por cada colón que aumente el ingreso, se incrementará en 100 y por cada habitante adicional, aumentará en 5 %. Por otra parte, se ha estimado que ß4 = 0,06; el ingreso promedio disponible per cápita es de ¢3.500; el tamaño de la población es de 2.500.000 habitantes, y los gastos publicitarios alcanzan a ¢1.625.000.

Para proyectar las ventas ajuste los datos a una función del tipo Y = a + bx. Si, por otra parte, la empresa ha estimado una función de costos equivalente a

CF = ¢2.500.000 CV = 35Q + 200H

Donde H es el coeficiente de energía por unidad producida estimado en ¢500 por cada 1.000 productos, es decir, H = 500,

Preguntas:

1. Determine la ecuación de la recta de regresión y calcule el pronóstico para los próximos 5 años.

2. ¿Cuál sería la producción para 2011 y lo acumulado hasta abril del 2012?

3. ¿Cuál es el precio que maximiza las utilidades del proyecto?

Ejercicio # 4

Una importante empresa del sector de la construcción ha decidido diversificar su cartera de

productos y entregar al mercado, además de viviendas de nivel medio, un campo santo

(cementerio). Esta constructora se caracteriza por edificar viviendas en ciudades como San

José, Alajuela, Heredia y Cartago con proyecciones a Puntarenas y otras localidades al norte

del país. Con el objetivo de seguir operando en estos mercados, se encuentran atraídos por la

idea de construir un cementerio en la provincia de San José.

Para poder estimar la demanda para el cementerio, se deberá depurar la demanda potencial.

Como base fundamental de la potencialidad de compra de derechos de sepultación en el

cementerio, se adjuntan los resultados obtenidos a partir de una encuesta directa que se aplicó

en diversos sectores de la provincia de San José.

Para obtener la población total, se considera conveniente tomar como base las principales

ciudades que se ubican en la provincia de San José, que es donde se encontraría ubicado el

futuro cementerio. La totalidad de la población está compuesta según la siguiente descripción:

Cuadro # 1 Población Total (Año 20xx)

Ciudad

Población

Curridabat

72.564

Montes de Oca

54.288

Desamparados

292.883

Goicoechea

131.637

Moravia

54.846

San José Centro

349.152

Las cifras citadas corresponden a estudios realizados en el último Censo Nacional. Por otra

parte, según fuentes del Instituto Nacional de Estadísticas de Costa Rica (INEC), la tasa de

crecimiento neto de la población alcanza a 10,4 por mil, puesto que la tasa de mortalidad es de

4,1 y la tasa de natalidad es de 14,5 por mil.

Adicionalmente, dadas las características del producto y el servicio del cementerio, se han

escogido como mercado objetivo los segmentos A, B y C.

Cuadro # 2 Segmentos seleccionados como mercado meta del proyecto

GRUPO SOCIO ECONOMICO

PORCENTAJE

A (Estrato socio económico medio-alto).

14,2

B (Estrato medio)

16,8

C (Estrato medio-bajo)

17,3

Además, según los resultados obtenidos en la encuesta, el 72,5 por ciento de la población no

tiene adquirido ningún derecho (bóveda) en ningún cementerio. Por otra parte, de los

encuestados que no tienen adquirido ningún derecho en algún cementerio, el 59,30 por ciento

manifestó interés en adquirir un derecho en un cementerio parque.

Según datos estimados, la familia promedio en la provincia de San José está compuesta por

4,35 personas. Esta cifra permitirá establecer el número de familias que estarían dispuestas a

adquirir un derecho en el campo santo, puesto que la demanda es familiar y no particular.

Participación de mercado

Para establecer cuál podría ser la participación que al cementerio le correspondería en este

mercado, se decidió utilizar una estimación muy conservadora respecto del universo

determinado, más aún si se considera que el directorio de la empresa no desea asumir riesgos

mayores. Por esta razón, se recomienda trabajar bajo el supuesto de que solamente el 7,5 por

ciento del segmento efectivamente cuantificado en relación a los espacios de sepultación se

inscribiría como miembro del cementerio cada año.

Tasa de crecimiento proyectada de la demanda

Mediante el apoyo de elementos de marketing y de la publicidad recomendada en la estrategia

comercial del cementerio, se pretenderá alcanzar mayores porcentajes de mercado para los

próximos años, los que no serán incorporados en los análisis de flujos para mantener la postura

conservadora de la evaluación. Es conveniente dejar en claro que el producto o servicio que se

pretende entregar es de importancia para el segmento al cual está siendo dirigido. La demanda

efectiva se incorporará paulatinamente y estará en relación directa con la tasa de natalidad y

mortalidad de la zona, razón por la cual se ha considerado una tasa de crecimiento anual del

orden de 10,4 por mil para los próximos diez años, según lo señalado anteriormente.

Sin embargo, es conveniente indicar que la demanda se está midiendo familiarmente y no se

está considerando la venta de una sepultura de sólo dos nichos, por ejemplo, con lo cual se

vería incrementada la estimación.

Con las cifras anteriores, cuantifique la demanda del mercado para los próximos diez años.

Ejercicio # 5.

Las ventas de aspiradoras industriales de la empresa CAPRIS S.A., durante los últimos 12

meses se presentan en el siguiente cuadro.

Cuadro # 1 Empresa CAPRIS S.A. Ventas por mes

Mes

Ventas

Enero

132

Febrero

180

Marzo

95

Abril

100

Mayo

120

Junio

145

Julio

190

Agosto

185

Setiembre

216

Octubre

198

Noviembre

175

Diciembre

120

Preguntas:

1. Use un promedio móvil de tres periodos y determine la demanda de aspiradoras

industriales el mes del próximo año

2. Use un promedio móvil ponderado con tres periodos, para determinar la demanda de las

aspiradoras durante el mes de enero del próximo año. Use 5, 3 y 2 como pesos del periodo

más reciente, el segundo más reciente y el tercero más reciente, respectivamente.

3. Use un promedio exponencial, con un α = 0,2 y determine la demanda de aspiradoras

industriales para el mes de enero del próximo año.

4. ¿Cuál de los anteriores modelo de pronóstico es más recomendable utilizar y porque?

SOLUCIONARIO DE LOS EJERCICIOS DE AUTOEVALUACIÓN DEL CAPÍTULO 2

Ejercicio # 1.

Determine:

1. ¿Cómo cambia la cantidad del producto X comprado cada año ante un cambio de una unidad (población en millones) de cada variable de la función de Q?

Q = 1.200 40 P + 200 N + 10 I 150 Pi + 10 Pu

Como se observa la función de demanda depende de una serie de factores que la pueden afectar, en este caso específico se tienen términos positivos y negativos, lo que quiere decir que los términos con símbolo positivo afectan de manera directa a la demanda mientras que los que tienen signo negativo lo hacen de manera inversa.

Analicemos el caso de la variable precio (-40 P) como tiene signo negativo quiere decir que cualquier variación que tenga esta variable afectara a la demanda de forma inversa, por ejemplo si el precio aumenta en una unidad, lo que le sucede a la cantidad demanda es que se vería disminuida en 40, mientras que si el precio en lugar de aumentar disminuye en una unidad, el efecto neto sobre la cantidad demandada es que sufrirá un aumento de 40.

Veamos que sucede con el caso de la variable población (+200N), en este caso tiene un

signo positivo, lo que quiere decir que ante cualquier cambio en esta variable su efecto será directo en la cantidad demandada. Por ejemplo si la población se incrementa en un millón de personas, significa que la cantidad demanda aumentará en 200, mientras que si la población disminuye en un millón de personas, la cantidad demanda se disminuirá en

200.

Así se debe continuar realizando el análisis para cada una de las variables restantes de la función de demanda.

2.

¿Cuál será la función de demanda para Q? si; N = 10 millones, I = ¢150, P i = ¢75 y P u =

¢1.100

En esta pregunta lo que se requiere es sustituir los datos conocidos que nos suministra el ejercicio en la función de demanda y así determinar la nueva función de demanda en termino de la única variable que no es constante (precio).

Q = 1.200 40 P + (200 x 10) + (10 x 150) (150 x 75) + (10 x 1.100) Q = 1.200 40 P + (2.000) + (1.500) (11.250) + (11.000) Q = 4.450 40 P

3. ¿Cuál será el precio que maximiza la ganancia de la empresa?

Lo primero que se tiene que realizar es establecer la función matemática de la utilidad

de

la empresa. Se tiene que utilidad es igual a los ingresos (IT) menos los costos (CT).

U

=

IT -

CT

Cálculo de la función de los ingresos

IT

= P*Q

IT

=

P (4.450 40 P)

IT

= 4.50 P 40 P 2

Cálculo de la función de los costos CT = 500 + 20 Q CT = 500 + 20 (4.450 40 P)

CT = 500 + 89.000 800 P CT = 89.500 800 P

Calculo de la función de utilidad de la empresa

U

= 4.450 P 40 P 2 (89.500 800 P)

U

= 4.450 P 40 P 2 89.500 + 800 P

U

= 40 P 2

+ 5.250 P 89.500

Para maximizar se deriva la función de la Utilidad con respecto a la variable precio, se iguala a cero y se obtiene el valor de P que maximiza las utilidades. ∂U/∂P = - 80 P + 5.250 De donde se obtiene que el precio que maximiza las utilidades es igual a P = 65,6

Ejercicio # 2. Preguntas:

1. Utilizando el método de mínimos cuadrados, realice el pronóstico de la demanda para esta empresa para los próximos 5 años.

Lo primero que se debe hacer es totalizar la demanda por año que ha experimentado la empresa durante los últimos 5 años y con estos datos se calcula la función lineal de mejor ajuste.

Y = a + bx

X

Y

X

XY

X*X

AÑO

DEMANDA

     

2006

15.400

1

15.400

1

2007

16.200

2

32.400

4

2008

16.900

3

50.700

9

2009

18.250

4

73.000

16

2010

18.600

5

93.000

25

TOTALES

85.350

15

264.500

55

b = (nΣxy- (Σx)( Σy)) / ((n Σx 2 )-( Σx) 2 )

a = ((Σy) – b ( Σx)) / n

Utilizando las ecuaciones para encontrar by a, se obtienen los siguientes valores

b = 845 a = 14.535 Y = 14.535 + 845 X

Una vez definida la función lineal que nos permite estimar el pronóstico de la demanda para los próximos 5 años se obtiene lo siguiente:

Para el año 2011 (6) se tiene que Y = 14.535 + (845 x 6) = 19.605 Para el año 2012 (7) se tiene que Y = 14.535 + (845 x 7) = 20.450 Para el año 2013 (8) se tiene que Y = 14.535 + (845 x 8) = 21.295 Para el año 2014 (9) se tiene que Y = 14.535 + (845 x 9) = 22.140 Para el año 2015 (10) se tiene que Y = 14.535 + (845 x 10) = 22.985

2.

Calcule los índices de estacionalidad para la demanda y prepare la demanda por trimestre para el año 2012 y 2013.

Lo primero que se debe de hacer es calcular los índices de estacionalidad, usando para ello la formula siguiente El componente de estacionalidad se debe calcular mediante la utilización de “índices de estacionalidad”

mediante la utilización de “índices de estacionalidad” m Donde: IEq = Índice de estacionalidad por periodo.

m

Donde:

IEq = Índice de estacionalidad por periodo.

Dqj = Demanda real para el periodo q en el año j

Dj

= Promedio de demanda por periodo en el año j

m

= Número de años

     

DEMANDA

 

AÑO

TRIMESTRE

DEMANDA REAL

PROMEDIO

IE

2006

I

4.500

3.850,00

1,169

2006

II

2.900

3.850,00

0,753

2006

III

3.000

3.850,00

0,779

2006

IV

5.000

3.850,00

1,299

2007

I

4.750

4.050,00

1,173

2007

II

3.100

4.050,00

0,765

2007

III

3.250

4.050,00

0,802

2007

IV

5.100

4.050,00

1,259

2008

I

4.900

4.225,00

1,160

2008

II

3.000

4.225,00

0,710

2008

III

3.500

4.225,00

0,828

2008

IV

5.500

4.225,00

1,302

2009

I

5.000

4.562,50

1,096

2009

II

3.500

4.562,50

0,767

2009

III

3.750

4.562,50

0,822

2009

IV

6.000

4.562,50

1,315

2010

I

5.100

4.650,00

1,097

2010

II

4.250

4.650,00

0,914

2010

III

3.500

4.650,00

0,753

2010

IV

5.750

4.650,00

1,237

Como se observa en el cuadro anterior, vamos a tener un índice de estacionalidad (IE) por cada trimestre, por lo que se hace necesario calcular un índice promedio por trimestre para los cinco años.

CÁLCULO DE LOS ÍNDICES PROMEDIOS DE ESTACIONALIDAD.

SUMATORIA

IE PROMEDIOS

TRIMESTRE

5,694

1,139

I

3,910

0,782

II

3,985

0,797

III

6,411

1,282

IV

CÁLCULO DE LAS VENTAS POR TRIMESTRE PARA LOS AÑOS 2012 y 2013.

Una vez que se tienen calculados los índices promedios de estacionalidad por trimestre y se conoce el pronóstico de la demanda para los próximos años, lo que se hace para poder estimar la demanda por trimestre para cada año es calcular una demanda promedio por trimestre para cada año, por ejemplo para el año 2012, cuyo pronóstico de demanda fue de 20.450 se divide entre el número de trimestres por año (4) y se obtiene una demanda promedio por trimestre para ese año de 5,113. Una vez obtenido este dato se le aplican los índices de estacionalidad para cada trimestre y se obtiene la demanda por trimestre como se muestra en la tabla siguiente. En el caso del año 2012, se tiene lo siguiente:

Para el primer trimestre del 2012 (5.113 x 1,139) = 5.832 Para el segundo trimestre del 2012 (5.113 x 0,782) = 3.998. Para el tercer trimestre del 2012 (5.113 x 0,797) = 4.074. Para el cuarto trimestre del 2012 (5.113 x 1.282) = 6.556 La suma de los cuatro trimestres debe ser igual al pronostico anual (20.450).

 

POR AÑO

POR TRIMESTRE

PRON 2012

20.450

5.113

PRON 2013

21.295

5.324

TRIMESTRE

PRON 2012

PRON 2013

I

5.822

6.063

II

3.998

4.163

III

4.074

4.243

IV

6.556

6.826

TOTAL AÑO

20.450

21.295

Ejercicio # 3.

Preguntas:

1. Determine la ecuación de la recta de regresión y calcule el pronóstico para los próximos 5 años.

Cálculo de la ecuación de regresión.

Año

Ventas (Y)

X

XY

X*X

1998 1.000

 

1

1.000

1

1999 1.500

 

2

3.000

4

2000 1.060

 

3

3.180

9

2001 1.680

 

4

6.720

16

2002 1.520

 

5

7.600

25

2003 1.000

 

6

6.000

36

2004 1.720

 

7

12.040

49

2005 1.400

 

8

11.200

64

2006 1.800

 

9

16.200

81

2007 1.600

 

10

16.000

100

2008 1.900

 

11

20.900

121

2009 2.000

 

12

24.000

144

2010 2.500

 

13

32.500

169

TOTALES

O

       

SUMATORIAS

20.680

91

160.340

819

Para encontrar la ecuación de la recta de regresión se deben utilizar las siguientes fórmulas:

b = (nΣxy- (Σx)( Σy)) / ((n Σx 2 )-( Σx) 2 ) a = ((Σy) – b (Σx)) / n

En la siguiente tabla se presenta los valores de “a” y “b”, así como la ecuación de mejor ajuste para estimar los pronósticos de ventas para esta empresa.

b =

a =

85,60

991,54

Y = 991,54 + 85,60 X

Y = 991,54 + 85,60 X

En la tabla siguiente se muestran los pronósticos para los próximos 5 años, a manera de ejemplo se presenta el cálculo para el año 2011 en unidades.

Pronóstico 2011 = 991,54 + (85,60 x 14) = 2.189.940

 

Pronóstico

Año

(Unidades)

2011

2.189.940

2012

2.275.540

2013

2.361.140

2014

2.446.740

2015

2.532.340

2. ¿Cuál sería la producción para 2011 y lo acumulado hasta abril del 2012?

La producción para el 2011 será de 2.189.940 unidades.

Y lo acumulado hasta el final de abril del 2012 es igual a la producción del 2011 más el primer cuatrimestre del 2012 = (2.189.940) + (2.275.540/3) = 2.948.453 unidades

3. ¿Cuál es el precio que maximiza las utilidades del proyecto?

Primero se debe de definir la función de utilidad del proyecto:

U =

IT -

CT

Es necesario encontrar la ecuación de la demanda:

Q = -2.500 P + 100 I + 0,05 Pb + 0,06 Pu

Sustituyendo los datos que suministra el problema se tiene.

Q

= -2.500 P + (100 * 3.500) + (0,05 * 2.500.000) + (0,06 * 1.625.000)

Q

= -2.500 P + 572.500

Conociendo la función de la demanda, se plantea la ecuación del Ingreso Total.

IT

= P*Q

IT

= P (572.500 2.500P)

IT

= 572.500P 2.500 P 2

Igualmente se define la función de los Costos Totales CT = 2.500.000 + (35Q + 200*500) CT = 2.500.000 + (35Q + 100.000) CT = 2.600.000 + 35Q CT = 2.600.000 + 35 (572.500 2.500P) CT = 22.637.500 87.500P

Teniendo todos los componentes, se define la función de utilidad del proyecto.

U

= 572.500P 2.500 P 2 (22.637.500 87.500P)

U

= 660.000P 2.500 P 2 22.637.500

U

= 2.500 P 2 + 660.000P 22.637.500

Para maximizar se deriva la función de la Utilidad con respecto a la variable precio, se iguala a cero y se obtiene el valor de P que maximiza las utilidades.

∂U/∂P = - 5.000 P + 660.000 De donde se obtiene que el precio que maximiza las utilidades es igual a P = ¢132

Ejercicio # 4.

Datos del problema.

Ciudad

Población

Curridabat

72.564

Montes de Oca

54.288

Desamparados

292.883

Goicoechea

131.637

Moravia

54.846

San José Centro

349.152

Total

955.370

GRUPO SOCIO ECONOMICO

PORCENTAJE

A (Estrato socio económico medio-alto).

14,20%

B (Estrato medio)

16,80%

C (Estrato medio-bajo)

17,30%

Total

48,30%

RESULTADOS DE LA ENCUESTA

POBLACION QUE NO TIENE DERECHOS

72,50%

PERSONAS QUE MOSTRARON INTERES

59,30%

DATOS DE FAMILIA PROMEDIO

4,35

PARTICIPACION DE MERCADO

7,50%

TASA DE CRECIMIENTO DE LA POBLACION

10,4 por mil

Con las cifras anteriores, cuantifique la demanda del mercado para los próximos diez años.

Manera de calcular el número de familias, por ejemplo para el grupo socioeconómico A tenemos:

# de Familias = (Población total X % de grupo socioeconómico A X % de población que no tiene

ningún derecho X % personas que mostraron interés) dividido entre el # promedio de personas

por familia en CR.

# Familias (A) = (955.370 X 0,1420 X 0,7250 X 0,5930) / 4,35 = 13.408 familias

El cálculo se realiza de igual manera para los otros grupos socioeconómicos.

GRUPO SOCIO

 

PORCENTAJE

MERCADO

MERCADO

# DE

ECONOMICO

OBJETIVO

POTENCIAL

FAMILIAS

A

(Estrato

socio

14,20%

135.663

58.325

13.408

económico medio-alto).

B (Estrato medio)

 

16,80%

160.502

69.004

15.863

C (Estrato medio-bajo)

17,30%

165.279

71.058

16.335

 

Total

48,30%

461 444

198.386

45.606

L a demanda del proyecto se calcula de la siguiente manera:

Demanda proyecto año base = # de familias por % de participación de mercado Demanda proyecto años siguientes = # familias año anterior X (1 + crecimiento población) X % participación de mercado. Calculo Demanda Proyecto año base = 45.606 familias X 0,075 = 3.420 familias. Para los años siguientes se tiene:

Calculo # de familias = 45.606 x (1+ 0,0104) = 46.080 Demanda proyecto = 46.080 X 0,075 = 3.456 familias El cálculo se realiza de igual manera para los años siguientes.

AÑO

# DE FAMILIAS

DEMANDA DEL PROYECTO

AÑO BASE

45.606

3.420

AÑO 1

46.080

3.456

AÑO 2

46.560

3.492

AÑO 3

47.044

3.528

AÑO 4

47.533

3.565

AÑO 5

48.027

3.602

AÑO 6

48.527

3.640

AÑO 7

49.032

3.677

AÑO 8

49.541

3.716

AÑO 9

50.057

3.754

AÑO 10

50.577

3.793

Ejercicio # 5.

Preguntas 1, 2 y 3.

En la siguiente tabla se presenta el cálculo del pronóstico para el mes de enero próximo, por medio de los tres métodos de pronósticos solicitados.

Mes

Ventas

Promedio

Promedio

Exponencial α = 0,2

(Miles)

Móvil

Móvil

Simple

Ponderado

 

Enero

132

   

132

Febrero

180

   

132

Marzo

95

   

142

Abril

100

136

128

132

Mayo

120

125

115

126

Junio

145

105

109

125

Julio

190

122

129

129

Agosto

185

152

163

141

Setiembre

216

173

179

150

Octubre

198

197

202

163

Noviembre

175

200

201

170

Diciembre

120

196

190

171

Enero

164

151

161

Como se observa, el pronóstico para el mes de enero próximo mediante el método de Promedio Móvil Simple es de 164 aspiradoras, por el método del Promedio Móvil Ponderado es de 151 aspiradoras y por último por el método Exponencial es de 161 aspiradoras.

Pregunta 4. ¿Cuál de los anteriores modelo de pronóstico es más recomendable utilizar y por qué?

Para contestar esta pregunta se debe de calcular alguna medida de variabilidad como lo son el error medio absoluto o la Suma de Cuadrados del Error Media o Error Cuadrático Medio y se escoge el método que presente la variabilidad menor. En la siguiente tabla se presentan estos cálculos.

Promedio Movil Simple Promedio Movil Ponderado Exponencial α = 0,2 Mes Ventas Promedio Error de
Promedio Movil Simple
Promedio Movil Ponderado
Exponencial α = 0,2
Mes
Ventas
Promedio
Error de
Error
Promedio
Error de
Error
Exponencial
Error de
Error
(Miles)
Movil Simple
pronóstico
cuadrático
Movil
pronóstico
cuadrático
α = 0,2
pronóstico
cuadrático
Ponderado
Enero
132,0
132,0
0,0
0,0
Febrero
180,0
132,0
48,0
2.304,0
Marzo
95,0
141,6
46,6
2.171,6
Abril
100,0
135,7
35,7
1.272,1
127,9
27,9
778,4
132,3
32,3
1.042,0
Mayo
120,0
125,0
5,0
25,0
114,5
5,5
30,3
125,8
5,8
33,9
Junio
145,0
105,0
40,0
1.600,0
109,0
36,0
1.296,0
124,7
20,3
413,7
Julio
190,0
121,7
68,3
4.669,4
128,5
61,5
3.782,3
128,7
61,3
3.754,3
Agosto
185,0
151,7
33,3
1.111,1
162,5
22,5
506,3
141,0
44,0
1.937,6
Setiembre
216,0
173,3
42,7
1.820,4
178,5
37,5
1.406,3
149,8
66,2
4.384,4
Octubre
198,0
197,0
1,0
1,0
201,5
3,5
12,3
163,0
35,0
1.223,0
Noviembre
175,0
199,7
24,7
608,4
200,8
25,8
665,6
170,0
5,0
24,8
Diciembre
120,0
196,3
76,3
5.826,8
190,1
70,1
4.914,0
171,0
51,0
2.602,9
Pronóstico Enero
164,3
151,3
160,8
Total
327,0
16.934,3
290,3
13.391,3
415,5
19.892,2
EMA
36,3
32,3
34,6
SCEM
1.881,6
1.487,9
1.657,7

Con base a los resultados obtenidos se puede decir que para estos datos, el método que presenta una menor variabilidad en los datos es Promedio Móvil Ponderado, debido a que su error medio absoluto (EMA) fue de 32,3 y la Suma de Cuadrados del Error Media (SCEM) de 1487,9, ambos valores fueron los más bajos de los tres métodos analizados, por lo que se debería seleccionar si se pretende calcular los pronósticos de ventas para el próximo año para esta empresa.

GUÍA DE LECTURA CAPÍTULO 3. Estudio técnico.

En este capítulo se desarrollan una serie de conceptos teóricos relacionados con los diferentes aspectos que se deben de analizar al realizar un estudio de viabilidad técnica de un proyecto de inversión. Se facilitan herramientas para analizar todos los aspectos relacionados con factores como la localización óptima para la ubicación de las instalaciones del proyecto, análisis del proceso productivo y la tecnología que se utilizará para la fabricación del producto que se pretende desarrollar, análisis de distribución de planta. Además se explican los principales factores que pueden afectar el estudio de viabilidad legal y al estudio organizacional del proyecto.

En el cuadro siguiente se presenta un detalle de los principales conceptos que el estudiante debe dominar al finalizar la lectura de este capítulo, así como las páginas donde se encuentran dichos conceptos.

Puntos a estudiar

Páginas

1. Objetivos y generalidades del estudio técnico.

Págs. 96 a 99

2. Determinación del tamaño óptimo de la planta.

Págs. 100 a 109

3. Localización optima del proyecto

Págs. 110 a 111

4. Ingeniería del proyecto

Págs. 112 a 116

5. Distribución de la planta

Págs. 116 a 126

6. Organización del recurso humano y organigrama general de la empresa

Págs. 127 a 140

7. Marco legal de la empresa y factores relevantes

Págs. 140 a 141

COMENTARIOS DEL TEMA

En este capítulo se desarrollan los principales aspectos que se deben de considerar al realizar un estudio técnico para un proyecto de inversión.

El estudio técnico está formado por el análisis de varios aspectos que son fundamentales para el éxito futuro de la empresa porque todos inciden directamente en la generación de los ingresos, así como las inversiones y los costos que deberá enfrentar el proyecto durante su vida.

Entre los principales aspectos que se deben analizar están, la localización y distribución de la planta de producción, tecnología y proceso de producción que se utilizará para la fabricación del producto, análisis de la estructura organizacional y de los aspectos legales que podrían afectar positiva o negativamente al proyecto. Es importante indicar que estos aspectos son iguales tanto para evaluar un proyecto de inversión de un producto tangible como si se pretende evaluar un proyecto de servicios. Lo que podría cambiar es la terminología empleada, por ejemplo en un proyecto productivo hablamos de localización y distribución de la planta de producción, en un proyecto de servicios hablaríamos de la localización y la distribución de las instalaciones.

En la Figura 3.1 se presenta un diagrama con el proceso que se debe seguir para poder realizar un estudio técnico de manera correcta. Como se observa es fundamental definir claramente el tamaño o la capacidad que deberá tener el proyecto para que pueda satisfacer la posible demanda insatisfecha que se determinó en el estudio de mercado y por otra parte se debe realizar un análisis detallado de los posibles lugares donde se podría ubicar la planta industrial, considerando para ello tanto los factores cuantitativos como los cualitativos que podrían afectar esta importante decisión. Entre los principales factores cuantitativos a manera de ejemplo se podría mencionar el costo del terreno, distancias existentes entre los lugares a evaluar y los puertos de embarque si es un proyecto que pretende exportar su producción a otros mercados. Entre los factores cualitativos se podría mencionar condiciones climáticas, condiciones de las vías de acceso, etc.

Una vez definidos estos aspectos se debe continuar con el análisis de las posibilidades tecnológicas que existen en el mercado para desarrollar de la manera más eficiente y eficaz el producto que se quiere fabricar. Para ello se debe analizar y definir la tecnología que se utilizará en el proyecto, así como el proceso productivo que se empleará. Además se debe definir cuál

será la infraestructura que requerirá las instalaciones del proyecto. Por último se deberá definir cuál será la estructura organizacional que tendrá el proyecto y los principales aspectos de índole legal que podrían afectar de manera positiva o negativa al proyecto de inversión.

PROCESO PARA ANALIZAR EL ESTUDIO TECNICO INICIO ANALIZAR EL ANALIZAR LA LOCALIZACION TAMAÑO DETERMINAR DETERMINAR
PROCESO PARA ANALIZAR EL ESTUDIO TECNICO
INICIO
ANALIZAR EL
ANALIZAR LA
LOCALIZACION
TAMAÑO
DETERMINAR
DETERMINAR LA
EL TAMAÑO
LOCALIZACION
DETERMINAR PROCESO DE
PRODUCCION
ESTABLECER PROGRAMA DE
PRODUCCION
ANALIZAR LA
ANALIZAR OBRAS E
TECNOLOGIA
INFRAESTRUCTURA
DETERMINAR LA
DEFINIR OBRAS DE
TECNOLOGIA
INFRAESTRUCTURA
SELECCIONAR EQUIPO
Y MAQUINARIA
COSTOS TOTALES
ORGANIZACIÓN DEL
DEL PROYECTO
PROYECTO
COSTOS DE
COSTOS DE
ORGANIZACIÓN
ORGANIZACIÓN
INVERSION
OPERACION
OPERACION
EJECUTIVA
FIN
Página 1

Figura 3.1. Proceso para realizar el Estudio Técnico.

Los aspectos concernientes al estudio técnico son fundamentales porque permiten determinar todos los posibles ingresos que genera el proyecto a futuro, así como la inversión total que se requerirá para desarrollar el proyecto y todos los costos que se generan en el futuro con la operación del mismo.

ACTIVIDADES RECOMENDADAS PARA EL CAPÍTULO 3.

1. Con sus compañeros de grupo analice detenidamente el caso práctico desarrollado en el libro de texto en las páginas 142 a la 166 y obtengan las similitudes que podrían utilizar en el desarrollo del estudio técnico que deben de realizar como parte de la evaluación de este curso.

2. Para que pueda evaluar el nivel de comprensión de los conceptos desarrollados en este capítulo, el estudiante deberá dar respuesta a las preguntas formuladas en las páginas 166 a 167 y someterlas a discusión con los demás miembros de su grupo de trabajo.

EJERCICIOS DE AUTOEVALUACIÓN DEL CAPÍTULO 3

Ejercicio # 1.

El gerente de operaciones del Banco Nacional está tratando de determinar la cantidad de cajeros automáticos que debe de tener un nuevo autobanco que se pretende instalar en una zona comercial muy importante de la ciudad capital. Cada cajero del autobanco puede atender 30 carros por hora (capacidad de diseño). Además se cuenta con la siguiente información relacionada con las horas de mayor afluencia de clientes:

Número de automóviles / hora

Probabilidad (%)

Probabilidad acumulada (%)

0 < X < = 50

5

5

50 < X <= 100

55

60

100

< X < = 150

30

90

150

< X < = 200

10

100

Se requiere determinar:

1. El número de cajeros que se deben de instalar para que la capacidad de diseño del nuevo autobanco permita cubrir el 90% de la demanda esperada para las “horas pico”.

2. El número de cajeros que se deben de instalar para que la capacidad de diseño del nuevo

autobanco permita satisfacer el 120% de la demanda promedio para las “horas pico” más un 25% de margen de crecimiento.

Ejercicio # 2. Una oficina del Instituto Nacional de Seguros procesa todas las pólizas de forma secuencial, mediante cuatro puestos de trabajo (A, B, C y D). El promedio real de pólizas procesadas por día por la oficina es de 18 pólizas por día. La capacidad efectiva de cada puesto de trabajo se indica en la siguiente tabla.

Puesto de trabajo

A

B

C

D

Capacidad

24

30

20

22

1. ¿Cuál es la capacidad efectiva de esta Oficina del INS?

2. ¿Cuál es su eficiencia?

Ejercicio # 3. Una fábrica ha dispuesto el equipo como se muestra en la figura siguiente. Las piezas fabricadas deben ser procesadas por tres operaciones en secuencia, pero no importa cuál máquina torneadora o cortadora se use. Cada torneadora procesa hasta 30 piezas por hora; cada cortadora, hasta 45 por hora y la pulidora hasta 80 por hora. Un operador distinto tiene a su cargo cada grupo de máquinas y debido a la carga de trabajo existente, el operador de la torneadora puede manejar una producción de 25 piezas cada hora por máquina torneadora cuando están operando todas. Los operadores de la pulidora y las cortadoras pueden producir 80 por hora (por pulidora) y 45 por hora (por cortadora), respectivamente. Durante la última semana de 40 horas, la producción real de este departamento fue de 2.000 piezas.

Torneadora

Torneadora Torneadora Torneadora

Torneadora

Torneadora Torneadora Torneadora

Torneadora

Cortadora Cortadora
Cortadora
Cortadora
Torneadora Torneadora Cortadora Cortadora Pulidora 1. ¿Cuál es la capacidad efectiva del sistema? 2.

Pulidora

Torneadora Torneadora Cortadora Cortadora Pulidora 1. ¿Cuál es la capacidad efectiva del sistema? 2. ¿Cuál
Torneadora Torneadora Cortadora Cortadora Pulidora 1. ¿Cuál es la capacidad efectiva del sistema? 2. ¿Cuál
Torneadora Torneadora Cortadora Cortadora Pulidora 1. ¿Cuál es la capacidad efectiva del sistema? 2. ¿Cuál

1. ¿Cuál es la capacidad efectiva del sistema?

2. ¿Cuál es la eficiencia de esta fábrica?

Ejercicio # 4.

Una empresa textil desea adquirir estampadoras suficientes para producir 50.000 camisetas buenas por mes. El 5% de la producción es defectuosa. La empresa trabajará 200 horas cada mes, pero las estampadoras serán usadas en las camisetas sólo 75% del tiempo. La operación de estampado requiere un minuto por camiseta. Calculando los ajustes, la limpieza, los retrasos inevitables, las estampadoras tienen una eficiencia de un 90%.

¿Cuántas estampadoras debe adquirir la empresa para satisfacer su demanda?

Ejercicio # 5

La empresa El COLONO S.A. está realizando un estudio para determinar cuál el mejor sitio para desarrollar un nuevo proyecto de inversión. Con este fin ha recabado información sobre tres posibles lugares para la ubicación de su proyecto, la cual se presenta en la siguiente tabla:

 

Costo anual (Millones de colones)

 

Lugar

Mano de Obra

Materiales

Transporte

Otros

Alajuela (A)

30

38

15

25

Puntarenas (B)

35

35

18

26

Cartago (C)

28

40

20

25

Además, se estima que hay tres factores críticos de difícil cuantificación que deben tomarse en consideración: el clima, la disponibilidad de agua y la disponibilidad de servicios (comunicaciones, energía, etc.).

Al comparar los tres factores entre sí, se considera que el factor clima es el más importante a considerar, mientras que los otros dos factores tienen una importancia similar entre ellos.

Al analizar estos tres factores en cada localización se concluye lo siguiente:

1. El lugar que presenta el mejor clima para el proyecto es el C. Entre los lugares A y B, el mejor clima lo tiene B.

2. El lugar que presenta más dificultad para abastecerse de agua es el A. En los lugares B y C se cuenta con mejores condiciones para el abastecimiento del agua y entre ellos esta condición es muy similar.

3. La disponibilidad de servicios es mejor en la localización B que en A, aunque es similar entre B y C.

Los factores objetivos tienen una importancia relativa de tres veces la de los factores subjetivos.

Pregunta:

1. ¿En cual lugar se debería desarrollar el nuevo proyecto de la empresa EL COLONO S.A.? Justifique ampliamente su respuesta

SOLUCIONARIO DE LOS EJERCICIOS DE AUTOEVALUACIÓN DEL CAPÍTULO 3

Antes de proceder a solucionar los ejercicios de autoevaluación de este capítulo, es necesario definir algunos conceptos teoricos relacinados con el concepto de Capacidad.

Capacidad: Es el potencial de un trabajador, una máquina, un centro de trabajo, un proceso, una planta o una organización para producir bienes o servicios por unidad de tiempo.

Existen tres tipos de capacidad:

Capacidad de diseño: es la máxima tasa posible de producción que se puede lograr en condiciones perfectas, sin que que se vea afectado por ningún tipo de factor ya sea interno o externo a la planta. La capacidad de diseño estará dada por la producción máxima que se pueden realizar en el tiempo total laboral que se tiene por año o por periodo de tiempo.

Capacidad efectiva: es la mayor tasa de producción razonable que puede lograrse en un proceso productivo, dados los diseños actuales del producto, mezcla de producto, políticas de operación, fuerza laboral, instalaciones y equipo. Para calcular la capacidad efectiva, al tiempo total labora por año, se le debe de restar el tiempo que se pierde por factores como mantenimiento y atención a clientes, etc.

Capacidad real: es la tasa de producción lograda por el proceso productivo. Para calcular la capacidad real, al tiempo total efectivo por año, se le debe de restar el tiempo que se pierde por factores como fallos inesperados de las maquinas, enfermedades, reprocesos y otros factores propios del lugar de trabajo.

Formulas necesarias para solucinar los ejercicios de autoevaluación:

UTILIZACION DE LA CAPACIDAD: U = Capacidad efectiva / Capacidad de diseño

EFICIENCIA DE LA CAPACIDAD: E =

Producción real / Capacidad efectiva

Ejercicio # 1.

1. El número de cajeros que se deben de instalar para que la capacidad de diseño del nuevo autobanco permita cubrir el 90% de la demanda esperada para las “horas pico”.

Para poder dar respuesta a esta pregunta es necesario crear la siguiente tabla, que nos permite determinar la probabilidad acumulada del estudio realizado por el Banco Nacional, la cual tiene una relación directa con la demanda esperada por hora para el nuevo autobanco. Esta tabla relaciona la demanda esperada con la probabilidad de ocurrencia de dicha demanda, por ejemplo, se espera que el 5% de la demanda esperada sea igual o menor a 50 automóviles por hora, que un 60% de la demanda esperada sea igual o menor a 100 automóviles por hora y asi sucesivamente.

Número de automóviles / hora

Probabilidad

Probabilidad

DEMANDA ESPERADA (automóviles por hora)

(%)

acumulada (%)

 

0 < X < = 50

5

5

50

50 < X <= 100

55

60

100

100

< X < = 150

30

90

150

150

< X < = 200

10

100

200

En este caso, se solicita que la capacidad de diseño debe cubrir un 90% de la demanda esperada por hora, de la tabla anterior se observa que ese porcentaje de la demanda esperada corresponde a una demanda máxima de 150 automóviles por hora.

De acuerdo a los datos del problema, la capacidad de cada cajero del autobanco será de 30 automóviles por hora, entonces el número de cajeros requeridos para cumplir con esta condición es:

EL 90% DE LA DEMANDA ESPERADA:

150

CAPACIDAD DE DISEÑO DE CADA CAJERO AUTOBANCO

30

NÚMERO DE CAJEROS NECESARIOS:

5

Número de cajeros = Demanda esperada / capacidad de diseño por cajero Número de cajeros = 150 / 30 = 5 cajeros

2.

El número de cajeros que se deben de instalar para que la capacidad de diseño del nuevo autobanco permita satisfacer el 120% de la demanda promedio para las “horas pico” más un 25% de margen de crecimiento.

Para dar respuesta a esta pregunta se debe desarrollar la siguiente tabla, para poder determinar la demanda promedio para las “horas pico” del nuevo autobanco.

 

A

B

 

Número de automóviles / hora

Probabilidad (%)

PUNTO MEDIO

A x B

0 < X < = 50

5

25

1,25

50 < X <= 100

55

75

41,25

100

< X < = 150

30

   

125

37,5

150

< X < = 200

10

175

17,5

 

SUMATORIA (DEMANDA PROMEDIO)

97,5

Para poder calcular la demanda que se indica en esta pregunta se procede de la siguiente manera:

 

Primera condición

120% DE LA DEMANDA PROMEDIO (97,5 x 1,20) =

117

Segunda condición:

 

25% MARGEN DE CRECIMIENTO (117 x 1.25) =

146,25

Para determinar el número de cajeros se procede de la siguiente manera:

Número de cajeros = Demanda esperada / capacidad de diseño por cajero Número de cajeros = 146.25 / 30 = 4,875 cajeros

 

NÚMERO DE CAJEROS NECESARIOS:

 

5

Ejercicio # 2.

1. ¿Cuál es la capacidad efectiva de esta Oficina del INS?

Como se indica en el enunciado del ejercicio, un factor importante es que las pólizas se procesan de manera secuencial o sea que para que una poliza este debidamente tramitada debe pasar por cada uno de los cuatro puestos de trabajo. En estos casos la capacidad máxima del sistema estará delimitada por la operación o puesto de trabajo que tenga la menor capacidad efectiva de todo el sistema, en este caso corresponde al puesto de trabajo C, que solamente puede procesar 20 pólizas por día. Entonces la capacidad efectiva de esta oficina del INS es de 20 pólizas por día.

2. ¿Cuál es su eficiencia?

La eficiencia se obtiene dividiendo la capacidad real del sistema entre la capacidad efectiva. En este caso la capacidad real esta dada por el número promedio de pólizas que efectivamente la oficina está procesando por día y que corresponde a 18 pólizas por día.

La eficiencia es igual a 18/20 (90% de eficiencia del sistema)

Ejercicio # 3.

En la siguiente figura se presentan los principales datos de este ejercicio.

Capacidad de las máquinas

90 piezas/hora

90 piezas/hora

80 piezas/hora

Torneadora

Torneadora Torneadora Torneadora

Torneadora

Torneadora Torneadora Torneadora

Torneadora

Cortadora Cortadora
Cortadora
Cortadora
Torneadora Torneadora Cortadora Cortadora Pulidora Capacidad de los trabajadores 75 piezas/hora 90

Pulidora

Torneadora Torneadora Cortadora Cortadora Pulidora Capacidad de los trabajadores 75 piezas/hora 90 piezas/hora
Torneadora Torneadora Cortadora Cortadora Pulidora Capacidad de los trabajadores 75 piezas/hora 90 piezas/hora
Torneadora Torneadora Cortadora Cortadora Pulidora Capacidad de los trabajadores 75 piezas/hora 90 piezas/hora

Capacidad de los trabajadores

75 piezas/hora

90 piezas/hora

80 piezas/hora

1.

¿Cuál es la capacidad efectiva del sistema?

Al observar la figura anterior se puede notar que si se considera la capacidad de las máquinas el cuello de botella sería la máquina pulidora porque es la que procesa menos piezas por hora (80), pero si de manera integral observamos la capacidad de los trabajadores se tiene que los operarios de las máquinas torneadoras son los que pueden procesar menos piezas por hora (75), por lo tanto la capacidad efectiva de este sistema estará definido por la capacidad de los operarios de las máquinas torneadoras y será de 75 piezas por hora.

2. ¿Cuál es la eficiencia de esta fábrica?

Durante la última semana de 40 horas, la producción real de este departamento fue de 2.000 piezas, lo cual corresponde a una producción real por hora de 50 piezas.

La eficiencia se obtiene dividiendo la capacidad real del sistema entre la capacidad efectiva.

En este caso la capacidad real es de 50 piezas por hora y la capacidad efectiva se determinó en el punto anterior y corresponde a 75 piezas por hora.

La eficiencia es igual a 50 dividido entre 75 (66,7% de eficiencia del sistema).

Ejercicio # 4.

Los datos de este ejercicio se presentan a continuación:

CAMISETAS BUENAS POR MES:

50.000

PRODUCCIÓN DEFECTUOSA:

5%

TIEMPO DISPONIBLE POR MES (HORAS):

200

% DE TIEMPO USADO EN CAMISETAS:

75%

TIEMPO OPERACIÓN ESTAMPADO (MIN/CAM):

1

EFICIENCIA ESTAMPADORAS:

90%

El primer paso para solucionar este ejercicio es determinar cuantas son las camisetas que se deben de fabricar para poder obtener al final las 50.000 camisetas buenas, para lo cual se debe utilizar la siguiente fórmula.

Camiseta a fabricar = Camisetas buenas / (1 - % Def)

Camisetas a fabricar = 50 000 / (1 5%)

CAMISETAS QUE SE DEBEN PRODUCIR INICIALMENTE:

52 632

El siguiente cálculo que se debe de realizar es para determinar la cantidad de camisetas por mes que puede procesar cada máquina estampadora.

De los datos del problema se tiene que el tiempo estándar en la operación de estampado es de un minuto por camiseta o sea que cada estampadora puede procesar 60 camisetas.

Sin embargo se indica en el problema que la máquina estampadora registra una eficiencia de un 90% y por medio de la fórmula de eficiencia se puede determinar la producción real por hora para las máquinas estampadoras.

EF = Capacidad real entre Capacidad Efectiva.

Capacidad real = Capacidad Efectiva por % Eficiencia

Capacidad real por hora = 60 camisas por 90%

Producción real por hora = 54 camisas.

Capacidad real por mes por estampadora = 200 horas/mes X 75% X 54 camisas/hora

Capacidad real por mes por estampadora = 8.100 camisetas/mes

El número de estampadoras = Total Camisetas producidad por mes Capacidad real por estampadora por mes

El número de estampadoras = 52.632 / 8.100 = 6,5

NÚMERO DE ESTAMPADORAS REQUERIDAS:

7

Ejercicio # 5

Este ejercicio se soluciona por el método de Brown y Gibson, el cual combina factores cuantitativos con factores subjetivos. Se deben desarrollar cuatro etapas, las cuales se indican a continuación:

Calcular un valor relativo a cada uno de los factores objetivos (FO i ) de las diferentes alternativas de ubicación del proyecto.

Estimar un valor relativo de cada uno de los factores subjetivos (FS i ) de las diferentes alternativas de ubicación del proyecto.

Combinar los factores objetivos y subjetivos, asignándoles una ponderación relativa para obtener una calificación para cada uno de los lugares que se están evaluando (CL i )

Seleccionar el lugar que obtenga la mayor CL i

Cálculo del valor de los factores objetivos (FO i ).

Usualmente los factores objetivos son fácilmente cuantificables en término de sus costos, por lo que se pueden totalizar para cada uno de posibles lugares donde se podría instalar el proyecto.

Sin embargo como el modelo lo que pretende es determinar una calificación conjunta de los factores objetivos y subjetivos y seleccionar el lugar que obtenga la mejor calificación, si trabajamos con los datos de los costos totales (CT) erróneamente se seleccionaría el lugar con los costos mayores, para evitar este problema se debe trabajar con los inversos de los costos totales (1/CT).

La fórmula de cálculo para los factores objetivos es:

FO i = (1/CT i ) / ∑(1/CT i )

   

Costo anual (Millones de colones)

   

Mano de

Materiales

Transporte

Otros

COSTO TOTAL (CT i )

COSTO TOTAL INVERSO (1/CT i )

 

FACTORES

Lugar

Obra

OBJETIVOS

Alajuela (A)

30

38

15

25

108

0,0093

34,45%

Puntarenas (B)

35

35

18

26

114

0,0088

32,63%

Cartago (C)

28

40

20

25

113

0,0088

32,92%

 

0,0269

100,00%

Como ejemplo se calcula el FO Alajuela = (0,0093 / 0,0269) = 0,3445 = 34,45%

Si la empresa El COLONO S.A. selecionará la ubicación de su nuevo proyecto por medio de los factores objetivos debería escoger Alajuela porque fue la que obtuvo la mejor calificación un

34,45%.

Cálculo del valor de los factores subjetivos (FS i ).

Debido a que en este caso se está trabajando con factores cualitativos, los cuales presentan un fuerte componente subjetivo, nos obliga a tratar de establecer un mecanismo que nos permita cuantificar dichos factores para seleccionar el lugar que más le convenga a la empresa El COLONO S.A., para lo cual se deben realizar los siguientes pasos.

Determinar una calificación W k para cada factor subjetivo (k = 1,2,3,…,n) mediante la comparación pareada de dos factores. Cuando se comparan dos factores se le asigna un 1 al que tenga la mayor ventaja y un 0 al otro, cuando los factores que se están comparando son muy similares se les asigna un 1 a cada uno.

Asignar a cada uno de los posibles lugares donde se podría ubicar el proyecto una ordenación jerárquica en función de cada factor subjetivo R ik .

Para cada uno de los lugares donde candidatos para ubicar el nuevo proyecto se debe calcular el valor del factor subjetivo (FS i ), mediante la combinación del factor W k con su ordenación jerárquica (R ik )

Paso 1.

En este caso como se tienen 3 factores subjetivos se deben realizar 3 comparaciones pareadas, primero se compara el factor clima con el factor disponibilidad de agua, luego el factor clima con el factor disponibilidad de servicios y por último se compara la disponibilidad de agua con la disponibilidad de servicios.

Como ejemplo al comparar el factor clima con el factor disponibilidad de agua, en el enunciado dice que “Al comparar los tres factores, se considera que el factor clima es el más importante a considerar, mientras que los otros dos factores tienen una importancia similar entre ellos”, por lo cual al factor clima se le asigna un 1 y al factor disponibilidad de agua un 0. En la tabla siguiente se presenta un resumen de estos cálculos.

FACTOR

Comparaciones pareadas

Suma

de

Indice (W k )

SUBJETIVO

1

2

3

preferencia

Clima

1

1

   

2

0,500

Disp. Agua

0

 

1

 

1

0,250

Disp. Serv.

 

0

1

 

1

0,250

 

Total

   

4

 

Paso 2.

En este paso lo que se hace es comparar de manera pareada cada uno de los lugares donde se podría ubicar el proyecto con respecto a cada uno de los factores subjetivos.

   

Clima

 

Disponibiliad de agua

   

Disponibilidad servicios

 

Compara

Suma

Indice

Compara

Suma

Indice

Compara

Suma

Indice

Localización

ciones

prefere

R

ik

ciones

prefere

R

ik

ciones

prefere

R

ik

pareadas

ncia

 

pareadas

ncia

 

pareadas

ncia

 

1

2

3

1

2

3

1

2

3

Alajuela

0

0

   

0 0,000

0

0

 

0

0,000

0

0

 

0

0,000

Puntarenas

 

1

0

 

1 0,333

1

 

1

2

0,500

1

 

1

2

0,500

Cartago

1

 

1

 

2 0,667

 

1

1

2

0,500

 

1

1

2

0,500

Total

       

3 1,000

     

4

1,000

     

4

1,000

Paso 3.

El paso 3, consiste en el cálculo de las calificaciones obtenidas por los diferentes lugares donde se podría ubicar el proyecto con respecto a los factores subjetivos (FS i ), como ejemplo se realiza el cálculo para Cartago:

FS Cartago = (0,667 x 0,500) + (0,500 x 0,250) + (0,500 x 0,250) = 0,583 = 58,3%

FACTOR

Puntaje relativo obtenido por cada lugar al realizar la evaluación de los factores cualitativos

Indice (W k )

SUBGETIVO