Cooperativa Multiactiva Trabajando juntos

BALANCE GENERAL (ESTRUCTURA DE LA INVERSION)

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
11 DISPONIBLE
caja

bancos

fondo de liquidez

12 INVERSIONES

para mantener hasta el vcto.

14 CARTERA DE CREDITO ASOCIADOS

crdito de consumo garanta admisible

crdito de consumo otras garanta

provisin para proteccin de cartera

provisin general de cartera

16 CUENTAS POR COBRAR

convenios
 anticipos
crditos a empleados
deudores patronales
ingreso por cobrar(intereses)
ingreso por cobrar(cta. Soste-cxc exasoc)
anticipos de impuesto
otras cuentas por cobrar
provisiones para proteccin de c x c
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
14 CARTERA DE CREDITO PORCION NO CTE.
crdito de consumo garanta admisible
crdito de consumo otras garanta
17 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
muebles y equipo de oficina
equipo de computo y comunicaciones
depreciacin acumulada
18 ACTIVOS DIFERIDOS
cargos diferidos (software sicoopweb)
19 OTROS ACTIVOS
otras inversiones
bienes recibidos en pago
provisin otros activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO

BALANCE GENERAL (ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO)

PASIVO
21 DEPOSITO
ahorro voluntario
ahorro permanente
24 CUENTAS POR PAGAR
costos y gastos por pagar
retencin en la fuente
retenciones y aportes de nomina
remanentes por pagar
otras cuentas por pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE
26 fondos sociales
fondo social de educacin
fondo social de solidaridad
fondos social de actividades asociados
 fondo nacional de cartera
fondo social otros fines
27 OTROS PASIVOS
obligaciones laborales consolidadas
ingresos recibidos para terceros
28 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVICIONES
provisin contingencia
TOTAL PASIVOS

PATRIMONIO

31 CAPITAL SOCIAL
aportes ordinarios
fondo social mutual
32 RESERVAS
proteccin de aportes
inversin social
reservas estatutarias
33 FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA
fondo para revalorizacin de aportes
fondo de mercadeo de producto
fondo especial
fondos sociales capitalizados
fondos de inversin
34 SUPERAVIT DE PATRIMONIO
auxilios y donaciones
revalorizacin del patrimonio
35 RESULTADOS DEL EJERCICIO
36 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO ACUMULADO

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIMEBRE DE

INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS NETAS
RECUPERACIONES
SERVICIOS DEL CREDITO
ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES
MENOS COSTO DE VENTAS
EXCEDENTE BRUTO OPERACIONAL
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE PERSONAL
GASTOS GENERALES
PROVISIONES
AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO
DEPRECIACIONES
GASTOS FINANCIEROS
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS
EXCEDENTE ODEFICIT OPERACIONAL
INGRESOS NO OPERACIONALES
FINANCIEROS
COMISIONES
UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES
RECUPERACIONES
DIVERSOS
INGRESOS EJERCICIOS ANTERIORES
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
GASTOS NO OPERACIONALES
IMPUESTOS
FINANCIEROS
EXTRAORDINARIOS
GASTOS DIVERSOS
GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES
EXCEDENTE O DEFICIT NO OPERACIONALES
EXCEDENTE O DEFICIT DEL EJERCICIO
ctiva Trabajando juntos

2,010 2,009

66,439,256 61,196,406
4,246,146 15,233,539

62,193,110 42,315,953

0 3,646,914

100,000,000 450,000,000

100,000,000 450,000,000

309,587,943 204,192,457

3,073,518 0
313,021,287 246,448,534

-1,567,880 -38,214,530

-4,938,982 -4,041,547

17,472,668 9,213,840
345,600 10,018,021
 4,250,000 2,300,000
2,103,000 2,054,881
2,462,314 107,115
5,222,679 2,865,197
199,836 199,836
4,310,506 4,310,506
550,707 0
-1,971,974 -12,641,716
493,499,867 724,602,703

671,701,462 523,703,136
6,531,226 0
665,170,236 523,703,136
13,482,008 0
3,530,000 8,535,000
11,484,000 13,175,000
-1,531,992 -21,710,000
7,261,920 628,200
7,261,920 628,200
21,270,070 28,220,006
10,845,166 10,845,166
17,374,840 17,374,840
-6,949,936 0
713,715,460 552,551,342
1,207,215,327 1,277,154,045

DEL FINANCIAMIENTO)
2,010 2,009
0 91,147,296
0 13,990,509
0 77,156,787
12,397,258 58,153,338
7,553,694 2,287,067
1,074,043 394,677
678,805 617,392
3,067,718 54,854,202
22,998 0
12,397,258 149,300,634
223,389,629 129,660,218
92,603,607 47,191,501
79,184,022 72,334,370
8,347,132 10,134,347
 31,437,693 0
11,817,175 0
2,851,786 3,410,079
2,533,317 3,048,876
318,469 361,203
0 26,000,000
0 26,000,000
238,638,673 308,370,931

666,344,443 548,427,288
665,003,459 547,086,305
1,340,984 1,340,983
120,338,556 2,609,010
117,729,546 0
1,565,406 1,565,406
1,043,604 1,043,604
15,235,791 13,704,986
1,530,805 0
3,101,827 3,101,827
521,802 521,802
9,447,341 9,447,341
634,016 634,016
38,614,418 38,614,418
785,330 350,000
37,829,088 38,264,418
128,043,446 482,532,290
0 -117,104,878
968,576,654 968,783,114
1,207,215,327 1,277,154,045

VO ACUMULADO
2,010 2,009

0 717,327
3,811,512 6,382,406
205,869,077 86,269,590
850,000 0
210,530,589 93,369,323
0 581,786
210,530,589 92,787,537

40,209,005 29,604,440
48,013,011 35,654,015
14,886,201 5,142,323
1,171,280 0
1,531,992 0
1,399,421 26,773,934
107,210,910 97,174,712
103,319,679 -4,387,175

22,826,502 14,622,415
0 336,809
0 491,916,788
8,000,000 0
1,539,405 173,087
0 13,812,230
32,365,907 520,861,329

0 78,228
3,559,115 5,040,295
2,225,977 998,540
66,064 24,253,800
1,790,984 3,571,001
7,642,140 33,941,864
24,723,767 486,919,465
128,043,446 482,532,290
INDICADORES DE LQUIDEZ 2,010 2,009

RAZN CORRIENTE 39.8071788939 4.8533129672

CAPITAL NETO DE TRABAJO 481,102,609 575,302,069

RAZONES DE ENDEUDAMIENTO 2,010 2,009

RAZN DE ENDEUDAMIENTO 0.1976769742 0.241451634

RAZN DE CONCENTRACIN 0.0519499117 0.4841592348

RAZN DE AUTONOMA 0.8023230258 0.758548366

RAZN DE FINANCIACIN A LARGO PLAZO 0.5543304612 0.4320836387

RAZN DE LEVERAGE 0.2463807815 0.3183074999

RAZONES DE APALANCAMIENTO 2,010 2,009

APALANCAMIENTO FINANCIERO 0.9873225013 1

APALANCAMIENTO OPERATIVO 1.1537349378 6.6134837268

APALANCAMIENTO TOTAL 1.1391084646 6.6134837268
UTILIDAD OPERACIONAL 210,530,589 92,787,537
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 213,233,861 92,787,537
MARGEN DE CONTRIBUCIN 242,896,496 613,648,866
INGRESOS 242,896,496 614,230,652
Como ambos indices son mayores a 2, la empresa puede respaldar las deudas pues cuenta con la
solvencia y capacidad de pago, que garantiza que no habr problemas para el pago de deudas; y los
acreedores se les dar la certeza de que su nivel de inversin no se perder.

Capital de trabajo con el que queda la empresa.

Proporcin del valor de los bienes de la empresa quee han sido financiados con recursos externos, como
prstamos o compras a crdito.

En el ao 2009 se obtiene un 48% de deuda en relacin al total de obligaciones que debe pagar la
empresa a un plazo mximo de 1 ao, y es considerado deseable. Para el ao 2010 el porcentaje
obtenido es del 5%.

En el ao 2009 los dueos de la empresa han invertido $0,76 por cada peso de los activos que posee la
institucin. En el ao 2010 se invierten $0,80 por cada peso de los activos que posee la empresa.

En el ao 2009 la empresa cuenta con un 43% de activos con los que se financian los recursos a largo
plazo, incluyendo la inversin realizada por los accionistas de la empresa. En el ao 2010 la empresa
cuenta con un 55% de los activos con los que se financian estos recursos.
En el ao 2009 se tiene $0,32 pesos de deuda por cada peso del capital invertido. En el ao 2010 se
tiene $0,25 de deuda por cada peso de capital invertido.

Costo de los intereses para maximizar utilidades netas por efecto de los cambios en las utilidades de
operacin en la empresa.

Maximizar activos fijos (Maquinaria y equipos) para manejar adecuadamente los costos y gastos fijos.
Impacto en las ventas o el volumen sobre la partida final de utilidades por accin.