INFORMACIN sobre la devolucin de CLUSULAS SUELO por

las entidades financieras segn el Real Decreto-ley 1/2017, de 20

de enero, de medidas urgentes de proteccin de consumidores en
materia de clusulas suelo.

Introduccin
El sbado 21 de enero de 2017 ha sido publicado en el BOE, el Real Decreto-ley 1/2017, de 20 de
enero, de medidas urgentes de proteccin de consumidores en materia de clusulas suelo, por el
que se articula un mecanismo extrajudicial para la recuperacin de las cantidades satisfechas por
consumidores a entidades de crdito en materia de las denominadas clusulas suelo, entrando en
vigor ese mismo da de su publicacin en el BOE.

Antecedentes histricos
El 9 de mayo de 2013 el Tribunal Supremo analiz en su sentencia n. 241/2013, en el marco de una
accin colectiva ejercitada por una asociacin de consumidores contra varias entidades bancarias,
el carcter abusivo de las clusulas suelo, declarando su nulidad. Sin embargo, la declaracin de
nulidad no afectara ni a las situaciones definitivamente decididas por resoluciones judiciales con
fuerza de cosa juzgada ni a las cantidades satisfechas antes del 9 de mayo de 2013.
No obstante, diversos tribunales espaoles cuestionaron ante el Tribunal de Justicia de la Unin
Europea la jurisprudencia del Tribunal Supremo sobre la base del Derecho de la Unin Europea
mediante diversos reenvos prejudiciales. El 21 de diciembre de 2016 el Tribunal de Justicia de la
Unin Europea ha dictado sentencia respecto a este aspecto.
En ella, el Tribunal de Justicia ha fallado que el artculo 6, apartado 1, de la Directiva 93/13/CEE del
Consejo, sobre clusulas abusivas en los contratos celebrados con los consumidores, debe interpretarse
en el sentido de que se opone a una jurisprudencia nacional que limita en el tiempo los efectos
restitutorios vinculados a la declaracin del carcter abusivo, en el sentido del artculo 3, apartado
1, de dicha directiva, de una clusula contenida en un contrato celebrado con un consumidor por
un profesional, circunscribiendo tales efectos restitutorios exclusivamente a las cantidades pagadas
indebidamente en aplicacin de tal clusula con posterioridad al pronunciamiento de la resolucin
judicial mediante la que se declar el carcter abusivo de la clusula en cuestin.
El Tribunal de Justicia ha fundamentado el fallo en dos razonamientos esenciales. En primer lugar,
la sentencia considera que la apreciacin de la abusividad por falta de transparencia material que
realiz el Tribunal Supremo tiene por fundamento el artculo 4, apartado 2 de la directiva en relacin
con el artculo 3, y que no cabe apreciar que el Tribunal Supremo hubiera ido ms all del mbito
definido por la propia directiva. Y, en segundo lugar, afirma que la clusula contractual declarada
abusiva nunca ha existido, de modo que ha de restaurarse la situacin de hecho y de Derecho
en que se encontrara el consumidor en esta situacin, toda vez que, de otro modo, se pondra en
cuestin el efecto disuasorio pretendido por el artculo 6 de la mencionada norma europea.

Qu es la clusula suelo?
Se entender por clusula suelo cualquier estipulacin incluida en un contrato de prstamo o
crdito garantizados con hipoteca inmobiliaria a tipo variable, o para el tramo variable de otro tipo
de prstamo, que limite a la baja la variabilidad del tipo de inters del contrato.
Es decir, es una clusula incluida en el contrato de prstamo hipotecario a inters variable (por ejemplo
Euribor) que establece que el tipo de inters no puede bajar por debajo de un umbral (suelo). Por lo
tanto, aunque el inters baje, el consumidor seguir abonando lo correspondiente a ese umbral y no a la
oportuna cantidad que tendra que pagar en virtud de la bajada, por ejemplo, del euribor.
Con el fin de determinar si la clusula suelo est incluida en el mbito de aplicacin del real
decreto-ley, se consideran como criterios a destacar, entre otros, los establecidos en la citada
sentencia del Tribunal Supremo n. 241/2013:
la creacin de la apariencia de un contrato de prstamo a inters variable en el que las oscilaciones a
la baja del ndice de referencia, repercutirn en una disminucin del precio del dinero;
la falta de informacin suficiente de que se trata de un elemento definitorio del objeto principal
del contrato;
la creacin de la apariencia de que el suelo tiene como contraprestacin inescindible la fijacin
de un techo;
su eventual ubicacin entre una abrumadora cantidad de datos entre los que quedan
enmascaradas y que diluyen la atencin del consumidor;
la ausencia de simulaciones de escenarios diversos, relacionados con el comportamiento
razonablemente previsible del tipo de inters en el momento de contratar, en fase precontractual;
y la inexistencia de advertencia previa clara y comprensible sobre el coste comparativo con otros
productos de la propia entidad.

A qu afecta este procedimiento de reclamacin voluntaria

El procedimiento de reclamacin tiene como objeto el establecimiento de medidas que faciliten
la devolucin de las cantidades indebidamente satisfechas por el consumidor a las entidades de
crdito en aplicacin de determinadas clusulas suelo contenidas en contratos de prstamo o
crdito garantizados con hipoteca inmobiliaria.
Recuerde: aunque su prstamo hipotecario est amortizado, pagado, puede reclamar las cantidades.

A quin afecta el procedimiento de reclamacin

Las medidas previstas en este real decreto-ley se aplicarn a los contratos de prstamo o crdito
garantizados con hipoteca inmobiliaria que incluyan una clusula suelo cuyo prestatario sea un
consumidor. Es decir, segn el Real Decreto Legislativo 1/2007, de 16 de noviembre donde se
aprueba el texto refundido de la Ley General para la Defensa de los Consumidores y Usuarios y
otras leyes complementarias, artculo 3, Concepto general de consumidor y de usuario:
A efectos de esta norma y sin perjuicio de lo dispuesto expresamente en sus libros tercero y
cuarto, son consumidores o usuarios las personas fsicas que acten con un propsito ajeno a su
actividad comercial, empresarial, oficio o profesin.
Son tambin consumidores a efectos de esta norma las personas jurdicas y las entidades
sin personalidad jurdica que acten sin nimo de lucro en un mbito ajeno a una actividad
comercial o empresarial.
Procedimiento de reclamacin
Antes de acudir a la va judicial para reclamar las cantidades que correspondan a la entidad de
crdito, el Estado ha puesto a disposicin de los afectados un cauce sencillo, rpido y ordenado, de
carcter voluntario para el consumidor, que facilita que pueda llegar a un acuerdo con la entidad de
crdito que les permita solucionar sus diferencias mediante la restitucin de dichas cantidades.
Si estuviera afectado por la clusula suelo, debe saber que este procedimiento de reclamacin
deja a salvo el derecho como consumidor a obtener una tutela judicial efectiva ante los Tribunales
nacionales para reclamar las cantidades que correspondan.
Este procedimiento de reclamacin est basado en la voluntariedad a la hora de acceder a un
procedimiento de solucin extrajudicial con carcter previo a la interposicin de la demanda judicial,
sin coste adicional para el consumidor e imperativo de atender por parte de las entidades de crdito.
Las entidades de crdito disponen de un mes desde la fecha de publicacin del Decreto-ley (21ene
2017) para adoptar las medidas necesarias para resolver las reclamaciones. Creando un departamento
o servicio especializado en resolver las reclamaciones sobre la devolucin de las clusulas suelo. As, y
entre otra informacin, debern informar tanto en sus oficinas abiertas al pblico como en sus pginas
web, sobre la existencia de este departamento especializado, su direccin postal y electrnica, la
obligacin de atender estas reclamaciones en el plazo de 3 meses desde su presentacin y la existencia
de este procedimiento de reclamacin extrajudicial de clusulas suelo.

Desde cundo puede presentar el consumidor su reclamacin

Los consumidores afectados por las devoluciones pueden presentar su reclamacin ante la entidad
de crdito desde el sbado 21 de enero de 2017.
El plazo de 3 meses que dispone la entidad de crdito para resolver la reclamacin, no comenzar
a contar hasta la efectiva adopcin de las medidas necesarias para su cumplimiento por la entidad
de crdito o haya transcurrido un mes sin que la entidad de crdito hubiera puesto en marcha el
departamento correspondiente.

El consumidor ha de reclamar a la Entidad de Crdito: Forma de hacerlo y plazos

1. Las entidades de crdito debern implantar un sistema de reclamacin previa a la
interposicin de demandas judiciales, que tendr carcter voluntario para el consumidor y cuyo
objeto ser atender a las peticiones que stos formulen en el mbito del real decreto-ley. Adems,
las entidades de crdito debern garantizar que ese sistema de reclamacin es conocido por todos
los consumidores que tuvieran incluidas clusula suelo en su prstamo hipotecario.
En esta documentacin encontrar a su disposicin un formulario orientativo del que podr
hacer uso para reclamar sobre la clusula suelo a la entidad de crdito. Para ello, cumplimente el
formulario, haga dos copias y regstrelo en su entidad de crdito. Es decir, que le sellen y fechen
una de las dos copias que aporte; de esa manera podr acreditar que reclam.
2. Recibida la reclamacin del consumidor por la entidad de crdito, la entidad de crdito
deber efectuar un clculo de la cantidad a devolver y remitirle una comunicacin al consumidor
desglosando dicho clculo; en ese desglose la entidad de crdito deber incluir necesariamente las
cantidades que correspondan en concepto de intereses. En el caso en que la entidad considere que
la devolucin no es procedente, comunicar las razones en que se motiva su decisin, en cuyo caso
se dar por concluido el procedimiento extrajudicial. Por tanto, es posible que su entidad de crdito
le indique que si tiene clusula suelo pero le informe de las razones por las que considera que la
reclamacin no es procedente, quedando la opcin de que las reclame judicialmente.
3. El consumidor deber manifestar si est de acuerdo con el clculo. Si lo estuviera, la entidad
de crdito acordar con el consumidor la devolucin del efectivo.
Es importante que el consumidor compruebe si las cantidades propuestas por la entidad de
crdito son correctas o no. Para ello podr, por ejemplo, consultar a un profesional o hacer uso
de simuladores de clusulas suelo donde se introducen datos del crdito hipotecario y la
herramienta le devolver las cantidades a devolver.
La Concejera de Salud de la Junta de Andaluca, a travs Consumo Responde, ha puesto a disposicin
de los consumidores un simulador en la siguiente pgina web: http://www.easp.es/clausulasuelo/
4. El plazo mximo para que el consumidor y la entidad lleguen a un acuerdo y se ponga
a disposicin del consumidor la cantidad a devolver ser de tres meses a contar desde la
presentacin de la reclamacin. A efectos de que el consumidor pueda adoptar las medidas que
estime oportunas, se entender que este procedimiento extrajudicial ha concluido sin acuerdo:
a) Si la entidad de crdito rechaza expresamente la solicitud del consumidor.
b) Si finaliza el plazo de tres meses sin comunicacin alguna por parte de la entidad de
crdito al consumidor reclamante.
c) Si el consumidor no est de acuerdo con el clculo de la cantidad a devolver efectuado
por la entidad de crdito o rechaza la cantidad ofrecida.
d) Si transcurrido el plazo de tres meses no se ha puesto a disposicin del consumidor de
modo efectivo la cantidad ofrecida.
5. Las entidades de crdito informarn a sus clientes de que las devoluciones acordadas
pueden generar obligaciones tributarias. Asimismo, comunicarn a la Agencia Estatal de la
Administracin Tributaria la informacin relativa a las devoluciones acordadas.
6. Las partes no podrn ejercitar entre s ninguna accin judicial o extrajudicial en relacin con
el objeto de la reclamacin previa durante el tiempo en que esta se sustancie. Si se interpusiera
demanda con anterioridad a la finalizacin del procedimiento y con el mismo objeto que la
reclamacin de este artculo, cuando se tenga constancia, se producir la suspensin del proceso
hasta que se resuelva la reclamacin previa.

Medidas compensatorias distintas de la devolucin de las cantidades en efectivo

1. Una vez convenida la cantidad a devolver, el consumidor y la entidad de crdito podrn
acordar la adopcin de una medida compensatoria distinta de la devolucin del efectivo. En este
caso la entidad de crdito deber suministrarle una valoracin que le permita conocer el efecto de
la medida compensatoria y concederle un plazo de 15 das para que manifieste su conformidad.
Es decir, la entidad de crdito podr ofrecerle productos, servicios, amortizacin del prstamo, etc.
en sustitucin de la devolucin en efectivo. Como consumidor, usted decide. Y en caso de duda,
consulte si esta opcin le es ms o menos conveniente econmicamente.
2. La aceptacin de una medida compensatoria requerir que el consumidor haya recibido
informacin suficiente y adecuada sobre la cantidad a devolver, la medida compensatoria y el
valor econmico de esa medida. La aceptacin de la medida compensatoria informada con esta
extensin deber ser manuscrita y en documento aparte en el que tambin quede constancia del
cumplimiento del plazo previsto en el apartado anterior.

Costes del proceso de reclamacin extrajudicial a la entidad de crdito y reduccin

de aranceles notariales y registrales
El procedimiento de reclamacin extrajudicial tendr carcter gratuito. La formalizacin de la
escritura pblica y la inscripcin registral que, en su caso, pudiera derivarse del acuerdo entre la
entidad financiera y el consumidor devengar exclusivamente los derechos arancelarios notariales y
registrales correspondientes, de manera respectiva, a un documento sin cuanta y a una inscripcin
mnima, cualquiera que sea la base.
Procedimientos judiciales en curso
En los procedimientos judiciales en curso a la entrada en vigor del real decreto-ley en los que
se dirima una pretensin incluida en su mbito, ejercida por uno o varios consumidores frente
a una entidad de crdito, las partes de comn acuerdo se podrn someter al procedimiento de
reclamacin extrajudicial indicado con anterioridad, solicitando la suspensin del proceso, de
conformidad con lo dispuesto en la Ley 1/2000, de 7 de enero, de Enjuiciamiento Civil.

Costas procesales si se accede a la va judicial

Aunque el consumidor puede acudir al juzgado sin realizar la reclamacin previa extrajudicial,
tendr que tener en cuenta lo siguiente:
1. Solamente si el consumidor rechazase el clculo de la cantidad a devolver o declinase, por
cualquier motivo, la devolucin del efectivo e interpusiera posteriormente demanda judicial en la
que obtuviese una sentencia ms favorable que la oferta recibida de dicha entidad, se impondr la
condena en costas a la entidad de crdito.
2. Si el consumidor interpusiere una demanda frente a una entidad de crdito sin haber acudido
al procedimiento extrajudicial del artculo 3 del Real Decreto-Ley, regirn las siguientes reglas:
a) En caso de allanamiento de la entidad de crdito antes de la contestacin a la demanda,
se considerar que no concurre mala fe procesal, a efectos de lo previsto en el artculo
395.1 segundo prrafo, de la Ley 1/2000, de 7 de enero, de Enjuiciamiento Civil.
b) En el caso de allanamiento parcial de la entidad de crdito antes de la contestacin a
la demanda, siempre que consigne la cantidad a cuyo abono se comprometa, solo se le podr
imponer la condena en costas si el consumidor obtuviera una sentencia cuyo resultado econmico
fuera ms favorable que la cantidad consignada.
3. En lo no previsto en este precepto, se estar a lo dispuesto en la Ley 1/2000, de 7 de enero,
de Enjuiciamiento Civil.

Cul es el tratamiento fiscal de las cantidades percibidas tras la devolucin

Respecto a los posibles impuestos que pudieran derivarse de la devolucin de las cantidades por
clusulas suelo, acuda a su Delegacin de Hacienda ms prxima para informase. No obstante
se traslada a continuacin el texto recogido en la Disposicin final primera del Real Decreto-ley
1/2017, de 20 de enero, de medidas urgentes de proteccin de consumidores en materia de
clusulas suelo:
Con efectos desde la entrada en vigor de este real decreto-ley y ejercicios anteriores no prescritos,
se aade una nueva disposicin adicional cuadragsima quinta a la Ley 35/2006, de 28 de
noviembre, del Impuesto sobre la Renta de las Personas Fsicas y de modificacin parcial de las
leyes de los Impuestos sobre Sociedades, sobre la Renta de no Residentes y sobre el Patrimonio,
con la siguiente redaccin:
Disposicin adicional cuadragsima quinta. Tratamiento fiscal de las cantidades percibidas por la
devolucin de las clusulas de limitacin de tipos de inters de prstamos derivadas de acuerdos
celebrados con las entidades financieras o del cumplimiento de sentencias o laudos arbitrales.
1. No se integrar en la base imponible de este Impuesto la devolucin derivada de acuerdos
celebrados con entidades financieras, en efectivo o a travs de otras medidas de compensacin,
junto con sus correspondientes intereses indemnizatorios, de las cantidades previamente
satisfechas a aquellas en concepto de intereses por la aplicacin de clusulas de limitacin de tipos
de inters de prstamos.
2. Las cantidades previamente satisfechas por el contribuyente objeto de la devolucin prevista
en el apartado 1 anterior, tendrn el siguiente tratamiento fiscal:
a) Cuando tales cantidades, en ejercicios anteriores, hubieran formado parte de la base de
la deduccin por inversin en vivienda habitual o de deducciones establecidas por la Comunidad
Autnoma, se perder el derecho a practicar la deduccin en relacin con las mismas, debiendo
sumar a la cuota lquida estatal y autonmica, devengada en el ejercicio en el que se hubiera
celebrado el acuerdo con la entidad financiera, exclusivamente las cantidades indebidamente
deducidas en los ejercicios respecto de los que no hubiera prescrito el derecho de la Administracin
para determinar la deuda tributaria mediante la oportuna liquidacin, en los trminos previstos en el
artculo 59 del Reglamento del Impuesto sobre la Renta de las Personas Fsicas, aprobado por el Real
Decreto 439/2007, de 30 de marzo, sin inclusin de intereses de demora.
No resultar de aplicacin la adicin prevista en el prrafo anterior respecto de la parte de
las cantidades que se destine directamente por la entidad financiera, tras el acuerdo con el
contribuyente afectado, a minorar el principal del prstamo.
b) Cuando tales cantidades hubieran tenido la consideracin de gasto deducible en
ejercicios anteriores respecto de los que no hubiera prescrito el derecho de la Administracin para
determinar la deuda tributaria mediante la oportuna liquidacin, se perder tal consideracin,
debiendo practicarse autoliquidacin complementaria correspondiente a tales ejercicios, sin
sancin, ni intereses de demora, ni recargo alguno en el plazo comprendido entre la fecha del
acuerdo y la finalizacin del siguiente plazo de presentacin de autoliquidacin por este Impuesto.
c) Cuando tales cantidades hubieran sido satisfechas por el contribuyente en ejercicios cuyo
plazo de presentacin de autoliquidacin por este Impuesto no hubiera finalizado con anterioridad
al acuerdo de devolucin de las mismas celebrado con la entidad financiera, as como las
cantidades a que se refiere el segundo prrafo de la letra a anterior, no formarn parte de la base
de deduccin por inversin en vivienda habitual ni de deduccin autonmica alguna ni tendrn la
consideracin de gasto deducible.
3. Lo dispuesto en los apartados anteriores ser igualmente de aplicacin cuando la
devolucin de cantidades a que se refiere el apartado 1 anterior hubiera sido consecuencia de la
ejecucin o cumplimiento de sentencias judiciales o laudos arbitrales.

Un rgano de control y seguimiento controlar que no haya abusos en el proceso

El Real Decreto-Ley 1/2017 habilita al Gobierno para regular la existencia de un rgano de
seguimiento, control y evaluacin de las reclamaciones efectuadas en el mbito de aplicacin de
este real decreto-ley y su rgimen jurdico. Este rgano, que deber emitir un informe semestral
sobre su actuacin, contar con la participacin de representantes de los consumidores y de
la abogaca. Este rgano de seguimiento recabar de las entidades de crdito la informacin
necesaria para constatar que la comunicacin previa prevista en este real decreto-ley se ha
realizado, especialmente a personas vulnerables. Este rgano de seguimiento podr proponer las
medidas a su juicio necesarias para impulsar una correcta implantacin del mecanismo extrajudicial
previsto en este real decreto-ley.

Oficina Municipal de Informacin al Consumidor

Consultas presenciales
Martes, mircoles y jueves 10 -14:30 horas
Av. Gran Capitn 6, planta baja. 14071 Crdoba
www.consumo.cordoba.es
FORMULARIO DE RECLAMACIN PREVIA DE RETIRADA DE CLUSULA SUELO Y DEVOLUCIN DE
CANTIDADES AL DEPARTAMENTO ESPECIALIZADO EN DEVOLUCIONES DE CLUSULAS SUELO

Entidad financiera a la que se reclama:______________________________________

D./Da. _____________________________________, con D.N.I/N.I.E. n. ________________, con domicilio en

_____________________________________________________________; con telfono _________________
como cliente titular del prstamo hipotecario n ______________________________, cuyo contrato tiene
incorporada una clusula de lmite de variacin del tipo de inters, en la que se establece que el tipo de
inters aplicable en ningn caso ser inferior al _____ %.
EXPONE
Que el Tribunal Supremo, en su Sentencia de 9 de mayo de 2013, considera que la falta de
transparencia de clusulas como la incluida en mi contrato es determinante para poder considerarlas
abusivas. En concreto, el Tribunal Supremo considera que no son transparentes las clusulas cuando:
la creacin de la apariencia de un contrato de prstamo a inters variable en el que las oscilaciones
a la baja del ndice de referencia, repercutirn en una disminucin del precio del dinero;
la falta de informacin suficiente de que se trata de un elemento definitorio del objeto principal del
contrato;
la creacin de la apariencia de que el suelo tiene como contraprestacin inescindible la fijacin de
un techo;
su eventual ubicacin entre una abrumadora cantidad de datos entre los que quedan enmascaradas
y que diluyen la atencin del consumidor;
la ausencia de simulaciones de escenarios diversos, relacionados con el comportamiento
razonablemente previsible del tipo de inters en el momento de contratar, en fase precontractual;
y la inexistencia de advertencia previa clara y comprensible sobre el coste comparativo con otros
productos de la propia entidad.
Que la clusula que figura en mi contrato incumple dichos criterios de transparencia, por lo que puede
considerarse abusiva.
Que el Tribunal de Justicia de la Unin Europea ha dictado sentencia de 21 de diciembre de 2016,
estableciendo la RETROACTIVIDAD TOTAL sobre las clusulas suelo abusivas: las entidades de crdito
que las hayan aplicado deben devolver todo el dinero cobrado indebidamente en aplicacin de esta
clusula abusiva desde la fecha de formalizacin del contrato.
Que a tenor del Real Decreto-ley 1/2017, de 20 de enero, de medidas urgentes de proteccin de
consumidores en materia de clusulas suelo, y en cumplimiento del mismo tenga por interpuesta esta
reclamacin.
Por todo ello le SOLICITO:
1. Que, en su caso, se cese la aplicacin de la clusula suelo que figura en mi contrato y sea eliminada
inmediatamente del mismo con cargo a la entidad financiera.
2. Que me devuelvan los importes resultantes de la diferencia entre las cantidades abonadas por la
aplicacin de la clusula suelo y las que realmente hubiera debido abonar, ms intereses, si la misma no
hubiera existido desde la fecha de la firma de mi contrato.
En ______________, a _____ de _______________ de 201_ Recib Entidad de Crdito
Sello y fecha de recepcin de a reclamacin

Fdo. cliente: _______________________________________

 La entidad de crdito comunica al
consumidor que tenga la clusula
suelo que existe un sistema de
reclamaciones voluntario y extrajudicial
para la reclamacin de la clusula suelo

El consumidor reclama
a la entidad de crdito
mediante registro de
formulario de reclamacin

La entidad de crdito hace el La entidad de crdito no comunica nada

clculo de las cantidades a al consumidor en el plazo de 3 meses
devolver ms intereses desde que registra la reclamacin

La entidad de
La entidad de crdito
crdito comunica las
comunica de forma
cantidades a devolver
motivada que la devolucin
de las cantidades que
reclama el consumidor no
son procedentes.
El consumidor est El consumidor
conforme con las NO est conforme
cantidades ofrecidas con las cantidades
Fin de la va y se acuerda la ofrecidas o cuando
extrajudicial para devolucin en rechace las
la reclamacin de efectivo cantidades ofrecidas
la devolucin

La entidad de credito La entidad de crdito

Acudir a la va
puede proponer la ha de devolver las
judicial para
devolucin de importes cantidades en el
reclamar la
en efectivo a travs plazo de 3 meses
retirada de la
de otras medidas de desde la fecha en
clusula suelo
compensacin. que se registra la
y la devolucin
reclamacin
de importes El consumidor dispone
por la misma de 15 das para aceptar
o rechazar la propuesta.
Devuelve las cantidades?

Fin del
Acepta el consumidor? procedimiento
SI NO extrajudicial de
reclamacin
SI
NO Fin del
procedimiento
El consumidor recibe y firma extrajudicial de
reclamacin El consumidor puede
documentacin contractual acudir al juzgado para
donde se recoge el acuerdo con reclamar la retirada
las medidas compensatorias que de la clausula suelo
sustituyen el pago en efectivo y la devolucin de
cantidades cobradas
indebidamente por la
Fin del procedimiento clusula
extrajudicial de reclamacin
INFORMACIN sobre la reclamacin de los COSTES DERIVADOS DE LA
CONCERTACIN del contrato de prstamo hipotecario como consecuencia de
la intervencin notarial, registral, el pago de los tributos y otros gastos.

Introduccin
La sentencia 705/2015 de la Sala Primera del Tribunal Supremo de 23 de diciembre de 2015, y otras de
primera instancia as como de audiencias provinciales consideran que las entidades de crdito deben
hacerse cargo en su totalidad, o al menos en parte, segn que tribunales, de los costes de formalizacin
del prstamo hipotecario.
La sentencia del 23 de diciembre de 2015, indica que resulta llamativa la extensin de la clusula, que
pretende atribuir al consumidor todos los costes derivados de la concertacin del contrato, supliendo
y en ocasiones (como veremos) contraviniendo, normas legales con previsiones diferentes al respecto.
Adems, la sentencia tambin afirma que quien tiene el inters principal en la documentacin e
inscripcin de la escritura de prstamo con garanta hipotecaria es, sin duda, el prestamista []
Los gastos de operacin, formalizacin o concertacin de hipoteca que de forma abusiva, segn la
sentencia, obligan a pagar en su totalidad a los consumidores son: los gastos de notara, los de Registro
de Propiedad, el Impuesto de Actos Jurdicos Documentados y otros gastos como los de tasacin y
gestora si la eligi la entidad.
Hay que indicar que tambin existe sentencia donde la devolucin al consumidor de la totalidad de
los gastos de concertacin es parcial. Es decir, la sentencia estima un reparto de los gastos entre el
consumidor y la entidad prestamista, a la vez que considera invalida la clusula que impone todos los
gastos al consumidor.
Para la reclamacin a la entidad de crdito inicialmente o en el juzgado, es clave que esa clusula que
impone todos los gastos al consumidor venga incluida en la escritura de prstamo hipotecario, puesto
que de no existir, puede entenderse que hubo una negociacin entre la entidad y el consumidor y que
este asumi los gastos voluntariamente.
La cantidad que se puede reclamar es variable, depende de cada prstamo hipotecario, pero si el
prstamo es de 150.000 euros los gastos son alrededor de 3.000 euros.

Cmo reclamar
1. Reclamar al servicio de atencin al cliente o al defensor del cliente de la entidad bancaria.
Para reclamar haga uso del formulario orientativo que ponemos a su disposicin. Regstrelo en su
entidad de crdito. Para ello lleve dos copias y que le sellen y fechen una de ellas. Adems deber
adjuntar la siguiente documentacin: pruebas de los abonos de notaria, del registro de la propiedad, el
justificante de pago de los Actos jurdicos documentados y la factura de la gestora si la eligi la entidad
de crdito. La entidad deber contestarle en el plazo de 2 meses.

2. Si la respuesta a la reclamacin es insatisfactoria, puede acudir a la va judicial.

Cuando la entidad bancaria no responda a su reclamacin o su respuesta fuera insatisfactoria, el
siguiente paso es la reclamacin judicial. En la demanda ante los juzgados, se ha de solicitar la nulidad
de la clusula que obliga al cliente al abono de todos los gastos derivados de la constitucin de la
hipoteca y la devolucin de estos.

Plazo para reclamar

Aunque el plazo de caducidad de 4 aos para reclamar estos importes, que es el que prev el artculo
1.301 del Cdigo Civil para la nulidad contractual, puede ser tenido en cuenta en la respuesta a su
reclamacin por la entidad bancaria para no devolver los importes reclamados, se debe tener en cuenta
que segn del artculo 8 de la Ley sobre Condiciones Generales de Contratacin la accin para reclamar
la nulidad de una clusula abusiva es imprescriptible, es decir, no tiene plazo puesto que esa clusula se
entiende por no puesta en el contrato (nunca ha existido) por lo que ha de restaurarse la situacin de
hecho y de Derecho en que debera haberse encontrado el consumidor.
 RECLAMACIN DE DEVOLUCIN DE GASTOS DE CONCERTACIN DE PRSTAMO HIPOTECARIO A LOS
SERVICIOS DE ATENCIN AL CLIENTE DE LA ENTIDAD FINANCIERA

Entidad financiera a la que se reclama:______________________________________

D./Da. _____________________________________, con D.N.I/N.I.E. n. ________________, con domicilio en

_____________________________________________________________; con telfono _________________ como
cliente titular del prstamo hipotecario n ______________________________, comparezco ante esta entidad y
en su virtud, DIGO:
PRIMERO.- Que en fecha __________________________ formalic con esta entidad un contrato de prstamo
con garanta hipotecaria, asumiendo todos los gastos de constitucin de la hipoteca.
SEGUNDO.- Que a raz de las recientes novedades jurisprudenciales en relacin a la existencia de clusulas
abusivas en prstamos y crditos hipotecarios, he detectado la existencia de mltiples clusulas abusivas y
en concreto la existencia de la clusula nmero ______ de gastos a cargo de la parte prestataria.
Esta condicin del contrato de prstamo fue impuesta por la entidad financiera con falta de informacin y
transparencia.
TERCERO.- Esta clusula ha sido declarada abusiva y por ello nula y sin efecto por el Pleno del Tribunal
Supremo en su sentencia 705/2015 de 23 de diciembre de 2015.
CUARTO.- Les requiero para que proceda a la devolucin de lo pagado por estos conceptos y en concreto
de los honorarios notariales y de registro, as como del Impuesto de Actos Jurdicos Documentados as como
cualquier otro gasto ocasionado por la preparacin, formalizacin, subsanacin, tramitacin de escrituras,
modificacin -incluyendo divisin, segregacin, o cualquier cambio que suponga alteracin de la garanta- y
ejecucin de este contrato, y por los pagos y reintegros derivados del mismo, as como por la constitucin,
conservacin y cancelacin de su garanta (tasacin de la vivienda, gestora, ect.) que en su da fueron
satisfechos indebidamente por mi parte.
Y por lo expuesto,
SOLICITO:
1.- Que se cumpla con lo dispuesto en la sentencia del Tribunal Supremo de 23 de diciembre de 2015,
reconociendo la entidad bancaria prestamista la abusividad de la clusula de imputacin al cliente
consumidor de los gastos de constitucin de la hipoteca.
2.- Que se ingrese por la entidad bancaria las cantidades satisfechas para la constitucin de la hipoteca por
el cliente, siendo gastos que redundaron en beneficio de la entidad bancaria y que le fueron imputados en
base a una clusula nula y sin efecto, ms el inters legal devengado desde que se realiz tal pago.

En ______________, a _____ de _______________ de 201_

Fdo. cliente: _______________________________________

Sin otro particular, srvase firmar esta reclamacin en mera prueba de recepcin.

Recib Entidad de Crdito

Sello y fecha de recepcin de a reclamacin