Dense un besito, S.A.

NIT: 5800143-K
LIBRO DIARIO
Del 01 de agosto al 30 de septiembre del 2017
Cifras expresadas en Quetzales

No. Pliza 1
01/08/2017

No. Cuenta Descripcin Cargo Abono

100201 Caja y bancos 5,000.00
102101 Edificios 800,000.00
102103 Vehculos 35,000.00
102104 Mobiliario y Equipo 30,000.00
102105 Gastos de constitucin 25,000.00
300001 Capital pagado 895,000.00
Poliza de apertura ejercicio 2017 895,000.00 895,000.00

No. Pliza 2
05/08/2017

No. Cuenta Descripcin Cargo Abono

100201 Caja y bancos 400,000.00
201005 Prstamos hipotecarios 400,000.00
Registro del prstamo hipotecario recibido del Crdito Hipotecario Nacional 400,000.00 400,000.00

No. Pliza 3
05/08/2017

No. Cuenta Descripcin Cargo Abono

100201 Caja y bancos 300,000.00
201006 Prstamos bancarios 300,000.00
Registro del prstamo recibido de Somos Grupo X, S.A. 300,000.00 300,000.00

No. Pliza 4
06/08/2017

No. Cuenta Descripcin Cargo Abono

700001 Intereses bancarios 2,564.38
201007 Intereses por pagar 2,564.38
Registro de los intereses bancarios por los 26 das correspondientes al mes
2,564.38 2,564.38
de agosto 2017, con el Crdito Hipotecario Nacional.

No. Pliza 5
Fecha 06/08/2017

No. Cuenta Descripcin Cargo Abono

700001 Intereses bancarios 2,136.99
201007 Intereses por pagar 2,136.99
Registro de los intereses bancarios por los 26 das correspondientes al mes
2,136.99 2,136.99
de agosto 2017, por el prstamo con Somos Grupo X, S.A.

No. Pliza 6
15/08/2017

No. Cuenta Descripcin Cargo Abono

102106 Inventario de medicamentos originales
001 Metformina 84,000.00
002 Aspirina Forte 12,500.00
003 Alka Seltzer Extreme 7,500.00
004 Alka-D 5,000.00
005 Coderpina 1,500.00
102107 IVA Crdito 13,260.00
100201 Caja y bancos 123,760.00
Registro de compra de medicamentos originales al Laboratorio Farmacutico
123,760.00 123,760.00
Laprin, total en efectivo.

No. Pliza 7
Fecha 17/08/2017

No. Cuenta Descripcin Cargo Abono

102108 Inventario de medicamentos gnericos
101 Tylenol 5,000.00
102 Glimetal 40,000.00
103 Civeran 22,500.00
104 Ibupofreno 3,750.00
105 Daptomicina 3,000.00
100201 Caja y bancos 37,125.00
201008 Proveedores 37,125.00
 Registro de compra de medicamentos gnericos al Laboratorio Farmacutico
74,250.00 74,250.00
Lanquetin, 50% efectivo, el resto proveedores.

No. Pliza 8
Fecha 31/08/2017

No. Cuenta Descripcin Cargo Abono

600001 Depreciacin Edificios 3,333.33
600002 Depreciacin Vehculos 583.33
600003 Depreciacin Mobiliario y Equipo 500.00
600004 Amortizacin Gastos de Constitucin 416.67
201001 Depreciacin Acumulada Edificios 3,333.33
201002 Depreciacin Acumulada Vehculos 583.33
201003 Depreciacin Acumulada Mobiliario y Equipo 500.00
201004 Amortizacin Acumulada Gastos de Constitucin 416.67
Registro de depreciaciones y amortizaciones correspondientes al mes de
4,833.33 4,833.33
agosto 2017
 Dense un besito, S.A.
NIT: 5800143-K
LIBRO MAYOR
Del 01 de agosto al 30 de septiembre del 2017
Cifras expresadas en Quetzales

No. Cuenta Descripcin Fecha Cargo Abono Saldo

Saldo inicial -
100201 Caja y bancos 01/08/2017 Q 5,000.00 - 5,000.00
100201 Caja y bancos 05/08/2017 Q 400,000.00 - 405,000.00
100201 Caja y bancos 05/08/2017 300,000.00 - 705,000.00
100201 Caja y bancos 15/08/2017 123,760.00 581,240.00
100201 Caja y bancos 17/08/2017 37,125.00 544,115.00
100201 Caja y bancos 31/08/2017 8,000.00 536,115.00
100201 Caja y bancos 31/08/2017 37,125.00 498,990.00
100201 Caja y bancos 01/09/2017 4,701.37 494,288.63
100201 Caja y bancos 05/09/2017 Q 56,224.00 550,512.63
100201 Caja y bancos 12/09/2017 Q 115,825.00 666,337.63
100201 Caja y bancos 30/09/2017 8,000.00 658,337.63

Saldo inicial
102101 Edificios 01/08/2017 Q 800,000.00 800,000.00

Saldo inicial
102103 Vehculos 01/08/2017 Q 35,000.00 35,000.00

Saldo inicial
102104 Mobiliario y Equipo 01/08/2017 Q 30,000.00 30,000.00

Saldo inicial
102105 Gastos de constitucin 01/08/2017 Q 25,000.00 25,000.00

Saldo inicial
102106 Inventario de medicamentos originales 15/08/2017 Q 110,500.00 110,500.00
102106 Inventario de medicamentos originales 05/09/2017 Q 38,500.00 72,000.00
102106 Inventario de medicamentos originales 09/09/2017 Q 52,500.00 19,500.00

Saldo inicial -
102107 IVA Crdito 15/08/2017 Q 13,260.00 13,260.00
102107 IVA Crdito 30/09/2017 6,024.00 7,236.00

Saldo inicial
102108 Inventario de medicamentos gnericos 17/08/2017 Q 74,250.00 74,250.00
102108 Inventario de medicamentos gnericos 09/09/2017 38,375.00 35,875.00

Saldo Inicial
102109 Clientes 09/09/2017 Q 123,769.00 - 123,769.00
102109 Clientes 12/09/2017 123,769.00 -

Saldo Inicial
102110 Exenciones de IVA 12/09/2017 Q 7,944.00 7,944.00
102110 Exenciones de IVA 30/09/2017 7,944.00 -

Saldo Inicial
201005 Prstamos hipotecarios 05/08/2017 Q - 400,000.00 400,000.00

Saldo Inicial
201006 Prstamos bancarios 05/08/2017 Q - 300,000.00 300,000.00

Saldo inicial
201007 Intereses por pagar 06/08/2017 Q - 2,564.38 2,564.38
201008 Intereses por pagar 06/08/2017 Q - 2,136.99 4,701.37
201008 Intereses por pagar 01/09/2017 Q 4,701.37 -
201008 Intereses por pagar 01/09/2017 3,000.00 3,000.00
201008 Intereses por pagar 01/09/2017 2,500.00 5,500.00

Saldo inicial
201008 Proveedores 17/08/2017 37,125.00 37,125.00
201009 Proveedores 31/08/2017 Q 37,125.00 -

Saldo Incial
201001 Depreciacin Acumulada Edificios 31/08/2017 3,333.33 3,333.33
201002 Depreciacin Acumulada Edificios 30/09/2017 3,333.33 6,666.67

Saldo Incial
201002 Depreciacin Acumulada Vehculos 31/08/2017 583.33 583.33
201003 Depreciacin Acumulada Vehculos 30/09/2017 583.33 1,166.67

Saldo Incial
201003 Depreciacin Acumulada Mobiliario y Equipo 31/08/2017 500.00 500.00
201004 Depreciacin Acumulada Mobiliario y Equipo 30/09/2017 500.00 1,000.00

Saldo Incial
201004 Amortizacin Acumulada Gastos de Constitucin 31/08/2017 416.67 416.67
201005 Amortizacin Acumulada Gastos de Constitucin 30/09/2017 416.67 833.33

Saldo Incial
201009 Sueldos por pagar 31/08/2017 8,000.00 8,000.00
201010 Sueldos por pagar 31/08/2017 Q 8,000.00 - -
201010 Sueldos por pagar 30/09/2017 8,000.00 8,000.00
 201010 Sueldos por pagar 30/09/2017 Q 8,000.00 - -

Saldo inicial
201011 Provision de aguinaldo 31/08/2017 583.10 583.10
201011 Provision de aguinaldo 30/09/2017 583.10 1,166.20

Saldo inicial
201011 Provision de bono 14 31/08/2017 583.10 583.10
201012 Provision de bono 14 30/09/2017 583.10 1,166.20

Saldo inicial
201012 Provision de vacaciones 31/08/2017 291.90 291.90
201013 Provision de vacaciones 30/09/2017 291.90 583.80

Saldo inicial
201013 Provision de indemnizacion 31/08/2017 680.40 680.40
201014 Provision de indemnizacion 30/09/2017 680.40 1,360.80

Saldo inicial
201014 IVA Dbito 05/09/2017 6,024.00 6,024.00
201014 IVA Dbito 09/09/2017 7,944.00 13,968.00
201014 IVA Dbito 30/09/2017 Q 13,968.00 -

Saldo Inicial
300001 Capital pagado 01/08/2017 Q - 895,000.00 895,000.00

Saldo Inicial
400001 Ventas de medicamentos originales 05/09/2017 50,200.00 50,200.00
400001 Ventas de medicamentos originales 09/09/2017 66,200.00 116,400.00

Saldo Inicial
400002 Ventas de medicamentos genricos 09/09/2017 49,625.00 49,625.00

Saldo Inicial
500001 Costo de ventas medicamentos originales 05/09/2017 Q 38,500.00 38,500.00
500001 Costo de ventas medicamentos originales 09/09/2017 Q 52,500.00 91,000.00

Saldo Inicial
500002 Costo de ventas medicamentos gnericos 31/07/2017 Q 38,375.00 - 38,375.00

Saldo Inicial
600001 Depreciacin Edificios 31/08/2017 Q 3,333.33 3,333.33
600001 Depreciacin Edificios 30/09/2017 Q 3,333.33 6,666.67

Saldo Inicial
600002 Depreciacin Vehculos 31/08/2017 Q 583.33 583.33
600002 Depreciacin Vehculos 30/09/2017 Q 583.33 1,166.67

Saldo Inicial
600003 Depreciacin Mobiliario y Equipo 31/08/2017 Q 500.00 500.00
600003 Depreciacin Mobiliario y Equipo 30/09/2017 Q 500.00 - 1,000.00

Saldo Inicial
600004 Amortizacin gastos de constitucin 31/08/2017 Q 416.67 - 416.67
600004 Amortizacin gastos de constitucin 30/09/2017 Q 416.67 - 833.33

Saldo Inicial
600005 Sueldos y salarios 31/08/2017 Q 7,000.00 - 7,000.00
600005 Sueldos y salarios 30/09/2017 Q 7,000.00 - 14,000.00
14,000.00
Saldo Inicial -
600006 Bonificacin decreto 78-89 31/08/2017 Q 1,000.00 1,000.00
600006 Bonificacin decreto 78-89 30/09/2017 Q 1,000.00 2,000.00

Saldo Inicial
600007 Aguinaldo 31/08/2017 Q 583.10 583.10
600007 Aguinaldo 30/09/2017 Q 583.10 1,166.20

Saldo Inicial
600008 Bono 14 31/08/2017 Q 583.10 583.10
600008 Bono 14 30/09/2017 Q 583.10 1,166.20

Saldo Inicial
600009 Vacaciones 31/08/2017 Q 291.90 291.90
600009 Vacaciones 30/09/2017 Q 291.90 583.80

Saldo Inicial
600010 Indemnizacion 31/08/2017 Q 680.40 680.40
600010 Indemnizacion 30/09/2017 Q 680.40 1,360.80

Saldo Inicial
700001 Intereses bancarios 06/08/2017 Q 2,564.38 - 2,564.38
700001 Intereses bancarios 06/08/2017 Q 2,136.99 - 4,701.37
700001 Intereses bancarios 01/09/2017 Q 3,000.00 7,701.37
700001 Intereses bancarios 01/09/2017 Q 2,500.00 - 10,201.37

Sumas Iguales Q 2,338,086.41 Q 2,338,086.41 -

(6,916.72)
 Dense un besito, S.A.
NIT: 5800143-K
INTEGRACIN DE MOVIMIENTOS DEL MES
Del 01 de agosto al 30 de septiembre del 2017
(Montos expresados en Quetzales -Q-)

No. de Cuenta
Descripcin de Cuenta Saldo del Mes Observaciones
Mayor General
10000 - ACTIVO
100201 Caja y bancos 658,337.63
102101 Edificios 800,000.00
102103 Vehculos 35,000.00
102104 Mobiliario y Equipo 30,000.00
102105 Gastos de constitucin 25,000.00
102106 Inventario de medicamentos originales 19,500.00
102107 IVA Crdito 7,236.00
102108 Inventario de medicamentos gnericos 35,875.00
102109 Clientes -
102110 Exenciones de IVA - 1,610,948.63
20000 - PASIVO
201005 Prstamos hipotecarios 400,000.00
201006 Prstamos bancarios 300,000.00
201007 Intereses por pagar 5,500.00
201008 Proveedores -
201001 Depreciacin acumulada edificios 6,666.67
201002 Depreciacin acumulada vehculos 1,166.67
201003 Depreciacin acumulada Mobiliario y Equipo 1,000.00
201005 Amortizacin acumulada Gastos de Constitucin 833.33
201009 Sueldos por pagar -
201011 Provisin aguinaldo 1,166.20
201011 Provisin bono 14 1,166.20
201012 Provisin vacaciones 583.80
201013 Provisin indemnizacin 1,360.80
201014 IVA Dbito - 719,443.67
30000 - CAPITAL
300001 Capital pagado 895,000.00
300002 Resultado del perodo (3,495.04) 891,504.96
40000 - INGRESOS DE OPERACIN 1,610,948.63
400001 Ventas de medicamentos originales (116,400.00)
400002 Ventas de medicamentos genricos (49,625.00) -166,025.00
50000 - COSTOS DE OPERACIN
500001 Costo de ventas medicamentos originales 91,000.00
500002 Costo de ventas medicamentos gnericos 38,375.00 129,375.00
60000 - GASTOS DE OPERACIN
 600001 Depreciacin Edificios 6,666.67
600002 Depreciacin Vehculos 1,166.67
600003 Depreciacin Mobiliario y Equipo 1,000.00
600004 Amortizacin gastos de constitucin 833.33
600005 Sueldos y salarios 14,000.00
600006 Bonificacin decreto 78-89 2,000.00
600007 Aguinaldo 1,166.20
600008 Bono 14 1,166.20
600009 Vacaciones 583.80
600010 Indemnizacion 1,360.80
29,943.67
70000 - OTROS GASTOS
700001 Intereses bancarios 10,201.37 10,201.37
Resultado del perodo 3,495.04
 Dense un besito, S.A.
NIT: 5800143-K
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
Al 30 de septiembre del 2017
(Expresado en Q.)

100 - ACTIVO

ACTIVO NO CORRIENTE
102101 Edificios 800,000.00
201001 Depreciacin acumulada edificios (6,666.67) 793,333.33
102103 Vehculos 35,000.00
201002 Depreciacin acumulada vehculos (1,166.67) 33,833.33
102104 Mobiliario y Equipo 30,000.00
201003 Depreciacin acumulada Mobiliario y Equipo (1,000.00) 29,000.00
102105 Gastos de constitucin 25,000.00
201005 Amortizacin acumulada Gastos de Constitucin (833.33) 24,166.67
ACTIVO CORRIENTE
100201 Caja y bancos 658,337.63
102106 Inventario de medicamentos originales 19,500.00
102107 IVA Crdito 7,236.00
102108 Inventario de medicamentos gnericos 35,875.00

TOTAL DE ACTIVO 1,601,281.96

CAPITAL Y PASIVO

CAPITAL SOCIAL
300001 Capital pagado 895,000.00
300002 Resultado del perodo (3,495.04) 891,504.96

PASIVO

PASIVO CORRIENTE
201005 Prstamos hipotecarios 400,000.00
201006 Prstamos bancarios 300,000.00
201007 Intereses por pagar 5,500.00
201011 Provisin aguinaldo 1,166.20
201011 Provisin bono 14 1,166.20
201012 Provisin vacaciones 583.80
201013 Provisin indemnizacin 1,360.80

TOTAL DE PASIVO 709,777.00

TOTAL PASIVO Y CAPITAL 1,601,281.96

 Dense un besito, S.A.
NIT: 5800143-K
ESTADO DE RESULTADOS
Del 01 de agosto al 30 de septiembre del 2017
(Expresado en Q.)

INGRESOS DE OPERACIN
400001 Ventas de medicamentos originales -116,400.00
400002 Ventas de medicamentos genricos -49,625.00 -166,025.00

COSTO DE VENTAS
500001 Costo de ventas medicamentos originales 91,000.00
500002 Costo de ventas medicamentos gnericos 38,375.00 129,375.00

Margen bruto -36,650.00

(-) GASTOS DE OPERACIN

600001 Depreciacin Edificios 6,666.67
600002 Depreciacin Vehculos 1,166.67
600003 Depreciacin Mobiliario y Equipo 1,000.00
600004 Amortizacin gastos de constitucin 833.33
600005 Sueldos y salarios 14,000.00
600006 Bonificacin decreto 78-89 2,000.00
600007 Aguinaldo 1,166.20
600008 Bono 14 1,166.20
600009 Vacaciones 583.80
600010 Indemnizacion 1,360.80

Total Gastos de Operacin 29,943.67

Utilidad de Operacin (6,706.33)

(+ / -) Otros Gastos y/o Ingresos

700001 Intereses bancarios 10,201.37
(=) Prdida del ejercicio 3,495.04