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INDICE
I RESUMEN EJECUTIVO 2
II RESUMEN ECONOMICO 3
A. EVALUACION PRESUPUESTAL 3
1. INGRESOS 4
2. EGRESOS 5
B. EVALUACION ECONOMICA 6
2. FLUJO DE CAJA 7
1. GESTIONES INTEGRALES 8
2. MARKETING Y VENTAS 10
3. PRODUCCION 11
4. ADMINISTRACION 12
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CEPRIM
I. RESUMEN EJECUTIVO
El Centro de Produccin Imprenta tiene como finalidad promover todas las publicaciones que
demande el mercado de impresiones y acabados.
Dentro de los principales logros obtenidos en el Periodo de Enero a Marzo del presente ao
se detalla lo siguiente; se obtuvo una rentabilidad del 24% respecto a las ventas realizadas en
el primer trimestre. As mismo las cuentas por cobrar se redujeron en un 34.78 %, ya que se
planifico mucho mejor la gestin de las cobranzas, dando lugar que los ingreso de este
trimestre en comparacin al mismo periodo el 2016 representa un 412.94%.
As mismo las ventas colocadas en este trimestre y en comparacin al mismo periodo del
2016, se puede observar un aumento del 30.55 %.
Dentro de las principales actividades realizadas en el periodo de Enero a Marzo del presente
ao y con la finalidad de mejorar la capacidad productiva y econmica, se han realizado
diversas acciones ente las que se encuentra la contratacin de personal para las reas de
preprensa con la finalidad de poder cumplir con los trabajos solicitados y del rea de ventas
para atender en el centro de atencin ubicado en la ciudad universitaria, tambin se
implement el rea de control de calidad que se encargar de ver los procesos productivos y
controlar que se cumplan los mismos para verificar la calidad de los productos que se entregan
a los clientes,
En lo referente al rea de personal, se realiz el taller de habilidades blandas para todos los
trabajadores del CEPRIM y el curso taller de Aplicaciones de base de datos en Excel.
A continuacin se muestran los resultados obtenidos durante el periodo de enero a marzo del
presente ao.
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CEPRIM
Los ingresos presupuestados del CEPRIM para el ao 2017 son de S/. 2650,000 tomando
como base las ventas realizadas en el ao 2016 (S/. 1817.961) mas un incremento del 46%
de crecimiento para el ao 2017.
PPTO. 2017
PARTIDA GENERICA S/. %
01 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 170,000 7.32
02 BIENES Y SERVICIOS 2,080,000 89.66
06 ADQUISICIONES DE ACTIVOS NO
FINANCIEROS
70,000 3.02
TOTAL 2,320,000 100.00
Fuente: Elaboracin Propia
En lo referente a los Ingresos se ha efectuado una ejecucin del 66.07% del monto
presupuestado para el periodo Enero Marzo, y con referencia a los gastos se ha
ejecutado el 61.34% del presupuesto asignado, como se puede apreciar en el siguiente
cuadro:
CUADRO N 3: EJECUCIN DE INGRESOS Y GASTOS EN EL PRIMER
TRIMESTRE DEL 2017
PRESUPUESTO EJECUCION
ENERO - MARZO S/. S/. %
INGRESOS 572,000 377,941 66.07
GASTOS 510,000 312,857 61.34
SALDO 62,000 65,084
Fuente: Elaboracin Propia
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CEPRIM
2.1.1 INGRESOS
PROYECTADO EJECUTADO %
ENERO 80,000 53,868 67.34
FEBRERO 232,000 78,979 34.04
MARZO 260,000 245,094 94.27
TOTAL 572,000 377,941 66.07
Fuente: Elaboracin Propia
En comparacin a lo recaudado en el mismo periodo del ao 2016 que fue S/. 91,518, lo
recaudado en este primer trimestre representa el 412.97% de dicho periodo, como se
puede apreciar en el siguiente cuadro:
2016 2017 %
ENERO 18,738 53,868 287.48
FEBRERO 29,492 78,979 267.79
MARZO 43,288 245,094 566.20
TOTAL 91,518 377,941 412.97
Fuente: Elaboracin Propia
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CEPRIM
2.1.2 EGRESOS
En lo que se refiere a los Gastos efectuados en los meses del primer trimestre del 2017
se han realizado gastos por la suma de S/. 312,857 que representan el 61.34% del
monto presupuestado, como se puede apreciar en el siguiente cuadro:
PROYECTADO EJECUTADO %
ENERO 70,000 41,015 58.59
FEBRERO 190,000 126,132 66.39
MARZO 250,000 145,710 58.28
TOTAL 510,000 312,857 61.34
Fuente: Elaboracin Propia
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CEPRIM
Durante el presente ao, se han comprometido gastos realizados en Bienes y Servicios
por la suma de S/. 312,857 que representan el 89.44% del monto ejecutado en el ao
anterior, que era de S/. 349,780 como se puede apreciar en el cuadro adjunto:
2016 2017 %
ENERO 15,064 41,015 272.27
FEBRERO 187,813 126,132 67.16
MARZO 146,903 145,710 99.19
TOTAL 349,780 312,857 89.44
Fuente: Elaboracin Propia
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CEPRIM
al 31 de al 31 de al 31 de al 31 de
diciembre marzo del diciembre marzo del
del 2016 2017 del 2016 2017
S/. S/. S/. S/.
PASIVO Y
ACTIVO PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 1,869,477 1,837,891
Ctas por Cobrar Comerciales 393,069 656,002 Ctas por Pagar comerciales 0 133,120
Provisin Ctas Cobranza Dudosa -229,119 -103,079 Otras cuentas x pagar 0 0
Otras cuentas por Cobrar 0 0 Tributos por Pagar 0 0
Productos Terminados 0 0 Remuner. por Pagar 0 0
Total Pasivo
Productos en Proceso 194,772 153,208 Corriente 0 133,120
Materias Primas y Auxiliares 86,120 73,016
Suministros 70,554 67,278
Cargas Diferidas 0 0 PATRIMONIO NETO
Total Activo
Corriente 2,384,873 2,684,316 Capital 2,291,110 2,291,110
Excedente de
Revaluacin 21,895 21,895
Resultados Ejercicios
Anteriores * 302,786 236,269
ACTIVO NO CORRIENTE Resultado del ejercicio -66,517 155,039
Inmuebles, Maquinarias y
Equipo Neto 164,402 153,117 Transferencias a Sede Central 0 0
Total Patrimonio
Intangible Neto de Amortizacin 0 0 Neto 2,549,274 2,704,313
Total Activo no
Corriente 164,402 153,117
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CEPRIM
En el presente Estado de Ganancias y Prdidas al 31 de Diciembre del 2016 nos
muestra que un resultado negativo del periodo de -S/. 66,155.90 que equivale al
-4% de la produccin realizada, este monto se fue menor en comparacin al
resultado del Periodo al 31 de Setiembre del 2016 el cual fue de -7%, ya que en
el ltimo trimestre del ao 2016 se obtuvo un resultado positivo de S/.17,048.00
que equivale al 5%, tal como se muestra a continuacin.
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CEPRIM
En el presente Estado de Ganancias y Prdidas al 31 de Marzo del 2017 nos
muestra un resultado positivo del periodo de S/. 155,039 que equivale al 24% de
la produccin realizada, que es mayor al monto y porcentaje obtenido en el
mismo periodo del ao 2016 que fue del 5%, obtenindose una variacin de
417% tal y como se puede apreciar en el siguiente cuadro:
%
al 31 de al 31 de
Variacin
marzo % marzo %
del 2016 del 2017 2016
-2017
S/. S/.
* En los ingresos diversos se considera la planilla del personal nombrado y designado de la Imprenta que
es asumido por la Sede Central.
(2)
En los Ingresos extraordinarios, se considera la recuperacin de la provisin de las cuentas
de cobranza dudosa.
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CEPRIM
En el presente Estado de Ganancias y Prdidas del 01 de Octubre del 2016 al
31 de Marzo del 2017 nos muestra un resultado positivo del periodo de S/.
175,087 que equivale al 17% de la produccin realizada, lo cual demuestra que
se realiz una gestin aceptable.
Las cuentas por cobrar al terminar el primer trimestre del 2017 ascienden a S/.
656,002 que equivale al 66.53% del total de servicios atendidos, debido
principalmente a que se lograron completar trabajos que estaban pendientes,
como se puede apreciar en el siguiente cuadro:
Al inicio del ao 2017 no se tenan cuentas por pagar por concepto de bienes y
servicios adquiridos para el proceso de produccin, a fines del mes de marzo se
tienen cuentas por pagar por S/. 133,120, debido a que no se tramitaron todos los
expedientes de pagos con la debida oportunidad.
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CEPRIM
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CEPRIM
cuaderno de 150 pginas, un calendario y la agenda universitaria que reforzaran
la identificacin con la universidad.
PAQUETE CACHIMBOS
2017
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CEPRIM
Se ha implementado las reuniones de calidad los das lunes y viernes para ver
los avances y las mejoras que se van a realizar durante la semana y en la
siguiente.
Se han implementado formatos que nos ayudan a llevar una mejor estadstica de
los productos terminados con fallas y tambin nos ayuda a determinar los
procesos en los cuales fallan con mayor frecuencia.
Formato de Control de Calidad
PPTO EJECUTADO %
ENERO 80,000 77,921 97.40
FEBRERO 232,000 310,577 133.87
MARZO 260,000 162,792 62.61
TOTAL 572,000 551,290 96.38
Fuente: Elaboracin Propia
2016 2017 %
ENERO 83,514 77,921 93.30
FEBRERO 159,168 310,577 195.13
MARZO 179,587 162,792 90.65
TOTAL 422,269 551,290 130.55
Fuente: Elaboracin Propia
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CEPRIM
3.3. PRODUCCION
Dentro de las principales actividades realizadas en esta rea en los meses de enero y marzo, se
encuentra la contratacin de personal para el rea de preprensa con la finalidad de poder
cumplir con los trabajos solicitados, tambin se viene realizando coordinaciones constantes con
las diversas reas, lo que nos ha permitido desarrollar una programacin adecuada de trabajos,
as como de mquinas y de acabados.
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CEPRIM
CUADRO N 17: MILLARES DE IMPRESIN ENERO MARZO 2017
Total
CEPREDIM- Millares de
millares
millares de Impresin %
de
Impresin Externo
Impresin
ENERO 127.40 102.02 229.42 21.35
FEBRERO 155.00 148.00 303.00 28.20
MARZO 216.40 325.50 541.90 50.44
TOTAL 498.80 575.52 1,074.32 100.00
Fuente: Elaboracin Propia
Al mes de Marzo se tenan 239 ordenes de impresin por un monto total de S/. 1
442,643 soles, las cuales se han atendido de la siguiente manera:
3.4. ADMINISTRACION
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CEPRIM
En el rea de Administracin se dispuso el seguimiento a los trmites que se realizan en la
administracin central, con la finalidad de que se pueda optimizar la gestin administrativa y se
pueda cumplir con los plazos en forma oportuna.
EN RECURSOS HUMANOS
APLICACIONES
TALLER
DE BASE DE
AREAS HABILIDADES
DATOS EN
BLANDAS
EXCELL
PRODUCCION 18 4
ADMINISTRACION 10 11
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