Zer Amento 2

Módulo Contabilidade
Sumário
Apresentação 1
O Manual do Módulo Contábil ......................................................................................1
Introdução 3
O Módulo Contábil ........................................................................................................3
Cadastros Contábeis 5
Conceito ........................................................................................................................5
Plano de Contas............................................................................................................5
Grupos .............................................................................................................5
Contas Auxiliares .............................................................................................8
Inclusão de Grupo de Contas Auxiliares .......................................................11
Inclusão de Contas Auxiliares........................................................................14
Contas............................................................................................................15
Inclusão de Conta Contábil............................................................................18
Plano de Contas Referencial ......................................................................................24
Entidade de Controle do Plano Referencial...................................................24
Consulta do Plano Referencial ......................................................................26
Manutenção do Plano Referencial.................................................................28
Associação do Plano de Contas Pirâmide com o Plano de Contas
Referencial .....................................................................................................30
Históricos Padrões ......................................................................................................33
Inclusão de Históricos....................................................................................34
Criando Fórmula para o Complemento .........................................................37
Centros de Custos ......................................................................................................38
Inclusão Centro de Custo ..............................................................................40
Grupo de Centro de Custo.............................................................................42
Manutenção de Grupo de Centro de Custo...................................................44
Centros de Custos por Conta ........................................................................45
Conta por Centro de Custo ............................................................................48
Tipos de Lançamentos................................................................................................51
Operação de Origem...................................................................................................52
Lançamentos 55
Lançamentos Contábeis .............................................................................................55
Normal.........................................................................................................................55
Manual do Usuário Módulo Contábil Sumário • i

Origens do Lançamento Contábil.................................................................. 60
Detalhamento dos Documentos Contabilizados ........................................... 61
Manutenção de Lançamentos ....................................................................... 63
Consulta de Filial – Ajuda de Contexto ......................................................... 68
Manutenção de Grandes Lançamentos ........................................................ 70
Automático.................................................................................................................. 73
Cadastro de Autorização de Lançamento .................................................................. 76
Manutenção de Autorização de Lançamentos de Documentos.................... 79
Rateio 87
O Processo de Rateio ................................................................................................ 87
Critérios ...................................................................................................................... 89
Configuração do Rateio.............................................................................................. 90
Incluindo Configuração.................................................................................. 92
Aba Origem ................................................................................................... 93
Fórmula de Configuração de Rateio ............................................................. 96
Aba Destino ................................................................................................... 98
Configuração de Critérios......................................................................................... 103
Incluindo Critério.......................................................................................... 105
Distribuição ............................................................................................................... 107
Incluindo Distribuição .................................................................................. 109
Detalhando um Rateio................................................................................. 112
Gerencial 115
Conceito.................................................................................................................... 115
Configuração ............................................................................................................ 115
Consulta de Empresa – Ajuda de Contexto ................................................ 120
Incluindo uma Fórmula na Configuração .................................................... 123
Grupo Gerencial ....................................................................................................... 125
Incluindo um Grupo Gerencial..................................................................... 127
Relatório ................................................................................................................... 129
Aba Geral - Balanço Gerencial.................................................................... 129
Aba Empresa - Balanço Gerencial .............................................................. 132
Balanço Gerencial - Aba Centro de Custo .................................................. 132
Aba Exibir – Balanço Gerencial................................................................... 133
Aba Impressão – Balanço Gerencial........................................................... 134
Detalhamento do Gerencial......................................................................... 138
Balancete 141
Balancete.................................................................................................................. 141
Configuração - Balancete ............................................................................ 141
Aba Geral - Emissão do Balancete ............................................................. 143
Aba Empresa - Emissão do Balancete........................................................ 148
Relatórios 151
Sobre o menu Relatórios.......................................................................................... 151
ii • Apresentação Manual do Usuário Módulo Contábil

Diário.........................................................................................................................151
Aba Empresa - Emissão do Diário...............................................................154
Consulta de Filial – Ajuda de Contexto........................................................155
Razão........................................................................................................................156
Aba Empresa - Emissão do Razão..............................................................160
Razão Balancete.......................................................................................................161
Razão Conta Auxiliar ................................................................................................162
Aba Geral - Emissão do Razão por Conta Auxiliar......................................162
Aba Empresa - Emissão do Razão por Conta Auxiliar ................................164
Hierarquia de Centro de Custo .................................................................................166
Conta/Centro de Custo .............................................................................................168
Aba Geral - Emissão do Relatório de Conta por Centro de Custo ..............169
Aba Empresa - Emissão do Relatório de Conta por Centro de Custo ........171
Centro de Custo/Conta .............................................................................................173
Aba Geral - Emissão do Relatório de Centro de Custo por Conta ..............173
Aba Empresa - Emissão do Relatório de Centro de Custo por Conta ........175
Restrição Centro de Custo X Conta..........................................................................177
Termo de Abertura ....................................................................................................177
Termo de Encerramento ...........................................................................................178
SPED Contábil ..........................................................................................................180
Procedimentos de Configuração...............................................................................180
Configurações no Módulo Contábil – SPED Contábil..................................180
Configurações no Módulo Administrador – SPED Contábil ........................181
Procedimentos para a geração e envio do arquivo do SPED Contábil. ...................188
Auxiliares 191
Conceito ....................................................................................................................191
Tabela de Saldos ......................................................................................................191
Fim de Período..........................................................................................................195
Transferência dos Lançamentos Contábeis .............................................................198
Documento de Informações Periódicas 203

Introdução .................................................................................................................203
Documento de Informações Periódicas – DIOPS.....................................................203
Composição do Arquivo DIOPS...................................................................204
Periodicidade no Envio das Informações ....................................................209
Configuração - Fluxo de Caixa .................................................................................209
Configuração - Idade dos Saldos..............................................................................214
Configuração - Lucros e Prejuízos............................................................................219
Configuração - Ativos Líquidos e Solvência .............................................................222
Configuração - Balancete .........................................................................................226
Geração e Envio do DIOPS ......................................................................................227
A Instalação .................................................................................................227
A Conversão da Planilha para XML e o Envio para ANS............................230
Passo a Passo 233

O que é Passo a Passo ............................................................................................233
Manual do Usuário Módulo Contábil Sumário • iii

Procedimentos para o Rateio ................................................................................... 233
Erros e Soluções 237

Erros e Soluções ...................................................................................................... 237
Erros e Soluções - Plano de Contas ........................................................................ 237
Índice 239
iv • Apresentação Manual do Usuário Módulo Contábil

Apresentação 1
O Manual do Módulo Contábil

Este manual é o segundo volume de um conjunto de 7 (sete) manuais
que tem como objetivo apresentar o detalhamento e instruções de
todas as funcionalidades do Pirâmide. Como mencionado no volume
referente ao Módulo Administrador, a separação por módulo visa
promover o entendimento dos conceitos aplicados para a adequada
utilização do sistema.
Serão abordadas todas as funções do Módulo Contábil, contemplando
conceitos, instruções de preenchimento e exemplos, a fim de facilitar o
aprendizado e manuseio desta ferramenta.
Vale salientar que a missão deste manual é a capacitação do usuário
para a utilização do Pirâmide nas suas atividades diárias, não sendo a
sua finalidade o aprofundamento dos conceitos e teorias da matéria da
área contábil.
Manual do Usuário Módulo Contábil Apresentação • 1

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2 • Apresentação Manual do Usuário Módulo Contábil

Introdução 2
O Módulo Contábil
A contabilidade é o conjunto de técnicas utilizadas no estudo,
registro, controle e interpretação dos fatos ocorridos no patrimônio
das empresas, que tem como objetivo fornecer informações sobre
sua composição e variação. Baseado nestes princípios, a
finalidade desse Módulo é proporcionar automação completa nos
controles dos lançamentos contábeis, apresentando total
integração com todas as operações que ocorrem no Pirâmide. As
informações gerenciais e integram este módulo, resultando em
suporte de grande relevância na tomada de decisões das
entidades.
A mais forte característica deste módulo é permitir que as
classificações contábeis sejam executadas automaticamente, a
partir de configuração prévia dos lançamentos. Através das NDOs
(eventos), são realizadas as vinculações entre as diversas
operações que envolvam despesas, receitas e custos com as
respectivas contas e subcontas contábeis, o que permitirá a
automação dos lançamentos contábeis e demais apropriações.
Para a plena operacionalidade deste módulo, seus cadastros e
tabelas precisam ser “carregados” previamente. Para tanto, a
seqüência indicada para o cadastro ou importação de dados
(oriundos de outros sistemas) é a seguinte:
Grupo de Contas
Grupo de Contas Auxiliares
Contas Auxiliares
Contas Contábeis
Históricos Padrão
Centros de Custos
Centros de Custos por Conta (relacionamento)
Tipos de Lançamento
Inclusão e Configuração dos Planos de Contas Gerenciais.
Manual do Usuário Módulo Contábil Introdução • 3

4 • Introdução Manual do Usuário Módulo Contábil

Cadastros Contábeis 3
Conceito
Estão contidas nesta opção do sistema, as funções que
possibilitam a inclusão e manutenção dos diversos cadastros
necessários e obrigatórios para o registro dos fatos contábeis que
ocorrem na empresa, tais como, plano de contas, históricos,
centros de custos e lançamentos.
Plano de Contas
A contabilidade somente consegue desempenhar a sua finalidade
através das contas. Todos os fatos que ocorrem na empresa, tais
como, compras e vendas, pagamentos e recebimentos, são
registrados em livros contábeis específicos através destas contas.
Assim, o plano de contas é o conjunto de todas as contas
previstas pela área de contabilidade da empresa e necessárias
para os registros contábeis.
A opção de Plano de Contas permite a manutenção, além das
contas contábeis, dos grupos e contas auxiliares.
Grupos
As contas contábeis são divididas em grupos, conforme
convenção contábil. Esta função permite a estruturação dos
grandes grupos contábeis (ativo, passivo, despesas e receitas) e
configuração de suas "máscaras" (formato das contas).
Para cadastrar as contas contábeis os grupos contábeis devem
estar previamente cadastrados. Ex.: Para a conta contábil
1.1.01.001, a máscara deve ser X.X.XX.XXX.
Contabilidade Cadastros Contábeis Grupos

Selecionar com o mouse a opção Grupos, através do caminho na
barra de menu e o sistema disponibilizará a janela para a
realização desta atividade.
Manual do Usuário Módulo Contábil Cadastros Contábeis • 5

Figura 1 - Janela para o Cadastro do Grupo de Contas
Esta janela é disponibilizada devidamente preenchida e as

operações de inclusão, alteração e exclusão de grupos de contas
são realizadas através dela. Maiores detalhes sobre estas
operações, consultar o Manual do Módulo Administrador –
Noções Gerais – Janela de Cadastro Genérico.
Para incluir um novo grupo de contas, clicar no botão e o

sistema disponibilizará uma linha para a inclusão do registro.Esse
botão apenas se apresentará habilitado quando o usuário possuir
direito de perfil INCLUIR_GRUPO_CONTA.
PREENCHIMENTO DOS CAMPOS

Grupo Este campo deverá ser Obrigatório
preenchido com 1 (um)
algarismo numérico, cujo
valor pode variar de 1 a 9, o
qual definirá o grupo
principal da conta. Por
exemplo, pode-se definir que
o grupo 1 contém as contas
do grupo “Ativo”; o grupo 2
as contas do “Passivo” e
assim por diante.
Máscara Definir o formato das contas Obrigatório
contábeis que irão compor
este grupo (usar sempre
como referência à conta
analítica mais detalhada).
Cada grupo pode ter um
formato de máscara
específico. O formato é
definido com o uso de ponto
(.) e a letra X maiúscula.
6 • Cadastros Contábeis Manual do Usuário Módulo Contábil

Exemplo: X.XX.XX.XXX.
Vale ressaltar que o primeiro
nível da máscara informada
deve ter apenas um
caractere, que corresponde
ao código do grupo. O nível
analítico é o que receberá o
lançamento.
Natureza Deve ser informado através Obrigatório
da opção de seleção, se as
contas pertencentes ao
grupo são de natureza "D"
(Devedora) ou "C" (Credora).
Centro de Informar se as contas deste Obrigatório
Custo grupo podem receber (S) ou
não (N) lançamentos com
centro de custos. Caso seja
informado “S" (Sim), o
sistema irá habilitar no
cadastro de contas a opção
de Centro de Custo para as
contas analíticas. Caso
contrário, ao cadastrar uma
conta para este grupo,
mesmo que seja analítica,
esta opção será desabilitada.
Após efetuar os registros, clicar no botão e o sistema emitirá

a seguinte mensagem:
Figura 2 - Mensagem de Gravação com Sucesso
• Esse botão se apresentará habilitado quando o usuário

possuir direito de perfil GRAVAR_GRUPO_CONTA.
O grupo de contas deve ser configurado criteriosamente, pois

após inclusão das contas, o sistema não permitirá que
ajustes sejam realizados, se existirem contas vinculadas.
Caso o usuário tente excluir um grupo que possui contas
cadastradas, a seguinte mensagem será apresentada:

Figura 3 - Mensagem do Sistema quando da Exclusão de um Grupo com Contas
Cadastradas
Contas Auxiliares
Esta função permite o cadastro e manutenção das contas
auxiliares. Cada conta auxiliar deve estar vinculada a um grupo
específico de contas auxiliares.
As contas auxiliares ou subcontas propiciam um maior
detalhamento de determinadas contas contábeis. Um exemplo
prático, é a conta de fornecedor, para evitar o cadastro de uma
conta contábil para cada fornecedor, é utilizado uma conta auxiliar
para cada um. Assim, no lançamento contábil será informada a
conta contábil fornecedor e a conta auxiliar que o representará.
Vale ressaltar que no plano de contas, a conta Fornecedor deverá
ser analítica, para que possa utilizar as contas auxiliares. Ex.: A
conta 2.2.01.001 (fornecedores diversos), poderá possuir
lançamentos analíticos para cada fornecedor na conta auxiliar,
que geralmente possui o mesmo código do cadastro do
fornecedor.
O conceito de grupo de conta auxiliar não deve ser confundido
com o de grupo de conta contábil. O grupo de conta contábil
define a estrutura do plano de contas, enquanto que o grupo de
conta auxiliar agrupa as contas auxiliares por natureza. Ex.:
Fornecedores, clientes, contas correntes bancárias, etc.
No caso de cadastros associados a uma conta contábil, as

contas auxiliares são incluídas automaticamente pelo
sistema. Para que isto ocorra, é necessário associar o grupo
de conta auxiliar a conta contábil. Ex.: Na inclusão de um
fornecedor, o sistema incluirá uma conta auxiliar de igual
número que o representará na contabilidade.
Contabilidade Cadastros Contábeis Contas

Auxiliares
Selecionar a opção Contas Auxiliares, através do caminho
disponível na barra de menu e o sistema disponibilizará a janela
de Browser.

Figura 4 - Janela de Browser Cadastro de Conta Auxiliar
DESCRIÇÃO DOS CAMPOS

Filtros
Grupo I Para consultar apenas um intervalo de
grupos de contas, informar neste campo o
código inicial. Ex: Para consultar o
intervalo de grupo de contas a partir do
código 001, digitar este número neste
campo.
Grupo F Para consultar apenas um intervalo de
grupos de contas, informar neste campo o
código final. Ex: Para consultar o intervalo
de grupo de contas a partir do código 001,
informado no campo anterior, até o 005,
informar este código neste campo.
Ordenação Permite ordenar a consulta das
informações, de acordo com a
necessidade do usuário: por descrição,
código do grupo ou controle por filial.
Tabela de Dados
Grupo de Conta Apresenta os grupos de contas
Auxiliar cadastrados.
Descrição Apresenta as descrições dos grupos de
contas cadastrados.
Controle por Filial Apresenta o indicativo de grupo de contas
controlado por filial.
Filtros da Tabela de Dados "Filha"
Conta I Permite definir um intervalo de consulta
para as contas auxiliares vinculadas ao
grupo selecionado. Deve informar neste
campo um código inicial de conta, para a
consulta ser disponibilizada a partir dessa

informação.
Conta F Permite definir um intervalo de consulta
para as contas auxiliares vinculadas ao
grupo selecionado. Deverá ser informado
neste campo um código final de conta,
para a consulta ser disponibilizada
restringida até este código. Ex.: Se no
campo anterior foi informado o código
"100" e neste campo o "120", será
disponibilizada no tabela de dados "filha",
as contas auxiliares do código "100" até o
"120".
Descrição Este campo permitirá que o usuário
consulte a informação através da
descrição da conta auxiliar. Para que este
filtro seja aceito pelo sistema, a ordenação
por descrição deve ser selecionada.
Filial I Permite definir um intervalo de consulta
para as contas auxiliares vinculadas a filial
selecionada. Deve informar neste campo
um código inicial de filial, para a consulta
ser disponibilizada a partir dessa
informação.
Filial F Permite definir um intervalo de consulta
para as contas auxiliares vinculadas a filial
selecionada. Deve informar neste campo
um código final de filial, para a consulta
ser disponibilizada a partir dessa
informação.
Ordenação Conta Este campo permitirá a ordenação das
informações que serão apresentadas na
tabela de dados "filha".
Tabela de Dados "Filha" (Nesta tabela serão apresentadas as contas
auxiliares associadas ao grupo de conta selecionado.).
Conta Auxiliar Apresenta as contas auxiliares associadas ao
grupo de contas selecionado.
Descrição Apresenta as descrições das contas auxiliares
associadas ao grupo selecionado.
Inativa Apresenta o indicativo de conta inativa.
Imprime Contas Se assinalado, no momento da emissão do
Auxiliares relatório do cadastro permitirá a impressão
das contas auxiliares, de forma estruturada.
Caso contrário, serão listados apenas os
grupos.
Nota Explicativa:
Os botões abaixo relacionados, presentes nesta funcionalidade,
para se apresentarem habilitados, é necessário que o usuários
possuam os direitos de perfis vinculados aos mesmos:

• : Para habilitar este botão é necessário que o usuário
possua o direito de perfil INCLUIR_CONTA_AUXILIAR.
possua o direito de perfil ALTERAR_ CONTA_AUXILIAR.
possua o direito de perfil EXCLUIR_ CONTA_AUXILIAR.
possua o direito de perfil IMPRIMIR_CONTA_AUXILIAR.
• Caso esses direitos de perfis não estejam assinalados, o
usuário apenas terá direito a realizar consultas na
funcionalidade.
• Quando possuir os direitos de perfis acima mencionados, o
usuário poderá incluir, alterar, excluir e imprimir o cadastro de
contas auxiliares, isto, se todos os direitos estiverem
vinculados ao seu perfil.
• Desta forma, o acesso às funções de incluir, alterar, excluir e
imprimir, poderá ser restringido, de acordo com a necessidade
do usuário.
Inclusão de Grupo de Contas Auxiliares

O agrupamento de contas auxiliares no sistema permite a
associação entre as contas auxiliares e as contábeis. Esta
informação será utilizada no cadastro da conta contábil.
Esta função permite a inclusão de grupos de contas auxiliares e
para acessar a respectiva janela, o usuário deverá clicar no botão
, da tela Contas Auxiliares. De acordo com a necessidade
da empresa, deve ser criado mais de um grupo de contas
auxiliares. Ex.: 001 – Clientes, 002 – Fornecedores.
Esse botão apenas se apresentará habilitado quando o usuário
possuir o direito de perfil INCLUIR_CONTA_AUXILIAR.
Para acessar o cadastro de grupos de contas auxiliares, é

necessário que a tela Contas Auxiliares esteja "limpa" (sem
informações) ou apenas com as informações relativas ao
cadastro de grupos.

Figura 5 - Janela para Inclusão de Grupo de Contas Auxiliares

Grupo Informar o código do grupo de contas
auxiliares com até 4 caracteres
alfanuméricos. Caso o usuário informe um
código já existente será exibida a seguinte
mensagem: “Grupo de conta auxiliar já
existente na tabela !”.
Descrição Informar a descrição do grupo de contas
auxiliares com até 30 caracteres
alfanuméricos.
Controle por filial Este opção permite configurar o controle
das contas auxiliares por filial. Este
recurso proporcionará para a empresa
usuária a possibilidade de conceder as
suas filiais a permissão para utilização das
contas auxiliares. Quando assinalada, o
sistema irá validar se as contas auxiliares
que receberão os lançamentos contábeis
gerados durante as operações realizadas
nos módulos Administrador, Contábil,
Financeiro, Estoques e Compras do
Pirâmide, estão vinculadas a um grupo de
contas controlado por filial. Nesta situação,
o sistema irá verificar se há associação
entre a filial da operação e a conta auxiliar
informada. Caso contrário será exibida

uma mensagem de erro impedindo a
operação, por exemplo, se durante o
recebimento de nota fiscal de entrada, o
sistema verificar que a conta auxiliar
informada está vinculada a um grupo
configurado com este controle, e a filial da
operação não estiver vinculada a conta
auxiliar informada. Após assinalar esta
opção o sistema irá habilitar uma segunda
tabela de dados no final desta tela.
Tabela de Dados: Após clicar no botão o sistema disponibilizará

uma linha para a inclusão da conta auxiliar. Para cada nova inclusão
este botão deverá ser acionado. Quando o controle por filial estiver
configurado, o usuário poderá vincular as filiais exibidas na segunda
tabela de dados a conta auxiliar recém incluída nesta tabela..
Conta Auxiliar Informar o código da conta auxiliar
associado ao grupo.
Descrição Informar a descrição da conta auxiliar
associado ao grupo.
Inativa O usuário deverá determinar se a conta
cadastrada é inativa, ou seja, o sistema
não permitirá a realização de lançamentos
contábeis para a mesma.
Tabela de Dados Filial: Esta tabela será exibida quando a opção
“Controle por Filial” estiver assinalada. Após o preenchimento de uma
linha na tabela de dados acima, serão apresentadas todas as filiais
vinculadas a empresa selecionada na barra de ferramentas do sistema. O
usuário poderá assinalar aquela(s) filial(ais) que deseja associar a conta
auxiliar selecionada.
Filial Apresenta a descrição da filial.
Para concluir a operação, clicar no botão . Em seguida, o

sistema solicitará a confirmação da inclusão:
Figura 6 - Mensagem do Sistema - Confirmação de Inclusão
Nota Explicativa:
• O controle do grupo por filial não deverá ser realizado para as
contas auxiliares Fornecedor e Cliente independentemente se
o cliente/fornecedor possui conta única ou múltipla.

Inclusão de Contas Auxiliares
Esta função permite a inclusão de novas associações de contas
auxiliares e para acessar a respectiva janela, o usuário deverá
clicar no botão ou , através da tela de consulta
Contas Auxiliares.
Geralmente, as contas auxiliares são incluídas automaticamente
no cadastramento de clientes e fornecedores.
Figura 7 - Janela para Inclusão de Contas Auxiliares
• O usuário deverá previamente selecionar, na tela de consulta

Contas Auxiliares, o grupo para o qual irá criar a conta
auxiliar.

Grupo Corresponde ao código do Automático
grupo selecionado para o
qual será associada uma
conta auxiliar.
Descrição Corresponde à descrição Automático
do grupo selecionado para
o qual será associada uma
conta auxiliar.
Conta Auxiliar
Código Informar o código da conta Obrigatório
auxiliar.
Descrição Informar a descrição da Obrigatório
conta auxiliar.
Inativa Se assinalado, a conta Facultativo
cadastrada é inativa, ou
seja, o sistema não
permitirá a realização de
lançamentos contábeis
para a mesma.

Para concluir a operação, o usuário deverá clicar no botão e
será apresentada na tela uma mensagem do sistema solicitando a
confirmação da inclusão:
Figura 8 - Mensagem do Sistema - Confirmação de Inclusão
Após selecionar a opção "Sim", a conta auxiliar será registrada no

sistema.
Caso o usuário informe um código de conta auxiliar já existente, o
sistema emitirá a seguinte mensagem:
Figura 9 - Mensagem do Sistema - Conta Auxiliar já Cadastrada
Contas
A conta é o recurso contábil utilizado para reunir fatos da mesma
natureza.
As contas contábeis devem ser cadastradas manualmente ou
através da função de importação, que transfere o Plano de Contas
de arquivos textos com formatos previamente definidos. A sua
manutenção é realizada a partir da tela abaixo:
Contabilidade Cadastros Contábeis Contas

Selecionar a opção Contas, através do caminho da barra de menu
e o sistema disponibilizará a seguinte janela.
Esta janela apresenta o plano de contas da Empresa. Para que
todo o cadastro seja apresentado na tabela de dados, o usuário
deverá clicar no botão .

Figura 10 - Janela Plano de Contas

Filtros
Reduzido I e Reduzido F Permite que o usuário determine um
intervalo do código reduzido (inicial e
final), restringindo a consulta dentro
desse intervalo. Se for informado um
código de reduzido inicial "1" e final
"3", na tabela de dados serão
apresentadas as informações das
contas com código reduzido de 1 até
3.
Conta I e Conta F Permite que o usuário determine um
intervalo de conta (inicial e final),
restringindo a consulta dentro desse
intervalo. Se for informado um código
de conta inicial "1.1.1.01.01.0001" e
final "1.1.1.01.01.0003", na tabela de
dados serão apresentadas as contas
com código de "1.1.1.01.01.0001" até
"1.1.1.01.01.0003". Caso deseje
consultar, por exemplo, as contas do
nível 4, informar no campo Conta
Inicial o número "4" e na Conta Final
"4.9.9.9.99.999". Não é necessário
informar pontos (.) referente à conta, o
sistema preencherá automaticamente
de acordo com a definição da
máscara.
Descrição I e Descrição F Permite restringir a consulta a partir de
uma descrição de conta ou intervalo
(inicial e final) de descrições. Ex.:
Fornecedor. Lembrar que esta
descrição deve ser igual ao cadastro
no sistema, considerando as letras

maiúsculas ou minúsculas,
acentuação ou pontuação.
Tipo Permite selecionar as contas
contábeis de acordo com os seguintes
tipos: Sintética ou Analítica.
Ordenação Permite que o usuário defina a forma
com as informações serão
apresentadas na tabela de dados:
reduzido, conta ou descrição.
Pág. Inicial Campo destinado à paginação do
cadastro. Permite definir qual o
número que será impresso na primeira
página do relatório. Alguns livros
contábeis, como por exemplo, o
Diário, devem ser complementados
com o plano de contas antes do
Termo de Encerramento. Como estes
livros possuem páginas seqüenciais e
ininterruptas, esta opção permite
determinar a seqüência de página
onde será inserido o plano de contas.
Tabela de Dados
Reduzido Apresenta os códigos reduzidos da
conta contábil.
Conta Apresenta o código da conta contábil.
Grupo de Conta Auxiliar Apresenta o grupo de conta auxiliar
associado à conta.
Descrição Apresenta a descrição da conta.
Tipo Apresenta o tipo de conta: se
(A)nalítica ou (S)intética.
Nat. Apresenta a natureza da conta:
(D)ébito ou (C)rédito.
Código Secundário Corresponde ao código secundário da
conta contábil.
• O botão permite realizar o cadastro de uma conta

contábil. Este botão somente se apresentará habilitado
quando o usuário possuir o direito de perfil
INCLUIR_CONTA_CONTABIL.
• O botão permite a alteração das informações
cadastrais da conta corrente. Este botão somente se
apresentará habilitado quando o usuário possuir o direito de
perfil ALTERAR_CONTA_CONTABIL.
• O botão permite a exclusão da(s) conta(s)
contábil(eis) selecionadas através da marcação com X. Este
botão somente se apresentará habilitado quando o usuário
possuir o direito de perfil EXCLUIR_PLANO_CONTA. Caso a
conta contábil a ser excluída esteja vinculada a qualquer
outra informação no Pirâmide, será exibida uma mensagem
de erro, descrevendo o motivo de não puder realizar a
operação.
• O botão permite a emissão do Plano de Contas da
empresa. Este botão somente se apresentará habilitado
IMPRIMIR_PLANO_CONTA.
Nota Explicativa:
• No Cadastro do Plano de Contas, a empresa poderá definir a
utilização do código secundário, através do parâmetro por
empresa “Usa Código Secundário” (menu: Módulo
Administrador - Parâmetros - Por Empresa - Aba
Contabilidade) estiver assinalado. Neste caso, na Exportação
de Dados serão apresentados os códigos secundários, ao
invés do código das contas contábeis. Sendo assim, serão
consideradas como as contas totalizadoras de cada item, as
contas existentes de nível sintético superior. Além disso,
somente serão exibidas a totalização das contas que
possuírem código secundário.
Conta Contábil Código Código da Conta

Secundário Totalizadora
1. 1
1.1 11 1
1.1.1 111 11
1.1.2 112 11
2 2 -
2.1 - -
2.1.1 - -
2.1.2 212 2
Inclusão de Conta Contábil

Para inserir uma nova conta contábil, o usuário deverá clicar no
botão . Esse botão apenas se apresentará habilitado
INCLUIR_CONTA_CONTABIL.

Figura 11 - Janela de Inclusão de Contas Contábil

Reduzido Será habilitado se o Obrigatório
parâmetro geral "Código
reduzido da conta
automático" (menu:
Módulo Administrador -
Parâmetros - Gerais - Aba
Contábil), não estiver
assinalado. Desta forma, o
usuário poderá definir o
código reduzido de acordo
com a sua necessidade.
Caso contrário (se o
parâmetro estiver
assinalado), esse campo
aparecerá desabilitado, o
código reduzido será
gerado automaticamente
pelo sistema. Comporta
até 6 caracteres.
Conta Informar a classificação da Obrigatório
conta contábil, de acordo
com a "Máscara" definida
para o Grupo ao qual ela
pertence. O sistema

suporta classificações com
até 25 caracteres,
incluindo números e
pontos. Os pontos
definidos no cadastro de
grupos (.) são inseridos
automaticamente pelo
sistema durante a
digitação da conta.
Descrição Informar a denominação Obrigatório
da conta contábil, com até
40 caracteres
alfanuméricos
Natureza Indica se a conta contábil é Automático
de natureza Devedora ou
Credora. Este campo não
pode ser alterado pelo
usuário e é apresentado
pelo sistema a partir do
primeiro dígito da
classificação da conta, de
acordo com o seu grupo.
Tipo Informar se a conta é Obrigatório
Sintética ou Analítica.
Toda conta que possui
uma subconta é definida
como Sintética. Somente
as contas analíticas
poderão receber
lançamentos.
Centro de Custo Quando assinalado, indica Facultativo
que os lançamentos
contábeis efetuados na
conta devem
obrigatoriamente
apresentar centro de
custos. Este campo
somente é habilitado, se
na definição do Grupo de
Contas, estiver
configurado para permitir
que as contas associadas
ao mesmo aceitem centros
de custos. A definição dos
centros de custo que serão
aceitos para a conta é
efetuada através da janela
Centro de Custo por
Conta, descrita em detalhe
no Capítulo Centro de
Custo, deste manual.
Item Monetário Quando assinalado, Facultativo
indicará que conta contábil

refere-se a um item
monetário. Sendo assim,
as contas contábeis
identificação como
monetárias terão seu saldo
corrigido na função
Transferência de
Lançamentos entre
empresas estrangeiras e
nacionais (menu: Módulo
Contabilidade - Auxiliares -
Transferência de
Lançamentos – Botão
). Este campo
somente se exibirá
habilitado para as contas
contábeis analíticas.
Ressaltando que, os itens
monetário são
caracterizados pelo direito
de receber (ou a obrigação
de entregar) um número
fixo ou determinável de
unidades de moeda, por
exemplo: duplicatas a
receber, pensões e outros
benefícios a serem pagos,
provisões a serem
liquidadas em dinheiro,
dividendos e etc. Para
maiores detalhes
referentes a correção
dos saldos contábeis, o
usuário deverá consultar
o Tópico Transferência
dos Lançamentos
Contábeis.
Associa Este campo é referente à Facultativo
Conta Auxiliar, quando
assinalado, permitirá que a
conta contábil seja
associada a um
determinado Grupo de
Conta Auxiliar,
selecionando-se uma das
opções disponíveis na lista
de seleção. Esta opção,
somente é habilitada para
contas do tipo analítica e
indica que os lançamentos
contábeis efetuados na
conta devem apresentar
uma das contas auxiliares
do grupo escolhido.

Exemplo: Supondo que
esteja sendo cadastrada a
conta contábil de
FORNECEDORES. No
Grupo de Contas
Auxiliares foi cadastrado
um grupo chamado
FORNECEDORES. Na
opção Contas Auxiliares,
foram cadastrados todos
os fornecedores da
empresa. Se esta
associação for
considerada, sempre que
houver um lançamento na
conta contábil de
fornecedores, o sistema
solicitará que o usuário
informe qual o fornecedor
correspondente.
Sintetiza lançamentos É referente à conta Facultativo
no Razão e Diário auxiliar, quando
assinalado, permitirá que
os valores das contas
auxiliares sejam
sintetizados na conta
contábil correspondente,
quando da geração dos
relatórios Diário e Razão.
Mesmo com essa opção
configurada, é necessário
que na emissão dos
Relatórios Diário e Razão,
o usuário indique que
deseja realizar a emissão
com esta característica,
através na nova opção
“Sintentizar Contas
Auxiliares”.
Código Secundário Apenas se apresentará Facultativo
habilitado quando o
parâmetro “Usa código
secundário" (menu:
Parâmetros - Por Empresa
- Aba Contabilidade)
estiver assinalado. Neste
caso o usuário deverá
informar um código que
poderá ser utilizado na
emissão do Relatório
Balancete de forma
opcional (menu: Módulo
Contábil - Relatórios -

Balancete), permitindo a
sua emissão a partir de
uma estrutura contábil
diferenciada. Por Exemplo:
Supondo que uma
empresa utilize como
padrão, um plano de
contas definido por ela
própria, mas um órgão
fiscalizador da atividade ou
uma instituição financeira
credora, exija a
apresentação do balancete
seguindo outro padrão,
sendo assim o usuário irá
definir neste campo, a
associação entre os dois
modelos. Quando o
parâmetro “Sugerir código
secundário” estiver
assinalado, o sistema
sugerirá o Código
Secundário”, com a
mesma codificação do
código da conta, porém
desconsiderando a
máscara. Por Exemplo:
Conta Contábil
1.1.1.02.03, nesta caso o
valor da conta secundária
sugerida será “1110203,
ou seja, sem apresentar a
máscara de formatação do
campo. Quando o
parâmetro “Usa código
secundário" estiver
assinalado, o
preenchimento do campo
“Código Secundário” será
obrigatório, para as contas
contábeis do tipo
“Analítica” e para as
contas do tipo “Sintéticas”
que forem do primeiro
nível de hierarquia. Por
Exemplo: 1; 2;3. Caso
contrário o botão não

se apresentará habilitado
para finalizar o cadastro.
No entanto, para as conta
contábeis sintéticas que
não forem do primeiro
nível, o preenchimento
deste campo é facultativo.

Por Exemplo: 1.02; 1.1.02;
1.1.1.02.03.
Nat. Operação Selecionar o tipo da Facultativo
natureza de operação da
conta contábil. Serão
disponibilizadas as
opções: 01 - Contas de
Ativo; 02 - Contas de
Passivo; 03 - Patrimônio
Líquido; 04 - Contas de
Resultado; 05 - Contas de
Compensação e 09 -
Outras.
Para concluir a operação clicar no botão .
Plano de Contas Referencial

Esta funcionalidade é dividida em três partes, a primeira consiste
em cadastrar a entidade responsável pela manutenção do plano
de contas referencial (Entidade de Controle), a segunda o sistema
permite que sejam realizados ajustes ou atualizações no Plano de
Contas Referencial (Plano de Contas Referencial) e a terceira a
associação entre o plano de contas da empresa e o referencial
(Associação Plano Referencial).
O objetivo destas funcionalidades é uniformizar as informações
contábeis tanto das empresas obrigadas quanto das que aderirem
voluntariamente a Escrituração Contábil Digital – ECD e
fundamental para a exportação da escrituração contábil da
empresa ao Sistema Público de Escrituração Digital - SPED,
através do programa de Escrituração Contábil Digital, instituído
em 2008 para algumas empresas do Brasil.
• No Pirâmide, a geração destas informações a serem
enviadas ao SPED é realizada na função de Exportador
de Dados, através do configurador de consultas
denominado “SPED Contábil” (menu: Módulo
Administrador - Importação/Exportação - Configuráveis -
Exportador de Dados).
• Encontra-se disponível no capítulo Relatórios deste
manual o tópico SPED Contábil, onde estão descritos os
procedimentos necessários para a configuração, geração
e envio do arquivo.
Entidade de Controle do Plano Referencial

Nesta funcionalidade, será possível realizar o cadastro ou
exclusão das entidades responsáveis pelo controle do plano
referencial.

• Esta informação será utilizada no Cadastro do Plano de
Contas Referencial (menu: Módulo Contábil - Cadastros
Contábeis - Plano de Contas - Plano Referencial - Plano de
Conta) e na Associação do Plano de Contas Pirâmide com o
Plano de Contas Referencial (menu: Módulo Contábil –
Cadastros Contábeis – Plano de Contas – Plano Referencial
– Associação Plano Referencial).
• No exportador de dados SPED, a entidade padrão é a 10 -
Secretaria da Receita Federal. Para que outra entidade seja
utilizada é importante alterar o configurador de consultas
(menu: Módulo Administrador - Importação/Exportação -
Configuráveis - Exportador de Dados).
Contabilidade Cadastros Contábeis Plano

Referencial Entidade
Selecionar com o mouse a opção Entidade, através do caminho
na barra de menu e o sistema disponibilizará a janela para a
realização desta atividade.
Figura 12 - Janela de Inclusão das Entidades Responsáveis pelo Plano de

Contas Referencial
O usuário deverá acionar o botão para realizar o

preenchimento da tabela de dados.

Código Informar o código da Facultativo
entidade, com até 2
caracteres alfanuméricos.
Descrição Informar a descrição da Facultativo
entidade, com até 50

O botão permite a gravação da entidade responsável pela

atualização do plano de contas referencial.
Para realizar a exclusão da entidade, o usuário deverá realizar a
marcação com “X” e acionar o botão .
O botão permite a emissão das entidades responsáveis pela

atualização do plano de contas referencial.
Consulta do Plano Referencial

Permite realizar a consulta das contas contábeis do plano de
contas referencial da entidade de controle selecionada. Além da
consulta, será permitido através desta tela realizar a inclusão,
alterações/atualizações e detalhamento.
• Uma conta referencial é uma conta contábil pertencente a um
plano de contas estabelecido por uma instituição
governamental que será associada a uma ou mais contas
contábeis do plano de contas da empresa. Sendo esta
associação entre contas de plano de contas diferentes
necessária para a exportação da escrituração contábil da
empresa ao Sistema Público de Escrituração Digital - SPED,
através do programa de Escrituração Contábil Digital,
instituído em 2008 para algumas empresas do Brasil.
• Além da manutenção das contas do plano referencial, esta
tela permite que o usuário realize a associação entre o plano
de contas da empresa e o plano de contas referencial. Porém
recomendamos que o usuário a realize esta operação na tela
Associação do Plano de Contas Pirâmide com o Plano de
Contas Referencial, que foi implementada especificamente
para este fim, com melhores recursos visuais (menu: Módulo
Contábil – Cadastros Contábeis – Plano de Contas – Plano
Referencial – Associação Plano Referencial).
Contabilidade Cadastros Contábeis Plano de

Contas Plano Referencial Plano de Conta
Selecionar com o mouse a opção Plano Referencial, através do
caminho na barra de menu e o sistema disponibilizará a janela
para a realização desta atividade.

Figura 13 - Janela de Consulta da Associação das Contas Contábeis

Filtros
Entidade de Ctr. Inicial e Permite restringir a consulta do plano
Final de contas referencial, a partir do
intervalo do código das entidades
responsável pela atualização deste
plano de contas. Poderá ser utilizada
a ajuda de contexto.
Conta Inicial e Final Permite restringir a consulta do plano
de contas referencial, a partir do
intervalo do código da conta contábil
referencial.
Descrição Inicial e Final Permite restringir a consulta do plano
de contas referencial, a partir do
intervalo da descrição da conta
contábil referencial.
Ordenação Permite definir a ordenação das
contas contábeis referenciais, na
tabela de dados, a partir do código ou
descrição.
Tabela de Dados
Entidade de Controle Corresponde ao código da entidade
responsável pela atualização do plano
de contas referencial.
Conta Corresponde ao número da conta
Descrição Corresponde à descrição da conta

O usuário deverá acionar o botão para realizar a consulta
do plano de contas referencial, de acordo com o preenchimento
dos campos de filtros.
O botão permitirá o cadastro da conta corrente referencial.
O botão possibilitará a exclusão da conta contábil
referencial. Para isto, o usuário deverá realizar a marcação da
linha na tabela de dados, com “X” e acionar o botão.
O botão permite realizar a alteração da conta contábil
referencial. Somente não poderá ser alterada a informação da
entidade responsável pela atualização do plano de contas
referencial.
O botão permite realizar o detalhamento do cadastro da
conta referencial. Nesta operação, os dados não poderão ser
editados.
Manutenção do Plano Referencial

Permite realizar o cadastro das contas contábeis do plano de
contas referencial. Isto possibilitará a associação do plano de
contas da empresa, a um plano de contas estabelecido por
instituições governamentais, que exigem que dados sejam
enviados de acordo com a sua estrutura contábil. Desta forma,
evitará que as empresas modifiquem o seu plano de contas para
atender a esta exigência.
• Esta tela é acessada através do botão na tela Plano
de Contas Referencial (menu: Módulo Contábil - Cadastros -
Plano de Contas - Plano Referencial - Cadastro).
• Para geração do arquivo do SPED Contábil, não é necessário
realizar o vínculo das contas sintéticas do plano de contas da
empresa ao plano de contas referencial da Receita Federal. É
necessário apenas vincular as contas analíticas.

Figura 14 - Janela de Inclusão da Conta Contábil Referencial

Entidade Resp. Informar o código a Obrigatório
entidade responsável pela
atualização do Plano de
Contas Referencial.
Poderá ser utiliza a ajuda
de contexto.
Conta Informar o número da Obrigatório
conta contábil referencial,
com até 50 caracteres. O
usuário não deverá
preencher uma numeração
já existente para outra
caso contrário ao acionar o
botão será exibida

uma mensagem de erro.
com até 100 caracteres.
Orientações Informar orientações Facultativo
referentes à conta contábil
referencial. Este campo
comporta até 2000
caracteres.
Tabela de Dados: Para habilitar o preenchimento da tabela de dados, o
usuário deverá acionar o botão .

Conta Informar a conta contábil Facultativo
do plano de contas da
empresa que será

associada à conta contábil
referencial. Poderá ser
utilizada a ajuda de
contexto.
Descrição Conta Corresponde à descrição Automático
Contábil da conta contábil do plano
de contas da empresa que
será associada à conta
C. Custo Informar o centro de custo Facultativo
da conta contábil do plano
de contas da empresa que
será associada à conta
O usuário deverá acionar o botão para realizar a gravação

do cadastro da conta contábil referencial.
Após a gravação do cadastro da conta contábil referencial, o
preenchimento de todos os campos da tela será apagado, e o
usuário poderá realizar outra inclusão.
Associação do Plano de Contas Pirâmide com o

Plano de Contas Referencial
Esta tela permite realizar associação do plano de contas da empresa a um plano de contas
referencial, vinculado a uma entidade de controle cadastrada no
Pirâmide, como por exemplo, a Secretaria da Receita Federal.
O usuário irá associar independentemente da nomenclatura
(estrutura e descrição) escolhida para demonstrar sua conta
'Caixa' que ela se refere à conta '1.01.01.01.00' (caixa), por
exemplo.
Na tabela de dados o usuário poderá visualizar as contas
contábeis da empresa. Ao lado será exibido o plano de contas
referencial da entidade de controle selecionada no campo
“Entidade” na forma de “árvore”.
Para realizar a associação entre as contas dos dois planos, o
usuário deverá clicar e arrastar a conta contábil
analítica/sintética do Pirâmide até a conta analítica ou
sintética do plano referencial que deseja associar. Quando for
realizada associação de uma conta sintética do Pirâmide a uma
conta analítica no plano referencial, será realizada
automaticamente a associação de todas a contas analíticas da
conta sintética a conta referencial.
Para a geração do SPED Contábil, todas as contas da empresa
deverão estar relacionadas com alguma conta do plano
referencial da Receita Federal. Portanto, se as contas possuem
movimentação de lançamentos contábeis, devem constar no livro
diário digital.

Figura 15 – Janela de Associação do Plano de Contas Pirâmide com o Plano de
Contas Referencial.

Reduzido I./F. Permite restringir a Facultativo
apresentação das contas
contábeis do plano de
contas Pirâmide a partir do
intervalo de reduzido
informado.
Conta Inicial/Final Permite restringir a Facultativo
do plano de contas
Pirâmide a partir do
intervalo de códigos
informado.
Descrição Inicial/Final Permite restringir a Facultativo
do plano de contas
Pirâmide a partir do
intervalo de descrição das
contas informado.
Tipo Quando a opção Sintética Facultativo
estiver marcada serão
apresentadas na tabela de
dados todas as contas
contábeis do plano de
contas Pirâmide que forem
Sintéticas. Da mesma
forma, quando a opção
Analítica estiver
assinalada o sistema irá
exibir as contas as contas
do plano de contas
Pirâmide que forem

analíticas.
Sem Relac. Quando marcada serão Facultativo
apresentadas as contas
que não possuem
associação com o Plano
de contas Referencial.
Exibe Centro de Quando marcada, permite Facultativo
Custos exibir os centro de custos
vinculados as contas.
Centro de Custo I./F. Permite restringir a Facultativo
exibição dos centro de
custo a partir de um
intervalo.
Hierarquia Quando assinalada, será Facultativo
apresentada na tabela de
dados as hierarquia dos
centro de custos.
Entidade Informar o código da Obrigatório
Entidade de Controle do
Plano de Contas
Referencial no qual serão
realizadas as associações.
Este campo possui ajuda
de contexto.
Permite omitir todos os Não
níveis de classificação das preenche
contas do plano de contas
referencial.
Permite exibir todos os Não
níveis de classificação das preenche
contas do plano
referencial.
Permite excluir a Não
associação realizada para preenche
a conta referencial
selecionada.
Tabela de Dados: Nesta tabela serão apresentadas de acordo com a
restrição de consulta definida nos campos acima as contas/centros
de custos do plano de contas da empresa.
Reduzido Apresenta o reduzido das Automático
contas do plano de contas
Pirâmide.
Conta Contábil Corresponde ao códigos Automático
das contas/centro de custo
empresa. Quando a opção
“Exibe” estiver assinalada,
a descrição desta coluna
será “Conta
Contábil/Centro de Custo”.

Descrição Corresponde a descrição Automático
das contas/centro de custo
empresa
Para exibir a estrutura do Plano de Contas da empresa
cadastrada no Pirâmide o usuário deverá acionar o botão .
Históricos Padrões
O histórico é utilizado para o detalhamento do lançamento
contábil.
No Pirâmide, esta função permite a configuração de regras de
formatação dos históricos, com variáveis relativas às diversas
operações de origem, resultando em lançamentos com clareza e
detalhamento de histórico.
Financeiro Contabilidade Cadastros Contábeis

Históricos Padrões
Selecionar com o mouse a opção Históricos Padrões, através do
caminho disponível na barra de menu e o sistema disponibilizará a
janela para execução da atividade.
Esta janela apresenta os históricos padrões cadastrados. Para
que todo o cadastro seja apresentado na tabela de dados, o
usuário deverá clicar no botão .
Figura 16 - Janela de Browser dos Históricos Padrões

Filtros
Código Inicial e Final Permite definir um intervalo de consulta
através dos códigos (inicial e final) dos
históricos.
Descrição Inicial e Permite definir um intervalo de consulta
Final através das descrições (inicial e final) dos
históricos.
Tipos Permite selecionar qual o tipo de histórico
deverá ser apresentado na tabela de
dados: se "Todos" os históricos (com e
sem complemento), se somente os "Com
complemento", ou se somente os "Sem
complemento".
Ordenação Permite ordenar (por código ou descrição)
as informações que serão apresentadas na
tabela de dados, de acordo com a
necessidade do usuário.
Tabela de Dados
Código Apresenta o código dos históricos
cadastrados.
Descrição Apresenta a descrição dos históricos
cadastrados.
Complemento Indica se o histórico possui ou não
complemento.
Formatado Indica se o complemento possui ou não
pré-formatação.
Tabela de Dados "Filha"
Origem Apresenta o código da operação de origem
vinculada ao histórico. Um histórico pode
ter complementos diferentes por origem
(cheque, baixa de título, Recibo de
Pagamento, etc).
Sigla Apresenta a sigla da origem contida na
tabela. Esta tabela é interna do Pirâmide e
o usuário não possui acesso à alteração.
Ex.: Baixa de Título a Pagar = BXTP. Esta
opção está disponível no menu “Gerais”,
deste módulo.
Complemento Apresenta o complemento pré-formatado
do histórico.
Inclusão de Históricos
Para inserir um novo histórico, o usuário deverá clicar no botão
.

Figura 17 - Janela para o cadastro de Histórico

Código Informar o código do histórico, Obrigatório
com até 4 caracteres
alfanuméricos. A sugestão é
criar o código do histórico
iniciando pelas letras "D" ou
"C", de forma a identificar se
será utilizado para Débito ou
Crédito.
Histórico Informar a descrição do Obrigatório
histórico, com até 40
Tem Assinalar para indicar que o Facultativo
Complemento histórico tem complemento,
ou seja, uma informação
adicional sobre o lançamento.
Tem Formatação Assinalar para formatar o Facultativo
complemento do histórico. .
Esta opção se apresentará
ativa quando o campo "Tem
complemento" estiver
assinalado. Neste caso, o
sistema possibilita que o
complemento seja formatado,
podendo ser utilizando para
diversas origens. Quando
esta opção estiver
desmarcada, no Recibo de
Pagamento, o complemento
será composto da seguinte
forma: número do RP, serviço
e fornecedor.

Os campos abaixo, tornam-se obrigatórios quando o campo "Tem
formatação" estiver assinalado. Para incluir as informações, clicar no
botão .
Origem Preencher com o código da Facultativo
operação de origem,
vinculada ao histórico. Pode
ser utilizada a ajuda de
contexto. Ex.: Cheques,
borderô, etc. O complemento
pode ser criado para diversas
origens, conforme exemplo
contido no tópico "Criando
Fórmula para o
Complemento".
Sigla Célula preenchida Automático
sistema, quando selecionado
o código da operação de
origem do histórico. Refere-se
ao nome abreviado da
operação.
Descrição Célula preenchida Automático
sistema, quando selecionado
código da operação de origem
do histórico. Refere-se à
descrição da operação.
Complemento Informar a descrição do Facultativo
complemento do histórico
através da utilização de
fórmulas. Clicar no botão
, para configurar o
complemento.
Após preencher todos os campos obrigatórios e necessários,
clicar no botão , para concluir a operação.
Na alteração de um complemento de histórico, o sistema

verificará a existência de movimentação do caixa “em
aberto”. Caso de existam movimentações vinculadas ao
histórico a ser alterado, será exibida uma mensagem de
advertência e a alteração não será permitida.

Criando Fórmula para o Complemento
Para criar uma fórmula para o complemento, clicar no botão
e o sistema disponibilizará a janela para a realização do

processo.
Figura 18 - Editor de Fórmulas do Complemento

O campo "Variáveis" apresenta uma lista contendo as
variáveis permitidas para a formatação do complemento do
histórico. Estas variáveis são informações que existem na tela
da origem selecionada. Uma variável é selecionada e
transportada para a área de dados (complementos) com um
duplo clique com o mouse sobre ela.
Na área "Complemento" é configurada a formatação do
complemento.
Exemplo: Supondo um histórico com a seguinte formatação:
- Descrição: "VR.REF.NF."
- Complemento:
. Origem: Faturamento:
<NÚMERO_NOTA_FISCAL>, <SÉRIE_NOTA_FISCAL>,
<NOME_FORNECEDOR>
No exemplo acima, o mesmo histórico será utilizado para
registrar a emissão de uma nota fiscal de venda, quando será
complementado com o número da nota fiscal, série e nome do
cliente, ou uma nota fiscal de compra, quando será
complementada com o número da nota fiscal, série e nome do
fornecedor.

Para concluir a operação, clicar no botão e a fórmula
será automaticamente transferida para o campo
"Complemento" da janela de “Inclusão de Histórico”.
Na configuração das variáveis de complemento do histórico

contábil, o usuário deverá acrescentar as variáveis com um
maior número de caracteres no final desta operação. Tendo
em vista que, o sistema trunca o complemento dos
lançamentos contábeis com 2000 caracteres e se o mesmo
for maior do que este valor, as informações do final do
complemento poderão ser perdidas.
Nota Explicativa:
• Para lançamentos contábeis vinculados ao Módulo
Construtora, o código do histórico padrão é 94. O
complemento é composto pelas seguintes variáveis:
<DESCRIÇAO_DOCUMENTO>, <NOME_CLIENTE>,
<OBSERVAÇÃO>,<NÚMERO_APT>,<NÚMERO_CONT
RATO>.
• Para lançamentos contábeis vinculados a “Cheque
Fornecedor” a variável <OBSERVACAO_CH> para a
origem 12 (CHFO), poderá ser informada no
complemento formatado do histórico padrão. Quando
configurada no histórico da NDO de baixa, esta variável
levará a observação do cheque para o complemento do
lançamento contábil nas baixas de títulos a pagar através
de cheque fornecedor.
• Será disponibilizado no complemento do histórico padrão
a variável <OBSERVACAO> para as origens 03 (BXTP)
e 04 (BXTR) formatado, onde levará a observação do
título em questão para o complemento do lançamento
contábil da baixa simples de títulos a pagar e a receber.
Centros de Custos
Os centros de custos são "contas" utilizadas para a alocação das
despesas e receitas nas unidades da empresa, proporcionando a
análise dos resultados de cada área.
Os centros de custos e os critérios para apropriação dos mesmos
devem ser previamente definidos, de forma a assegurar a
coerência das transações e a qualidade das informações. O
sistema permite que o usuário defina uma hierarquia para os
centros de custos, de forma semelhante ao Plano de Contas,
utilizando inclusive, o conceito de centros de custos sintéticos e

analíticos, onde apenas os analíticos podem ser utilizados em
lançamentos contábeis.
Contabilidade Cadastros Contábeis Centro de

Custo Centro de Custo
Selecionar com o mouse a opção Centro de Custo através do
caminho disponível na barra de menu e o sistema disponibilizará
a janela para execução do processo.
Figura 19 - Janela de Browser do Cadastro de Centro de Custo

Filtros
Código Inicial e Permite definir um intervalo de consulta através
Final dos códigos (inicial e final) dos centros de
custos.
Descrição inicial Permite definir um intervalo de consulta através
e final das descrições (inicial e final) dos centros de
custos.
Hierarquia inicial Permite definir um intervalo de consulta através
e final da hierarquia (inicial e final) dos centros de
custos.
Ordenação Permite ordenar (por código ou descrição) as
informações que serão apresentadas na tabela
de dados, de acordo com a necessidade do
usuário.
Tipo Permite selecionar o tipo dos centros de custos
que serão apresentados na tabela de dados. O
tipo pode ser: Analítico ou Sintético.
Tabela de Dados
Código Apresenta o código reduzido do centro de
custos. Se clicar em , o sistema ordenará por
código as informações da tabela de dados.
Nome Apresenta a denominação do centro de custos.
Se clicar em , o sistema ordenará pelo nome

as informações da tabela de dados.
Hierarquia Representa a estrutura dos centros de custos.
Se clicar em , o sistema ordenará por
hierarquia as informações da tabela de dados.
Tipo Deve-se informar (A)nalítico para os centros de
custos que deverão ser utilizados nos
lançamentos contábeis e (S)intético para
aqueles que não poderão ser utilizados nos
lançamentos. Será Exibido (A) Analítico ou (S)
Sintético.
Ativo Indica se o centro de custo está ativo (S) ou
não (N).
Nota Explicativa:
possua o direito de perfil INCLUIR_CENTRO_CUSTO.
possua o direito de perfil ALTERAR_CENTRO_CUSTO.
possua o direito de perfil EXCLUIR_CENTRO_CUSTO. . .
possua o direito de perfil IMPRIMIR_CENTRO_CUSTO.
funcionalidade.
usuário poderá incluir, alterar, excluir e imprimir os centro de
custo, isto, se todos os direitos estiverem vinculados ao seu
perfil.
imprimir, poderá ser restringido, de acordo com a necessidade
do usuário.
Inclusão Centro de Custo

Para inserir um centro de custo, o usuário deverá clicar no botão
. Esse botão se apresentará habilitado quando o usuário
possuir o direito de perfil INCLUIR_CENTRO_CUSTO.

Figura 20 - Janela para Inclusão de Centro de Custo

Código Informar o código reduzido do Obrigatório
centro de custo, com até 6
caracteres alfanuméricos, de
acordo com a máscara definida
na Janela de Parâmetros
Contábeis, descrita em
detalhes no manual do Módulo
Administrativo.
Descrição Informar a denominação do Obrigatório
centro de custos, com até 45
Hierarquia Refere-se à estrutura dos Obrigatório
centros de custos de acordo
com o organograma da
empresa. O formato (máscara)
dos dados desse campo é
definido previamente na opção
de "Parâmetros Contábeis",
descrito em detalhes no
Manual do Módulo
Administrador. O sistema
suporta hierarquias com até 39
caracteres, incluindo números
e pontos. Os pontos (.) são
inseridos automaticamente
pelo sistema durante a sua
digitação. Quando preenchido
habilita a opção C. custos
Sintético. Como sugestão, para
evitar problemas na emissão
de relatórios, a máscara do
código do centro de custo deve
ser igual à máscara da
hierarquia.
Ativo Esta opção quando assinalada, Facultativo
indicará que o centro de custo
está ativo e poderá ser
utilizado. Quando não estiver

assinalada, indica que o centro
de custo está inativo e não
poderá ser utilizado.
Sintético Assinalar caso o centro de Facultativo
custo a ser cadastrado seja
sintético (possui outros centros
de custos vinculados).
Para concluir a operação, clicar no botão e o sistema emitirá

uma mensagem solicitando a confirmação da inclusão do registro:
Figura 21 - Mensagem do Sistema - Confirma Inclusão
Grupo de Centro de Custo
Esta função permite a realização do agrupamento de centros de

custo. E será de relevância no controle de Fluxo de Caixa da
empresa, restringindo as movimentações.
Este grupo será utilizada na tela “Filtros Adicionais” acessada a partir do botão
localizado na tela de consulta "Demonstrativo de Fluxo de Caixa"
(Módulo Financeiro - Fluxo de Caixa - Demonstrativo - Consulta),
desde que assinalada a opção "Usa Filtro por Conta Corrente"; e
na tela de emissão do relatório "Demonstrativo de Fluxo de Caixa
por Centro de Custo".

Custo Grupo de Centro de Custo
Selecionar a opção Grupo de Centro de Custo, através do
seguinte janela:

Figura 22 - Janela de Grupo de Centro de Custo

Código Inicial e Final Permite restringir as informações a
serem apresentadas na tabela de dados
a partir do intervalo de códigos do grupo
de centro de custo.
Descrição Inicial e Final Permite restringir as informações a
serem apresentadas na tabela de dados
a partir do intervalo da descrição dos
grupos de centro de custo.
Ordenar Permite definir a forma com que as
informações serão apresentadas na
tabela de dados, ou seja, por: código ou
descrição.
Tabela de Dados - Grupos de Centro de Custo
Código Corresponde ao nome do grupo de
centro de custo.
Descrição Corresponde à descrição do grupo de
centro de custo.
Tabela de Dados Filha - Centros de Custo: Apresenta os
centros de custo que pertencem ao grupo selecionado.
Código Corresponde ao código do centro de
custo.
Descrição Corresponde à descrição do centro de
custo.

Manutenção de Grupo de Centro de Custo
Permite realizar o cadastro do grupo de centro de custo. Para
acessar esta tela, o usuário deverá acionar o botão na tela
Grupo de Centro de Custo.
Figura 23 - Janela de Manutenção de Grupo de Centro de Custo

Código Informar o código do grupo Obrigatório
de centro de custo, com
até 10 caracteres.
Descrição Informar a descrição do Obrigatório
grupo de centro de custo,
com até 40 caracteres
alfanuméricos.
Centros de Custo Corresponde aos centros Facultativo
de custos analíticos
cadastrados. Ressaltando
que, os centros de custo
são cadastrados no
Módulo Financeiro -
Contabilidade - Cadastros
Contábeis - Centros de
Custo - Centro de Custo. O
usuário deverá utilizar os
botões , , e
para realizar o
deslocamento dos centros
de custo analíticos para
configurar o grupo de
centro de custo. Estes
botões possuem a
seguinte função: transferir
um centro de custo
selecionado para a tabela
“Centros de Custo do
Grupo”, transferir todos os

centros de custo, remover
um centro de custo da
respectiva tabela e
remover todos os centros
de custo do grupo,
respectivamente.
Centros de Custo do Corresponde aos centros Facultativo
Grupo de custo que serão
configurados no grupo a
ser cadastrado.
O usuário deverá clicar no botão para registrar a operação.
Centros de Custos por Conta

Permite restringir os centros de custos que podem receber
lançamentos por conta contábil. Esta função permite um maior
controle dos lançamentos, evitando a apropriação indevida dos
lançamentos.

Custo Centro de Custo por Conta
Selecionar a opção Centro de Custo por Conta, através do
seguinte janela:
Figura 24 - Janela de Manutenção de Centros de Custos por Conta

1. No campo "Conta" o usuário deverá informar a conta contábil
analítica para a qual irá definir os centros de custos. A ajuda
de contexto poderá ser utilizada.

2. Após informar o código da conta contábil, a sua respectiva
descrição aparecerá automaticamente no campo do lado
direito da janela e os botões de "ação", são habilitados;
Figura 25 - Janela de Manutenção de Centro de Custo (2)
3. Informar o intervalo (código inicial e final) dos centros de custos

que poderão receber lançamentos da conta contábil específica.
Caso o usuário informe apenas o código inicial do centro de
custo, o sistema apresentará todos os centros cadastrados a
partir deste código.
4. Caso o usuário deseje excluir os centros de custos, clicar no
botão e o sistema disponibilizará o campo "Marcar Todos

para Exclusão”. O usuário deverá assinalar caso deseje excluir
a associação de todos os centros de custo exibidos da conta.

5. Caso o usuário deseje incluir um intervalo de centro de custo

que poderá receber lançamento de uma conta contábil
específica, deverá informar a faixa dos códigos (centro inicial
e final) e clicar no botão e o sistema disponibilizar o

campo "Marcar todos para Inclusão" e apresentará na tabela
de dados os centro de custos cadastrado dentro do intervalo
informado, de forma que o usuário possa definir aqueles que
serão associados. Esse botão apenas se apresentará
habilitado quando o usuário possuir o direito de perfil
INCLUIR_MNT_CTR_CUSTO_CONTA.
6. Caso o usuário assinale o campo "Marcar Todos para

Inclusão", todos os centros de custos serão incluídos para a
conta contábil informada.
7. Caso o usuário deseje incluir apenas alguns dos centros de
custos apresentados na tabela de dados, assinalar o campo
"Incluir", dos respectivos centros de custos a serem inseridos.
8. Para finalizar a operação clicar no botão . Esse botão

apenas se apresentará habilitado quando o usuário possuir o
direito de perfil GRAVAR_MNT_CTR_CUSTO_CONTA.
9. e o sistema emitirá a seguinte mensagem:

Figura 28 - Mensagem do Sistema - Gravação Efetivada
Conta por Centro de Custo

Esta funcionalidade tem como finalidade permitir a associação
entre centros de custos e contas contábeis, a partir um centro de
custo. A sua finalidade é permitir que um novo centro de custo
seja associado a todas as contas de uma única vez, evitando
acessar conta a conta para efetuar a associação.

Custo Conta por Centro de Custo
Selecionar a opção Conta por Centro de Custo, através do
seguinte janela:
Figura 29 - Janela de Manutenção de Conta por Cento de Custo (1)

1. No campo "Centro de Custo" o usuário deverá informar a
centro de custo para o qual irá definir as contas contábeis. A
ajuda de contexto poderá ser utilizada.

2. Após informar o código de centro de custo, a sua respectiva
descrição aparecerá automaticamente no campo do lado
direito da janela e os botões de "ação", são habilitados;
Figura 30 - Janela de Manutenção de Conta por Centro de Custo (2)
3. Informa o intervalo (código inicial e final) das contas contábeis

que serão associadas ao centro de custo específico. Caso o
usuário informe apenas o código inicial da conta contábil, o
sistema apresentará todo o plano de contas, a partir destas
contas associadas. O campo suporta classificações da conta
contábil com até 25 caracteres, incluindo números e pontos. O
usuário poderá utilizar a ajuda de contexto.
4. Caso o usuário deseje excluir as contas contábeis clicar no
botão e o sistema disponibilizará o campo "Marcar Todos

para Exclusão”. O usuário deverá assinalar caso deseje excluir
a associação do centro de custo de todas as contas.

Figura 31 - Janela de Manutenção de Conta por Centro de Custo (3)
5. Caso o usuário deseje incluir um intervalo de conta que

poderá ser associada a um centro de custo específico,
deverá informar a faixa dos códigos (conta inicial e final) e
clicar no botão e o sistema disponibilizará o campo

"Marcar todos para Inclusão" e apresentará na tabela de
contas cadastradas dentro do intervalo informado, de forma
que o usuário possa definir aquelas que serão
associados.Esse botão apenas se apresentará habilitado
INCLUIR_MNT_CONTA_CTR_CUSTO.
Figura 32 - Janela de Manutenção de Contas por Centro de Custo (4)

6. Caso o usuário assinale o campo "Marcar Todos para
Inclusão", todos os centros de custos serão incluídos para a
conta contábil informada.
7. Caso o usuário deseje incluir apenas algumas contas
apresentados na tabela de dados, assinalar o campo "Incluir",
das respectivas contas a serem inseridas.
8. Para finalizar a operação clicar no botão . Esse botão

direito de perfil GRAVAR_MNT_CONTA_CTR_CUSTO.
9. O sistema emitirá a seguinte mensagem:
Figura 33 - Mensagem do Sistema - Gravação Efetivada
Tipos de Lançamentos
Permite definir os tipos de lançamento a serem adotados pela
empresa. Todo lançamento contábil está associado a um tipo. A
partir desta informação o sistema permitirá filtrar lançamentos e
saldos de todos os relatórios contábeis.
Contabilidade Cadastros Contábeis Tipos

Lançamentos
Selecionar a opção Tipos Lançamentos e o sistema disponibilizará
a janela para a manutenção deste cadastro.

Figura 34 - Janela para o Cadastro do Tipo de Lançamento

1. Informar o código do tipo de lançamento, com até 2 caracteres
alfanuméricos.
2. Informar a descrição do tipo de lançamento, com até 30
Nota Explicativa:
O usuário poderá cadastrar os tipos de lançamentos de
acordo com a necessidade e atividade da empresa.
Operação de Origem
As origens contábeis são utilizadas como identificadores das
operações do sistema que geraram lançamentos contábeis.
Sendo assim, cada lançamento realizado no Pirâmide possui um
respectivo código de origem, indicando qual a operação que
implicou no referente lançamento. Por exemplo: Supondo que o
usuário realize uma entrada de um título a receber diretamente
pelo Módulo Financeiro, o sistema gerará um grupo de
lançamento contábil cujos lançamentos possuem a origem 02 -
LCTR - LANC. TIT. A RECEBER.
O cadastro das origens contábeis é realizado internamente no
sistema. Na tela abaixo será(ão) disponibilizada(s) todas as
origens cadastradas, apenas para a consulta do usuário.

Figura 35 - Janela de Origem Contábil

Filtros
Código Permite restringir as informações geradas
na tabela de dados, através de um
intervalo de código das origens contábeis.
Sigla Permite restringir as informações geradas
na tabela de dados, através de um
intervalo de siglas das origens contábeis.
Descrição Permite restringir as informações geradas
na tabela de dados, através da descrição
das origens contábeis.
Ordenação Permite ordenar as informações que serão
apresentadas na tabela de dados, de
acordo com a necessidade do usuário, isto
é, por código, sigla ou descrição.
Tabela de Dados
Cód. Corresponde ao código da origem
contábil.
Sigla Corresponde a sigla do código de origem
contábil.
Descrição Corresponde à descrição do código de
origem contábil.
O usuário deverá clicar no botão para realizar a consulta.


Lançamentos 4
Lançamentos Contábeis
Denomina-se lançamento o registro de uma operação relativa a
um fato ocorrido no patrimônio de uma empresa e envolvendo
uma conta contábil.
Neste capítulo encontram-se descritas as instruções referentes ao
processo de lançamentos contábeis através do Pirâmide. Os
lançamentos na contabilidade são classificados em normal e
automático
Normal
Os lançamentos que são efetuados diretamente através do
módulo são classificados "Normal". A rotina de lançamentos
chamada "Normal" permite ao usuário efetuar os lançamentos
contábeis manualmente, informando as contas a débito, a crédito,
históricos e valores representativos, visando o registro das
operações realizadas pela empresa ao longo do exercício fiscal.
• Para realizar o lançamento do saldo inicial de uma conta
contábil, o usuário deverá verificar com o responsável pela
Contabilidade da empresa as movimentações a débito e
crédito a ser adicionadas, e acionar o botão . Assim,
deverá realizar um lançamento normal com os valores
definidos pela área Contábil. Quando o novo período a ser
lançado não estiver cadastrado, deverá ser previamente
incluído através da tela Tabela de Saldos (menu: Módulo
Contábil - Auxiliares - Tabela de Saldos).
Contabilidade Lançamentos Normal
Manual do Usuário Módulo Contábil Lançamentos • 55

Figura 36 - Janela de Browser de Lançamento Normal - Continuação

Filtros
Filial Permite restringir a consulta a partir de uma
filial/matriz . Caso o usuário deseje visualizar os
lançamentos contábeis referentes a todas as filiais
em uma única consulta, deverá selecionar a
opção “Todas”.
Ordem Permite definir a ordenação dos dados que serão
exibidos na tabela de dados. Esta ordem poderá
ser por Lançamento, Data, Conta, Documento,
Arquivo ou nenhuma destas opções, o que
significa que os dados serão exibidos na ordem
em que se encontram no Banco de Dados.
Lanc. I e Permite restringir a consulta a partir de um
Lanc. F número de lançamento ou faixa de números. Para
cada lançamento contábil registrado, é atribuído
um único número seqüencial e individual,
independentemente da sua origem, denominado
lançamento contábil.
Reduz. I e Permite restringir a consulta a partir de um
Reduz. F. reduzido de conta contábil ou faixa de reduzidos.
Conta Inicial Permite restringir a consulta a partir de uma conta
e Conta Final contábil ou faixa de contas.
Data I e Data Permite restringir a consulta a partir de uma data
F de movimentação contábil ou faixa de datas.
Docno. Inicial Permite restringir a consulta a partir do
e Docno Final documento do lançamento ou faixa de
documentos.
Tp. I e TP. F Permite restringir a consulta a partir de um tipo de
lançamento contábil ou faixa de tipos.
UN I e UN F Permite restringir a consulta a partir de um código
de unidade de negócio ou faixa de códigos.
56 • Lançamentos Manual do Usuário Módulo Contábil

C/Custo I e Permite restringir a consulta a partir de um centro
C/Custo F de custos ou faixa de centros de custos. Nestes
casos, somente serão listados lançamentos com
centro de custo definido.
Valor I e Permite restringir a consulta a partir de um valor
Valor F de lançamento ou faixa de valores.
Arquivo In. e Permite restringir a consulta a partir de um código
Arquivo Final de arquivo ou faixa de códigos arquivos.
Lembrando que um arquivo pode conter um ou
mais lançamento.
Origem Permite restringir os lançamentos contábeis a
serem exibidos na tabela de dados, a partir da(s)
origem(ns) da operação. Desta forma, o usuário
deverá selecionar a(s) origem(ns) para a(s)
deseja consultar informações. O cadastro das
origens, é realizado internamente no Pirâmide,
mas poderá ser visualizado através da tela
Origem Contábil (menu: Módulo Financeiro -
Gerais - Operação de Origem). Para
marcar/desmarcar todas as origens, o usuário
deverá clicar no canto superior esquerdo da
tabela de dados.
Tabela de Dados
Lanc. Apresenta o número seqüencial definido pelo
sistema para o lançamento.
Filial Corresponde ao código da filial na qual o
lançamento foi realizado.
Reduzido Apresenta o código reduzido da conta contábil.
Conta Apresenta a conta contábil do lançamento.
Data Data do lançamento contábil.
Documento Código do documento que originou o lançamento
contábil.
Débito Valor a débito da conta contábil. Esta coluna não
será preenchida se o lançamento em questão for
a crédito.
Crédito Valor a crédito da conta contábil. Esta coluna não
será preenchida se o lançamento em questão for
a débito.
UN Código da unidade de negócio à qual o
lançamento diz respeito.
C/Custo Apresenta o centro de custo de apropriação da
despesa.
Tipo Apresenta o tipo do lançamento contábil utilizado.
Complemento Representa o complemento do histórico do
lançamento contábil. Esta coluna não será
preenchida se o histórico não exigir complemento.
Geração Corresponde a data e o horário (formato 24horas)
em que o lançamento foi incluído/digitado no

sistema.
Origem Corresponde à sigla da operação de origem
vinculada ao lançamento. O cadastro das origens,
é realizado internamente no Pirâmide, mas
poderá ser visualizado através da tela Origem
Contábil (menu: Módulo Financeiro - Gerais -
Operação de Origem).
Arquivo Representa o código do arquivo referente ao
lançamento em questão.
Código Apresenta a identificação do usuário responsável
Usuário pelo lançamento no sistema.
• O botão permitirá a alteração do lançamento contábil.

Não será permitido realizar a alteração de lançamentos
contábeis cuja NDO estava configurada com a ação
“Contabilizar Estoque”. Nesta situação será exibida a
mensagem “Não foi possível alterar o lançamento contábil
devido a este lançamento fazer parte da contabilização de
estoque. Desfaça a contabilização do estoque para
prosseguir”.
• O sistema somente permite a exclusão e alteração dos
lançamentos realizados dentro da data limite (período),
definida em detalhes em Parâmetros por Empresa, no manual
do "Módulo Administrador" e com o perfil de acesso
devidamente configurado para estas ações. Não serão
permitidas exclusões e alterações para os lançamentos
gerados a partir de outras origens que não seja o lançamento
manual ou automático. Este procedimento visa garantir a
integridade do sistema. Caso o usuário deseje realizar uma
dessas duas operações, deverá acessar diretamente as
respectivas origens. Ex.: Contas a Pagar, Contas a Receber,
Estoque, etc.
• Quando o parâmetro por empresa “Estorno dos lanc.
contábeis na exclusão das mov. bancárias” (menu: Módulo
Administrador - Parâmetros - Por Empresa - Aba Outros)
estiver assinalado, na exclusão das movimentações
bancárias através da tela Movimentação (menu: Módulo
Financeiro - Tesouraria - Movimentação Interna), o sistema
realizará um estorno do lançamento contábil referente a esta
movimentação. Este lançamento de estorno da
movimentação bancária, identificado através da origem
ESMB (124), contemplará os dados da movimentação de
origem (complemento) e não poderá ser excluído. Caso
contrário, se o lançamento for selecionado para exclusão,
será apresentada a mensagem “Lançamento de origem 124,
não pode ser excluída da contabilidade”.
• Quando o usuário possuir o direito de perfil
“LANC_CONTABIL_PERIODO_FECHADO” configurado, o

sistema irá permitir incluir, alterar ou excluir lançamentos
contábeis, mesmo quando o período contábil estiver fechado,
ou a data do lançamento estiver fora do limite da data mínima
permitida, configurada nos parâmetros por filial ‘Período para
Lançamento Contábil” e “Data Mínima para Lançamento
Contábil” respectivamente (menu: Módulo Administrador –
Gerais – Parâmetros - por Filial – Aba Contabilidade).
Notas Explicativas:
Os botões abaixo relacionados presentes nesta funcionalidade
para se apresentarem habilitados, é necessário que os
usuários possuam os direitos de perfis vinculados aos
mesmos:
possua o direito de perfil INCLUIR_LANCAMENTOS.
possua o direito de perfil ALTERA_ LANCAMENTOS.
possua o direito de perfil EXCLUIR_LANCAMENTOS.
possua o direito de perfil IMPRIMIR_CONTA_AUXILIAR.
funcionalidade.
usuário poderá incluir, alterar, excluir e consultar o documento
de origem do lançamento, isto, se todos os direitos estiverem
origem, poderá ser restringido, de acordo com a necessidade
do usuário.
O botão permitirá consultar o documento que originou
(cheque, borderô, NF, etc) o lançamento contábil selecionado
na tabela de dados. Se o lançamento foi gerado na própria
contabilidade, os dados que aparecerão será o do
lançamento, semelhante à consulta. Quando a origem do
lançamento selecionado for Integração Contábil do Estoque
“ICES”, ao acionar este botão será apresentada a tela Origens
do Lançamento Contábil. Para as origens do lançamento
“Nota Fiscal de Entrada”, “Devolução de Compras”, “Nota
Fiscal de Frete” e “Devolução de Saída” ao ser acionado este
botão será apresentada a tela Detalhamento da Origem do
Lançamento Contábil. Este botão apenas será habilitado se
uma linha da tabela de dados estiver selecionada. Este botão

apenas se apresentará habilitado quando o usuário possuir
direito de perfil ORIGEM_LANCAMENTO.
O botão permitirá acesso a tela Seleção das Colunas

Filiais e Filtros Por Usuário, que tem como objetivo flexibilizar
a opção de filtros e colunas das tabelas da tela de
Lançamentos, de acordo com a necessidade do usuário. A
descrição dos campos está informada no manual
Administrador, menu Usuários, no capítulo de Configuração
de Filtros e Colunas Visuais.
Para realizar um cancelamento de NF, cujo período contábil
estiver aberto, o usuário poderá realizar a exclusão do
lançamento contábil. No entanto, quando o período contábil
estiver fechado, somente será necessário realizar o estorno
no mês atual.
Origens do Lançamento Contábil

Esta tela apresentará listagem dos documentos contabilizados
através da Integração Contábil do Estoque. Esta tela será
acessada quando o usuário acionar botão para os
lançamentos provenientes da Integração Contábil do Estoque -
“ICES”. Serão exibidas as informações do documento (número,
série, valor, tipo do documento e fornecedor/cliente).
Figura 37 - Janela de listagem dos documentos contabilizados na integração

contábil.

Filial Corresponde à filial na qual o lançamento contábil
foi registrado..
Lançamento Corresponde ao número do lançamento de origem
“ICES” selecionado.

Conta Corresponde à conta contábil onde o lançamento
foi registrado.
Centro de Corresponde ao centro de custo referente ao
Custo lançamento contábil.
Valor Corresponde ao valor do lançamento contábil.
Documento Selecionar o documento contabilizado, o qual se
deseja detalhar as informações através do botão
.
Natureza Corresponde à natureza do lançamento contábil.
Tabela de Dados
Núm. Documento Corresponde ao número do
documento contabilizado.
Série Corresponde ao número de série do
Valor Corresponde ao valor do documento
contabilizado.
Tipo do Documento Corresponde à descrição do
Fornecedor/Cliente Corresponde ao fornecedor/cliente
vinculado ao documento
contabilizado.
Notas Explicativas:
• O botão permite o detalhamento das informações do

documento selecionado na tela Origens do Lançamento
Contábil.
• O botão permite listar na tabela de dados os
documentos contabilizados selecionados.
Detalhamento dos Documentos Contabilizados

Esta tela apresenta as informações específicas dos documentos
contabilizados. Poderão ser detalhados os seguintes documentos:
Requisição, NFE, NFS, Inventário, Aviso de Produção,
Transferência Interna, Conhecimento de Frete, NFE
Complementar, Devolução de NFE, Devolução de NFS,
Transferência Externa, Saída pela Produção. Para as origens do
lançamento “Nota Fiscal de Entrada”, “Devolução de Compras”,
“Nota Fiscal de Frete” e “Devolução de Saída” ao ser acionado o
botão será apresentada esta tela. Para detalhar os
documentos associados à integração contábil de estoque, o
usuário deverá acionar o botão na tela Origens do
Lançamento Contábil.

Figura 38 - Janela para Detalhamento dos Documentos Contabilizados.

Filial Corresponde à filial na qual o
lançamento contábil foi registrado..
Núm. Documento Corresponde ao número do
documento que foi contabilizado.
Tipo Documento Corresponde à descrição do tipo de
documento.
Cliente/Fornecedor Corresponde ao cliente/fornecedor
associado ao documento
contabilizado.
Tabela de Dados
Produto Corresponde ao código do produto
referente ao documento.
Descrição Corresponde à descrição do produto
referente ao documento.
Compl. Desc. Corresponde ao complemento da
descrição do produto referente ao
documento.
Qtd. Corresponde à quantidade do
produto registrada no documento.
Unid. Med. Corresponde à unidade de medida
registrada no documento.
Valor Corresponde ao valor do item
registrado no documento.
NDO Corresponde à NDO registrada no
documento.
Almox. Corresponde ao almoxarifado
associado ao produto registrado no

documento.
Grupo Almox. Corresponde ao grupo do
almoxarifado registrado no
documento.
Data Corresponde à data de registro do
documento no sistema.
Centro de Custo Corresponde ao centro de custo
registrado no documento, se existir.
Requisitante/Responsável Corresponde ao
requisitante/responsável associado
ao documento, se existir.
Aplicação Corresponde à aplicação registrada
no documento, se existir.
Espécie Corresponde à espécie do
documento.
Manutenção de Lançamentos
Para incluir um lançamento, o usuário deverá clicar com o mouse no botão eo
sistema disponibilizará a janela para a inclusão dos dados. Esse
botão apenas se apresentará habilitado quando o usuário possuir
direito de perfil INCLUIR_LANCAMENTOS.
Figura 39 - Janela de Inclusão de Lançamentos.

Debite
Filial Selecionar a filial para a qual o Obrigatório
lançamento será efetuado.
Poderá ser utilizada ajuda de
contexto.
Data Informar a data do fato gerador Obrigatório
do lançamento contábil. O
sistema sugerirá a data
corrente, mas o usuário poderá
alterá-la, uma vez que a

inclusão do lançamento no
sistema não é necessariamente
a data em que a movimentação
contábil ocorreu. Deverá estar
entre a data inicial e final
definidas no parâmetro por
Empresa.
Doc Informar o código do documento Obrigatório
que gerou o lançamento, com
até 14 caracteres alfanuméricos
(Nota de Débito, Slip, planilha,
caixa, etc.).
Tipo Tipo do Lançamento. Este Obrigatório
código deve existir no cadastro
de tipos de lançamento.
Arquivo Apresenta o código para Obrigatório
arquivamento do documento.
Pode ser gerado
automaticamente pelo sistema,
quando assinalado o parâmetro:
"Gera código do Arquivo", na
pasta contábil, em Parâmetros
Gerais ou pode ser preenchido
manualmente pelo usuário,
aparecendo o campo em
branco. Quando automático, é
formado pelo código da Unidade
de Origem do Usuário,
Operação de Origem, e pela
Data do Lançamento contábil,
nesta ordem.
Difer. Preenchido o pelo sistema, Automático
representa a diferença entre os
valores a débito e a crédito.
Tem o objetivo de auxiliar o
usuário no fechamento de
valores. O botão “Gravar” não
será habilitado até que seu valor
seja “0” e exista pelo menos um
débito e um crédito.
Debite: Apresenta os dados dos débitos referentes ao lançamento
contábil que está sendo incluído.
Conta Informar a Conta contábil. Se o Obrigatório
usuário definiu na Janela de
Parâmetros Gerais que deseja
usar reduzido para contas,
nesta coluna deverá ser
informado ao invés da conta o
seu reduzido. A Janela de
Parâmetros é descrita em
Administrador.

Valor Informar o valor a débito. Obrigatório
UN Informar o código da unidade de Obrigatório
negócio. Este código deve
existir no cadastro de unidades,
descrito em detalhes em
Unidades de Negócios, no
Módulo Administrador.
C/Custo/ Neste campo, deverá ser Facultativo
Hierarquia informado o código do centro de
custo/hierarquia para
apropriação da despesa.
Quando o parâmetro geral “Usa
Reduzido no centro de custo”
(Módulo Contábil - Gerais -
Parâmetros - Aba Contábil)
estiver desmarcado, a descrição
desta coluna será “Hierarquia”.
Caso esteja assinalado, a
descrição da coluna será
“Centro de Custo”. Este campo
somente estará habilitado
quando no cadastro da conta
contábil informada
anteriormente, estiver indicado
que a mesma utiliza centros de
custos, conforme mencionado
no tópico "Contas Contábeis”’.
Neste caso, o código informado
deve obedecer às restrições
definidas na conta, conforme
descrito no Capítulo Centro de
Custo, deste manual.
Quando da inclusão de um
lançamento contábil automático
(Módulo Contábil - Lançamentos -
Automático) e o parâmetro geral
“Usa Reduzido no centro de custo”
estiver assinalado, o sistema
sugerirá a hierarquia configurada
na configuração contábil da NDO
informada na tela Lançamento
Automático (Módulo Contábil -
Lançamentos - Automático).
Hist. Informar o código do histórico Obrigatório
padrão. Este código deve existir
no cadastro de históricos
contábeis, descrito em detalhes
no capítulo Histórico Padrão,
neste manual.
Complemento Informar o complemento do Facultativo
histórico. Esta coluna apenas

estará habilitada se o histórico
padrão informado exigir
complemento.
Conta Auxiliar Informar o código da conta Facultativo
auxiliar ou selecioná-la através
da ajuda de contexto. Caso a
conta contábil esteja associada
a algum grupo de conta auxiliar
serão permitidas as contas
auxiliares pertencentes ao grupo
associado. O conceito de contas
auxiliares é detalhado no
capítulo Plano de Contas, neste
manual. Durante a realização do
lançamento contábil o sistema
irá verificar se o grupo de contas
auxiliar vinculado à conta
auxiliar informada, possui o
controle por filial configurado em
seu cadastro (menu: Módulo
Contábil – Cadastros Contábeis
Plano de Contas – Contas
Auxiliares – Botão ).
Quando configurado o sistema
validará se a filial onde serão
registrados os lançamentos
contábeis está vinculada a conta
auxiliar informada. Caso
contrário será exibida uma
mensagem de erro impedindo a
operação. Para maiores
detalhes consultar o tópico
Inclusão de Grupo de Contas
Auxiliares (Módulo Contábil).
Credite: Apresenta os dados relativos aos créditos referentes ao
lançamento contábil sendo incluído.
Conta Informar a conta contábil. Se o Obrigatório
usuário definir na Janela de
Parâmetros Gerais que deseja
utilizar o código reduzido para
as contas, nesta coluna deverá
ser informado ao invés da conta
o seu reduzido. O conceito de
Parâmetros é descrito em
Administrador.
Valor Informar o valor a crédito da Obrigatório
conta.
UN Informar o código da unidade de Obrigatório
negócio. Este código deve
existir no cadastro de unidades,
descrito em detalhes no tópico

Unidades de Negócios, no
manual do Módulo
Administrador.
C/Custo Neste campo, deverá ser Facultativo
informado o código do centro de
custo/hierarquia para apropriação
da despesa. Quando o parâmetro
geral “Usa Reduzido no centro de
custo” (Módulo Contábil - Gerais -
Parâmetros - Aba Contábil)
estiver desmarcado, a descrição
desta coluna será “Hierarquia”.
Caso esteja assinalado, a
descrição da coluna será “Centro
de Custo”. Este campo somente
estará habilitado quando no
cadastro da conta contábil
informada anteriormente, estiver
indicado que a mesma utiliza
centros de custos, conforme
mencionado no tópico "Contas
Contábeis". Neste caso, o código
informado deve obedecer às
restrições definidas na conta,
conforme descrito no Capítulo
Centro de Custo, deste manual.
Quando da inclusão de um
lançamento contábil automático
(Módulo Contábil - Lançamentos -
Automático) e o parâmetro geral
“Usa Reduzido no centro de custo”
estiver assinalado, o sistema
sugerirá a hierarquia configurada
na configuração contábil NDO
informada na tela Lançamento
Automático (Módulo Contábil -
Lançamentos - Automático).
Hist. Informar o código do histórico Obrigatório
padrão. Este código deve existir
no cadastro de históricos
contábeis, descrito em detalhes
no capítulo Histórico Padrão,
neste manual.
Complemento Informar o complemento do Facultativo
histórico. Esta coluna apenas
estará habilitada se o histórico
padrão informado exigir
complemento.
Conta Auxiliar Informar o código da conta Facultativo
auxiliar ou selecioná-lo através
da ajuda de contexto, caso a

conta contábil esteja associada a
algum grupo de conta auxiliar.
Apenas serão permitidas as
contas auxiliares pertencentes ao
grupo associado. Durante a
realização do lançamento
contábil o sistema irá verificar se
o grupo de contas auxiliar
vinculado à conta auxiliar
informada, possui o controle por
filial configurado em seu cadastro
(menu: Módulo Contábil –
Cadastros Contábeis Plano de
Contas – Contas Auxiliares –
Botão ). Quando
configurado o sistema validará se
a filial onde serão registrados os
lançamentos contábeis está
vinculada a conta auxiliar
informada. Caso contrário será
exibida uma mensagem de erro
impedindo a operação. Para
maiores detalhes consultar o
tópico Inclusão de Grupo de
Contas Auxiliares (Módulo
Contábil).
Para efetivar a gravação dos lançamentos contábeis. Clicar no
botão . Este botão apenas será habilitado, se todos os dados

obrigatórios estiverem devidamente preenchidos e se o campo
"diferença" apresentar valor igual a zero.
Notas Explicativas:
• Para a unificação dos lançamentos contábeis, será
necessário os lançamentos possuírem históricos padrões e
número de documentos iguais. Caso os lançamentos
possuam o número do documento diferente, o sistema
considerará o maior número do documento, para gravar em
todas as linhas do grupo de lançamento gerado.
Consulta de Filial – Ajuda de Contexto

Permite a consulta de filiais através da ajuda de contexto. O acesso a esta janela é obtido
através de um clique com o botão direito do mouse no campo
filial.

Figura 40 – Janela de Ajuda de Contexto – Manutenção de Lançamento

Código Permite restringir as informações que serão
disponibilizadas na tabela de dados através do
código da filial.
Cód. Ref. Permite restringir as informações que serão
código de referência ou código secundário, das
filiais. Este campo apenas ficará habilitado
quando o parâmetro geral “Usa Código de
Referência no Cadastro de Empresa” do
Módulo Administrador, estiver habilitado.
Nome Permite restringir as informações que serão
nome, ou, descrição da filial.
Ordenação Permite definir a forma como os dados da
consulta serão disponibilizados na tabela de
dados, ou seja, a ordenação se por Código ou
Descrição.
Tabela de Dados
Código Corresponde ao código da filial.
Cód. Ref. Corresponde ao código de referência,ou
secundário, da filial.
Nome Corresponde ao nome ou descrição da filial.
O usuário deverá clicar no botão para realizar consulta das

filiais.
Notas Explicativas:
Esta janela apresenta outros botões não mencionados
anteriormente, são os seguintes:

Permite a inclusão de um novo lançamento a
débito, acrescentando uma linha na tabela de
dados debite.
Permite a inclusão de um novo lançamento a

crédito, acrescentando uma linha na tabela de
dados credite.
Permite copiar os dados de uma linha

preenchida, desde que a mesma esteja
selecionada.
Permite colar os dados de uma linha.
Manutenção de Grandes Lançamentos

Permite a alteração ou detalhamento de grupos de lançamentos
que possuam acima de 500 débitos ou 500 créditos.
Algumas transações podem possuir um número significativo de
lançamentos, como, por exemplo, a contabilização de uma folha
de pagamento ou lançamento inicial de saldos. Para esses casos,
o sistema possui uma janela especial, onde esses lançamentos
são apresentados. Esses lançamentos são geralmente incluídos
através da rotina de importação de arquivos.
Para acessar esta janela, o usuário deverá selecionar um
lançamento contábil com essas características na tabela de dados
da tela de browser Lançamentos e clicar no botão . O
sistema automaticamente exibirá a tela Manutenção de Grandes
Lançamentos, selecionando a linha do lançamento a ser alterado.
Esse botão apenas se apresentará habilitado quando o usuário
possuir direito de perfil ALTERA_LANCAMENTOS.

Figura 41 - Janela de Manutenção de Grandes Lançamentos

Filtros
Informações Sobre o Apresenta para consulta os dados
Lançamento comuns ao grupo de lançamentos: Filial,
Data de Lançamento, Documento, Tipo
do Lançamento, Número de
Lançamentos a Débito, Número de
Lançamentos a Crédito, Valor Total dos
Débitos e Valor Total dos Créditos.
Conta Permite restringir a consulta dos
lançamentos do grupo a partir de uma
conta contábil ou faixa de contas.
Valor Permite restringir a consulta dos
lançamentos do grupo a partir de um
valor ou faixa de valores.
Centro de Custo Permite restringir a consulta a partir de
um centro de custos ou faixa de centros
de custos.
Natureza Permite definir se os lançamentos que
serão exibidos na Tabela de dados
serão os de natureza devedora ou
credora.
Tabela de Dados
Conta Apresenta a classificação da conta
contábil.
Valor Apresenta o valor do lançamento na
conta contábil.

UN Código da unidade de negócio na qual o
lançamento foi apropriado.
Centro de Custo Classificação do centro de custos onde o
valor do lançamento foi apropriado, se
for o caso.
Histórico Código do histórico padrão utilizado no
lançamento.
Complemento Texto complementar do histórico padrão.
Conta Auxiliar Classificação da conta auxiliar usada no
lançamento, se for o caso.
Notas Explicativas:
O botão preencherá a tabela de dados de acordo com

as restrições definidas pelo usuário.
O botão Grava as manutenções efetuadas em uma

tabela temporária no banco de dados.
O botão adiciona uma linha na tabela de dados para a

inclusão de um novo lançamento no grupo de lançamentos em
manutenção.
O botão transfere os dados da tabela temporária (local

onde as informações ficam armazenadas após a importação)
no banco de dados para o cadastro definitivo do sistema. Esta
operação apenas deve ser efetuada quando todos os ajustes
necessários nos lançamentos do grupo contábil tiverem sido
efetuados. Este botão apenas habilita se todos os
lançamentos estiverem de acordo com as exigências de
centro de custos, conta auxiliar, complemento de histórico e
se o total de lançamentos a crédito for igual ao total de
lançamentos a débito. Caso o usuário efetue alguma alteração
na tela de grandes lançamentos, terá que e para

que o sistema efetive a gravação com êxito.
A manutenção de grandes lançamentos somente é efetuada

após a transferência dos dados da tabela temporária do
banco de dados para o cadastro definitivo no sistema.

Automático
Algumas transações podem ter a sua contabilização realizada de
forma semi-automática. Isso é possível através da formação de
lançamentos pré-configurados, utilizando-se para isso as NDOs
(descrita no Manual do Módulo Administrador). Esse tipo de
lançamento é denominado Lançamento Automático. Esta tela
permite, ainda, o rateio entre os centros de custo, de acordo com
a NDO selecionada. Ressaltando que, o sistema realizará o rateio
de centro de custo automático apenas para os lançamentos
contábeis configurados com conta fixa na NDO selecionada.
Contabilidade Lançamentos Automático
Figura 42 - Janela de Lançamento Automático

NDO Selecionar a NDO que definirá Obrigatório
o lançamento contábil a ser
gerado. Serão apresentadas
neste campo as NDOs com a
origem “Lançamento Contábil”
(módulo Contabilidade)
informada no cadastro de
NDO (menu: Módulo
Administrador - Cadastros -
NDO - Cadastro).

Filial Selecionar a filial para a qual Obrigatório
os lançamentos foram
efetuados.
Data Informar a data do Obrigatório
Documento Número do documento que Obrigatório
gerou o lançamento.
Tipo Informar o tipo do lançamento. Obrigatório
O código informado deve
existir no cadastro descrito em
detalhes no capítulo Tipo de
Lançamento, neste manual.
Valor Deve-se informar o valor do Obrigatório
Preserva os Quando assinalado, mantém Facultativo
Dados os campos da janela
preenchidos após a gravação
do lançamento, facilitando o
aproveitamento dos dados
para o próximo lançamento.
Usa rateio de Quando assinalado, serão Facultativo
centro de custo gerados os lançamentos
da NDO contábeis a partir da
configuração dos centros de
custo definida no próprio
Cadastro da NDO (menu:
Cadastros - NDO - Cadastro).
Nesta situação, não será
permitida a inclusão de novos
centros de custo para a
realização do rateio, ou seja,
a tabela de dados desta tela
se apresentará desabilitada.
Tabela de Dados
C. de Custo Corresponde ao código do Facultativo
centro de custo referente a
primeira conta fixa, que exige
centro de custo, registrada na
NDO selecionada. Esta conta
será a conta de referência. O
usuário poderá alterar este
campo, incluindo outros
centros de custo, porém eles
deverão estar associados com
a primeira conta fixa
informada na NDO. Caso
contrário, o sistema irá
carregar a configuração da
NDO.
Descrição Corresponde à descrição do Facultativo

centro de custo informado.
Rateio Este campo deverá ser Facultativo
preenchido com o percentual
do rateio por centro de custo.
No total, deverá somar 100%.
Caso o usuário utilize este
campo (percentual) para
efetuar o rateio, o campo
“Valor” desta tabela não
estará habilitado.
Valor Este campo deverá ser Facultativo
preenchido com o valor a ser
rateado por centro de custo. A
soma do rateio deverá ser
igual ao valor do lançamento
contábil informado.
Para efetuar a gravação clicar no botão . Esta ação permitirá

a gravação dos lançamentos contábeis de acordo com a
configuração da NDO informada e do processo de rateio
configurado na tabela de dados. Se o cadastro da NDO estiver
com o atributo "Altera Valores Lançamento" desmarcado e não
houver inconsistências nos lançamentos, tais como ausência de
centro de custos, conta auxiliar ou complementos de histórico, o
lançamento será gravado. Caso contrário, a janela de lançamento
manual será aberta para que sejam informados os valores
necessários.
Notas Explicativas:
O botão permite adicionar uma linha na tabela de dados

para a inclusão do centro de custo no processo de rateio.
Para habilitar este botão, será necessário uma conta fixa que
exija centro de custo na configuração contábil da NDO
selecionada. Esta primeira conta será a conta de referência
para o processo de rateio.
Caso a tabela de dados não for preenchida ou todas as linhas
estiverem marcadas para exclusão (linha marcada com “X”), o
sistema irá carregar a configuração contábil contida na NDO.
O sistema realizará o rateio por centro de custo apenas da
conta fixa (conta de referência) informada na NDO através da
tabela de dados, porém o centro de custo da conta
automática, se existir, será mantido sem alterações.
Durante a realização do lançamento contábil o sistema irá
verificar se o grupo de contas auxiliar vinculado à conta
auxiliar informada na NDO utilizada para o lançamento,
possui o controle por filial configurado em seu cadastro

(menu: Módulo Contábil – Cadastros Contábeis Plano de
Contas – Contas Auxiliares – Botão ). Quando
configurado o sistema validará se a filial onde serão
registrados os lançamentos contábeis está vinculada a conta
auxiliar informada. Caso contrário será exibida uma
mensagem de erro impedindo a operação. Para maiores
detalhes consultar o tópico Inclusão de Grupo de Contas
Auxiliares (Módulo Contábil).
Cadastro de Autorização de Lançamento

Esta função tem como finalidade conceder autorizações para os
lançamentos de documentos em um período contábil fechado.
Consistirá em cadastrar uma autorização para um determinado
usuário realizar a inclusão de um documento em um período
contábil fechado, não sendo necessária a abertura do período
através do parâmetro por filial “Período para lançamento contábil”.
Assim, poderá ser concedida autorização para a Nota Fiscal de
Entrada (Inclusão, Devolução e Cancelamento), Nota Fiscal de
Conhecimento de Frete (Inclusão e Exclusão), Nota Fiscal de
Saída (Inclusão, Devolução e Cancelamento), Título a Pagar
(Inclusão e Cancelamento) e Título a Receber (Inclusão e
Cancelamento).
Esta autorização também se aplica ao Módulo Fiscal com a
verificação de Autorização de Lançamentos quando a data de
lançamento for menor que a do parâmetro por filial do módulo
Fiscal “Data Limite para Lançamento de Notas Fiscais” em:
Resumo de Apuração de Impostos, cadastro de Nota Fiscal de
Entrada e Saída do módulo Fiscal e importação de Nota Fiscal do
módulo Fiscal.
O grande benefício desta funcionalidade é evitar a abertura
completa do período, com a disponibilidade de todos os
dados. Neste caso, mesmo que o usuário tenha solicitado a
reabertura do movimento para alterar apenas uma NF, outros
dados podem ser alterados por ele ou por outros usuários
sem o conhecimento prévio dos setores citados. Ao utilizar
esta função, será determinado o usuário que irá realizar a
operação, o documento que será incluído e definida uma data
limite para a inclusão deste documento.
A inclusão, alteração e exclusão de autorizações de
lançamentos está vinculada aos direitos de perfis
INCLUIR_AUTORIZACAO_LANCAMENTO,
ALTERAR_AUTORIZACAO_LANCAMENTO e
EXCLUIR_AUTORIZACAO_LANCAMENTO, respectivamente.
Contabilidade Lançamentos Cadastro de

Autorização de Lançamento

Figura 43 - Janela para a Consulta de Autorização de Lançamentos de
Documentos

Filtros
Origem Informar o código da origem para a qual
deseja consultar as autorizaçoes de
lançamentos. Poderá ser utilizada a
ajuda de contexto.
Descrição Corresponde a descrição da origem
informada e que o usuário deseja
consultar informações.
Dt. Autorização Ini. e Dt. Permite informar um intervalo de datas
Autorização Fim. de inclusão de autorização para
restringir a consulta. Desta forma, a
tabela de dados será preenchida com as
autorizações cadastradas neste
intervalo.
Dt. Limite Ini. e Dt. Limite Permite informar um intervalo de datas
Fim limites de autorização para restringir a
consulta. Desta forma, a tabela de dados
será preenchida com as autorizações
que possuem datas limites cadastradas
neste intervalo.
Usuário Autorização Permite restringir a consulta a partir de
uma identificação de usuário
responsável pelo cadastro da
autorização.
Usuário Autorizado Permite restringir a consulta a partir de
uma identificação de usuário com
permissão para realizar a
inclusão/alteração de documentos.

Tabela de Dados
Autorização Corresponde ao código da autorização
cadastrada no sistema.
Origem/Tabela Corresponde ao código da tabela
vinculada à autorização.
Descrição Corresponde à descrição da
origem/tabela vinculada a autorização.
Tabela Corrsponde ao nome da tabela
vinculada à autorização cadastrada.
Usuário Autorização Corresponde à identificação (login no
Pirâmide) do usuário responsável pelo
cadastro da autorização.
Usuário Autorizado Corresponde ao usuário configurado
com a autorização para incluir ou alterar
documentos.
Data Limite Corresponde à data limite vinculada à
autorização, onde a partir desta data não
será possivel alterar ou incluir os
documentos.
Data Autorização Corresponde à data em que foi
concedida a autorização.
Observação Corresponde às informações
complementares vinculadas à
autorização cadastrada.
• O botão permite o preenchimento da tabela de dados

de acordo com os filtros informados. Caso não seja
informado nenhum filtro, a tabela será preenchida com todas
as autorizações cadastradas.
• O botão permite a inclusão de uma autorização para o
lançamento de documento. Para isto, o usuário deverá
possuir o respectivo direito de perfil, mencionado
anteriormente.
• O botão permite realizar a alteração de uma
autorização de documentos. Para isto, o usuário deverá
anteriormente. No momento da gravação da alteração, o
sistema solicitará a identificação e senha do usuário
responsável por esta operação.

• O botão permite realizar a exclusão de autorização
para lançamento de documentos. Para isto, o usuário deverá
anteriormente.
Manutenção de Autorização de Lançamentos de

Documentos
Nesta função, o usuário devidamente autorizado, poderá incluir os
documentos a serem lançados no sistema em um período contábil
ou fiscal anterior ao vigente.
Esta autorização pe aplicada para para a Nota Fiscal de Entrada
(Inclusão, Devolução e Cancelamento), Nota Fiscal de
Cancelamento).
Se aplica também, ao módulo Fiscal com a verificação de
Autorização de Lançamentos quando a data de lançamento for
menor que a do parâmetro por filial do módulo Fiscal “Data Limite
para Lançamento de Notas Fiscais” em: Resumo de Apuração de
Impostos, cadastro de Nota Fiscal de Entrada e Saída do módulo
Fiscal e importação de Nota Fiscal do módulo Fiscal.
Para acessar esta tela, o usuário deverá clicar no botão
ou , disponibilizados na tela Cadastro de Autorizações

de Documentos.
Assim, nas operações das origens: Nota Fiscal de Entrada
(Inclusão, Devolução e Cancelamento), Nota Fiscal de
Cancelamento), quando do lançamento de um documento com a
data menor que o período contábil, o sistema verificará se existe
uma autorização cadastrada para o mesmo. Se o documento não
estiver autorizado ou não possuir cadastrada uma autorização
deverá ser dado o erro já existente de período contábil fechado,

Figura 44 - Janela para a Manutenção de Autorização de Lançamentos de
Documentos

Autorização O sistema irá gerar um Automático
número automatico para a
autorização a ser cadastrada.
Data Autorização Corresponde à data em que Automático
está sendo cadastrada a
autorização de lançamento. O
sistema preenche este campo
automaticamente com a data
corrente do sistema, no
formato DD/MM/AAAA.
Usuário Corresponde à identificação Autorização
Autorização do usuário responsável pelo
cadastramento da
autorização.
Data Limite O usuário deverá estabelecer Obrigatório
através deste campo, a data
limite para a inclusão do
lançamento retroativo, no
formato DD/MM/AAAA. Por
exemplo, supondo que a data
limite seja 22/02/2008. Caso o
usuário não realize o
lançamento até a data limite,
só poderá lançar no sistema

após a alteração da data
limite no sistema.
Usuário Informar a identificação do Obrigatório
Autorizado usuário (cadastrado no
Pirâmide) para o qual foi está
sendo cadastrada a
autorização para realizar o
lançamento do documento.
Origem/tabela O usuário deverá informar a Obrigatório
origem/tabela para a qual
deseja conceder a
autorização. As origens
disponibilizadas neste campo,
foram criadas internamente no
sistema. O usuário poderá
utilizar a ajuda de contexto.
Observação Neste campo,o usuário Facultativo
deverá incluir informações
complementares para
justificar a autorização
conceida (caso deseje).
Ao utilizar a ajuda de contexto, o sistema apresentará a tela
baixo, para que o usuário selecione a origem desejada.
Figura 45 - Janela para a escolha da origem/tabela
Na tabela abaixo, encontram-se as origens para as quais poderão

ser concedidas autorizações de Lançamentos.

Após selecionar a origem para a qual será realizado o
lançamento, o usuário deverá acionar o botão .

Na tabela de dados, o usuário deverá informar os dados dos
documentos para o quais será concedida a autorização de
lançamento. È IMPORTANTE RESSALTAR QUE OS DADOS
INFORMADOS NESTA TABELA, DEVERÃO CORRESPONDER
EXATAMENTO AO DOCUMENTO QUE SERÁ LANÇADO. Por
exemplo, caso a autorização seja para a inclusão do ´tituloa
pagar, o usuário deverá informar o código da filia, o código
do fornecedor e o número do título que seja lançado. Quando
for realizar a inclusão deste título no Módulo Financeiro,
deverá informar exatamente esses dados.
O dados das tabela de dados estão vinculados à origem
selecionada.
Tabela de Dados
Origem: Títulos a Pagar, Cancelamento de Título a Pagar,
Figura 46 - Tabela de dados da origem título a pagar
Filial Informar a filial para a qual Obrigatório

será lançado o documento

com o período retroativo.
Fornecedor Informar o código do Obrigatório
fornecedor para o qual ser
cadastrada a autorização para
o lançamento do documento.
Título Informar o código do título que Obrigatório
será lançado com período
retroativo.
Origem: Títulos a Receber, Cancelamento de Título a Receber
Figura 47 - Tabela de Dados para Autorização Titulo a receber
Filial Informar o código da filial para Obrigatório

a qual será cadastrada a
autorização de lanaçamento.
Título Informar o código do título Obrigatório
para o qual será cadastrada a
autorização.
Origem: Escrita Fiscal (Nota Fiscal de Entrada, Nota Fiscal
Devolução – Entrada), Nota Fiscal Entrada (Nota Fiscal de
Entrada, Nota Fiscal de Conhecimento de Frete, Nota Fiscal
de Conheimento de Frete – Exc)
Figura 48 - Tabela de dados para autorização de lançamentos - Origem Escrita

Fiscal
Fornecedor Informar o código do Obrigatório

fornecedor para o qual será
cadastrada a autorização.
Filial Informar o códigoda filial para Obrigatório
a qual será cadstrada a
autorização.
Nota Fiscal Informar o número da nota Obrigatório
fiscal para a quals erá

o lançamento retroativo.
Série Informar o número de série da Obrigatório
nota fiscal para a qual será
Origem: Escrita Fiscal (Nota Fiscal de Saída, Nota Fiscal
Devolução – saída), Nota Fiscal Saída (Nota Fiscal de Saída).
Figura 49 - Tabela de Dados para a autorização de lançamentos Nota Fiscal de

Saída
Cliente Informar o código do cliente Obrigatório

para o qual será cadastrada a
autorização.
Filial Informar o códigoda filial para Obrigatório
a qual será cadstrada a
autorização.
Nota Fiscal Informar o número da nota Obrigatório
fiscal para a quals erá
Série Informar o número de série da Obrigatório
nota fiscal para a qual será
Origem: Escrita Fiscal – Resumo de Apuração de Imposto
Figura 50 - Tabela de Dados para Autorização de Lançamento - Origem: Escrita

Fiscal – Resumo de Apuração de Imposto
Escrituração Informar o código da Obrigatório

escrituração fiscal para será
Filial Informar a filial vinculada a Obrigatório
escrituração para a qual será

Imposto Informar o o código do Obrigatório
imposto para o qual será
cadastrada a autorização de
ajuste.
Data Final Informar a data inicial para a Obrigatório
realização dos ajustes no
resumo da apuração.
Data Inicial Informar a data final para a Obrigatório
realização dos ajustes no
resumo da apuração.
Origem – Faturamento (Nota Fiscal saída, Nota Fiscal
Complementar), Devolução de Compra,
Figura 51 - Tabela de dados para Autorização de Lançamentos Origem –

Faturamento (Nota Fiscal saída, Nota Fiscal Complementar), Devolução de
Compra,
Filial Informar a filial vinculada à Obrigatório

autorização que está sendo
cadastrada.
Nota Fiscal Informa o número da nota fiscal para Obrigatório
a qual será concedida a autorização
para o lançamento retroativo.
Série Informa o número da série da nota Obrigatório
fiscal para a qual será concedida a
autorização para o lançamento
retroativo.
Após a inclusão da informação, o usuário deverá acionar o botão .
Quando da alteração de autorização, ao acionar o botão , o sistema

exibirá a tela Autorização para Liberação – Alterar Autorização de
Lançamentos, na qual o usuário deverá informar a identificação do
usuário e senha.

Rateio 5
O Processo de Rateio
Na apuração dos custos contábeis de uma empresa,
independente do método que seja utilizado, faz-se necessário um
processo envolvendo um ou mais rateios entre contas e centros
de custo e/ou contas auxiliares, geralmente transferindo ou
“descarregando” os valores dos centros não produtivos para os
produtivos. O objetivo é obter o custo total de cada centro
produtivo, representado por uma conta ou combinação de conta e
centro de custo, possibilitando calcular posteriormente o custo
individual de cada produto fabricado nestes centros.
Não é objeto deste manual explicar os conceitos relativos à

apuração de custos, cujo tema é vastamente tratado em
literaturas específicas.
Para exemplificar a utilização e conceito desta funcionalidade,
será dado um exemplo de rateio por centro de custo, e para o
rateio por conta auxiliar pode-se aplicar o mesmo raciocínio.
Supondo uma fábrica onde existam várias empilhadeiras atuando
nas linhas de produção “A” e “B”, doravante chamadas apenas de
linhas, de forma tal que no mês 10/2004, elas trabalharam 70% do
tempo na linha “A” e 30% na linha “B”. Considere ainda que estas
empilhadeiras estejam lotadas em um centro de custo
denominado “Garagem”, no qual são lançadas todas as despesas
relativas à manutenção das mesmas e também os custos
(salários) dos operadores. Assim, para saber exatamente os
custos referentes às linhas “A” e “B”, faz-se necessário transferir
todos os valores lançados ao longo do mês no centro de custo
“Garagem” para aqueles relativos às linhas “A” e “B” de acordo
com as horas máquinas trabalhadas, ou seja, utilizando o
percentual de rateio estabelecido, sendo este o critério utilizado:
70% para a linha “A” e 30% para a linha “B”.
Considerando o exemplo acima como uma etapa, o processo de
rateio em uma indústria de médio porte é composto por dezenas
de etapas executadas em uma seqüência específica até chegar
Manual do Usuário Módulo Contábil Rateio • 87

ao custo das linhas de produção, ou mesmo de um produto em
particular, de acordo com o tipo de fábrica.
A funcionalidade de Rateio é utilizada exatamente para este
propósito: configurar e executar os rateios em uma seqüência
predeterminada, que se aplica ao exemplo citado e também a
outras necessidades de transferências ou distribuição de valores
após o encerramento das operações no mês.
Na grande maioria dos casos, o valor base para o rateio é o
próprio saldo da conta contábil, centro de custo de origem e/ou
contas auxiliares. Continuando a nossa exemplificação sobre as
empilhadeiras e as linhas, temos:
Saldos das Contas de Origem no centro de custo “garagem”
Despesas com manutenção: 2.000
Combustível: 1.200
Salários: 3.800
Encargos: 1.400
Total: 8.400
Critérios de rateio para o centro de custo “garagem”
Horas/Máquina trabalhadas para a linha “A”: 700 (70%)
Horas/Máquina trabalhadas para a linha “B”: 300 (30%)
Então, a base para o rateio será R$8.400 e aplicando os critérios
de rateio acima teremos:
R$5.880 (70%) → Conta/CC (destino) correspondente à linha “A”
R$2.520 (30%) → Conta/CC (destino) correspondente à linha “B”
Este exemplo será referenciado durante todo o capítulo para

ilustrar os conceitos da função.
Vale ressaltar que em alguns casos, a conta base para o rateio
pode não ser a conta de origem, como no caso acima, mas o
saldo existente em uma outra conta.
Basicamente o processo de rateio é composto de 4 fases:
Fase 1: Definição dos tipos de critérios de rateio que serão
usados
Fase 2: Configuração dos rateios (ou das “etapas”)
Fase 3: Configuração dos critérios que serão aplicados para
o período, geralmente mensais.
Fase 4: Execução dos rateios em uma seqüência
estabelecida.
As configurações executadas nas duas primeiras fases somente
serão modificadas quando a regra do negócio for mudada ou
algum erro de configuração for detectado. Ex.: mudança do plano
88 • Rateio Manual do Usuário Módulo Contábil

de contas ou centro de custo, mudança do critério a ser usado,
etc. Já as fases 3 e 4 são executadas a cada período, que
geralmente é mensal. Cada fase mencionada anteriormente será
explanada a seguir.
Critérios
É a Fase 1 do processo de rateio.
Nesta opção, o usuário define e cadastra os critérios que serão
usados nas etapas de rateios. Ex.: homem/hora, kWh, M2, %
absoluto, quantidade produzida etc.
Contabilidade Rateio Critérios

Selecionar com o mouse a opção Critérios através do caminho
disponível na barra de menu, e o sistema apresentará a janela
para o cadastro.
Figura 52 - Janela do Cadastro de Critérios
Após executar o caminho mencionado anteriormente, o

sistema disponibilizará a janela contendo todos os critérios
cadastrados.
Para incluir um novo critério, o usuário deverá clicar no botão
e o sistema apresentará uma nova linha para a inclusão.

O usuário deverá informar o código do critério com até 3 (três)
No campo "Descrição", o usuário deverá informar a descrição
com até 30 (trinta) caracteres alfanuméricos. O nome deverá
ser coerente com a aplicabilidade do critério.
Para finalizar e registrar a operação, clicar no botão .

Nota Explicativa:
Os botões abaixo relacionados presentes nesta funcionalidade,
para se apresentarem habilitados, é necessário que o usuário
possua os direitos de perfis vinculados ao mesmo:
• : Para habilitar este botão é necessário que o
usuário possua o direito de perfil INCLUIR_CRITERIO.
usuário possua o direito de perfil IMPRIMIR_CRITERIO.
usuário possua o direito de perfil GRAVAR_CRITERIO.
funcionalidade.
• Quando possuir os direitos de perfis acima mencionados,
o usuário poderá incluir, imprimir e gravar o cadastro de contas
auxiliares, isto se todos os direitos estiverem vinculados ao
seu perfil.
• Desta forma, o acesso às funções de incluir, alterar,
excluir e imprimir poderá ser restringido de acordo com a
Configuração do Rateio
Nesta função o usuário configurará as regras para cada etapa do
processo de rateio, definindo as contas, centros de custos de
origem – de onde sairão os valores a serem distribuídos na etapa
– e as contas e centros de custos destino – para onde os valores
serão distribuídos ou aplicados na etapa –, de acordo com
fórmulas e critérios aqui estabelecidos.
Contabilidade Rateio Configuração de Rateio

Selecionar com o mouse a opção Configuração através do
caminho disponível na barra de menu e o sistema apresentará a
janela para a realização da configuração.

Figura 53 - Janela de Browser de Configuração de Rateio.
Para que as informações sejam disponibilizadas na tabela de

dados, o usuário deverá clicar no botão .

Filtros
Filial Apresenta a filial para a qual o rateio está configurado.
O usuário poderá selecionar a filial que desejar
consultar as configurações de rateios.
Configuração Permitirá ao usuário definir um intervalo de critérios
para consulta. Ex.: 001 a 005 serão apresentados na
tabela os critérios cadastrados do código 001 até o 005.
Ordenação Permitirá ao usuário estabelecer a ordem em que as
informações serão apresentadas na tabela de dados,
se por código ou descrição.
Tabela de Dados
Filial Apresenta a filial para a qual o rateio foi configurado.
Código Apresenta o código do rateio configurado.
Descrição Apresenta a descrição do rateio.
Nota Explicativa:
usuário possua o direito de perfil INCLUIR_CONFIG_RATEIO.

usuário possua o direito de perfil
ALTERAR_CONFIG_RATEIO.
EXCLUIR_CONFIG_RATEIO.
IMPRIMIR_CONFIG_RATEIO.
• : Permite acesso a tela de ajuda do sistema que
contém informações sobre Procedimentos para o Rateio.
funcionalidade.
o usuário poderá incluir,alterar, excluir e imprimir a
configuração de rateio, isto, se todos os direitos estiverem
excluir e imprimir, poderá ser restringido, de acordo com a
Incluindo Configuração
Para incluir uma nova configuração de rateio, o usuário deverá
clicar no botão .
Nesta etapa, o usuário estará configurando o rateio para a origem
(de onde sairá a despesa) e para o destino (para onde entrará a
despesa). O sistema efetuará a distribuição do rateio de acordo
com as informações e regras estabelecidas nesta opção.

Figura 54 - Inclusão de Configuração de Rateio
O usuário deverá informar o código e descrição da configuração

de rateio. É aconselhável que o usuário utilize o código e a
descrição utilizada no respectivo critério.
Esta janela é dividida em duas abas: origem e destino.
Clicar no botão e o sistema disponibilizará uma linha para a

inclusão.

Filial Selecionar a filial a qual se aplica o rateio que Obrigatório
está sendo configurado.
Config. Informar um código com 3 caracteres Obrigatório
Rateio alfanuméricos e uma descrição com 40
caracteres alfanuméricos utilizados para
identificar a configuração de rateio.
Recomenda-se usar um nome que identifique
facilmente a etapa do processo de rateio. Por
exemplo, “Garagem” (no exemplo citado na
definição do conceito). Outra dica é usar uma
seqüência de 10 em 10 para os códigos de
rateios, pois ao longo da configuração poderão
ser inseridas novas etapas mantendo-se uma
seqüência coerente.
Aba Origem
Nesta aba serão definidas as contas as quais serão baseadas os
cálculos do rateio, ou seja, as contas responsáveis pela saída da
despesa a ser rateada. O rateio poderá ser por Centro de Custo
e/ou Conta Auxiliar.
Quando o rateio estiver configurado por conta auxiliar durante a
distribuição, o sistema irá verificar se o grupo de contas auxiliares
vinculado a uma conta auxiliar informada, possui controle por filial
configurado em seu cadastro (menu: Módulo Contábil - Cadastros
Contábeis Plano de Contas - Contas Auxiliares – Botão ). O
controle por filial permite que o sistema valide se a filial onde
serão registrados os lançamentos contábeis está vinculada ao
grupo de conta auxiliar. Caso contrário será exibida uma
mensagem de erro informando qual a conta auxiliar que não está
vinculada a filial da operação.

Figura 55 - Aba Origem - Inclusão de Configuração de Rateio

Referente à Conta Contábil
Conta Base Informar a contas contábil que irá Obrigatório
compor a base dos valores a serem
transferidos da conta de origem, ou
seja, é a conta contábil para onde são
lançadas todas as despesas relativas à
manutenção das mesmas e também os
outros custos definidos pela empresa.
Se esta conta exigir centro de custo, o
usuário deverá informar os centros de
custos que serão utilizados para
calcular o valor total do rateio. E, se
esta conta base exigir conta auxiliar, a
mesma poderá ser informada caso o
rateio seja por conta auxiliar. Na
grande maioria dos casos a conta base
é a própria conta de origem.
Fórmula Facultativo
Base
Informar a fórmula base. O resultado
da fórmula base para cada conta base
(ValorFormulaBaseOrigem) serve
para calcular o ValorRateio (valor a
ser rateado), uma vez que
ValorRateio =
∑ValorFormulaBaseOrigem. Se a
conta base tiver centros de custo
associados ou conta auxiliar, a
fórmula a ser usada é a do centro
de custo base ou da conta auxiliar
base, e o usuário deverá deixar em
branco este campo.
Natureza Informar a natureza do lançamento (“D” Obrigatório
ou “C”) a ser gerado na conta de
origem.
Histórico Informar o histórico padrão do Facultativo
lançamento a ser gerado na conta de

origem.
UN Informar a unidade de negócio do Obrigatório
lançamento a ser gerado na conta de
origem.
Conta Informar a conta contábil que receberá Facultativo
o lançamento na origem. Uma mesma
conta de origem pode ter várias contas
base a ela associada. Ou seja, é a
conta que irá “receber” o valor da conta
base (normalmente é a mesma conta
de despesa).
Fórmula Esta é a fórmula que definirá o valor a Facultativo
ser contabilizado na conta. Se a conta
origem tiver centros de custo
associados, então a fórmula usada
será a do centro de custo ou da conta
auxiliar, e o usuário deverá deixar em
branco este campo.
Critério de Define qual o critério será usado para o Obrigatório
Rateio rateio, de acordo com a lista de
critérios cadastrados. Este critério só
precisará ser informado se a fórmula
base usar uma das seguintes variáveis:
TotalGeralCriterio, TotalFilialCriterio,
TotalEmpresaCriterio ou
TotalCCustoCriterio.
Referente ao rateio por centro de custo, por conta auxiliar
ou ambas as informações. Ou seja, essa tabela de dados filha
só precisará ser preenchida caso o usuário utilize o rateio por
centro de custo ou conta auxiliar.
C/Custo Informar o centro de custo base para a Facultativo
Base configuração de rateio.
Seleionado Quando o rateio for por centro de custo Facultativo
e a coluna C/Custo Base estiver
preenchida, o usuário deverá
selecionar esta opção para que o
valor seja “retirado” desse centro de
custo base. Pois, caso seja informada
uma Conta Base e esta esteja
vinculada a vários centros de custo, o
usuário poderá selecionar de quais
será “retirado” o valor.
Conta Informar a conta auxiliar base para a Facultativo
Auxiliar configuração de rateio. Ou seja,
Base quando informado este campo,
significa que o valor será “retirado”
dessa conta auxiliar base.
Fórmula Informar a fórmula base para o centro Facultativo
Base de custo base ou conta auxiliar base
em questão. O resultado da fórmula

base para cada par ou combinação da
conta base com o centro de custo base
ou com a conta auxiliar
(ValorFormulaBaseOrigem) serve para
calcular o ValorRateio (valor a ser
rateado), uma vez que ValorRateio =
∑ValorFormulaBaseOrigem. Esta
fórmula só precisará ser informada se o
centro de custo base ou conta auxiliar
estiverem informados.
C. Custo Informar o centro de custo que Facultativo
receberá o lançamento na origem. Este
centro de custo só precisará ser
informado se o centro de custo base
estiver preenchimento.
Conta Informar a conta auxiliar que receberá Facultativo
Auxiliar o lançamento na origem. Esta conta
auxiliar só precisará ser informada se a
conta auxiliar base estiver preenchida.
Fórmula Define o valor que será lançado no Facultativo
centro de custo origem ou na conta
auxiliar origem. Esta fórmula só
precisará ser informada se o centro de
custo base ou conta auxiliar base
estiver selecionado.
Critério Selecionar o critério a ser utilizado na Obrigatório
configuração. Este critério só precisará
ser informado se a fórmula base usar
uma das seguintes variáveis:
• O botão permite a inclusão das linhas de dados na

aba Origem.
• O botão permite a exclusão das linhas de dados.
Fórmula de Configuração de Rateio

Para compor as fórmulas da configuração, o usuário deverá clicar
no botão e o sistema disponibilizará o quadro com as

variáveis e as operações aritméticas para a elaboração das
mesmas.

Figura 56 - Janela do editor de Formulas de Rateio.
Para maior compreensão, encontram-se descritas a seguir as

definições das variáveis disponíveis para as fórmulas “base”.
Lembrando que, conforme mencionado anteriormente, o resultado
da fórmula base (ValorFormulaBaseOrigem) será utilizado para
calcular o ValorRateio.
CreditoBase: Somatório de todos os créditos da conta base no
período. Caso tenha apenas centro de custo base associado, o
total será em relação ao centro de custo. Mas, caso tenha apenas
conta auxiliar base associada, o total será em relação à conta
auxiliar. E, caso tenha centro de custo e conta auxiliar base
associados, o total será em relação aos dois;
DebitoBase: Somatório de todos os débitos da conta base no
período. Caso tenha apenas centro de custo base associado, o
total será em relação ao centro de custo. Mas, caso tenha apenas
conta auxiliar base associada, o total será em relação à conta
auxiliar. E, caso tenha centro de custo e conta auxiliar base
associados, o total será em relação aos dois;
SaldoBase: É o saldo da conta base levando-se em consideração
apenas a movimentação do período, sem o saldo anterior. Caso
natureza da conta seja credora, então SaldoBase = CreditoBase –
DebitoBase. Caso seja devedora, então SaldoBase = DebitoBase
– CreditoBase;
SaldoBaseAtual: Neste caso é o saldo final da conta no período;
TotalCritério: O critério poderá estar associado ao par centro de
custo e/ou conta auxiliar. Desta forma, o valor desta variável será
o somatório das quantidades de um determinado critério em um
período para o par (centro de custo base, conta auxiliar base). No
nosso exemplo, se considerarmos que o centro de custo base em
questão é o “A” e o mês atual, o valor desta variável seria 700;
TotalEmpresaCritério: Somatório por empresa das quantidades de
um determinado critério em um período;

TotalFilialCritério: Somatório por filial das quantidades de um
determinado critério em um período;
TotalGeralCritério: Somatório das quantidades de um determinado
critério em um período;
Para a fórmula que define o valor a ser lançado na conta
origem ou no par conta X centro de custo origem, podem ser
usadas as seguintes variáveis:
CreditoOrigem: Somatório de todos os créditos da conta origem.
O total será em relação a associação realizada. Esta associação
poderá ser apenas com o centro de custo, ou com a conta auxiliar
ou com os dois;
DebitoOrigem: Somatório de todos os débitos da conta origem. O
total será em relação a associação realizada. Esta associação
poderá ser apenas com o centro de custo, ou com a conta auxiliar
ou com os dois;
SaldoBase: É o resultado da fórmula base da conta base em
questão, isto é, ValorFormulaBaseOrigem;
ValorRateio: Somatório dos resultados das fórmulas bases das
contas base de origem, isto é, ∑ValorFormulaBaseOrigem. Este
será o valor do rateio a ser lançado efetivamente.
ValorRateioCCusto<Cod_CCusto>: Somatório dos resultados das
fórmulas bases origem de um centro de custo específico, definido
por <Cod_CCusto>. Ex.: ValorRateioCCusto<01.01.08>.
ValorRateioCntAux<Cod_CntAux>: Somatório dos resultados das
fórmulas bases origem de uma conta auxiliar específica, definida
por <Cod_CntAux>. Ex.: ValorRateioCntAux <000010010>.
ValorRateioParam<Cod_CCusto,Cod_CntAux>: Somatório dos
resultados das fórmulas bases origem de um par específico
(centro de custo,conta auxiliar), definido por
<Cód_CCusto,Cod_CntAux>. Ex.: ValorRateio
<01.01.001,000010010>.
Aba Destino
Nesta aba serão definidas as contas as quais serão baseados os
cálculos do rateio, essas contas receberão as despesas a serem
rateadas a partir das fórmulas informadas.

Figura 57 - Aba Destino - Inclusão de Configuração de Rateio

Referente à Conta Contábil
Empresa Informar a empresa na qual será realizado Obrigatório
o rateio. Lembrando que, o rateio poderá
ser efetuado entre empresas distintas,
então o usuário deverá informar neste
campo o código da empresa destino.
Conta Informar a conta contábil que irá ser usada Obrigatório
Base como base para o cálculo de variáveis
percentuais (Peso e PesoPorEmpresa),
que podem ser usadas para determinar o
valor a ser lançado na conta destino. Se
esta conta exigir centro de custo ou conta
auxiliar, o usuário deverá selecionar os
centros de custos ou contas auxiliares que
serão utilizadas para calcular o valor total
do rateio. Na grande maioria dos casos a
conta base é a própria conta de destino.
Fórmula O resultado da fórmula base determina um Facultativo
Base valor para a conta base em questão. Este
valor serve para calcular o percentual ou
peso desta conta em relação às demais.
Desta forma, o valor da conta base
(ValorContaBaseDestino) será usado para
determinar os valores das variáveis Peso e
PesoPorEmpresa. Assim, para a conta em
questão temos: Peso =
ValorContaBaseDestino /
∑ValorContaBaseDestino. Se a conta base
tiver centros de custo ou contas auxiliares
associadas, a fórmula a ser usada é a do
centro de custo base ou conta auxiliar
base, e o usuário deverá deixar esta
campo em branco.
Natureza Informar a natureza do lançamento a ser Obrigatório
gerado na conta destino.

Histórico Informar o histórico padrão do lançamento. Obrigatório
UN Informar a unidade de negócio para o Obrigatório
lançamento.
Conta Conta que receberá o lançamento contábil Obrigatório
no destino. Ou seja, a conta que irá
receber as despesas.
Fórmula Esta fórmula define o valor a ser Facultativo
contabilizado na conta destino. Se a conta
destino tiver centros de custo associados
ou contas auxiliares, então a fórmula
usada será a do centro de custo ou conta
auxiliar, e o usuário deverá deixar este
campo em branco.
Critério de Informar o critério de rateio. Este critério só Facultativo
Rateio precisará ser informado se a fórmula base
usar uma das seguintes variáveis:
Referente ao Centro de Custo e à Conta Auxiliar. Poderão ser
informados os dois para o rateio.
C/Custo Informar os centros de custo associados à Facultativo
Base conta contábil selecionada. O usuário
deverá informar os centros de custos que
serão considerados no rateio.
Conta Informar as conta auxiliares associadas à Facultativo
Auxiliar conta contábil selecionada. Estas contas
Base serão consideradas no rateio.
Fórmula O resultado da fórmula base determina um Obrigatório
Base valor para a conta base X centro de custo
base em questão (ValorContaBaseDestino).
Este valor serve para calcular o percentual
ou peso deste par, conta base X centro de
custo base, em relação aos demais. Desta
forma, o valor deste par será usado para
determinar os valores das variáveis Peso e
PesoPorEmpresa. Assim, teremos: Peso =
ValorContaBaseDestino /
∑ValorContaBaseDestino.
C. Custo Informar os centros onde os valores serão Obrigatório
contabilizados. Este centro de custo só
precisará ser informado se o centro de
custo base estiver preenchido.
Conta Informar as contas onde os valores serão Obrigatório
Auxiliar contabilizados. Esta conta auxiliar só
precisará ser informada se a conta auxiliar
base estiver preenchida.
Fórmula Esta fórmula define o valor a ser lançado no Obrigatório
par conta X centro de custo X Conta
Auxiliar. Esta fórmula só precisará ser

informada se o centro de custo base ou
conta auxiliar base estiverem preenchidos.
Critério Informar o critério de rateio da Obrigatório
configuração. Este critério só precisará ser
informado se a fórmula base usar uma das
seguintes variáveis: TotalGeralCriterio,
TotalFilialCriterio, TotalEmpresaCriterio ou
TotalCriterio.
Para configurar as fórmulas da configuração, o usuário deverá
clicar no botão e o sistema disponibilizará o quadro com as

variáveis e as operações aritméticas para a elaboração das
mesmas.
As fórmulas dos valores base do destino usam as mesmas
variáveis das fórmulas base da origem.
Já as fórmulas para as contas, centros de custo e contas
auxiliares destino usam as seguintes variáveis:
ValorRateio: Somatório dos resultados das fórmulas bases das
contas base de destino (ou centro de custo/conta auxiliar base).
Este será o valor base para o lançamento de rateio na conta ou
centro de custo ou conta auxiliar destino.
Peso: É o percentual relativo do valor da conta base destino
(ValorContaBaseDestino) em questão, sobre o somatório dos
valores das contas base destino de todas as empresas destino.
Usando o nosso exemplo, considere que a fórmula base é
TotalCriterio para todas as contas base destino e que o critério
seja “horas máquinas trabalhadas”. Assim, para o centro de custo
“A”, o ValorContaBaseDestino é 700. E para o centro de custo “B”,
o ValorContaBaseDestino é 300. Assim, teremos o seguinte valor
da variável Peso para o centro de custo “A”: Peso =
ValorContaBaseDestino / ∑ValorContaBaseDestino = 700/100 =
0,70 = 70%;
PesoPorEmpresa: É o percentual relativo do valor da conta base
destino (ValorContaBaseDestino) em questão, sobre o somatório
dos valores das contas base destino da empresa destino da conta
base de referenciada.
ValorRateioCCusto<Cod_CCusto>: Somatório dos resultados das
fórmulas bases origem de um centro de custo específico, definido
por <Cod_CCusto>. Ex.: ValorRateioCCusto<01.01.08>.
ValorRateioCntAux<Cod_CntAux>: Somatório dos resultados das
fórmulas bases origem de uma conta auxiliar específica, definida
por <Cod_CntAux>. Ex.: ValorRateioCntAux<000010010>;
ValorRateioParam<Cod_CCusto,Cod_CntAux>: Somatório dos
resultados das fórmulas bases origem de um par específico
(centro de custo,conta auxiliar), definido por
<Cód_CCusto,Cod_CntAux>. Ex.: ValorRateio
<01.01.001.000010010>.

Para finalizar e registrar a operação, clicar no botão .
Para consolidar este conceito, encontram-se disponibilizadas a
seguir a tela de configuração as abas de Origem e Destino
preenchidas com o exemplo de rateio mencionado neste capítulo.
A tela abaixo apresenta as contas contábeis de onde os valores
serão transferidos, bem como o centro de custo onde inicialmente
o lançamento foi apropriado.
Figura 58 - Exemplo de uma Configuração de Rateio - 1
A tela a seguir apresenta a configuração da Aba destino para a

linha A.

A configuração do rateio apresentada na tela abaixo, representa o
estabelecido para a linha B, tomando como base o exemplo
mencionado anteriormente.
Configuração de Critérios
Nesta opção o usuário define os valores
(quantidades/percentuais) para os critérios de acordo com a filial,
aplicáveis a um centro de custo ou conta auxiliar em um
determinado período, geralmente no mês.
Na prática, todo mês que for executar o processo de rateio deve-
se determinar quais os valores deverão ser assumidos pelos
critérios naquele mês. Tomando-se como base o exemplo
mencionado no decorrer deste capítulo, para o mês 10/2004 o
critério deve assumir 700h/m para a conta/centro de custo
correspondente à linha “A” e 300h/m para a conta/centro de custo
da linha “B”. No mês seguinte, as quantidades devem ser
informadas novamente, podendo ser as mesmas do mês anterior
(improvável) ou pelo que for apontado no mês 11/2004.
Esta configuração fica registrada no sistema para necessidades
futuras de reprocessamento.
Contabilidade Rateio Configuração de Critérios

Selecionar com o mouse a opção Critério por Empresa através do
caminho disponível na barra de menu, e o sistema disponibilizará
a seguinte janela.

Figura 61 - Janela de Browser de Configuração de Critérios


Filtros
Filial O usuário deverá selecionar a filial para a qual irá
consultar os critérios cadastrados.
Critério Inicial Permitirá selecionar a consulta através de um
e Critério intervalo de critérios cadastrados.
Final
Data Inicial e Permitirá restringir as informações que serão
Data Final apresentadas na tabela de dados mediante um
intervalo de datas.
Centro de Este filtro permitirá que o usuário selecione as
Custo Inicial e informações na tabela de dados mediante a
Centro de determinação de um intervalo de centro de custo.
Custo Final
Ordenação Permitirá definir a forma como as informações serão
disponibilizadas na tabelas de dados: se por data
descrição ou código.
Data Este campo é utilizado para efetuar a duplicação de
Referência critérios previamente configurados. O usuário deverá
digitar a nova data, selecionar o critério a ser
duplicado e em seguida clicar no botão
. Este botão somente é habilitado
quando da realização deste procedimento. O usuário
deverá informar uma data que não exista na
configuração.
Tabela de dados
Código Apresenta os códigos dos critérios cadastrados.

Descrição Apresenta a descrição dos critérios cadastrados.
Centro de Centro de custo participante do rateio.
Custo
Data Data do cadastramento da configuração
Quantidade Valor para o critério aplicável ao centro de custo.
Última Data em que a configuração foi gravada ou a data
Configuração de sua última alteração.
Nota Explicativa:
INCLUIR_CONFIG_CRITERIO.
possua o direito de perfil DUPLICA_CONFIG_CRITERIO.
usuário possua o direito de perfil ALTERAR_
CONFIG_CRITERIO.
EXCLUIR_CONFIG_CRITERIO.
IMPRIMIR_CONFIG_CRITERIO.
funcionalidade.
• Quando possuir os direitos de perfiis acima mencionados,
o usuário poderá incluir, duplicar crédito alterar, excluir e
imprimir a configuração dos critérios de rateio, isto, se todos os
direitos estiverem vinculados ao seu perfil.
• Desta forma, o acesso às funções de incluir, dupl. Critério,
alterar, excluir e imprimir, poderá ser restringido, de acordo
com a necessidade do usuário.
Incluindo Critério
Para incluir um novo critério, o usuário deverá clicar no botão
.Esse botão apenas se apresentará habilitado quando o
usuário possuir o direito de perfil INCLUIR_CONFIG_CRITERIO.

O Critério de rateio poderá ser informado apenas para o centro de
custo, apenas para a conta auxiliar ou para ambos.
Figura 62 - Janela de Inclusão e Configuração de Critério

Filial Selecionar a filial correspondente à Obrigatório
configuração que está sendo
informada.
Critério Informar o critério a ser configurado. Obrigatório
Ex.: Hora/Máquina. Esse é o critério
que foi cadastrado na fase 1 deste
processo.
C. de Informar o centro de custo ao qual Facultativo
Custo se aplica o critério. O usuário deverá
preencher este campo com um
centro de custo válido para o
Pirâmide, e que possua o status
ativo. Caso contrário, o sistema
exibirá a mensagem “Centro de
custo inativo ou não cadastrado”.
Ressaltando que, o Cadastro de
Centro de Custo é realizado através
do menu: Módulo Contábil -
Cadastros Contábeis - Centro de
Custo - Centro de Custo.
Grupo Informar o grupo de conta auxiliar Facultativo
na qual se aplica o critério.
Conta Informar a conta auxiliar na qual se Facultativo
Auxiliar aplica o critério.
Data Informar a data a partir da qual a Obrigatório
configuração terá efeito. Na prática
é o primeiro dia do mês

correspondente à configuração. No
nosso exemplo a data seria
01/10/2004.
Quantidade Informar o valor em percentual Obrigatório
para cada centro de custo. Ex: se o
percentual for 50%, deve ser
informado 50. O somatório deste
percentual de cada centro de custo
deverá totalizar 100%.
Para registrar a configuração, clicar no botão .
Distribuição
A distribuição nada mais é do que a execução dos rateios de
acordo com uma ordem estabelecida e com a conseqüente
geração dos lançamentos contábeis correspondentes.
Conforme já foi explicado anteriormente, uma distribuição pode
envolver dezenas de rateios.
É bom lembrar que o exemplo que estamos seguindo até

agora envolve apenas um único rateio ou etapa, a da
garagem.
Contabilidade Rateio Distribuição

Selecionar com o mouse a opção Distribuição através do caminho
na barra de menu e o sistema disponibilizará a janela para a
execução da operação.
O sistema gera um registro para cada rateio executado na
distribuição, permitindo uma melhor conferência com os
lançamentos gerados, assim como posteriores exclusões. São
estes registros que aparecem na tela a seguir:

Figura 63 - Janela de Browser de Distribuição do Rateio


Filtros
Filial Selecionar a filial para a qual deseja consultar os rateios
efetuados.
Configuração Permitirá selecionar um intervalo de códigos de
configurações de rateio.
Código do Permitirá selecionar um intervalo de rateios pelos
Rateio códigos gerados na distribuição. O sistema gera um
código para cada rateio executado.
Data de Permitirá consultar os rateios gerados a partir de um
Lançamento intervalo de datas de execução do rateio.
Tabela de Dados
Filial Apresenta a filial para a qual o rateio foi executado.
Conf. Apresenta o código da configuração do rateio.
Descrição Apresenta a descrição da configuração do rateio.
Código Apresenta o código do rateio gerado na sua execução.
Data Inicial Apresenta a data inicial do período selecionado para o
rateio. Ex.: 01/10/2004.
Data Final Apresenta a data final do período selecionado para o
rateio. Ex.: 31/10/2004.
Data de Apresenta a data de lançamento do rateio. Ex.: o rateio
Lançamento foi gerado com data base de 31/10/2004 para o período
entre 01/10/2004 e 31/10/2004.
Documento Permite filtrar os rateios a partir do número do
documento gerado automaticamente na execução dos

mesmos.
Nota Explicativa:
usuário possua o direito de perfil INCLUIR_RATEIO.
usuário possua o direito de perfil EXCLUIR_RATEIO.
funcionalidade.
• Quando possuir os direitos de perfiis acima mencionados,
o usuário poderá incluir e excluir as distribuições de rateio,
isto, se todos os direitos estiverem vinculados ao seu perfil.
• Desta forma, o acesso às funções de incluir e excluir ,
poderá ser restringido, de acordo com a necessidade do
usuário.
Incluindo Distribuição
A “inclusão” de uma distribuição é na prática a própria execução
de uma seqüência de rateios, incluindo no sistema cada rateio
executado, culminando com a geração dos lançamentos
contábeis correspondentes.
Para realizar a distribuição do rateio o usuário deverá clicar no
botão e o sistema disponibilizará a janela para inclusão
das informações para a execução da operação.

Figura 64 - Janela de Inclusão da Distribuição do Rateio

Filial Informar a filial para a qual o rateio será Obrigatório
executado.
Código Inicial Este campo permitirá que o usuário Facultativo
e Código defina um intervalo de códigos das
Final configurações de rateios que serão
executadas na distribuição. O botão de
“OK” preenche a lista de configurações
de acordo com o intervalo informado.
Configuração do Rateio
Código Apresenta os códigos das configurações Automático
de rateio selecionadas para serem
executados.
Descrição Apresenta a descrição das Automático
configurações de rateio a serem
executadas.
Ordem É a ordem em que os rateios serão Obrigatório
executados na distribuição. Ex.: 1, 2, 3,
... Este campo é preenchido
automaticamente quando o usuário
assinala a opção "Gerar Seqüência". O
usuário também poderá informar a
ordem manualmente.
Gerar Assinalar quando o usuário deseja que Obrigatório
Seqüência o sistema preencha automaticamente a
ordem de execução dos rateios.

Data Inicial e Os valores e/ou saldos das contas e Obrigatório
Data Final centros de custo utilizados como base
para o processo de rateio são obtidos
de acordo com um determinado período
contábil. O usuário deve usar estes
campos justamente para isso, ou seja,
definir o período contábil para se obter
os valores a ratear.
Data de Informar a data base de execução dos Obrigatório
Lançamento rateios, sendo esta também a data dos
lançamentos contábeis gerados.
Unidade Informar a unidade de negócio referente Obrigatório
ao rateio que será usada nos
lançamentos contábeis.
Tipo Informa o tipo de lançamento. Obrigatório
Complemento Informar o complemento referente aos Obrigatório
Origem lançamentos contábeis nas origens.
Complemento Informar o complemento referente aos Obrigatório
Destino lançamentos contábeis nos destinos.
Para iniciar o processo de distribuição, ou seja, a execução de
todos os rateios listados de acordo com a sua ordem, o usuário
deve clicar no botão . Ao ser concluído o processo, todos os

lançamentos contábeis correspondentes aos rateios também
serão gravados.
Seguem as telas da distribuição preenchidas de acordo com o
exemplo mencionado anteriormente:

Figura 65 - Exemplo Distribuição de Rateio
Lembrar que no nosso exemplo consta apenas um único

rateio. Entretanto, na prática uma distribuição envolve
dezenas de rateios.
Nota Explicativa:
Durante a distribuição, o sistema irá verificar se o grupo de contas
auxiliares vinculado a conta auxiliar informada (quando o rateio
for por conta auxiliar) possui controle por filial configurado em seu
cadastro (menu: Módulo Contábil – Cadastros Contábeis Plano
de Contas – Contas Auxiliares – Botão ). O controle por filial
permite que o sistema valide se a filial onde serão registrados os
lançamentos contábeis está vinculada ao grupo de conta auxiliar.
Caso contrário será exibida uma mensagem de erro informando
qual a conta auxiliar que não está vinculada a filial da operação
Detalhando um Rateio
Ao selecionar uma determinada linha de rateio e pressionar o
botão “Detalhar”, o sistema apresenta os dados gravados do
rateio, incluindo os lançamentos contábeis correspondentes.
Figura 66 - Detalhando um Rateio – 1
Ao clicar no botão , o sistema disponibilizará os

lançamentos contábeis decorrentes do rateio selecionado.

Figura 67 - Exemplo de um Detalhamento de Rateio- 2


Gerencial 6
Conceito
Esta ferramenta do Pirâmide permite a criação de relatórios
financeiros e contábeis, através de fórmulas que utilizam saldos
inicial e final, movimento a débito e crédito de contas contábeis e
respectivos centros de custos e/ou conta auxiliar, os quais
possibilitam a verificação do desempenho operacional da
Empresa. É um instrumento de grande relevância para a tomada
de decisões da empresa pelas diretorias, gerências e controller.
Esta opção se divide em: Configuração, Grupos e Relatório.
Configuração
Esta função permite criar configurações de relatórios gerenciais
de acordo com a estrutura desejada pelo usuário.
Contabilidade Gerencial Configuração

Selecionar com o mouse a opção Configuração através do
caminho da barra de menu e o sistema disponibilizará a seguinte
janela:
Figura 68 - Janela de Configuração Gerencial
Manual do Usuário Módulo Contábil Gerencial • 115

Para incluir uma nova configuração clicar no botão .
Os campos código e descrição somente serão habilitados após
o usuário clicar no botão .

Informar um código com 5 caracteres alfanuméricos e a
descrição com até 40 caracteres alfanuméricos.
O botão ficará habilitado após o usuário informar o código

e a descrição.
Figura 69 - Janela de Inclusão de uma Configuração Gerencial
As configurações são realizadas através de colunas, cujo

conteúdo encontra-se mencionado a seguir.

Linha Apresenta 100 linhas dispostas em ordem
crescente, na cor verde. Para incluir novas
linhas clicar no botão . Este botão
possibilitará também a inclusão de linhas no
meio do plano gerencial. Para excluir linhas,
selecionar e marcar (canto esquerdo da
linha) a linha a ser excluída e em seguida,
clicar no botão .
Ao concluir a configuração, o usuário

deverá excluir as linhas não utilizadas, para
evitar a impressão de folhas em branco no
relatório.
116 • Gerencial Manual do Usuário Módulo Contábil

Tipo Permite definir a característica de cada linha.
São classificados em 4 tipos: B (Básica)
permite trabalhar com valores de contas
contábeis, suas respectivas contas auxiliares
e/ou centros de custos, se necessário. Todas
as linhas deste tipo são representadas na cor
azul. C (comentário) permite inserir um
comentário no demonstrativo que deve ser
informado no campo descrição. Este
comentário poderá ser impresso no relatório
ou ser utilizado apenas para esclarecimentos
em futuras manutenções, conforme definido
no item "Imprime". Todas as linhas deste tipo
serão apresentadas na cor verde. F
(Fórmula) permite informar as fórmulas que
realizarão operações aritméticas, utilizando
os valores apresentados em cada linha do
demonstrativo. Deverá ser informada a
descrição e a fórmula correspondente. As
linhas de fórmula serão apresentadas na cor
vermelha. S (Separador) permite inserir uma
linha separadora que pode ser deixada em
branco, o que geraria um salto duplo no
relatório, ou preenchida com (-). As linhas
separadoras são apresentadas na cor preta.
Descrição O usuário deverá informar a descrição para a
linha a ser configurada. A descrição poderá
conter até 40 caracteres alfanuméricos. Esta
descrição será impressa no relatório.
Emp. Este campo somente é utilizado quando o
tipo de linha for "B" (básica). É preenchido
automaticamente quando da inclusão de
uma linha deste tipo. Apresenta o código da
empresa selecionada pelo usuário na tela
principal do Pirâmide (ver Manual do Módulo
Administrador – Noções Gerais.). Caso
necessário, o usuário poderá alterar esse
campo. Poderá ser utilizada ajuda de
contexto.
Conta Contábil Informar a conta contábil a ser utilizada no
relatório. Esta coluna somente estará
habilitada quando o tipo de linha escolhido
for "B" (básica). Poderá ser utilizada a ajuda
de contexto (ver Manual do Módulo
Administrador – Noções Gerais.). O sistema
permitirá a inclusão de contas analíticas ou
sintéticas.
C.Custo Informar o centro de custo a ser utilizado no
Administrador – Noções Gerais.). Somente

serão permitidos centros de custos
relacionados à conta selecionada.
Conta Auxiliar Informar a conta auxiliar a ser utilizada no
Administrador – Noções Gerais).
Grupo Esta coluna permite selecionar a natureza da
Demonstração conta. Se: 1 – Ativo, 2 – Passivo e
Patrimônio Líquido, D – Despesa, N – Total
Negativo, P – Total Positivo e R – Receita. A
configuração desta informação é
imprescindível para a geração do registro
J100 do SPED Contábil. Para maiores
detalhes consultar o Manual do Usuário –
Módulo Contábil - Capítulo Relatórios –
Tópico SPED Contábil.
Fórmula Informar a fórmula a ser utilizada na
configuração (ver o tópico Incluindo uma
Fórmula na Configuração). Para incluir uma
fórmula (apenas para o tipo de linha
Fórmula) clicar com o botão direito do
mouse, sobre a linha onde a mesma será
inserida e o sistema disponibilizará a tela de
para a criação da fórmula.
Linha Básica Perc. Permitirá a comparação de uma linha básica
em relação à outra deste mesmo tipo,
resultando em um percentual, ou seja,
quantos por cento uma representa sobre a
outra. Ex.: Supondo que tenha sido
cadastrado um registro do tipo fórmula, na
linha 1 do demonstrativo, correspondendo ao
somatório das receitas diversas da empresa,
subdivididas nas três linhas seguintes. Se
desejar apenas o percentual de participação
de cada receita no total, cada uma das linhas
deverá estar apontada para a linha 1, através
deste campo.
Endentação Esta coluna é utilizada para efetuar o recuo
da descrição da linha para a direita, sendo
maior o recuo quanto maior for o valor da
endentação. Para atribuir valores, utilizar a
lista disponível e selecionar o número
desejado. Ver o exemplo abaixo, onde na
segunda e terceira linha foi aplicado este
recurso:
Receitas = End. 0
Receitas Açúcar = End. 1
Receitas Álcool = End. 2
Tipo Valor Selecionar através da lista disponível o

tipo do valor a que se refere à linha, se
débito, crédito, saldo ou acumulado.
Ignorar Natureza Sempre que o saldo da conta for inverso à
da Conta sua natureza, os valores serão exibidos entre
parênteses. Caso este campo esteja
marcado esta verificação é ignorada. Ex.:
Saldo credor em contas do ativo
(depreciação, amortização, etc.).
Detalhar Contas Permitirá o detalhamento de todas as contas
Auxiliares auxiliares. Na emissão do relatório, caso o
seja utilizado o saldo anterior, serão
inseridos todas as contas auxiliares com
movimentação em qualquer período. Porém
se não for utilizado o saldo anterior, serão
carregados todas as contas auxiliares no
período solicitado. A opção da utilização do
saldo anterior, é disponibilizada na tela de
Emissão do Relatório Gerencial
Imprime Se assinalado, permitirá a impressão da
linha no demonstrativo. Esta coluna
possibilitará ao usuário selecionar a linhas a
serem impressas no relatório.
Inverte Se assinalado, os sinais dos valores da linha
serão invertidos, ou seja, se for um valor
negativo, será considerado como positivo, e
vice-versa.
Exibe Zero Se estiver assinalado, os valores da linha
iguais a zero serão exibidos no relatório.
Negrito Se estiver assinalado, a linha apresentará no
relatório a sua respectiva descrição e valor
em negrito.
Máscara É preenchida automaticamente pelo sistema.
Observação Preencher a observação com até 50
caracteres alfa numéricos (caso necessário)
que será impressa no relatório, referente à
linha. No relatório existe a opção de
impressão ou não da observação.
Código Referência Informar um código de referência da linha da
Configuração Gerencial, ou seja, uma
identificação da linha da configuração. Esta
informação deverá ser utilizada
exclusivamente para fixar a captura das
informações do Pirâmide para disponibilizar
em outros programas.

Figura 70 - Exemplo de uma Configuração Gerencial
Para acessar as demais informações do lado direito da janela,

utilizar o botão da barra de rolagem.
Figura 71 - Exemplo de uma Configuração Gerencial – Continuação
Consulta de Empresa – Ajuda de Contexto

Permite a consulta de empresas através da ajuda de contexto. O acesso a esta janela é
obtido através de um clique com o botão direito do mouse no
campo filial.

Figura 72 – Janela de Ajuda de Contexto – Configuração Gerencial

código da empresa.
empresas. Este campo apenas ficará habilitado
quando o parâmetro geral “Usa Código de
Referência no Cadastro de Empresa” do
Módulo Administrador, estiver habilitado.
nome, ou, descrição da empresa.
Ordenação Permite definir a forma como os dados da
consulta serão disponibilizados na tabela de
dados, ou seja, a ordenação se por Código ou
Descrição.
Tabela de Dados
Código Corresponde ao código da empresa.
Cód. Ref. Corresponde ao código de referência,ou
secundário, da empresa.
Nome Corresponde ao nome ou descrição da
empresa.

empresas.
Notas Explicativas:

O botão , quando acionado, incluirá uma linha
do tipo "C" após a última linha da configuração. Esse tipo de
linha poderá ser alterado de acordo com a necessidade do
usuário. Ver exemplo abaixo:
Figura 73 - Exemplo de uma Inclusão de Linha na Configuração
O botão , quando acionado, copiará as

configurações de uma linha selecionada.
O botão possibilitará colar as configurações

copiadas de uma linha em outra nova linha.
O botão é utilizado para efetuar uma cópia da

configuração. Quando acionado, será disponibilizada pelo
sistema a seguinte janela:
Figura 74 - Janela para Cópia da Configuração

Para efetuar a cópia da configuração, o usuário deverá
informar o código do novo plano gerencial no campo "
" e a denominação no campo "Nome" e em seguida clicar no
botão . Esta operação é utilizada quando da necessidade

de criar um plano gerencial a partir um já existente.
Os botões abaixo relacionados, presentes nesta
funcionalidade, para se apresentarem habilitados, é
necessário que o usuários possuam os direitos de perfis
vinculados aos mesmos:
: Para habilitar este botão é necessário que o usuário

possua o direito de perfil INCLUIR_PLANO_GERENCIAL.

possua o direito de perfil
GRAVAR_PLANO_GERENCIAL.

possua o direito de perfil COPIAR_PLANO_GERENCIAL.

possua o direito de perfil
IMPRIMIR_PLANO_GERENCIAL.
Caso esses direitos de perfis não estejam assinalados, o
funcionalidade.
Quando possuir os direitos de perfis acima mencionados,
o usuário poderá incluir, gravar, copiar e imprimir a
configuração gerencial, isto, se todos os direitos
estiverem vinculados ao seu perfil.
Desta forma, o acesso às funções de incluir, gravar,
copiar e imprimir, poderá ser restringido, de acordo com a
Incluindo uma Fórmula na Configuração

Para inserir uma formula na configuração, o usuário deverá clicar
com o botão direito do mouse na coluna Fórmula, na referente
linha. O sistema disponibilizará a seguinte tela:

Figura 75 - Janela para a Elaboração de uma Fórmula
Esta tela é composta de três partes: Funções, Bloco Numérico

e Área de Fórmula.
Em funções encontram-se duas variáveis: @, que indica o
valor a ser lançado em cada linha e fSoma, indica a soma dos
valores de várias linhas.
O Bloco Numérico apresenta os sinais e números necessários
para a composição da fórmula.
A Área de Fórmula é o campo onde a fórmula é elaborada.
Todas as operações aritméticas, incluindo o uso de parêntesis,
são permitidas. Para se referenciar a uma determinada linha,
usa-se o símbolo @ seguido do código da linha. Ex:
@110+@120+@130-@140. O resultado será o somatório dos
valores das linhas 110, 120 e 130, menos o valor da linha 140.
A variável fSoma possibilita a soma de valores dentro de um
intervalo. Para utilizar este recurso, o usuário deverá proceder
da seguinte forma:
1. Clicar duas vezes com o mouse sobre a variável fsoma,
para que a mesma seja transferidas para a área de
fórmula;
2. Em seguida, a seguinte expressão será disponibilizada na
área de fórmula: fSoma(Conta1, Conta2). Conta1 e
Conta2 representam, respectivamente, a linha inicial e
final do intervalo. Por exemplo, se o intervalo a ser

considerado for da linha 2 até a linha 6, a fórmula deverá
ser a seguinte: fSoma(2,6).
O usuário poderá também utilizar outra opção para configurar
uma fórmula, utilizando a variável @. Neste caso, somando ou
subtraindo as variáveis que se referem às linhas em questão.
Na janela de fórmulas, abaixo da função fSoma, encontram-se
os valores do tipo @1, @2, @3 ...@n. Esses valores
representam as linhas referentes às contas configuradas no
relatório. Portanto, para somar ou subtrair esses valores, é
necessário apenas pressionar duas vezes o botão direito do
mouse sobre a variável e clicar no botão de adição (+) ou
subtração (-) e dar duplo clique com o mouse sobre outra
variável. Por exemplo, para somar os saldo das linhas 6 e 7, a
fórmula será: @6 + @7.
O usuário poderá criar fórmulas compostas da junção de
variáveis e números (constantes). Por exemplo: fSoma (6,7) +
3, será adicionado ao resultado da expressão fSoma o
número 3.
Grupo Gerencial
Esta função permite ao usuário criar planilhas no aplicativo Excel,
a partir das configurações gerenciais existentes no Pirâmide. È
utilizado quando o usuário deseja efetuar a junção de dois ou
mais planos gerenciais.
Contabilidade Gerencial Grupo Gerencial

Selecionar com o mouse a opção Grupo Gerencial, através do
a seguinte janela:
Figura 76 - Janela de Browser do Cadastro do Grupo Gerencial

Para que sejam disponibilizados na tabela de dados, os
Grupos Gerenciais cadastrados, o usuário deverá clicar no
botão .
Para selecionar as informações que serão apresentadas na
tabela de dados, o usuário poderá utilizar os campos de filtros
(código inicial, código final, descrição inicial e descrição final),
neste caso poderá determinar intervalo para restringir as
informações.
O campo "Código" apresenta o código determinado para o
grupo gerencial.
O campo "Descrição" apresenta a denominação do grupo
gerencial.
O campo "Planilha Excel", apresenta o nome da planilha
criada para o grupo gerencial.
Nota Explicativa:
INCLUIR_GRUPO_PLN_GERENCIAL.
ALTERAR_GRUPO_PLN_GERENCIAL.
EXCLUIR_GRUPO_PLN_GERENCIAL.
CORRIGIR_GRUPO_PLN_GERENCIAL.
funcionalidade.
o usuário poderá incluir, alterar, excluir e imprimir o cadastro
de grupos dos planos gerenciais, isto, se todos os direitos
estiverem vinculados ao seu perfil.
excluir,e imprimir, poderá ser restringido, de acordo com a

Incluindo um Grupo Gerencial
Para incluir um novo grupo gerencial o usuário deverá clicar no
botão e o sistema disponibilizará a janela para o
cadastro.Esse botão apenas se apresentará habilitado quando o
usuário possuir o direito de perfil
INCLUIR_GRUPO_PLN_GERENCIAL.
Figura 77 - Inclusão de um Grupo Gerencial

Código Informar o código do grupo Obrigatório
gerencial com até 3
caracteres alfanuméricos. O
sistema não aceitará um
código já existente.
Descrição Informar a descrição do Obrigatório
grupo gerencial com até 40
Arquivo DIOPS Quando assinalado, indicará Facultativo
que o Grupo Gerencial será
utilizada para a geração das
informações na planilha de
“Lucros ou Prejuízos” no
arquivo DIOPS. Para
maiores detalhes referente
ao Documento de
Informações Periódicas -
DIOPS, o usuário deverá
consultar o Manual do
Usuário Módulo Contábil -
Tópico Documento de
Informações Periódicas -

DIOPS. Neste caso, o nome
preenchido na coluna
“Planilha” deverá ser igual ao
nome da planilha a ser
atualizada no arquivo. Esta
configuração será utilizada
para possibilitar a geração
das informações para o
DIOPS na emissão do
Balanço Gerencial (menu:
Módulo Contábil - Gerencial -
Relatório - Aba Impressão).
Arquivo Excel Informar o caminho e nome Facultativo
do arquivo Excel, onde serão
geradas as planilhas. Este
arquivo deve ser criado
previamente pelo usuário
antes de executar esta
atividade. Caso o usuário
não lembre o nome do
arquivo, poderá utilizar o
botão , o qual abrirá

a tela "Procurar Arquivo".
Após localizar o arquivo, o
usuário deverá selecioná-lo,
clicar no botão [Abrir] e o
caminho será transferido
para o campo "Arquivo
Excel".
Após preencher os campos acima, o usuário deverá clicar no
botão e o sistema disponibilizará uma linha para

preenchimento dos demais campos, mencionados a seguir.
Plano Selecionar através da lista Obrigatório
Gerencial disponível , a configuração
que será utilizada. Esta
configuração deve ser
previamente cadastrada através
da função "Configuração",
mencionada anteriormente.
Ordem Informar o número de ordem em Obrigatório
que a configuração será exibida
na pasta de trabalho
selecionada.
Planilha Informar o nome da planilha na Facultativo
qual a configuração será exibida
(Plan1, Plan2). São as abas
localizadas
na parte inferior da pasta de
trabalho da planilha Excel.

Linha Informar a partir de qual linha da Facultativo
planilha Excel, a configuração
começará a ser exibida.
Coluna Informar a partir de qual coluna Facultativo
da planilha Excel, a configuração
começará a ser exibida.
Para incluir novos Planos Gerenciais no grupo, clicar no botão
, e o sistema disponibilizará uma linha para a inclusão.
Ao final, clicar no botão para registrar a operação.

A geração da planilha Excel, será efetuada na opção de Relatório.
Relatório
Permite a geração dos relatórios dos planos gerenciais, de acordo
com a as opções de configuração disponibilizadas na janela de
Balanço Gerencial. Esta opção possibilitará a geração dos
relatórios de acordo com a configuração realizada pelo usuário e
com os filtros determinadas nas janelas de Balanço Gerencial,
cujo detalhamento encontra-se a seguir.
• É importante ser verificada a configuração das linhas do
gerencial, na conferência do saldo exibido no relatório. Isto,
porque, poderão ser configuradas linhas para considerar o
valor invertido, através da coluna “Inverte” (menu: Módulo
Contabilidade - Gerencial - Configuração). Sendo assim,
caso o valor for positivo, será admitido como negativo, e
vice versa.
Contabilidade Gerencial Relatórios

Selecionar com o mouse a opção Relatórios, através do caminho
disponibilizado na barra de menu e o sistema apresentará a janela
para a realização da atividade.
A opção de Relatórios é composta por 4 abas: Geral, Empresa,
Exibir e Impressão.
Aba Geral - Balanço Gerencial

Nesta janela o usuário determina de onde o sistema irá efetuar a
busca das informações, os filtros relativos ao período e ao
intervalo das informações, empresa e centro de custo. São as
principais informações para a geração do relatório.

Figura 78 - Janela Balanço Gerencial

Emitir por Se for assinalada esta opção, o relatório será
Intervalo emitido por intervalo de período. Ex.: Mensal,
bimestral, etc.
Emitir por Se assinalada, habilitará o campo "Comparativo
Empresa de Intervalos" e permitirá criar colunas de
comparação entre intervalos determinados pelo
usuário.
Comparativo Se este campo for assinalado, permitirá ao
de Intervalos usuário estabelecer comparações entre os
períodos por ele determinado.
Gerencial - Se esta opção for assinalada, o usuário deverá
Plano selecionar no campo do lado direito o plano
gerencial que será impresso.
Gerencial - Se esta opção for assinalada, o usuário deverá
Grupo selecionar no campo do lado direito o grupo
gerencial que será impresso.
Período Informar o período para o qual o relatório será
(Mês/Ano) impresso. Ex.: 01/2004 à 06/2004. É através
desta informação que o sistema efetuará a busca
das informações.
Mês I. Informar a partir de qual mês o relatório deverá
ser impresso (mês inicial). Esse campo somente
será habilitado se a opção "Comparativo de
Intervalos” for assinalada, pois permitirá informar
o mês no qual será estabelecida a comparação.
Por exemplo: para comparar os saldos de
novembro de 2003 com os de novembro 2004,
deve-se informar a opção ‘Emitir por Empresa”,
assinalar "Comparativo de Intervalos", no campo
intervalo informar "A Definir" e nos filtros "Mês I."

e "Mês F." informar o mês Novembro". No filtro
"Período (Mês/Ano)", o período deve de acordo
com a pesquisa, no caso deste exemplo deve ser
11/2003 à 11/2004.
Mês F. Informar até que mês o relatório deverá ser
impresso (mês final). Esse campo somente será
habilitado se a opção "Comparativo de Intervalos
for assinalada, pois permitirá informar o mês final
no qual será estabelecida a comparação".
Intervalo Selecionar o intervalo para o qual o relatório será
impresso. Quando as opções “Emitir por
Empresa” e “Comparativo de Intervalos”
estiverem assinaladas, se selecionada a opção
“Mês X Acumulado” neste campo, o usuário terá
um comparativo entre o saldo mensal referente
ao mês informado no campo “Mês I” e o saldo
acumulado de um período informado no campo
“Período (Mês/Ano)”.
Grp. Aux. Informar o grupo auxiliar para filtrar os
lançamentos a serem apresentados. Poderá ser
utilizada a ajuda de contexto.
Conta Auxiliar Informar o código da conta auxiliar inicial para
Inicial filtrar os lançamentos. Este filtro apenas será
utilizado se na configuração do plano gerencial
não for informada a conta auxiliar para a linha
básica de configuração. Caso a conta auxiliar
esteja informada na configuração, o filtro será
ignorado.Poderá ser utilizada a ajuda de
contexto.Caso tenha sido informado o Grupo
Auxiliar, a ajuda de contexto da Conta Auxiliar só
deverá filtraras contas do grupo informado.
Conta Auxiliar Informar o código da conta auxiliar final para filtrar
Final os lançamentos. Este filtro apenas será utilizado
se na configuração do plano gerencial não for
informada a conta auxiliar para a linha básica de
configuração. Caso a conta auxiliar esteja
informada na configuração, o filtro será ignorado.
Poderá ser utilizada a ajuda de contexto. Caso
tenha sido informado o Grupo Auxiliar, a ajuda de
contexto da Conta Auxiliar só deverá filtraras
contas do grupo informado.
Unidade Selecionar a unidade de negócio para a qual será
gerado o relatório.
Tipo Lanc. Informar o tipo de lançamento. O usuário poderá
selecionar um ou mais tipos de lançamentos.
Tabela de Dados
Conta Corresponde ao seqüencial da linha a ser
impressa no relatório, conforme configuração
realizada na tela Configuração Gerencial (Módulo
Contábil).

Denominação Corresponde à denominação da conta informada
no Balanço Gerencial.
Saldo Anterior Corresponde ao saldo anterior das
movimentações ocorridas no período consultado.
Aba Empresa - Balanço Gerencial

A aba Empresa possibilita ao usuário determinar a(s) empresa(s)
e filial(is) para a(s) qual(i)s será gerado o relatório.
No campo do lado esquerdo encontra-se a listas das empresas
cadastradas.
Ao selecionar uma Associação de Filiais, o sistema irá assinalar
automaticamente no campo filiais (lado direito), as filiais
associadas configuradas na tela de (“Associação de Filiais” no
módulo Administrador – cadastros – empresas).
O campo referente às filiais (lado direito), somente será habilitado
se a opção "Consolidado por filial" estiver assinalada. Esta opção
permite gerar um relatório consolidado por filial, desde que o
plano de contas seja o mesmo para todas.
Figura 79 - Janela de Configuração de Relatórios - Aba Empresa
Balanço Gerencial - Aba Centro de Custo

Permite a seleção dos centros de custo a serem considerados
para limitar a emissão do Balanço Gerencial.
Figura 80 - Janela de Configuração de Relatórios - Aba Centro de Custo
Centro de Informar o centro de custo inicial para filtrar os

Custo I. lançamentos. Poderá ser utilizada a ajuda de contexto.
O usuário poderá, ainda, realizar a seguinte filtragem:

para uma máscara X.XX.XXX, poderá ser digitado
*02*** se o usuário quiser restringir as informações
que tenham os centro de custos com o 2º e 3º
algarismos “0” e “2” respectivamente, por exemplo.
Centro de Informar o centro de custo final para filtrar os
Custo F. lançamentos. Poderá ser utilizada a ajuda de contexto.
Hierarquia I Permite a geração do relatório a partir de um intervalo
e Hierarquia de códigos de hierarquias de centros de custos.
F
Selecionar Selecionar o(s) centro(s) de custo, a ser(em)
considerado(s) para a emissão do Balanço Gerencial.
Para realizar a marcação/desmarcação de todos os
centros de custo, o usuário deverá acionar o canto
superior esquerdo da tabela de dados.
Código Corresponde ao código do centro de custo.
Descrição Corresponde à descrição do centro de custo.
Aba Exibir – Balanço Gerencial

Nesta aba encontram-se os filtros relativos à definição de saldos e
valores, que podem ser utilizados de acordo com a necessidade
do usuário.
Figura 81 - Janela de Configuração de Relatórios - Aba Exibir

Saldo Permite exibir o saldo anterior ao período
Anterior selecionado. Se este campo estiver desmarcado, a
opção "Saldo anterior Afeta Acumulado" será
habilitada.
Saldo Esta opção é assinalada automaticamente, quando
Anterior o campo "Saldo Anterior", estiver desmarcado.
Afeta Quando assinalada permitirá que o acumulado seja
Acumulado somado aos valores do período.
Saldo Quando assinalada, exibirá o saldo do período
Período selecionado.
Perc. Se assinalada, exibirá o percentual do saldo do
Período período em relação ao acumulado.
Acumulado / Se assinalada, exibirá a coluna “Acumulado” que
Consolidado apresentará o somatório dos saldos do período
informado. Quando estiver assinalada, desabilitará
os filtros "Acumulado por Período" e "Saldo do

último Ano".
Perc. Quando assinalada, exibirá o percentual acumulado
Acumulado do período.
Acumulado Se assinalada, exibirá o somatório do saldo anterior
por Período como saldo do período e desabilitará os filtros
"Saldo Acumulado" e "Perc. Acumulado".
Saldo do Se assinalada, exibirá o saldo do último ano, porém
Último Ano somente será habilitada, se o intervalo informado
na Aba Geral for Anual. Quando marcada, esta
opção desabilitará o filtro "Saldo Acumulado".
Análise Exibirá o percentual de variação do período em
Horizontal relação ao mesmo período do ano anterior.
Natureza Se assinalada, exibirá a natureza das contas
básicas (se débito ou crédito).
Observação Quando assinalada, permitirá a exibição da coluna
de Observações.
Desconsider Quando assinalada esta opção, no fechamento do
ar no saldo período, os lançamentos realizados no fim do
anterior os período serão considerados no saldo anterior ao
lcts de fim invés de compor o saldo inicial do período seguinte.
de período Por exemplo, os lançamentos realizados no dia
gerados a 31/12/2004, irá compor o saldo deste período.
partir de:
Contas Permite definir a ordenação das informações das
auxiliares contas auxiliares a serem geradas no relatório por:
ordenadas Código ou Descrição.
por
Exibir Esta opção permitirá que o usuário defina se as
valores em informações serão emitidas em unidades do real
(R$ 1,00) ou em milhares de real (R$ 1.000,00). Por
exemplo, se o resultado das contas apresentarem
valores altos, para permitir uma melhor visualização
e análise, o usuário poderá escolher a opção de
exibir em R$ 1.000,00 (os valores serão
apresentados divididos por mil).
Aba Impressão – Balanço Gerencial

Esta aba permitirá definir os requisitos de impressão do relatório.
O usuário poderá escolher entre as 3 (três) opções de impressão:
Impressora, Arquivo ou Excel.
Figura 82 - Janela de Configuração de Relatórios - Aba Impressão

Enviar para impressora Se esta opção for assinalada, ao clicar
no botão , serão apresentadas
umas prévias do relatório, para em
seguinte proceder à impressão.
Enviar para Arquivo Se o usuário assinalar este tipo de
impressão, deverá informar no campo
do lado esquerdo desta opção, o nome
do arquivo que deverá conter a
extensão .rtf. Este arquivo será salvo
na pasta “bin” do diretório do Pirâmide.
Enviar para Excel Esta opção somente deve ser utilizada
para a impressão de um Grupo
Gerencial. O usuário deve informar o
caminho no seu computador, onde o
aplicativo Excel está instalado.
Capa Se assinalado, permitirá a impressão
do relatório com uma capa. Disponível
apenas para a opção "Arquivo".
Cópias Este campo permitirá que o usuário
indique o número de cópias que serão
impressas.
Impressão para o Quando assinalado, indicará que as
DIOPS informações do balança gerencial
serão exportadas para a atualização do
arquivo do Documento de Informações
Periódicas - DIOPS. Esta opção
apenas se apresentará assinalada,
quandoo grupo gerencial selecionado
na Aba Geral, estiver configurado com
a opção “Arquivo DIOPS” assinalada
(menu: Módulo Contábil – Gerencial –
Grupo Gerencial) e a impressão for
para arquivo em Excel. Para maiores
detalhes referente ao Documento de
Informações Periódicas - DIOPS, o
usuário deverá consultar o Manual do
Usuário Módulo Contábil - Tópico
Documento de Informações Periódicas
- DIOPS.
Notas Explicativas:
O botão permitirá a visualização prévia da

impressão do relatório, quando o usuário estiver gerando
um plano gerencial.

Figura 83 - Prévia da Impressão do Plano Gerencial
Notas Explicativas:
Caso o usuário deseje transferir o resultado exibido na
tela para uma planilha Excel, deverá clicar com o mouse
no canto superior esquerdo da tabela de dados.
Após selecionar as informações a serem copiadas, clicar
no botão . Para finalizar a operação, a
seleção poderá ser "colada" na Planilha Excel desejada.
Figura 84 - Exemplo do Procedimento para Copiar Relatório

Quando a opção for um arquivo texto, o botão
permitirá a geração de um arquivo com extensão .rtf, o qual
poderá ser utilizado no aplicativo Word.
No caso relatórios do grupo gerencial, o botão ,

permitirá a geração das planilhas, de acordo com a
configuração realizada através da funcionalidade Grupo
Gerencial.
Figura 85 - Modelo de uma Planilha Excel - "Alimentada" através do Grupo

Gerencial
Para que as planilhas sejam geradas com êxito, o usuário

deverá assinalar a opção "Excel", e informar o caminho da
localização deste aplicativo (a extensão deve ser .exe e não
xls). O usuário poderá utilizar o botão , para facilitar

a localização.
O botão deve ser utilizado para definir a

impressora na qual será impresso o relatório.

Figura 86 - Janela de Seleção da Impressora
Detalhamento do Gerencial
Permite o detalhamento dos lançamentos realizados na conta
contábil em cada intervalo do período informado no campo
Período (Mês/Ano) da tela Balanço Gerencial . O usuário deverá
clicar na célula do valor a ser detalhado na tela Balanço
Gerencial e acionar o botão . Apenas poderão ser
detalhadas os valores cuja Configuração Gerencial (Módulo
Contábil) sejam Básica (na cor azul) ou Fórmula (na cor
vermelha).
Figura 87 - Janela Detalha o Gerencial
As informações da tabela de dados apenas serão apresentadas

quando selecionado lançamentos com valor maior que zero.

Filial Corresponde à filial na qual o lançamento
contábil foi realizado.
Lançamento Corresponde ao código do lançamento
contábil.
Conta Contábil Corresponde à conta contábil do
lançamento.
Descrição Corresponde à descrição da conta contábil.
C.Custo Corresponde ao centro de custo do
Valor Débito Corresponde ao valor debitado no
Valor Crédito Corresponde ao valor creditado no

Grupo Lanc. Corresponde ao grupo de lançamento.
Data Lanc. Corresponde à data do lançamento contábil.
Caso o usuário detalhe um valor configurado como Fórmula, isto
é, sua composição seja resultado da combinação de outros
valores, ao acionar o botão , o usuário visualizará o
detalhamento de todas as contas e seus respectivos valores que
compõe esta célula.
O usuário poderá verificar o detalhamento do lançamento contábil.

Para isto, deverá selecionar a linha do lançamento na tela Detalha
Gerencial e clicar no botão , onde será apresentada a
tela Detalhamento de Lançamentos.


Balancete 7
Balancete
Na contabilidade o valor total dos saldos devedores deve ser igual
ao valor total dos saldos credores. A verificação dessas
informações é realizada através do Relatório Balancete.
Para que sejam apresentados os valores atualizados na
emissão deste relatório, o usuário deverá previamente realizar a
atualização dos saldos através do menu: Contabilidade -
Auxiliares - Tabela de Saldos.
Configuração - Balancete
Permite realizar a configuração da célula das planilhas onde serão
apresentadas as informações referentes ao Balancete Ativo,
Balancete Passivo, Balancete Receita e Balancete Despesa, que
serão atualizadas no arquivo do Documento das Informações
Periódicas - DIOPS.
Contabilidade Balancete Configuração

Selecionar com o mouse a opção Configuração, através do
a janela para configuração do balancete.

Código Informar o código da Obrigatório
configuração, com até 2
Manual do Usuário Módulo Contábil Balancete • 141

dois caracteres
alfanuméricos.
configuração, com até 40
caracteres alfanuméricos
Arquivo Excel Informar o caminho no Obrigatório
qual o arquivo “DIOPS”
está localizado. Para isto,
o usuário poderá utilizar o
botão .
Planilha Informar o nome da Obrigatório
planilha, que será
atualizada com a
configuração do balancete.
O usuário deverá
preencher com a mesma
descrição da planilha no
arquivo DIOPS.
Formatação Esta coluna não deverá Facultativo
ser assinalada para a
configuração das
informações a serem
geradas na DIOPS.
Linha Informar o número da Obrigatório
coluna, na planilha, que
será atualizada com a
informação do balancete
Coluna Informar o número da Obrigatório
linha, na planilha, que será
atualizada com a
informação do balancete
O botão permite realizar a consulta das configurações

realizadas para a geração das informações do Balancete, no
arquivo DIOPS.
O botão permite o cadastro da configuração da geração

das informações do balancete no arquivo do DIOPS. Este botão
direito de perfil INCLUIR_CONFIG_BALANCETE.
O botão auxiliará no preenchimento do campo “Arquivo

Excel”, onde deverá ser informado o caminho e nome do arquivo
a ser atualizado com as informações.
O botão permite a emissão do Relatório Configurações de

Planilha Excel Pré-Definidas para Balancete. Este botão apenas
142 • Balancete Manual do Usuário Módulo Contábil

se apresentará habilitado quando o usuário possuir o direito de
perfil IMPRIMIR_CONFIG_BALANCETE.
O botão finalizar o cadastro da configuração das planilhas

do DIOPS, referente às informações do balancete. Este botão
direito de perfil GRAVAR_CONFIG_BALANCETE.
Aba Geral - Emissão do Balancete

Permite realizar a emissão do relatório Balancete, onde serão
apresentadas as movimentações e os saldos das contas
contábeis.
Contabilidade Balancete Relatório

Selecionar com o mouse a opção Relatório, através do caminho
disponível na barra de menu e o sistema disponibilizará a janela
para emissão do balancete.
Figura 88 - Janela para Emissão do Balancete

Filtros
Mês Selecionar o mês do exercício
corrente para o qual deseja emitir o
balancete. Os campos referentes à
Data I e Data F são automaticamente
preenchidos com a data inicial e final
do mês selecionado.
Ano Informar o ano para o qual deseja
emitir o balancete.
Nível Permite definir o nível de

detalhamento dos saldos que serão
apresentados no balancete. O
número de níveis é determinado
quando do cadastramento dos
grupos de contas contábeis.
Conta Inicial e Conta Final Permitirá restringir a emissão do
balancete a partir de uma conta
contábil ou intervalo de conta.
Reduz. I e Reduz. F Permitirá restringir a consulta a partir
de um código reduzido de conta
contábil ou a partir de um intervalo
destes códigos.
Data I e Data F Permitirá selecionar apenas
lançamentos de uma determinada
data ou período.
Tipo I e Tipo F Permitirá a emissão do relatório a
partir de um código de tipo de
lançamento ou intervalo de códigos.
UN I e UN F Permitirá restringir a emissão do
relatório a partir de um código de
unidade de negócio ou um intervalo
de códigos. Caso neste intervalo,
seja informada apenas uma única
unidade de negócio, a descrição da
mesma será impressa no cabeçalho
do relatório. Caso seja informado um
intervalo contendo mais uma unidade
de negócio, no cabeçalho do relatório
não será impressa esta informação.
Custo I e Custo F Permitirá restringir a emissão do
relatório a partir de um código de
centro de custo ou intervalo de
código. A consulta por centro de
custo poderá ser realizada utilizando
um asterisco “*” ou o duplo asterisco
“**” antes ou depois de um
determinado numeral pertencente ao
código do centro de custo. Este
recurso permitirá que sejam exibidos
os lançamentos de todos os centros
de custos com códigos que iniciem
com o(s) número(s) informado(s)
antes dos asteriscos ou códigos que
terminem com o(s) número(s)
informado(s) após os asteriscos. Por
exemplo: O usuário poderá filtrar por
todos os centros de custo onde os
dois últimos dígitos sejam 14, então
deverá informar no filtro o seguinte
código **14. Caso ele deseje
restringir a consulta pelos dígitos
iniciais do código, deverá informar no

filtro o código 14**. O usuário poderá,
ainda, realizar a seguinte filtragem:
para uma máscara X.XX.XXX,
poderá ser digitado *02***, se o
usuário quiser restringir as
informações que tenham os centro
de custos com o 2º e 3º algarismos
“0” e “2” respectivamente, por
exemplo.
Consolidados de Empresas Quando assinalado, este campo
Selecionadas disponibilizará a relação das
empresas, para que o usuário
selecione e imprima o relatório
consolidado. Esta opção desabilita o
campo abrangência "Filial Inicial".
Nome Este campo ficará habilitado após o
usuário assinalar a opção
"Consolidado de Empresas
Selecionadas". Serão
disponibilizadas neste campo, as
filiais cadastradas para que o
usuário efetue a seleção.
Saldo Mês Se assinalado, apresentará no
relatório a coluna referente ao saldo
do mês de cada conta.
Conta S/ Movimento Se assinalado apresentará no
relatório as contas que não
apresentaram lançamentos.
Cód. Secundário Se assinalado, indicará que na
emissão do geração e emissão do
Relatório Balancete, o sistema
apresentará os códigos secundários
das contas contábeis a serem
exibidos os lançamentos. Caso
desmarcado, serão exibidos os
lançamentos na conta contábil. Esta
opção, apenas se apresentará
habilitada, quando o parâmetro por
empresa “Usa Código Secundário”
(menu: Módulo Administrador -
Parâmetros - Por Empresa - Aba
Contabilidade). Quando esta opção
estiver assinalada, as contas
contábeis que não possuam um
código secundário informado, não
serão apresentada na geração e
emissão do Relatório Balancete.
Ressaltando que, o Cadastro de
Conta Contábil é realizado na tela
Inclusão da Conta (menu: Módulo
Contábil - Cadastros Contábeis -
Plano de Contas - Contas).

Resumo Se este estiver assinalado, serão
apresentados no final do relatório os
totais referentes a saldos, débitos e
créditos por grupos de contas
contábeis.
Contas Auxiliares Se assinalado, apresentará no
relatório o detalhamento dos saldos
das contas auxiliares.
Ordenar Contas Auxiliares Se assinalado, permitirá ordenar as
contas secundárias por código ou
descrição.
Descon. Lctos. Fim Período: Permite desconsiderar os lançamentos de
fim do período na emissão do relatório do balancete. Possibilitará a
emissão de balancetes retroativos que reflitam a posição das contas de
resultado antes dos lançamentos de encerramento do exercício. Além
disso, o usuário poderá informar a partir de que ano os lançamentos
serão desconsiderados, possibilitando a emissão de um balancete
acumulado de mais de um exercício.
Quando as duas opções “Débito e Crédito” e “Saldo Anterior” estiverem
desmarcadas , será apresentado no relatório do balacete o fechamento
do período com valor do saldo inicial e saldo final zerado, isto é, quando
o perídodo estiver fechado.
Débitos e Créditos Quando assinalado, o saldo final da
conta será o saldo de acordo com o
tipo de lançamento do fim do período
débito ou crédito.
Saldo Anterior Se assinalado, será desconsiderado
no relatório os lançamentos de fim do
período no saldo anterior. Quando
está opção estiver assinalada o
campo “A partir de” será habilitado,
nesse campo o usuário poderá
informar a data do lançamento do fim
do período. Quando a data informada
for maior que a data do lançamento
do fim do período, os valores do fim
do período serão considerados. Caso
a data informada seja menor que a
data do lançamento de fim do
período, os valores de fim do período
não serão considerados.
A partir de Permite definir a partir de que data
(mês/ ano) os fechamentos do
período serão desconsiderados. Este
campo apenas será habilitado
quando a opção “Saldo Anterior”
estiver assinalada.
Tabela de Dados
Reduzido Apresenta o código reduzido da
conta auxiliar.

Conta Apresenta o código da conta contábil
Denominação Apresenta a descrição da conta
contábil.
Saldo Inicial Apresenta o saldo inicial da conta.
Débito Apresenta o total de débitos
lançados na conta no período
definido nos filtros.
Crédito Apresenta o total de créditos
lançados na conta no período
definido nos filtros.
Saldo do Mês Apresenta o saldo do mês corrente
da conta contábil.
Saldo Final Apresenta o resultado do somatório
do saldo inicial, débitos e créditos
verificados na conta contábil.
Pág. Inicial Este campo é destinado à paginação
do balancete, ou seja, permite definir
o número da primeira página.
Tipo de Impressão Permite definir o tipo de impressão
do balancete. Se assinalada a opção
"Impressora", o balancete será
impresso diretamente na impressora.
Se a opção assinalada for "Arquivo",
o usuário deverá informar o nome do
arquivo com extensão .rtf, para onde
as informações serão transferidas.
Se a opção for "Excel", o usuário
deverá informar o caminho do
aplicativo Excel (deve conter no final
extensão .EXE) para que a planilha
seja preenchida com as informações
do relatório. Os arquivos serão
gerados no diretório “bin” do
Pirâmide.
Configuração Planilha Excel Informar o código da configuração da
planilha Excel pré-definida. Poderá
ser utilizada a ajuda de contexto.
Este campo apenas se apresentará
habilitado, quando a seleção do tipo
de impressão for “Excel”. Este campo
deverá ser informado, para a
atualização das informações da
empresa, no arquivo do Documento
de Informações Periódicas - DIOPS.
Para maiores detalhes referente ao
Documento de Informações
Periódicas - DIOPS, o usuário deverá
consultar o Manual do Usuário
Módulo Contábil - Tópico Documento
de Informações Periódicas - DIOPS.

Aba Empresa - Emissão do Balancete
Permite restringir as informações a serem exibidas no Relatório
Balancete, a partir das empresas, filiais ou associação de filiais.
Desta forma, o Balancete poderá ser impresso por empresa(s),
por filial(is) das empresas ou a partir do agrupamento de filiais de
empresas diferentes realizado no Módulo Administrador (menu:
Cadastros - Empresa - Associação de Filiais).
Figura 89 - Janela de Emissão do Balancete - Aba Empresa

Associação de Selecionar um agrupamento de filiais, para
Filiais realizar a emissão das informações no
relatório. Quando utilizada a limitação das
informações por associação de filiais, a
descrição do agrupamento será exibido no
cabeçalho do relatório.
Consolidado por Quando assinalado, indicará que as
Filial informações no relatório serão consolidadas
por filial.
Empresas Selecionar a(s) empresa(s) a ser(em)
considerada(s) para a emissão do relatório.
Filiais Selecionar a(s) filial(is) a ser(em)
Serão exibidas as filiais vinculadas a(s)
empresa(s) selecionada(s) no campo
anterior. Esta tabela de dados, somente será
apresentada quando a opção “Consolidado
por Filial” estiver assinalado.
Notas Explicativas:
• Para que a tabela de dados seja preenchida com as
informações, o usuário deverá clicar no botão .
• O botão possibilita copiar as linhas selecionadas na
tabela de dados, permitindo que os dados sejam utilizados
em outros tipos de documentos, como planilhas e editores de
textos.
• O botão permitirá o acesso à tela “Lançamentos”,
possibilitando a consulta dos lançamentos correspondentes
ao período informado. Esta tela deverá ser carregada com os
filtros de conta, data e centro de custo, informados na
geração do relatório “Balancete”. O usuário deverá apenas
clicar no botão para visualizar os lançamentos
contábeis.
• O usuário deverá clicar no botão para gerar as
informações. Ressaltando que, anteriormente deverá
selecionar o campo “Tipo de Impressão”.
• Para realizar a exportação dos dados contidos no Balancete,
o usuário deverá clicar com o botão direito do mouse na
tabela de dados, onde será exibido a imagem:
Na qual, poderá ser realizado três tipos de operações: a cópia dos

dados, que poderão ser inseridos em qualquer outro arquivo; a
exportação dos dados para uma planilha em Excel; e a exportação
dos dados para o formato HTML. Para maiores detalhes referentes
ao detalhamento das telas de exportação o usuário deverá consulta
o Tópico Exportação de Dados em Excel e HTML, no Módulo
Administrador.


Relatórios 8
Sobre o menu Relatórios

O menu Relatórios, do sistema Pirâmide contempla a geração e
impressão dos principais relatórios contábeis: Razão, Diário,
Razão Balancete, Razão Conta Auxiliar, Hierarquia de Centro de
Custo, Conta/Centro de Custo, Centro de Custo/Conta, Restrição
C.C. x Conta, Termo de Abertura, Termo de Encerramento.
O usuário tem como opção realizar a impressão desses relatórios
neste menu ou gerar a escrituração digital contendo as
informações destes relatórios, através do Módulo Administrador,
diretamente para o órgão fiscalizador. Como mencionado
anteriormente, na geração digital os relatórios serão exportados
diretamente para a Receita Federal atendendo ao programa de
Escrituração Contábil Digital – ECD de acordo com as exigências
legais do Sistema Público de Escrituração Digital – SPED,
implementado pelo Governo Federal.
No Pirâmide a geração da escrituração contábil digital será
realizada mediante as configurações realizadas no Módulo
Contábil e Administrador, a partir do Exportador de Dados (menu:
Módulo Administrador – Importação/exportação – Configuráveis –
Exportador de Dados).
Neste capítulo serão abordados os procedimentos necessários
para a realização desta operação no tópico SPED Fiscal.
Diário
O Diário é o livro onde são registradas todas as operações contabilizáveis da empresa, em
ordem cronológica e de acordo com as regras contábeis. Esta
função permite a emissão deste livro, em um formato amplamente
aceito pela fiscalização.
A impressão deste documento será efetuada de acordo com os
filtros selecionados na janela.
Contabilidade Relatórios Diário
Manual do Usuário Módulo Contábil Relatórios • 151

Selecionar com o mouse a opção Diário, através do caminho
disponível na barra de menu e o sistema apresentará a janela
para a emissão do diário.
Figura 90 - Janela para Emissão do Livro Diário

Abrangência
Data Inicial Permite restringir a impressão do livro diário a partir de
uma data ou intervalo de datas (inicial e final).
Filial Inicial Permite restringir a impressão do livro diário a partir de
um código de filial ou intervalo de filiais. Poderá ser
utilizada ajuda de contexto.
Conta Inicial Permite restringir a impressão do livro diário a partir do
código de uma conta contábil ou intervalo de códigos
de uma conta.
Red. Inicial Permite restringir a impressão do livro diário a partir de
um código reduzido de uma conta contábil ou intervalo
de código.
UN Inicial Permite restringir a impressão do livro diário a partir de
uma unidade de negócio ou intervalo de unidade de
negócio. Caso neste intervalo, seja informada apenas
uma única unidade de negócio, a descrição da mesma
será impressa no cabeçalho do relatório. Caso seja
informado um intervalo contendo mais uma unidade de
negócio, no cabeçalho do relatório não será impressa
esta informação.
C/C Inicial Permite restringir a impressão do livro diário a partir de
um centro de custo ou intervalo de centro de custo.
Tipo Inicial Permite restringir a impressão do livro diário a partir de
um tipo de lançamento ou intervalo de tipo de
152 • Relatórios Manual do Usuário Módulo Contábil

lançamento.
Hist. Inicial Permite restringir a impressão do livro diário a partir de
um histórico padrão ou intervalo de históricos. Este
campo não é habilitado para a emissão deste relatório.
Arquivo Ini. Permite restringir a impressão do livro diário a partir de
um código de arquivo ou pelo intervalo deste código.
Doc. Inicial Permite restringir a impressão do livro diário a partir do
código do documento ou intervalo deste código.
Quebra por Quando assinalado, este campo permite a impressão
Un. de do relatório efetuando uma "quebra" de página por
Negócio unidade de negócio.
Ocultar Quando esta opção estiver assinalada o sistema irá
lançamentos emitir o livro diário ocultando os lançamentos de final
de final de de período do intervalo de contas informado.
período
Impressão
Pag. Ini Permite definir a página inicial a ser impressa.
Pag. Fin. Permite definir a página final a ser impressa.
Cópias Permite definir a quantidade de cópias a ser impressa.
Primeira Pg. Permite definir qual será o número da primeira página
do relatório, ou seja, a numeração da página inicial.
Prévia Se assinalada, esta opção permitirá visualizar o
relatório na tela antes da sua impressão.
Capa Quando assinalado, possibilitará a emissão de uma
capa para o relatório contendo as informações básicas
como consideradas para a emissão, unidade,
documento, histórico, arquivo e empresa.
Opções de Quando assinalada a opção Sintético, o relatório
Impressão - apresentará apenas os totais diários movimentados nas
Sintético contas contábeis selecionadas, sem o detalhamento
dos lançamentos que compõem esses totais.
Opções de Quando assinalado, na emissão deste relatório, as
Impressão - informações serão sintetizadas por centro de custo.
Sintetizar C.
Custo
Opções de Quando assinalada, na emissão deste relatório, os
Impressão - valores das contas auxiliares serão sintetizados num
Sintetizar único valor na correspondente conta contábil. Isto
Contas ocorrerá desde que no cadastro da conta contábil,
Auxiliares esteja assinalada a opção “Sintetiza lançamentos no
Diário e razão”. O sistema obedecerá o seguinte critério
de agrupamento: Filial, Arquivo, Data, Conta Contábil,
Histórico, Tipo (Contábil, Gerencial, etc..) Natureza do
Lcto (Débito ou Crédito), Unidade de Negócio, Centro
de Custo. Serão impressos em branco: Documento,
Item de Conta Auxiliar.
Ordenação Permite definir a ordem dos dados no diário: se por
filial, lançamento ou documento.

Outros Campos
Imprime Arquivo
Caso o usuário deseje transferir as informações
geradas para um arquivo texto, deverá
selecionar esta opção. Após selecionar esta
opção o sistema habilitará o campo para ser
informado o nome do arquivo, o qual deverá
conter extensão.rtf, em seguida o usuário
deverá clicar no botão . O arquivo será

criado do diretório “bin” do Pirâmide.
Opcional - Imprime Permite a emissão das contas contábeis sem
Contas sem movimento. Este campo não é habilitado para
Movimento este relatório.
No cabeçalho do relatório, serão apresentadas as informações do
nome e CNPJ da empresa selecionada para emissão. Quando
nenhuma empresa estiver selecionada ou duas ou mais estiverem, o
sistema exibirá as informações da empresa definida na tela principal
do Módulo Finanças. No entanto, se houver restrição na emissão por
uma única filial, serão apresentados os dados da mesma no
cabeçalho.
Aba Empresa - Emissão do Diário

Diário, a partir das empresas, filiais ou associação de filiais. Desta
forma, o Diário poderá ser impresso por empresa(s), por filial(is)
das empresas ou a partir do agrupamento de filiais de empresas
diferentes realizado no Módulo Administrador (menu: Cadastros -
Empresa - Associação de Filiais).
Figura 91 - Janela de Emissão do Diário - Aba Empresa

Associação Selecionar um agrupamento de filiais, para realizar a
de Filiais emissão das informações no relatório. Quando utilizada
a limitação das informações por associação de filiais, a
descrição do agrupamento será exibido no cabeçalho
do relatório.
Consolidado Quando assinalado, indicará que as informações no
por Filial relatório serão consolidadas por filial.
Empresas Selecionar a(s) empresa(s) a ser(em) considerada(s)
para a emissão do relatório.
Filiais Selecionar a(s) filial(is) a ser(em) considerada(s) para a
emissão do relatório. Serão exibidas as filiais
vinculadas a(s) empresa(s) selecionada(s) no campo
apresentada quando a opção “Consolidado por Filial”
estiver assinalado.
Para iniciar a geração do relatório, clicar no botão caso a

opção "Prévia" esteja selecionada.
Para imprimir a partir da prévia do relatório, clicar no botão
.
Caso a previa não esteja selecionada, ao clicar no botão ,

a impressão será iniciada.
Consulta de Filial – Ajuda de Contexto

Permite a consulta de filiais através da ajuda de contexto. O acesso a esta janela é obtido
através de um clique com o botão direito do mouse no campo
filial.
Figura 92 – Janela de Ajuda de Contexto – Manutenção de Lançamento

código da filial.
filiais. Este campo apenas ficará habilitado quando o
parâmetro geral “Usa Código de Referência no
Cadastro de Empresa” do Módulo Administrador,
estiver habilitado.
nome, ou, descrição da filial.
Ordenação Permite definir a forma como os dados da consulta
serão disponibilizados na tabela de dados, ou seja, a
ordenação se por Código ou Descrição.
Tabela de Dados
Código Corresponde ao código da filial.
Cód. Ref. Corresponde ao código de referência, ou secundário,
da filial.
Nome Corresponde ao nome ou descrição da filial.

filiais.
Razão
O Razão é um livro obrigatório pela legislação, e nele é registrado
o movimento individualizado de cada uma das contas do Plano de
contas.
Contabilidade Relatórios Razão

Selecionar com o mouse a opção Razão, através do caminho
disponível na barra de menu e o sistema apresentará a janela
para a emissão do razão.

Figura 93 - Janela para Emissão do Livro Razão

Abrangência
Data Permite restringir a impressão do livro razão a partir de
Inicial uma data ou intervalo de datas (inicial e final). Este
campo é de preenchimento obrigatório.
Filial Permite restringir a impressão do livro razão a partir de
Inicial um código de filial ou intervalo de filiais. Poderá ser
Conta Permite restringir a impressão do livro razão a partir do
Inicial código de uma conta contábil ou intervalo de códigos de
uma conta.
Red. Permite restringir a impressão do livro razão a partir de
Inicial um código reduzido ou intervalo de código.
UN Inicial Permite restringir a impressão do livro razão a partir de
uma unidade de negócio ou intervalo de unidade de
negócio. Caso neste intervalo, seja informada apenas
uma única unidade de negócio, a descrição da mesma
será impressa no cabeçalho do relatório. Caso seja
informado um intervalo contendo mais uma unidade de
negócio, no cabeçalho do relatório não será impressa
esta informação.
C/C Inicial Permite restringir a impressão do livro razão a partir de
um centro de custo ou intervalo de centro de custo. O
usuário poderá ainda realizar a seguinte filtragem: para
uma máscara X.XX.XXX, poderá ser digitado *02***, se o
usuário quiser restringir as informações que tenham os
centro de custos com o 2º e 3º algarismos “0” e “2”
respectivamente, por exemplo.

Tipo Inicial Permite restringir a impressão do livro razão a partir de
um tipo de lançamento ou intervalo de tipo de
lançamento.
Hist. Permite restringir a impressão do livro razão a partir de
Inicial um histórico padrão ou intervalo de históricos.
Arquivo Permite restringir a impressão do livro razão a partir de
Ini. um código de arquivo ou pelo intervalo deste código.
Quebra Quando assinalado, este campo permite a impressão do
por Un de relatório efetuando uma "quebra" de página por unidade
Negócio de negócio. Esta opção se apresentará desabilitada,
quando uma das opções de impressão “Sintético”,
“Contra Partida”, “Por C. Custo” ou “Por C. Custo e Cnt.
Aux”, estiver assinalada.
Ocultar Quando esta opção estiver assinalada o sistema irá
lançament emitir o livro razão ocultando os lançamentos de final de
os de final período do intervalo de contas informado.
de período
Impressão
Pag. Ini Permite definir a página inicial a ser impressa.
Pag. Fin. Permite definir a página final a ser impressa.
Cópias Permite definir a quantidade de cópias a ser impressa.
Primeira Permite definir qual será o número da primeira página do
Pg. relatório, ou seja, a numeração da página inicial.
Prévia Se assinalada, esta opção permitirá visualizar o relatório
na tela antes da sua impressão.
Capa Quando assinalado, possibilitará a emissão de uma capa
para o relatório contendo as informações básicas como,
Empresa, título, período, data e filiais.
Opções Quando assinalada a opção Sintético, o relatório
de apresentará apenas os totais diários movimentados nas
Impressão contas contábeis selecionadas, sem o detalhamento dos
- Sintético lançamentos que compõem esses totais.
Opções Quando assinalado, apresentará para cada conta de um
de lançamento contábil, todas as contas de contrapartida
Impressão dos seus respectivos lançamentos.
– Contra-
Partida
Opções Apresenta os lançamentos diários agrupados por centro
de de custo.
Impressão
– Por C.
Custo.
Opções Quando assinalado, será emitido o Relatório “Razão por
de Centro de Custo e Conta Auxiliar”, onde serão
Impressão apresentados os lançamentos a crédito e a débito
- Por C. utilizando quebras por conta contábil, centro de custo e
de Custo conta auxiliar, respectivamente. Além disso, serão
e Cnt. exibidos totalizadores dos lançamentos contábeis por
centro de custo. Quando esta opção estiver assinalada,

Aux. as demais opções de impressão se apresentarão
desabilitadas.
Opções Quando assinalado, os lançamentos contábeis de um
de documento realizados na mesma conta contábil em
Impressão diferentes centros de custo serão sintetizados em uma
– única linha de lançamento.
Sintetizar
C. Custo
Opções Quando assinalada, na emissão deste relatório, os
de valores das contas auxiliares serão sintetizados num
Impressão único valor na correspondente conta contábil. Isto
– ocorrerá desde que no cadastro da conta contábil, esteja
Sintetizar assinalada a opção “Sintetiza lançamentos no Diário e
Contas razão”. O sistema obedecerá o seguinte critério de
Auxiliares agrupamento: Filial, Arquivo, Data, Conta Contábil,
Histórico, Tipo (Contábil, Gerencial, etc..) Natureza do
Lcto (Débito ou Crédito), Unidade de Negócio, Centro de
Custo. Serão impressos em branco: Documento, Item de
Conta Auxiliar.
Ordenação Permite definir a ordem dos dados no razão se por Filial,
Lançamento ou Documento.
Outros Campos
Imprime Caso o usuário deseje transferir as informações geradas
Arquivo para um arquivo texto, deverá selecionar esta opção.
Após selecionar esta opção o sistema habilitará o campo
para ser informado a pasta e o nome do arquivo, o qual
deverá conter extensão .rtf, em seguida o usuário deverá
clicar no botão . Exemplo:

“C:\Piramide\docs\Razao.rtf”. Para os casos em que não
for informado a pasta a ser gerado o arquivo, o mesmo
será automaticamente criado no diretório “bin” do
Pirâmide.
Consolida Quando assinalado, este campo disponibilizará a relação
do de das empresas, para que o usuário selecione e imprima o
Empresas relatório consolidado. Esta opção desabilita o campo
Seleciona abrangência "Filial Inicial".
das
Nome Este campo ficará habilitado após o usuário assinalar a
opção "Consolidado de Empresas Selecionadas". Serão
disponibilizadas neste campo, as filiais cadastradas para
que o usuário efetue a seleção.
Opcional Quando assinalada, serão impressas no relatório as
contas contábeis que não possuem movimento no
período e que não apresentam saldo anterior. Este
campo somente será habilitado quando a opção de
impressão “Sintetizar C. Custo” estiver assinalada.
No cabeçalho do relatório serão apresentadas as informações do

cabeçalho.
Aba Empresa - Emissão do Razão

Razão, a partir das empresas, filiais ou associação de filiais.
Desta forma, o Razão poderá ser impresso por empresa(s), por
filial(is) das empresas ou a partir do agrupamento de filiais de
empresas diferentes realizado no Módulo Administrador (menu:
Cadastros - Empresa - Associação de Filiais).
Na emissão do relatório, o usuário poderá visualizar os dados
(nome e CNPJ) da matriz ou filia da empresa, de acordo com os
seguintes critérios:
a. Quando selecionada uma ou várias empresa e uma filial: será
exibido o nome e CNPJ da filial;
b. Quando selecionada uma ou várias empresa e várias filiais:
será exibido nome e CNPJ da empresa;
c. Quando selecionada várias empresas e várias filiais: não será
exibido nenhum nome e CNPJ;
d. Não selecionada nenhuma empresa e nem filial: não será
exibido nenhum nome e CNPJ.
Figura 94 - Janela de Emissão do Diário - Aba Empresa

Associação Selecionar um agrupamento de filiais, para realizar a
de Filiais emissão das informações no relatório. Quando utilizada
a limitação das informações por associação de filiais, a
descrição do agrupamento será exibido no cabeçalho
do relatório.
Consolidado Quando assinalado, indicará que as informações no
por Filial relatório serão consolidadas por filial.
Empresas Selecionar a(s) empresa(s) a ser(em) considerada(s)

para a emissão do relatório.
Filiais Selecionar a(s) filial(is) a ser(em) considerada(s) para a
emissão do relatório. Serão exibidas as filiais
vinculadas a(s) empresa(s) selecionada(s) no campo
apresentada quando a opção “Consolidado por Filial”
estiver assinalado.
Para iniciar a geração do relatório clicar no botão quando

a opção "Prévia" estiver selecionada. Caso a previa não esteja
selecionada, ao clicar no botão a impressão será

iniciada. Este botão apenas se apresentará habilitado, após o
preenchimento dos campos de filtros “Data Inicial e Final”.
.
Quando o campo de filtro “Arquivo” estiver informado, não
serão consideradas no relatório as contas com saldo que não
pertencem aos lançamentos consultados.
O usuário poderá exportar as informações deste relatório para
o formato excel através do botão disponível na parte
superior do relatório.
Razão Balancete
Esta função permite a impressão do balancete contendo o
detalhamento dos lançamentos.
Contabilidade Relatórios Razão Balancete
Figura 95 - Janela para Emissão do Razão Balancete

Filial I e Permitirá definir a(s) filial(is) cujos lançamentos
Filial F serão considerados na emissão do razão balancete.
Poderá ser utilizada ajuda de contexto.
Conta Inicial Permitirá restringir a emissão do relatório a partir de

e Conta uma conta contábil ou intervalo de conta contábil.
Final
Reduz. I e Permitirá restringir a emissão do relatório a partir de
Reduz. F um código reduzido de conta contábil ou intervalo
deste código.
Data I e Permitirá restringir a emissão do relatório a partir de
Data F uma data ou período.
Tipo Inicial Permitirá restringir a emissão do relatório a partir de
e Tipo Final um código de tipo de lançamento, ou intervalo de
conta contábil.
UN Inicial e Permitirá restringir a emissão do relatório a partir de
UN F um intervalo de unidade de negócio ou intervalo
deste código. Caso neste intervalo, seja informada
apenas uma única unidade de negócio, a descrição
da mesma será impressa no cabeçalho do relatório.
Caso seja informado um intervalo contendo mais
uma unidade de negócio, no cabeçalho do relatório
não será impressa esta informação.
Centro de Permitirá restringir a emissão do relatório a partir de
Custo Inicial um código de centro de custo ou intervalo de código.
e Centro de
Custo Final.
Para dar início à impressão clicar no botão .
Razão Conta Auxiliar

Esta opção permite a emissão do relatório baseado no Plano de
Contas Auxiliares. Este relatório apresenta as contas contábeis e
suas respectivas contas auxiliares.
Contabilidade Relatórios Razão Conta Auxiliar
Aba Geral - Emissão do Razão por Conta Auxiliar

Permite que o usuário preencha os campos de filtros para limitar
as informações a serem apresentadas no relatório Razão por
Conta Auxiliar.

Figura 96 - Janela para Emissão do Relatório Razão por Conta Auxiliar

Abrangência
Data Inicial e Permite restringir a impressão do relatório do Razão
Data Final Conta Auxiliar a partir de uma data ou intervalo de
datas (inicial e final).
Conta Inicial e Permite restringir a impressão do relatório do Razão
Conta Final Conta Auxiliar a partir do código de uma conta
contábil ou intervalo de códigos de uma conta.
Conta Auxiliar Permite restringir a impressão do relatório do Razão
Inicial e Conta Conta Auxiliar a partir do código de uma conta
Auxiliar Final contábil ou intervalo de códigos de uma conta. Caso
o parâmetro por empresa “Utilizar nome fantasia na
descrição” (Módulo Administrador) estiver assinalado,
será impresso na descrição da conta auxiliar o nome
fantasia dos clientes, conforme o Cadastro de Cliente
(Módulo Financeiro). Se o parâmetro não estiver
assinalado, a conta auxiliar será composta pela
Razão Social dos clientes.
UN Inicial e Permite restringir a impressão do relatório do Razão
UN Final Conta Auxiliar a partir de uma unidade de negócio ou
intervalo de unidade de negócio. Caso neste
intervalo, seja informada apenas uma única unidade
de negócio, a descrição da mesma será impressa no
cabeçalho do relatório. Caso seja informado um
intervalo contendo mais uma unidade de negócio, no
cabeçalho do relatório não será impressa esta
informação.
C/C Inicial e Permite restringir a impressão do relatório do Razão
C/C Final Conta Auxiliar a partir de um centro de custo ou

intervalo de centro de custo.
Tipo Inicial e Permite restringir a impressão do relatório do Razão
Tipo Final Conta Auxiliar a partir de um tipo de lançamento ou
intervalo de tipo de lançamento.
Hist. Inicial e Permite restringir a impressão do relatório do Razão
Hist. Final Conta Auxiliar a partir de um histórico padrão ou
intervalo de históricos.
Outros Filtros
Imprime Quando assinalado, serão apresentadas as
Contas sem contas que não tiverem movimentação no período
movimentação de emissão do relatório.
no período
Contas com Quando assinalado, serão apresentadas as
Saldo Zerado contas que estiverem com saldo zerado.
Relatório Quando assinalado, as informações serão
Sintético exibidas no relatório de forma sucinta. Neste
caso, serão apresentados os seguintes dados:
conta, descrição, saldo anterior, débito/crédito e
saldo atual. Caso este campo seja marcado, a
opção “Capa” ficará desabilitada.
Impressão
Página Permite limitar a impressão do relatório a partir do
intervalo da numeração das páginas. Este campo se
exibirá desabilitado, quando a opção “Prévia” estiver
assinalada.
Prévia Quando assinalado, permitirá a visualização do
relatório na tela antes da sua impressão. Quando esta
opção estiver marcada, não será permitido informar um
intervalo de páginas para impressão do relatório.
Sendo assim, serão exibidas todas as páginas do
relatório.
Capa Quando assinalado, possibilitará a emissão de uma
capa para o relatório contendo as informações básicas,
como: nome da empresa, título do relatório e nome
da(s) filial(is) considerada na emissão das
informações contábeis. Esta opção se exibirá
desabilitada para a emissão do relatório sintético, ou
seja, quando a opção “Relatório Sintético” estiver
assinalada.
Primeira Informar o número da primeira página do relatório, ou
Página seja, a numeração da página inicial.
Ordem Permitirá definir a ordem dos dados no relatório: se por
conta ou descrição.
Aba Empresa - Emissão do Razão por Conta

Auxiliar
Razão por Conta Auxiliar, a partir das empresas, filiais ou

associação de filiais. Desta forma, o Balancete poderá ser
impresso por empresa(s), por filial(is) das empresas ou a partir do
agrupamento de filiais de empresas diferentes realizado no
Módulo Administrador (menu: Cadastros - Empresa - Associação
de Filiais).
Figura 97 - Janela de Emissão do Razão por Conta Auxiliar - Aba Empresa

por filial.
Para iniciar a geração do relatório, clicar no botão caso

a opção "Prévia" esteja selecionada.
.

Caso a previa não esteja selecionada, ao clicar no botão
, a impressão será iniciada.
Nota Explicativa:
Para a emissão do relatório Razão por Conta Auxiliar no
formato de impressão “retrato”, o usuário deverá configurar o
seguinte modelo “CNTAUXV.QRP” (menu: Módulo Finanças -
Gerais - Configuração dos Relatórios).
O usuário poderá exportar as informações deste relatório
para o formato excel através do botão disponível na parte
superior do relatório.
Hierarquia de Centro de Custo

Esta função permite a geração de relatório contendo os saldos
das contas de resultados por hierarquia de centro de custo. Esta
funcionalidade permite a impressão de três tipos de relatórios:
Conta/Hierarquia Analítico, Conta/Hierarquia Sintético e
Hierarquia/Conta.
Contabilidade Relatórios Hierarquia de Centro de

Custo
Selecionar com o mouse a opção Hierarquia de Centro de Custo,
através do caminho disponível na barra de menu, e o sistema
apresentará a janela para definição dos filtros do relatório.

Figura 98 - Janela para Emissão do Relatório Hierarquia por Centro de Custo

Abrangência
Data Inicial Permite restringir a impressão do relatório
Hierarquia de Centros de Custos a partir de
uma data ou intervalo de datas (inicial e
final).
Filial Inicial Permite restringir a impressão do relatório
um código de filial ou intervalo de filiais.
Poderá ser utlizada ajuda de contexto.
Conta Inicial Permite restringir a impressão do relatório
Hierarquia de Centros de Custos a partir do
código de uma conta contábil ou intervalo de
códigos.
Red. Inicial Permite restringir a impressão do relatório
um código reduzido ou intervalo de código.
Un Inicial Permite restringir a impressão do relatório
um código de uma unidade de negócio ou
intervalo de códigos. Caso neste intervalo,
seja informada apenas uma única unidade
de negócio, a descrição da mesma será
impressa no cabeçalho do relatório. Caso
seja informado um intervalo contendo mais
uma unidade de negócio, no cabeçalho do
relatório não será impressa esta informação.
C/C Inicial Permite restringir a impressão do relatório
um código de centro de custo ou intervalo de
centro de custo.
Tipo Inicial Permite restringir a impressão do relatório
um código de tipo de lançamento ou intervalo
de códigos.
Hist. Inicial Permite restringir a impressão do relatório
um histórico padrão ou intervalo de
históricos.
Cópia Permitirá definir a quantidade de cópias a
serem impressas.
Prévia Permitirá a visualização do relatório antes da
sua impressão.
Conta/Hierarquia Se esta opção for assinalada, permitirá a
impressão dos relatórios conta/hierarquia
sintético ou analítico. Nesta opção, o sistema
apresentará os saldos e valores a débitos e

créditos de cada hierarquia vinculada à conta
contábil.
Sintetizar Se assinalada, será emitido o relatório
sintético de Conta/Hierarquia, apresentando
apenas os totais dos saldos e valores a
débito e créditos de cada hierarquia
vinculada. Quando for assinalada,
apresentará o relatório analítico,
apresentando em detalhe os lançamentos
que deram origem aos valores a débito e
crédito e os saldos de cada hierarquia
associada à conta contábil.
Hierarquia/Conta Esta opção apresenta o relatório por
hierarquia e as respectivas contas contábeis
associadas, contendo os saldos e valores a
débito e a crédito de cada conta associada.

.

Conta/Centro de Custo
Esta opção possibilita a geração de relatórios contendo os valores
totais de lançamentos de despesas realizadas em cada conta,
agrupados por centro de custo. Pode ser utilizado como um
instrumento de análise no acompanhamento do resultado de cada
setor da empresa.
Contabilidade Relatórios Conta/Centro de Custo

Selecionar com o mouse a opção Conta/Centro de Custo, através
do caminho disponível na barra de menu e o sistema apresentará
a janela para seleção das informações a serem impressas.

Aba Geral - Emissão do Relatório de Conta por
Centro de Custo
Figura 99 - Janela para emissão do Relatório Conta por Centro de Custo

Abrangência
Data Inicial Permite restringir a impressão do Relatório
Conta/Centro de Custo a partir de uma data
ou intervalo de datas (inicial e final).
Filial Inicial Permite restringir a impressão do Relatório
Conta/Centro de Custo a partir de um código
de filial ou intervalo de filiais. Poderá ser
Conta Inicial Permite restringir a impressão do Relatório
Conta/Centro de Custo a partir do código de
uma conta contábil ou intervalo de códigos
de uma conta.
Red. Inicial Permite restringir a impressão do Relatório
reduzido ou intervalo de código.
UN Inicial Permite restringir a impressão do Relatório
Conta/Centro de Custo a partir de uma
unidade de negócio ou intervalo de unidade
de negócio. Caso neste intervalo, seja
informada apenas uma única unidade de
negócio, a descrição da mesma será

C/C Inicial Permite restringir a impressão do Relatório
Conta/Centro de Custo a partir de um centro
de custo ou intervalo de centro de custo. O
usuário poderá, ainda, realizar a seguinte
filtragem: para uma máscara X.XX.XXX,
poderá ser digitado *02***, se o usuário
quiser restringir as informações que tenham
os centro de custos com o 2º e 3º algarismos
“0” e “2” respectivamente, por exemplo.
Tipo Inicial Permite restringir a impressão do Relatório
Conta/Centro de Custo a partir de um tipo de
lançamento ou intervalo de tipo de
lançamento.
Hist. Inicial Permite restringir a impressão do Relatório
Conta/Centro de Custo a partir de um
histórico padrão ou intervalo de históricos.
Arquivo Ini. Permite restringir a impressão do Relatório
de documento para o arquivo ou pelo
intervalo deste código.
Prévia Se assinalada, esta opção permitirá
visualizar o relatório na tela antes da sua
impressão.
Capa Quando assinalado, possibilitará a emissão
de uma capa para o relatório contendo a
descrição da empresa e filial para a qual foi
impressa o relatório.
Página Ini. Permite definir a página inicial a ser
impressa.
Página Fin. Permite definir a página final a ser impressa.
Cópias Permitirá definir a quantidade de cópias a
serem impressas. Se este campo estiver
selecionado, os campos "Página Ini." E
Página Fin.", ficarão desabilitados.
Primeira Pg. Este campo é destinado à paginação do
relatório, ou seja, permite definir o número da
primeira página.
Consolidado de Quando assinalado, este campo
empresas disponibilizará a relação das empresas, para
Selecionadas que o usuário selecione e imprima o relatório
consolidado. Esta opção desabilita o campo
abrangência "Filial Inicial". Este campo não é
habilitado para este relatório.
Nome Este campo ficará habilitado após o usuário
assinalar a opção "Consolidado de
Empresas Selecionadas". Serão
disponibilizadas neste campo, as filiais
cadastradas para que o usuário efetue a

seleção.
Ocultar Quando esta opção estiver assinalada o
Lançamentos de sistema irá emitir os lançamentos de
final de período despesas do intervalo de contas informado,
ocultando os lançamentos de final do
período.
Imprime Contas Permite a emissão das contas contábeis sem
sem Movimento movimento. Este campo não é habilitado
para este relatório.
Imprime Arquivo Caso o usuário deseje transferir as
informações geradas para um arquivo texto,
deverá selecionar esta opção. Após
selecionar esta opção o sistema habilitará o
campo para ser informado o nome do
arquivo, o qual deverá conter extensão .rtf,
em seguida o usuário deverá clicar no botão
. O arquivo será criado do diretório

“bin” do Pirâmide. Esta opção não é utilizada
na emissão deste relatório.
cabeçalho.
Aba Empresa - Emissão do Relatório de Conta por

Centro de Custo
Permite restringir as informações a serem exibidas no relatório, a
partir das empresas, filiais ou associação de filiais. Desta forma, o
Relatório de Conta por Centro de Custo poderá ser impresso por
empresa(s), por filial(is) das empresas ou a partir do agrupamento
de filiais de empresas diferentes realizado no Módulo
Administrador (menu: Cadastros - Empresa - Associação de
Filiais).

Figura 100 - Janela de Emissão do Relatório de Conta por Centro de Custo -
Aba Empresa

por filial.

.


Centro de Custo/Conta
Permite a emissão de um relatório gerencial que possibilitará a
visualização de todas as despesas lançadas em cada centro de
custo, sendo detalhados os lançamentos a crédito, débito e o
resultado em cada conta contábil. Além disso, serão também
disponibilizados os totalizadores dos lançamentos a débito,
crédito e resultado por cada centro de custo.
Contabilidade Relatórios Centro Custo/Conta

Selecionar com o mouse a opção Centro Custo/Conta, através do
caminho disponível na barra de menu, e o sistema apresentará a
janela para definição do relatório.
Figura 101 - Janela para emissão do Relatório Centro de Custo por Conta
Aba Geral - Emissão do Relatório de Centro de

Custo por Conta
Nesta aba, o usuário poderá limitar as informações a serem
apresentadas no relatório através dos campos de filtros, além
disso, serão disponibilizadas outras opções de visualização e de
impressão do relatório.

Abrangência
Data Inicial Permite restringir a impressão do Relatório
Centro de Custo/Conta a partir de uma data
ou intervalo de datas (inicial e final).
Conta Inicial Permite restringir a impressão do Relatório

Centro de Custo/Conta a partir do código de
uma conta contábil ou intervalo de códigos
de uma conta.
Red. Inicial Permite restringir a impressão do Relatório
Centro de Custo/Conta a partir de um código
reduzido ou intervalo de código.
UN Inicial Permite restringir a impressão do Relatório
Centro de Custo/Conta a partir de uma
unidade de negócio ou intervalo de unidade
de negócio. Caso neste intervalo, seja
informada apenas uma única unidade de
negócio, a descrição da mesma será
C/C Inicial Permite restringir a impressão do Relatório
Centro de Custo/Conta a partir de um centro
de custo ou intervalo de centro de custo. O
usuário poderá, ainda, realizar a seguinte
filtragem: para uma máscara X.XX.XXX,
poderá ser digitado *02***, se o usuário
quiser restringir as informações que tenham
os centro de custos com o 2º e 3º algarismos
“0” e “2” respectivamente, por exemplo.
Tipo Inicial Permite restringir a impressão do Relatório
Centro de Custo/Conta a partir de um tipo de
lançamento ou intervalo de tipo de
lançamento.
Hist. Inicial Permite restringir a impressão do Relatório
Centro de Custo/Conta a partir de um
histórico padrão ou intervalo de históricos.
Arquivo Ini. Permite restringir a impressão do Relatório
Centro de Custo/Conta a partir de um código
de documento para o arquivo ou pelo
intervalo deste código.
Impressão
Páginas Permite definir a página inicial e final a ser
impressa.
Cópia Permitirá definir a quantidade de cópias a
serem impressas. Se este campo estiver
selecionado, os campos "Página Ini." E
Página Fin.", ficarão desabilitados.
Primeira Pg. Este campo é destinado à paginação do
relatório, ou seja, permite definir o número da
primeira página.
Prévia Permitirá a visualização do relatório antes da
sua impressão.
Capa Permitirá a visualização do relatório antes da
sua impressão.

Outras Opções de Impressão
Imprime por Quando assinalado, indicará que as contas
Hierarquia contábeis serão apresentadas de acordo
com a hierarquia do plano de contas.
Quebra por Un. Quando assinalado, os lançamentos
Negócio realizados nas contas contábeis serão
agrupados por cada unidade de negócio.
Ocultar Quando esta opção estiver assinalada o
Lançamentos de sistema irá emitir os lançamentos de
final de período despesas do intervalo de contas informado,
ocultando os lançamentos do final do período
do intervalo de contas definido..
Ocultar Quando assinalado, não serão apresentados
lançamentos de os lançamentos realizados no final do
final de período período contábil.
Imprime Arquivo Caso o usuário deseje transferir as
informações geradas para um arquivo texto,
deverá selecionar esta opção. Após
selecionar esta opção o sistema habilitará o
campo para ser informado o nome do
arquivo, o qual deverá conter extensão .rtf,
em seguida o usuário deverá clicar no botão
. O arquivo será criado do diretório

“bin” do Pirâmide. Esta opção não é utilizada
na emissão deste relatório.
Imprime Contas Permite a emissão das contas contábeis sem
sem Movimento movimento. Este campo não é habilitado
para este relatório.
Opções de Impressão
Sintetizar C. Custo Quando assinalado, será emitido um
relatório sintético exibindo apenas os totais
dos lançamentos a crédito, débito e o saldo
acumulado por cada centro de custo. Neste
caso, não serão detalhadas as contas
contábil nas quais foram realizados os
lançamentos.
sistema exibirá as informações da empresa definida na tela prinicipal
cabeçalho.
Aba Empresa - Emissão do Relatório de Centro de

Custo por Conta
Permite restringir as informações a serem exibidas no relatório, a
partir das empresas, filiais ou associação de filiais. Desta forma, o

Relatório de Centro de Custo por Conta poderá ser impresso por
empresa(s), por filial(is) das empresas ou a partir do agrupamento
de filiais de empresas diferentes realizado no Módulo
Administrador (menu: Cadastros - Empresa - Associação de
Filiais).
Figura 102 - Janela de Emissão do Relatório de Conta por Centro de Custo -

Aba Empresa

por filial.

.

Restrição Centro de Custo X Conta

Este relatório apresenta a relação das contas contábeis e centros
de custos associados, ou seja, relaciona os centros custos
associados por conta.
Contabilidade Relatórios Restrição Centro de

Custo X Conta
Selecionar com o mouse a opção Restrição por Centro de Custo X
Conta e o sistema disponibilizará a janela para emissão do
relatório.
Figura 103 - Janela para Emissão do Relatório Restrição por Centro de Custo

Nos campos "Conta Inicial" e "Conta Final", o usuário deverá
definir o intervalo de contas contábeis que deseja consulta.
Para iniciar a impressão do relatório, clicar no botão .
Termo de Abertura
O Termo de Abertura compõe o Livro Diário, ou seja, é a primeira
página deste livro a qual contém as informações referentes à
quantidade de folhas e dados da empresa. Esta opção permite a
emissão do conteúdo da página de abertura do livro diário,
legalmente definida e obrigatória para a escrituração.
Contabilidade Relatórios Termo de Abertura

Selecionar com o mouse a opção Termo de Abertura, através do
caminho disponível na barra de menu, e os sistema apresentará a
janela para definição da emissão deste documento.
Figura 104 - Janela para Emissão do Termo de Abertura

Informar no campo "Número do Livro Diário", o número
seqüencial do Livro Diário.
No campo "Página Inicial", o usuário deverá informar o
número inicial da página do livro Diário.
No campo "Página Final", informar o número da final do Livro
Diário.
Informar no campo "Início do Período", a data de inicialização
dos lançamentos do Livro Diário.
Informar em que formato o termo de Abertura deverá ser
impresso: retrato ou paisagem.
Para iniciar a geração do relatório, clicar no botão .
Para imprimir o relatório, clicar no botão .
Termo de Encerramento
O Termo de Encerramento compõe o Livro Diário, ou seja, é a
última página deste livro a qual contém as informações referentes
à quantidade de folhas e dados da empresa. Esta opção permite
a emissão do conteúdo da página de encerramento do livro diário,
legalmente definida e obrigatória para a escrituração.

Contabilidade Relatórios Termo de Encerramento
Selecionar com o mouse a opção Termo de Encerramento através
do caminho disponível na barra de menu, e o sistema apresentará
a janela para definição da emissão deste documento.
Figura 105 - Janela para Emissão do Termo de Encerramento

Informar no campo "Número do Livro Diário", o número
seqüencial do Livro Diário.
No campo "Página Inicial", o usuário deverá informar o
número inicial da página do Livro Diário.
No campo "Página Final", informar o número da final do Livro
Diário.
Informar no campo "Término do Período", a data de
finalização dos lançamentos do Livro Diário.
Informar em que formato o termo de Abertura deverá ser
impresso: retrato ou paisagem.
Para iniciar a geração do relatório, clicar no botão .
Para imprimir o relatório, clicar no botão .

SPED Contábil
O SPED Contábil é um processo que permite a substituição dos
livros da escrituração mercantil pelos seus equivalentes arquivos
digitais.
O Sistema Público de Escrituração Digital – SPED, exige o envio
digital dos seguintes livros: Diário, Razão, Balancetes Diários,
Balanços, Fichas de Lançamento e Auxiliares.
No Pirâmide, as informações contábeis serão geradas mediante
utilização do Exportador de Dados no Módulo Administrador, onde
será gerado um arquivo texto no formato especificado no anexo
único à Instrução Normativa. O arquivo gerado será submetido ao
Programa Validador e Assinador – PVA fornecido pela Receita
Federal.
Para a utilização do SPED Contábil, o usuário deverá realizar
configurações no Módulo Contábil e Administrador e proceder
com a geração do arquivo no Exportador de Dados, denominado
“SPED – SPED Contábil” (menu: Módulo Administrador –
Importação/Exportação Pré-Definidas – Exportador de Dados).
Este tópico do manual tem como finalidade explicar os
procedimentos para a realização do processo de configuração e
geração das informações contábeis para o SPED.
Procedimentos de Configuração
A seguir serão mencionados os procedimentos para a
configuração das informações necessárias para a geração do
arquivo do SPED. Importante destacar que além das instruções
contidas neste manual é necessário também que o usuário utilize
o Manual de Orientação do Layout da Escrituração Contábil
Digital, disponível no site da Receita Federal
(www.receita.fazenda.gov.br).
Configurações no Módulo Contábil – SPED

Contábil
1. No Módulo Contábil, verificar se a entidade responsável pela
arrecadação está cadastrada (Secretaria da Receita
Federal), caso contrário, realizar a inclusão da Entidade
Responsável pela Atualização do Plano de Contas
Referencial (menu: Cadastros Contábeis – Plano de Contas
– Plano Referencial – Entidade de Controle). A entidade
responsável pelo plano de contas das informações
solicitadas pelo SPED Contábil será carregada
automaticamente após a migração.
2. Na tela Associação do Plano de Contas Pirâmide com o
Plano de Contas Referencial realizar a associação das

contas contábeis do plano referencial às contas do plano de
contas utilizado pela empresa. Não é necessário realizar a
associação das contas sintéticas (menu: Cadastros
Contábeis – Plano de Contas – Plano Referencial –
Associação Plano Referencial). Para realizar
atualizações/manutenções no Plano de Contas Referencial
da entidade de controle, o usuário deverá acessar a tela
Plano de Contas Referencial (menu: Módulo Contábil –
Cadastros Contábeis – Plano de Contas – Plano Referencial
– Plano de Conta).
Configurações no Módulo Administrador – SPED

Contábil
3. Acessar a função Exportador de Dados (menu: Módulo
Administrador – Importação/exportação – Configuráveis –
Exportador de Dados) e selecionar o exportador “SPED
Contábil”.
4. Após selecionado o configurador, o usuário deverá acionar o

botão . As opções “Gerar Arquivo Texto”, “Gerar
Arquivo Texto com Tamanho Variável” e “Usa Totalizador
Geral Pré-Processado” deverão estar assinaladas.
5. O exportador SPED Contábil realizará a geração das
informações contábeis por empresa, desta forma os campos
“Por” e “Filial” se apresentarão desabilitados. O sistema
oferece a possibilidade de definir as filiais da empresa, cujas
informações contábeis serão enviadas para a Receita
Federal, através da Tabela Adicional “GRF – Grupo de
Filiais” (menu: Módulo Administrador – Cadastros – Tabelas
Adicionais). Após a migração na Aba Registros, serão
automaticamente exibidas todas as filiais vinculadas a
empresa. Caso o usuário deseje desconsiderar as
informações de alguma(s) filial(ais) para a geração do

arquivo, deverá excluí-la(s) em seguida acionar o botão
.
6. A configuração dos registros e das variáveis ficará
armazenada no exportados de dados da empresa.
7. O botão irá exibir o arquivo de ajuda contendo todos os

procedimentos para configuração e geração do SPED
Contábil.
8. Na Aba Registro, o usuário irá assinalar os registros que
deverão ser gerados no arquivo do SPED Contábil, na
coluna “Gerar Registro” (menu: Importação/Exportação –
Pré-Definidas – Exportador de Dados – Aba Registros).
Notas Explicativas:
• Quando o modelo de escrituração da empresa for do tipo
Z, é obrigatória a marcação dos registros I500, I510 e
I550. O sistema irá considerar o layout do Livro Razão
Auxiliar – LRA para a geração desses registros.
• Quando os registros 0150 e 0180 estiverem assinalados é
necessário que o usuário realize o preenchimento dos
campos associados ao “Relacionamento do
Participante” no Cadastro de Empresa (menu: Módulo
Administrador – Cadastros – Empresa – Cadastro – Aba
Dados Adicionais) para todas as filiais que estiverem
configuradas na tabela adicional GRF – Grupo de Filiais.
• Quando o registro 0150 estiver assinalado é
imprescindível que o registro 0180 também esteja. Caso
contrário o Programa Validador irá exibir uma crítica,
isto porque hierarquicamente o registro 0180 é “filho” do
registro 0150.

• Para a geração do registro J100 é necessário que o
usuário informe na coluna “Grupo Demonstração” da
tela Configuração Gerencial a natureza das contas
incluídas no Relatório Gerencial (menu: Módulo Contábil
– Gerencial – Configuração).
• Para lançamentos contábeis cuja suas operações sejam
mútuas entre empresas, para o SPED Contábil. No caso
onde empresas possuem o relacionamento de
controladora ou controladas com outra(s) empresa(s),
será preciso informar os seguintes registros: 0150 0180
e I250 para que os mesmos possam ser gerados.
Existem duas tabelas adicionais : ‘RLE -
Relacionamento entre empresas’ e ‘CRL - Contas
Contábeis Relacionadas entre Empresas’ (menu:
Módulo Administrador - Cadastros - Tabelas Adicionais).
Na tabela adicional ‘RLE’ o usuário informará as
empresas relacionadas, o tipo de relacionamento e o
período do relacionamento (data inicial e final). E na
tabela adicional ‘CRL’ na qual deverão ser preenchidos
os dados do lançamento contábil realizado entre as
empresas (as empresas relacionadas, conta contábil e
conta auxiliar).
9. As Abas Parâmetros, Parâmetros – Restrições,

Configuração e Abrangências não precisam ser
configuradas, pois o layout do arquivo já está definido de
acordo com as exigências da Secretaria da Receita Federal.
10. Na Aba Variáveis, realizar o preenchimento das variáveis de

acordo com as exigências relacionadas ao tipo de
escrituração contábil adotado pela empresa. O responsável
pela contabilidade é quem deverá identificar o modelo de
escrituração adequado para a empresa, de acordo com o

Manual de Orientação do Layout da Escrituração Contábil
Digital. As explicações de preenchimento de cada variável
encontram-se detalhadas a seguir.

O usuário deverá preencher a coluna “Valor” com as informações
relacionadas a cada variável de acordo com a necessidade do seu
modelo de escrituração.
CAB_DEM Permite informar um título ou introdução
explicativa para as demonstrações que serão
geradas no arquivo com até 65.535
caracteres.
COD_ASSIM Informar o código da função do responsável
habilitado pelos registros contábeis da
empresa, de acordo com a tabela do
Departamento Nacional de Registro do
Comércio-DNRC, disponível no site
www.receita.fazenda.gov.br (Tabela de
Qualificação dos Assinantes).
COD_ASSIM_SOC Informar o código da função do segundo
responsável habilitado pelos registros
contábeis da empresa, de acordo com a
tabela do Departamento Nacional de
Registro do Comércio-DNRC, disponível no
site www.receita.fazenda.gov.br (Tabela de
COD_EMPRESA Informar o código da empresa matriz
cadastrada no Pirâmide, para a qual será

gerado o arquivo do SPED, ou seja, o
sistema irá considerar todas as informações
que estiverem vinculadas matriz informada
para a geração do arquivo.
COD_ENT_REF Informar o código da instituição responsável
pela manutenção do Plano de Contas
Referencial no Pirâmide (menu: Módulo
Contábil – Cadastros Contábeis – Plano de
Contas – Plano Referencial – Entidade de
Controle).
COD_GER_BP Esta variável deverá ser preenchida apenas
quando os registros J150, J100, J005 e I052
estiverem assinalados na Aba Registros. O
usuário deverá informar o código do
Relatório Gerencial correspondente ao
Balanço Patrimonial da empresa (menu:
Módulo Contábil – Gerencial –
Configuração).
COD_GER_DRE Esta variável deverá ser preenchida apenas
quando os registros J150, J100, J005 e I052
estiverem assinalados na Aba Registros. O
usuário deverá informar o código do
Relatório Gerencial correspondente ao
Demonstrativo do Resultado do Exercício da
empresa (menu: Módulo Contábil – Gerencial
– Configuração).
COD_HASH_AUX Esta variável é exclusiva para as empresas
que necessitam gerar o Livro Auxiliar ao
Diário. Corresponde ao código da assinatura
digital realizado no arquivo gerado.
COD_VER_LC O usuário deverá informar o código da
versão do layout utilizado para a geração do
arquivo do SPED, conforme o Manual de
Orientação do Layout da Escrituração
Contábil Digital deverá ser preenchido “1.00”.
DELIMITADOR De acordo com os Dados Técnicos de
Geração do Arquivo localizados no Manual
de Orientação do Layout da Escrituração
Contábil Digital, o início do registro e o final
de cada campo do arquivo irão conter o
caractere delimitador “|” Pipe
obrigatoriamente.
DTA_ATUAL Informar a data da última manutenção
realizada no cadastro de centro de custos ou
plano de contas no formato ddmmaaaa.
DT_ARQ Informar a data em que se realizou o
contrato social da empresa (nascimento),
perante a Junta Comercial no formato
ddmmaaaa.
DT_ARQ_CONV Informar a data da conversão/alteração da
sociedade simples em sociedade

empresária, no órgão competente pelo
registro do contrato social no formato
ddmmaaaa.
DT_FIN_ARQUIVO Informar a data de final do período de
apuração das informações contidas no
arquivo no formato ddmmaaaa.
DT_INI_ARQUIVO Informar a data inicial do período de
apuração das informações contidas no
arquivo no formato ddmmaaaa.
IDENT_QUALIF Informar a descrição do responsável
habilitado pelos registros contábeis da
empresa, informado anteriormente na
variável “COD_ASSIM” de acordo com a
tabela do Departamento Nacional de
Registro do Comércio-DNRC, disponível no
site www.receita.fazenda.gov.br (Tabela de
IDENT_QUALIF_SOC Informar a descrição do segundo
responsável habilitado pelos registros
contábeis da empresa, informado
anteriormente na variável
“COD_ASSIM_SOC” de acordo com a tabela
do Departamento Nacional de Registro do
Comércio-DNRC, disponível no site
www.receita.fazenda.gov.br (Tabela de
ID_DEM Esta variável deverá ser preenchida apenas
quando o registro J005 estiver assinalado na
Aba Registros. Informar o código de
identificação das demonstrações contábeis
geradas no arquivo: 1 - Demonstrações
contábeis do empresário ou sociedade
empresária a que se refere a escrituração; 2
– Demonstrações consolidadas ou de outros
empresários ou sociedades empresárias.
IND_DAD O usuário não deverá alterar a informação
desta variável, pois ela já está preenchida de
acordo com o padrão do layout para a
geração do arquivo do SPED.
0 – Bloco com dados informados
1 – Bloco sem dados informados.
IND_ESC Informar qual o tipo de escrituração contábil
exigido para a empresa. O responsável pela
contabilidade da empresa deverá identificar e
informar o modelo de escrituração adequado,
de acordo com o Manual de Orientação do
Layout da Escrituração Contábil Digital.
G – Livro Diário (completo, sem escrituração
auxiliar),
R – Livro Diário com Escrituração Resumida

(com escrituração auxiliar),
A – Livro Diário Auxiliar ao Diário com
Escrituração Resumida,
B – Livro Balancetes Diários e Balanços e
Z – Razão Auxiliar (Livro Contábil Auxiliar).
IND_SIT_ESP Informar o código indicativo da situação da
empresa de acordo com o Manual de
Orientação do Layout da Escrituração
Contábil Digital:
0 Abertura,
1 Cisão,
2 Fusão,
3 Incorporação
4 Extinção.
NAT_LIVR Descrever a finalidade e a natureza de
emissão do livro com até 80 caracteres, esta
informação será apresentada no termo de
abertura do registro do arquivo.
NIRE Informar o Número de Identificação do
Registro de Empresas da Junta Comercial.
NUM_ORD Corresponde ao número de ordem da
emissão do livro.
QTD_LIN O usuário NÃO deverá alterar a informação
desta variável
(1155448866AABBCCDDEEFF). Após a
geração do arquivo o sistema irá substituir
automaticamente esta informação pela
quantidade de registros gerados no arquivo.
TAM_FONTE Informar o tamanho da fonte do arquivo.
Importante que o usuário considere que o
livro será impresso/visualizado em papel A4,
com orientação paisagem.
TIPO_ESC Nesta variável o usuário irá informar se os
dados da escrituração dos Livros Auxiliares
foram feitos através do arquivo do SPED
(forma digital) ou de outra forma, de acordo
com o Manual de Orientação do Layout da
Escrituração Contábil Digital:
0 – Incluso no SPED
1 – Outros
Na coluna “Exibe Geração” o usuário irá determinar quais

variáveis serão exibidas na tela Geração de Arquivos (menu:
Módulo Administrador – Importação/Exportação – Configuráveis –
Exportador de Dados – Botão ). Durante a geração do
arquivo texto haverá a possibilidade de alterar e preencher as

variáveis previamente configuradas, com outro valor a cada
geração de arquivo, sem alterar a configuração padrão do
exportador.
Procedimentos para a geração e envio do arquivo do SPED

Contábil.
11. Após o preenchimento das variáveis (de acordo com o
modelo de escrituração da sua empresa), o usuário poderá
realizar a geração do arquivo a partir do botão ,
localizado na tela Configurador de Consultas de Exportação
(menu: Módulo Administrador – Importação/exportação –
Pré-Definidas – Exportador de Dados).
12. A etapa seguinte consiste em validar o arquivo gerado pelo

Exportador de Dados através do Programa Validador e
Assinador-PVA, disponível para download no site da Receita
Federal (www.receita.fazenda.gov.br). Todos os erros
encontrados no arquivo serão especificados pelo programa.

13. Somente após a solução dos erros (quando houver), a
Escrituração Contábil poderá ser transmitida para a Receita
Federal através do botão (menu: Programa Validador e

Assinador).


Auxiliares 9
Conceito
A opção Auxiliares contém um conjunto de funções acessórias
que podem ser utilizadas esporadicamente, quando da
necessidade de atualização dos saldos na tabela de lançamentos,
visando eliminar divergências ou periodicamente para abertura ou
encerramento de períodos contábeis. É composta por três
funções: Tabela de Saldos, Fim de Período e Transferência de
Lançamentos.
Tabela de Saldos
Permite a atualização dos saldos na tabela de lançamentos e a
inclusão de um novo período. A primeira opção mencionada é
utilizada esporadicamente, quando da verificação de divergência
nos valores contábeis e que seja identificada à necessidade de
proceder à atualização dos saldos. A segunda opção deve ser
utilizada anualmente, para possibilitar a realização de
lançamentos no período anual seguinte. Exemplo: Se o período
corrente é 2004, e houver necessidade de efetuar lançamento no
período 2005, este novo período deverá ser criado a partir desta
funcionalidade.
Contabilidade Auxiliares Tabela de Saldos

Selecionar com o mouse a opção Tabela de Saldos, através do
caminho na barra de menu e o sistema apresentará a janela para
a realização das atividades.
Manual do Usuário Módulo Contábil Auxiliares • 191

Figura 106 - Janela Tabela de Saldos

Atualizar Esta opção deve ser assinalada caso o usuário deseje
Tabela atualizar a tabela de lançamentos a fim de corrigir
divergências verificadas nos saldos contábeis.
Inserir Esta opção deve ser utilizada para inserir um novo
Período período para lançamentos. Geralmente, no mês de
dezembro é criado um novo período referente ao ano
seguinte.
Período Este campo apresenta os períodos existentes no
Atual sistema. O preenchimento é automático.
Conta Permite restringir a atualização dos saldos através de
Inicial e um intervalo de contas contábil.
Final
Ano Inicial Permite restringir o período da atualização dos saldos
por ano contábil.
Todas as Se assinalado, este campo permitirá que os
Empresas lançamentos de todas as empresas da companhia
sejam zerados ou gerados. Se usuário utilizar a opção
"Limpar", a tabela de lançamento será zerada, e neste
caso deverá ser efetuada a geração dos saldos através
do botão .
Filial Selecionar a filial para a qual será executada a rotina
192 • Auxiliares Manual do Usuário Módulo Contábil

de gerar saldos.
Notas Explicativas:
O botão permitirá que os saldos da tabela de saldos
sejam atualizados, após acionar este botão, o sistema emitirá a
seguinte mensagem:
Figura 107 - Mensagem do Sistema: Confirmação para Gerar Saldo
Para confirma a execução da rotina, o usuário deverá clicar na

opção "Sim".
No momento que o usuário estiver executando este rotina,
não poderá estar sendo realizada nenhuma outra operação
contábil no sistema.
O botão permitirá a exclusão de todos os lançamentos
da tabela de saldos. Este botão somente será habilitado com a
opção "Todas as Empresas" estiver assinalada, ou seja, esta
operação será realizada para todas as empresas, e não
individualmente para cada filial. Além disso, será realizada a
exclusão dos lançamentos, para todas as contas das
empresas, desconsiderando os campos de filtros preenchidos
na tela Tabela de Saldos. Sendo assim, após acionar este
botão, a seguinte mensagem será apresentada:
Figura 108 - Mensagem do Sistema: Confirmação para "Limpar" Saldos
Para confirmar a realização da rotina, o usuário deverá clicar

na opção "Sim".
Para inserir um novo período no sistema, o usuário deverá
assinalar a opção "Inserir Período" e em seguinte clicar no
botão . O novo período será criado para todas as
empresas, por esta razão, ao ser assinalada esta opção, os

campos "Todas as Empresas" e "Filiais", serão desabilitados.
O sistema emitirá a seguinte mensagem:
Figura 109 - Mensagem do Sistema: Confirmação para Criar Período
Para confirmar a operação o usuário deverá clicar na opção

"Sim". Durante a execução desta rotina, não deverá estar
sendo realizada nenhuma operação no módulo contábil do
sistema.
Se o período não estiver criado, o sistema não permitirá a

inclusão de lançamentos que contemplem o respectivo
período, resultando em erro no registro.
Se o usuário estiver conectado ao sistema, deverá
desconectar-se e efetuar login novamente, para
atualização desta alteração.
• Os botões abaixo relacionados, presentes nesta
funcionalidade, para se apresentarem habilitados, é
necessário que o usuários possuam os direitos de perfis
vinculados aos mesmos:
usuário possua o direito de perfil LIMPAR_TABELA_SALDO.
usuário possua o direito de perfil GERAR_TABELA_SALDO.
funcionalidade.
o usuário poderá limpar as informações e gerar a tabela de
saldos, isto, se todos os direitos estiverem vinculados ao seu
perfil.
• Desta forma, o acesso às funções de limpar e gerar,
poderá ser restringido, de acordo com a necessidade do
usuário.

Fim de Período
Esta operação normalmente é realizada anualmente ao final do
exercício contábil e executará o cálculo do resultado do exercício,
permitindo a transferência para o Patrimônio Líquido, anulando
através de lançamentos os saldos das contas de resultados.
• O processo de encerramento da contas contábeis poderá
ser realizado para uma única filial, ou simultaneamente, para
todas as filiais.
• No encerramento das contas contábeis, o sistema não
verificará se as contas auxiliares estão inativas.
• No processo de encerramento de contas, no campo Tipo
de Lançamento, o usuário poderá selecionar mais de um tipo
de lançamento; isto porque algumas empresas precisam
efetuar o encerramento do exercício duas vezes ao ano e/ou
necessitam selecionar dois ou mais tipos de lançamentos.
• Para cancelar um encerramento de contas, o usuário
deverá excluir o lançamento.
Contabilidade Auxiliares Fim de Período

Selecionar com o mouse a opção Fim de Período através do
caminho disponível na barra de menu e o sistema apresentará a
janela para realização da rotina.
Figura 110 - Janela para Enceramento de Contas

Nome Selecionar a(s) filial(is) para a(s) Obrigatório

qual(is) será realizado o
encerramento das contas. Para
marcar/desmarcar todas as filiais
em uma única etapa, o usuário
deverá selecionar o canto
superior esquerdo da tabela de
dados.
Resultado do Nesta coluna, será apresentado o Automático
Processamento resultado do processamento do
Encerramento das Contas.
Quando da seleção da linha, na
tabela de dados, será exibido na
parte inferior da tela, todo o
detalhamento do resultado da
operação.
Período (Data Informar o período (data inicial e Obrigatório
Inicial e Data data final) referente ao
Final) encerramento. Este período é
sempre anual. Ex.: 01/01/2004 à
31/12/2004.
Origem Informar o intervalo das contas de Obrigatório
(Conta Inicial resultado cujo saldo será
e Conta Final) encerrado (zerado).
Unidade de Quando o usuário informar uma Facultativo
Negócio unidade de negócio neste campo,
o sistema realizará o
encerramento das contas desta
unidade e se houver necessidade
de realizar lançamentos na conta
de resultados, também será
efetuado nesta mesma unidade
informada. O sistema fará o
encerramento apenas para os
lançamentos contábeis desta
unidade. E se o usuário não for
informar a unidade de negócio, o
sistema realizará o encerramento
das contas contábeis, agrupado
por unidade de negócio e se
houver lançamento a ser
realizado na conta de resultado,
será efetuado automaticamente
na unidade de negócio padrão da
empresa.
Tipo de Informar o tipo de lançamento. O Obrigatório
Lançamento usuário poderá marcar mais de
um tipo de lançamento para o
fechamento do exercício. O
cadastro de Tipo de Lançamento
é realizado na tela Tipo de
Lançamento (menu: módulo
Contábil – Cadastros Contábeis –
Tipo de Lançamento). Para

maiores detalhes o usuário
poderá consultar o Tópico Tipos
de Lançamentos.
Conta Informar a conta de resultado que Obrigatório
Resultado receberá os saldos das contas
encerradas.
Histórico Informar o histórico do Obrigatório
lançamento.
Complemento Informar o complemento que Obrigatório
identifique o lançamento.
Documento Informar o código do documento Obrigatório
que identificará esse lançamento.
Tipo Informar o tipo de lançamento da Obrigatório
operação.
Após preencher todas as informações relativas à operação, clicar
no botão para efetivar o lançamento. Este botão
somente se apresentará habilitado quando o usuário possuir o
direito de perfil GRAVAR_ENCERRAMENTO_CONTA. O sistema
emitirá a seguinte mensagem de alerta.
Figura 111 - Mensagem do Sistema: Confirmação para Gravar Encerramento de

Contas
Para concluir a operação o usuário deverá clicar na opção "Sim".

No caso de erros no processamento da operação, será exibida a
mensagem:
Assim, o usuário deverá consultar a coluna “Resultado do

Processamento” para verificar os problemas.

Transferência dos Lançamentos Contábeis
Esta funcionalidade permite que os lançamentos contábeis de
uma empresa que atua com atividades no exterior sejam
transferidos para uma empresa de destino, onde os valores
destes lançamentos deverão ser convertidos para a moeda
nacional considerando a cotação na data do lançamento, e
também atualizados com correções monetárias. A empresa de
destino será uma empresa cadastrada exclusivamente para
possibilitar a visualização de uma contabilidade paralela.
O objetivo desta funcionalidade é a consolidação das
demonstrações financeiras da empresa estrangeira,
proporcionando uma avaliação dos investimentos no exterior.
As empresas estrangeira e nacional deverão possuir o

mesmo plano de contas. E os seus lançamentos da empresa
destino serão exatamente iguais aos da empresa origem, com os
mesmos dados de grupo de lançamentos, contas, históricos, etc.
A única informação diferente entre elas é o valor do lançamento,
que será convertido para a moeda nacional da empresa.
Contabilidade Auxiliares Transferência de

Lançamentos

Figura 112 - Janela para Transferência de Lançamentos Contábeis.

Empresa Origem Selecionar a empresa Obrigatório
origem (estrangeira) do
lançamento.
Moeda Origem Selecionar a moeda origem Obrigatório
(moeda exterior) do
Empresa Destino Selecionar a empresa Obrigatório
destino dos lançamentos
contábeis (empresa
nacional).
Mês e Ano Informar o mês e ano para Obrigatório
se realizar a transfêrencia
dos lançamentos de uma
empresa para outra. O mês
e ano selecionados para a
transferência deverão estar
fechados contabilmente na
empresa de origem. Não
será permitido repetir a
transferência para o mesmo
período, sem que a primeira
tenha sido excluída.
Número Doc. Informar o número do Obrigatório
documento. Este código
será usado para
identificação dos
lançamentos para a
empresa de destino.
Tabela de Dados
Mês/Ano Corresponde ao mês e ano Automático
em que foi realizada a
transferência.
Documento Corresponde ao número do Automático
documento do lançamento
na empresa destino.
Moeda Corresponde a moeda Automático
origem da transferência de
lançamentos.
Correção Quando assinalado, indica Automático
que já houve correção
realizada pelo usuário. A
correção só poderá ser
realizada uma vez e será
efetuada sempre na
empresa destino
selecionada.

Usuário Corresponde ao nome do Automático
usuário que realizou a
transferência.
Dta. Opera Corresponde à data da Automático
operação de transferência.
• O botão permite que seja realizada a

transferência dos lançamentos contábeis da empresa
estrangeira para a nacional. Ressaltando que, deverá ser
configurado o parâmetro “Lançamentos de operações
cambiais” com 2 NDO’s, uma para os lançamentos contábeis a
serem efetuados em caso de contas credoras e outra para as
contas devedoras (menu: Módulo Administrador - Parâmetros -
Por Empresa - Aba Contabilidade). Para maiores detalhes
referentes à configuração dessas NDOs, consultar o manual de
NDO.
• O botão possibilita a correção do saldo das

contas que estiverem configuradas como a opção “Item
Monetário” assinalado (menu: Cadastros Contábeis - Planos
Contábeis - Contas). O valor contábil corrigido será o lançado
na empresa destino e a correção será obtida através da
diferença entre o saldo na conta da empresa de origem, em
moeda estrangeira, convertido pela última cotação do mês, e o
saldo correspondente à mesma conta da empresa destino, já
em moeda nacional. O sistema automaticamente arredondará
o valor do lançamento a ser realizado, em duas casas
decimais. Para habilitar o botão, a transferência de
lançamentos já deverá ter sido executada para o determinado
mês e ano a ser alterado.
• O botão permite a exclusão da transferência, ou

seja, será desfeita a transferência realizada anteriormente. O
sistema realizará a exclusão de todos os lançamentos gerados
a partir desta transferência a ser excluída. Ressaltando que,
não poderá existir intermitência no período, exemplo: só será
excluída a transferência referente ao mês de outubro de 2008
se este for o último mês processado.
Nota Explicativa:
• Para que o(s) lançamento(s) contábil(eis) a ser(em)
transferido(s) seja(m) atualizado(s) no item contábil por conta
auxiliar, a NDO da operação deverá estar configurada com
uma conta contábil do tipo “fixa” e a conta auxiliar deverá estar
definida (menu: Módulo Administrador - Cadastros - NDO -
Cadastro - Botão ). Caso a NDO esteja
configurada com uma conta contábil do tipo “automática”, a
transferência não poderá ser realizada, visto que não haverá
conta auxiliar definida para o lançamento. Ressaltando que, a

exigência da conta auxiliar é determinada no Cadastro da
Conta Contábil (menu: Módulo Contábil - Cadastros Contábeis
- Plano de Contas - Contas).
• O cálculo do valor para o lançamento na empresa destino
será realizado multiplicando o valor em moeda estrangeira pela
cotação da referida moeda, na data do lançamento. Caso a
cotação na data correta não esteja registrada (menu: Módulo
Administrador - Gerais - Moeda), a transferência será
interrompida e nenhum registro será gravado.


Documento de Informações 10
Periódicas
Introdução
A Agência Nacional de Saúde Suplementar - ANS é um órgão
público, que possui por finalidade institucional promover a defesa
dos interesses público na assistência suplementar à saúde,
regular as operadoras setoriais, inclusive quanto às suas relações
com prestadores e consumidores, e contribuir para o
desenvolvimento das ações no âmbito da saúde no país. Para
isto, a ANS realiza o monitoramente das operadoras de planos de
saúde, através de exigências, como por exemplo, o envio de
arquivo contemplando informações cadastrais, financeiras,
econômicas e contábeis, atualizadas periodicamente.
Documento de Informações Periódicas – DIOPS

O Documento de Informações Periódicas - DIOPS é um
documento exigido pela Agência Nacional de Saúde Suplementar
as operadoras de planos de saúde, no qual a empresa deve
fornecer periodicamente informações cadastrais, financeiras,
contábeis e econômicas.
• O arquivo para o preenchimento é fornecido pela ANS, em
formato “Excel”, a ser atualizado pelas operadoras, para que
posteriormente seja retornado a instituição pública.
Sendo assim, o processo é composto em 3 etapas: 1) No
Pirâmide, onde as informações são atualizadas e configuradas
para a atualização do arquivo “DIOPS.exe”; 2) Geração do
arquivo na extensão “XML”; e 3) Envio do arquivo para a ANS.
Este processo poderá ser visualizado na imagem abaixo:
Manual do Usuário Módulo Contábil Documento de Informações Periódicas • 203

Figura 113 - Processo de Geração do Documento de Informações Periódicas
Este processo está adequado aos padrões referente à Troca de

Informações em Saúde Suplementar - TISS, utilizando o formato
XML Desta forma, o arquivo poderá ser transmitido através da
conexão via internet, sendo este de simples compreensão.
Nas etapas de Geração e Envio do arquivo em “XML”, o
processo é realizado por um software, disponibilizado pela
ANS, no próprio site www.ans.gov.br, onde consta um
arquivo de instalação e um manual do usuário. No Tópico
“Geração e Envio do DIOPS”, serão apresentadas algumas
informações para facilitar a compreensão.
Composição do Arquivo DIOPS

O Documento de Informações Periódicas - DIOPS é formulado
pela própria ANS, e deve ser atualizado regularmente pelas
operadoras de plano de saúde.
Este arquivo, disponibilizado em Excel, é composto por 15 grupos
de informações, sendo cada um deles dispostos em planilhas
diferentes. Além disso, será exibida uma décima sexta planilha
apresentando uma listagem de cadastros pré-definidos para o
preenchimento das demais. Exemplo 1:
204 • Documento de Informações Periódicas Manual do Usuário Módulo Contábil

Figura 114 - Listagem de Cadastros Pré-Definidos
Neste caso, no preenchimento da natureza jurídica da empresa

(Planilha Dados Cadastrais) apenas serão aceitáveis os códigos
“ASSOC”, “DEPEX”, “EMIND”, “EMPUB”, “FUNDA”, etc.
• Planilha 1: Dados Cadastrais
Nesta planilha, deverão ser preenchidas informações como: início
do período, número do registro na ANS, CNPJ, razão social,
nome fantasia, e-mail, endereço da empresa matriz (logradouro,
número, complemento, CEP, bairro e município), endereço
utilizado para correspondência (logradouro, número,
complemento, CEP, bairro e município), enquadramento da
empresa (natureza jurídica, modalidade e segmentação) e
municípios de atuação (UF e município). Estas informações
deverão ser preenchidas manualmente em sua totalidade para o
primeiro envio, e apenas atualizadas nos casos de alterações dos
dados da organização.
Nota Explicativa:
• Ressaltando que, algumas dessas informações poderão ser
obtidas no Cadastro de Empresa (menu: Módulo
Administrador - Cadastros - Empresa - Cadastro).
• No Excel, as células que possuírem uma marcação vermelha
no canto superior direito, como a imagem ao lado
, indicará a presença de um
comentário. Sendo importante o usuário visualizá-lo, para
facilitar o preenchimento da informação.
• Planilha 2: Administradores
Nesta planilha, deverão ser preenchidas informações dos
administradores da empresa, como: CPF, nome, nome da mãe,

cargo, início e fim de mandato. Estas informações deverão ser
preenchidas manualmente em sua totalidade para o primeiro
envio, e apenas atualizadas nos casos de alterações no quadro
gerencial da organização.
• Planilha 3: Representante
Nesta planilha, deverão ser preenchidas informações dos
representantes da empresa perante a Agência Nacional de Saúde
Suplementar e a Resolução Normativa 117, que disciplina os
prazos para remessa das cotas-partes devidas pelos Conselhos
Regionais de Química, como: CPF, nome, e-mail, RG, data de
expedição, data de validade, órgão expedidor, cargo e endereço.
Estas informações deverão ser preenchidas manualmente em
sua totalidade para o primeiro envio, e apenas atualizadas nos
casos de alterações no quadro representativo da organização.
• Planilha 4: Acionistas
Nesta planilha, deverão ser preenchidas informações referentes
aos acionistas/quotistas da empresa, como: indicativo de
pulverização, total em porcentagem da pulverização, total de
ações, ações restantes, e a relação da distribuição de ações por
pessoa física/jurídica (CPF/CNPJ, razão social/nome, quantidade
de ações, e o percentual de ações em relação ao total). Estas
informações deverão ser preenchidas manualmente em sua
totalidade para o primeiro envio, e apenas atualizadas nos casos
de alterações da composição acionária da organização.
• Planilha 5: Controladas
Nesta planilha, deverão ser informadas dados de empresas
controladas ou coligadas das operadoras de planos de saúde,
como: CNPJ, razão social, quantidade de ações, total de ações, o
percentual de ações em relação ao total da empresa. Estas
informações deverão ser preenchidas manualmente em sua
de implementações/alterações.
• Planilha 6: Dependências
Nesta planilha, deverão ser cadastrados os dados referentes à(s)
empresas dependentes da operadora de plano de saúde, como:
CNPJ, razão social, tipo de empresa, e-mail, endereço
(logradouro, número, complemento, bairro, município, CEP) e
telefones (tipo, DDI, DDD, número, ramal). Estas informações
deverão ser preenchidas manualmente em sua totalidade para o
primeiro envio, e apenas atualizadas nos casos de alterações.
Ressaltando que, algumas dessas informações poderão ser
obtidas no Cadastro de Empresa (menu: Módulo Administrador -
Cadastros - Empresa - Cadastro).
• Planilha 7: Ativos Vinculados Próprio

aos ativos imobilizados e investimentos da empresa, como: RGI,
tipo do bem, nome do cartório, área, data de aquisição, data de
venda, data da avaliação, indicativo de propriedade, preço
unitário, valor contábil, entre outros.
É dividida em dois grupos de informações, o primeiro referente
aos ativos imobilizados e o segundo, a investimentos, como
demonstrados nas imagens abaixo:
Figura 115 - Tabela dos Ativos Imobilizados
Figura 116 - Janela dos Ativos Imobilizados - Endereços
Figura 117 - Tabela dos Investimentos
Estas informações deverão ser preenchidas manualmente em sua

de implementações/alterações.
Ressaltando que, algumas dessas informações poderão ser
obtidas no Cadastro dos Bens (menu: Módulo Ativo Fixo - Bens -
Cadastro).
• Planilha 8: Ativos Vinculados Mantenedor
aos ativos imobilizados e investimentos ddo mantenedor, como:
RGI, tipo do bem, nome do cartório, área, data de aquisição, data
de venda, data de avaliação, rede própria, preço unitário, valor
contábil. Também devem ser informados os dados de endereço e
dos ativos de investimento.
• Planilha 9: Fluxo de Caixa
Nesta planilha, deverá ser apresentado o fluxo de caixa da
empresa. Esta informação é subdividida em 3 grupos: atividades
operacionais, atividades operacionais, atividades de investimento
e atividades de financiamento. Esta planilha poderá ser
atualizada automaticamente a partir das informações do Módulo
Financeiro, do Pirâmide. Para isto, é necessário algumas
configurações prévias, que serão descritas no Tópico
“Configuração - Fluxo de Caixa”.
• Planilha 10: Idade de Saldos
Nesta planilha, deverão ser preenchidos os valores referentes às
contas do passivo e ativo da empresa, sintetizadas por tipo

operação. As Contas de Passivo poderão ser agrupadas por:
eventos a liquidar, débitos com operadoras, comercialização
sobre operações e outros débitos operacionais. Nas Contas do
Ativo, o agrupamento poderá ser realizado por: planos individuais,
planos coletivos pré-pagamentos, planos coletivos pré-
pagamentos, taxa de administração, créditos de operadora e
outros créditos. Esta planilha poderá ser atualizada
automaticamente a partir das informações do Módulo Financeiro,
do Pirâmide. Para isto, são necessárias algumas configurações
prévias, que serão descritas no Tópico “Configuração - Idade de
Saldos”.
• Planilha 11: Lucros ou Prejuízos
Nesta planilha, deverão ser preenchidos os valores referentes
aos lucros ou prejuízos resultantes da operacionalização da
empresa. Esta planilha poderá ser atualizada automaticamente a
partir das informações do Módulo Contábil, do Pirâmide. Esta
planilha poderá ser atualizada automaticamente a partir das
informações do Módulo Contábil, do Pirâmide. Para isto, são
necessárias algumas configurações prévias, que serão descritas
no Tópico “Configuração - Lucros ou Prejuízos”.
• Planilha 12: Solvência
Nesta planilha, deverão ser preenchidos os valores referentes
aos ativos líquidos e solvência resultantes da operacionalização
da empresa. Esta planilha poderá ser atualizada
automaticamente a partir das informações do Módulo Contábil, do
Pirâmide. Para isto, são necessárias algumas configurações
prévias, que serão descritas no Tópico “Configuração - Ativos
Líquidos e Solvência”.
• Planilhas 13, 14, 15 e 16: Balancete Ativo, Balancete
Passivo, Balancete Receita e Balancete Despesa
Nestas planilhas, serão apresentados os valores referentes ao
Balancete da empresa, agrupando pelas contas do ativo, passivo,
receita e despesa. Esta planilha poderá ser atualizada
automaticamente a partir das informações do Módulo Contábil, do
Pirâmide. Para isto, são necessárias algumas configurações
prévias, que serão descritas no Tópico “Configuração -
Balancetes”.
• Planilha 17: Lista
Nesta planilha, serão apresnetados a listagem dos códigos e suas
respectivas informações.
• Planilha 18: Idade de Saldos 2009
Nesta planilha, deverão ser preenchidos os valores referentes às
contas do passivo e ativo da empresa, sintetizadas por tipo
operação. As Contas de Passivo poderão ser agrupadas por:
eventos/sinistros a liquidar, débitos com operadoras,

comercialização sobre operações, outros débitos operacionais,
prestadores de serviços de assistência médica e outros débitos a
pagar. Nas Contas do Ativo, o agrupamento poderá ser realizado
por: planos individuais a preço pré e pós estabelecido, planos
coletivos a preço pré e pós estabelecido, taxa de administração,
créditos de operadora e outros créditos não relacionados a plano.
Esta planilha poderá ser atualizada automaticamente a partir das
informações do Módulo Financeiro, do Pirâmide. Para isto, são
necessárias algumas configurações prévias, que serão descritas
no Tópico “Configuração - Idade de Saldos”.
Periodicidade no Envio das Informações

Para cada grupo de informações, a Agência Nacional de Saúde
Suplementar, estabelece um prazo de atualização. Na tabela
abaixo, será descrita a periodicidade do envio das informações no
DIOPS.
• Na tabela, os dados referentes ao conteúdo estão descritos
de acordo com a descrição das planilhas no arquivo do
DIOPS.
Tipo de Dados Periodicidade Conteúdo
Cadastrais Quando houver Dados cadastrais da
alterações empresa,
administradores,
representantes,
acionistas,
controladas e
dependências
Financeiros Mensalmente Fluxo de Caixa
Financeiros Trimestralmente Ativos Vinculados,
Idade de Saldos,
Lucros ou Prejuízos,
Balancete Ativo,
Balancete Passivo,
Balancete Receita e
Balancete Despesa
Complementares Semestralmente Ativos Líquidos e
Solvência
• No caso, como as informações cadastrais de uma empresa
não são alteradas continuamente, a exigência não estabelece
um prazo pré-determinado.
Configuração - Fluxo de Caixa

No Documento de Informações Periódicas - DIOPS deverão ser
atualizadas mensalmente, as informações referentes ao fluxo de
caixa das empresas operadoras de saúde. Considerando que
cada empresa possui uma composição de fluxo de caixa diferente

de outra, a Agência Nacional de Saúde Suplementar estabeleceu
um formato de fluxo de caixa padronizado, com 3 grupos de
informações por atividades: operacionais, investimento e
financiamento.
Para possibilitar o atendimento das exigências da ANS, e não
requisitar uma alteração do fluxo de caixa das empresas, no
Pirâmide, o usuário poderá configurar os itens de fluxo de caixa
que correspondem aos itens da planilha abaixo:
Figura 118 - Planilha do Fluxo de Caixa da DIOPS
Para a atualização automática da planilha “Fluxo de Caixa” no

arquivo DIOPS, o usuário deverá realizar as seguintes
configurações:
1. No Módulo Administrador, acessar a tela “Configuração
DIOPS - Fluxo de Caixa”;
Módulo Administrador Gerais Configuração

Financeira para o DIOPS Fluxo de Caixa

Figura 119 - Janela de Configuração do Fluxo de Caixa no DIOPS
2. Realizar a inclusão dos itens de fluxo de caixa definidos pela

ANS. Para facilitar a compreensão das informações, é indicado
que a descrição do item seja de acordo com os códigos das
atividades apresentadas na planilha do DIOPS. Por Exemplo:
RECEBIMENTOS_PLANOS,
OUTROS_RECEBIMENTOS_OPER,
FORNECEDORES_PRESTADORES, etc;
3. Definir a célula na tabela do arquivo DIOPS, em que o valor do
item de fluxo de caixa será atualizado. Sendo assim, todos os
valores deverão ser exibidos na terceira coluna, denominada
“Valor”, e a linha deverá ser preenchida de acordo com o item
de fluxo de caixa.
4. Na coluna “Tipo de Fluxo”, o usuário definirá ser o valor do
item de fluxo de caixa será considerado do “Previsto”,
“Provisionado” ou “Realizado”;
5. Realizar a composição do item de fluxo de caixa definido pela
ANS, de acordo com os itens do fluxo de caixa da empresa.
Para isto, o usuário poderá utilizar o botão . Por Exemplo:
O item de fluxo de caixa “RECEBIMENTOS_PLANOS”, será
composto pela fórmula “@02.07@+@02.09@”. Desta forma, o
somatórios de dois itens do fluxo de caixa da empresa,
corresponderá ao primeiro item das atividades operacionais.
Na configuração, deverá ser realizada este procedimento para
todos os item de fluxos de caixa das atividades operacionais, de
investimento e financiamento. Agora, o usuário poderá atualizar a
planilha, realizando os seguintes procedimentos:
6. No Módulo Financeiro, acessar a tela “Demonstrativo de Fluxo
de Caixa”;

Módulo Financeiro Fluxo de Caixa Demonstrativo
Consulta - Item por NDO
Figura 120 - Janela de Consulta do Demonstrativo de Fluxo de Caixa por NDO -

Aba Abrangência
7. Realizar a consulta a partir do intervalo de fluxo e acionar o

botão ;
8. Acessar a Aba Demonstrativo, realizar a consulta por
orçamento e acionar o botão ;
Figura 121 - Janela de Consulta do Demonstrativo de Fluxo de Caixa por NDO

– Aba Demonstrativo
9. Acessar a tela “Fluxo de Caixa - DIOPS”, acionando o botão

;

10. Realizar o preenchimento dos campos “Arquivo” e “Planilha”.
No primeiro, deverá ser informado o caminho onde o arquivo
“DIOPS”, está localizado. E no segundo, preencher o número
da planilha do arquivo a ser atualizada. Neste caso, a planilha
“Fluxo de Caixa” é a oitava do arquivo, sendo assim, deverá
ser preenchido o valor “8”. Não deverá ser informado o valor
“08”, pois o sistema não conseguirá localizar a planilha, para
realizar a atualização das informações.
11. Acessar o arquivo “DIOPS”, localizado o caminho definido na

tela anterior, e visualizar a atualização dos valores do fluxo de
caixa.

Figura 122 - Planilha do Fluxo de Caixa do DIOPS, atualizada
Nota Explicativa:
• Na imagem acima, os demais itens de fluxo de caixa não
foram atualizados, porque não foram realizadas as suas
respectivas configurações.
Configuração - Idade dos Saldos

No Documento de Informações Periódicas - DIOPS, deverão ser
atualizadas trimestralmente, as informações referentes às contas
do ativo e passivo das empresas operadoras de saúde.
Estas informações contemplam a planilha “Idade de Saldos” do
arquivo DIOPS, que deverá apresentar a totalização dos títulos a
pagar e receber, que estejam a vencer, vencidos em até 30 dias,
vencidos até 60 dias, vencidos até 90 dias, vencidos até 120 dias,
vencidos até 365 dias e vencidos a mais de 365 dias.
Será realizado o agrupamento das contas do ativo e passivo por
tipo de operação.
• Contas de Ativo: planos individuais, planos coletivos pré-
pagamentos, taxa de administração, créditos de operadora e
outros créditos.

• Contas de Passivo: eventos a liquidar, débitos com
operadoras, comercialização sobre operações e outros
débitos operacionais.
Figura 123 - Planilha de Idade de Saldos da DIOPS
Desta forma, para realizar a atualização automática das

informações na planilha “Idade de Saldos, o usuário deverá
realizar os seguintes procedimentos:
1. No Módulo Administrador, acessar a tela “Configuração
DIOPS - Títulos”;
Módulo Administrador Gerais Configuração

Financeira para o DIOPS Títulos
Figura 124 - Janela de Consulta das Configurações de Títulos do DIOPS
2. Na tela “Configuração DIOPS - Títulos”, o usuário deverá

acionar o botão ;

3. Cadastrar duas configurações DIOPS, para os títulos a pagar
e os títulos a receber;
4. Configurar a linha e coluna da planilha, na qual o saldo dos
títulos será atualizado;
Nota Explicativa:
• Os títulos a pagar e receber a serem considerados na
geração das informações no DIOPS, podem ser identificados
de 3 formas: item de fluxo de caixa, tipo de documento e
situação.
• Nas colunas “Linha” e “Coluna”, o valor a ser preenchido
deverá ser numérico.
5. No Módulo Financeiro, acessar a tela “Títulos a Pagar -
DIOPS” através do menu descrito baixo;
Módulo Financeiro Contas a Pagar Geração de

Dados para o DIOPS

Figura 125 - Janela de Geração das Informações da Planilha Idade de Títulos
6. Informar a data de referência da consulta do saldo dos títulos

a pagar e preencher o código da configuração. Ressaltando
que, apenas poderá ser consideradas as configurações
específicas para o contas a pagar;
7. Acionar o botão ;
“Idade de Saldos” é a nona do arquivo, sendo assim, deverá
realizar a atualização.
tela anterior, e visualizar a atualização do saldo das contas do
passivo.
Figura 126 - Janela da Planilha Idade de Saldos, atualizada

Nota Explicativa:
• Na imagem acima, as três últimas colunas não foram
atualizadas, porque não foram realizadas as suas respectivas
configurações.
11. No Módulo Financeiro, acessar a tela “Títulos a Receber -
DIOPS” através do menu descrito baixo;
Módulo Financeiro Contas a Receber Geração de

Dados para o DIOPS
Figura 127 - Janela de Geração das Informações da Planilha Idade de Títulos
12. Informar a data de referência da consulta do saldo dos títulos

a receber e preencher o código da configuração. Ressaltando
que, apenas poderá ser consideradas as configurações
específicas para o contas a receber;

“Idade de Saldos” é a nona do arquivo, sendo assim, deverá
realizar a atualização.

tela anterior, e visualizar a atualização no saldo das contas do
ativo;
Figura 128 - Janela da Planilha Idade de Saldos, atualizada
Nota Explicativa:
• Na imagem acima, as cinco últimas colunas não foram
atualizadas, porque não foi realizada as suas respectivas
configurações.
Configuração - Lucros e Prejuízos

atualizadas trimestralmente, as informações referentes aos lucros
ou prejuízos da operacionalização das empresas operadoras de
saúde.
No arquivo DIOPS, são solicitadas as seguintes informações: total
dos lucros distribuídos, constituição de reservas, reversão de
reservas, juros sobre o capital próprio, ajuste dos exercícios
anteriores, lucros incorporados no capital e outros.
Figura 129 - Janela da Planilha de Lucros ou Prejuízos
Esta atualização será realizada na planilha “Lucros ou Prejuízos”

do arquivo DIOPS, e poderá ser realizada automaticamente pelo
Pirâmide, desde que realizado os seguintes procedimentos
apresentados abaixo:
1. No Módulo Contábil, realizar o cadastro das configurações
gerenciais, na tela Configuração Gerencial, através do menu
descrito abaixo. Para cada informação requisitada no arquivo,
o usuário deverá cadastrar uma configuração diferente. Por
Exemplo: LUCROS_DISTRIBUIDOS,
CONSTITUICAO_RESERVAS, REVERSAO_RESERVAS,

JUROS, CAPITAL_PROPRIO,
AJUSTE_EXERCICIOS_ANTERIORES e OUTROS.
Módulo Contábil Gerencial Configuração
Figura 130 - Janela de Cadastro da Configuração Gerencial
Nota Explicativa:
• Nas situações, em que a configuração gerencial a ser
atualizada no DIOPS, for composta pelo somatórios de outras
configurações gerencias, o usuário deverá preencher a
coluna “Fórmula” e desmarcar a coluna “Imprime” para todas
as configurações componentes.
2. Na tela “Inclusão de Grupos Gerencias”, cadastrar um grupo
gerencial com todas as configurações cadastradas no item
anterior.
Módulo Contábil Gerencial Grupo Gerencial

Figura 131 - Janela de Cadastro do Grupo Gerencial
Nota Explicativa:
• Nesta tela, a opção “Arquivo DIOPS” deverá estar assinalada;
• Na tabela de dados, o nome preenchido na coluna “Planilha”,
deverá ser igual ao nome da planilha a ser atualizada no
arquivo DIOPS.
3. Realizar a geração do “Relatório Gerencial”, na tela Balanço
Gerencial
Módulo Contábil Gerencial Relatório
Figura 132 - Janela do Balanço Gerencial

• Na Aba Exibir, a opção “Saldo Anterior” deverá ser
demarcada;
Figura 133 - Janela do Balanço Gerencial - Aba Exibir
• Na Aba Impressão, quando o grupo gerencial estiver

configurado para a geração do arquivo DIOPS, a opção
“Impressão para o DIOPS” se apresentará automaticamente
assinalada.
Figura 134 - Janela do Balanço Gerencial - Aba Impressão
4. O usuário deverá acionar o botão ;

5. Acessar o arquivo “DIOPS”, e visualizar a atualização na
planilha “Lucros ou Prejuízos”.
Configuração - Ativos Líquidos e Solvência

atualizadas semestralmente, as informações referentes à liquidez
e solvência das empresas operadoras de saúde.
No arquivo DIOPS, são solicitadas as seguintes informações:
capital social, correção monetária do capital, aumento do capital
em aprovação, reservas de capital, reservas de reavaliação,
reserva de lucros, lucros acumulados, lucros não realizados na
carteira de ações, receitas de exercícios futuras já recebidos,
capital destacado, participações diretas e indiretas em
congêneres, receitas de exercícios futuros efetivamente
despendidas e despesas antecipadas.

Figura 135 - Janela da Planilha Ativos Líquidos e Solvência
Esta atualização será realizada na planilha “Ativos Líquidos e

Solvência” do arquivo DIOPS, e poderá ser realizada
automaticamente pelo Pirâmide, desde que realizado os seguintes
procedimentos apresentados abaixo:
1. No Módulo Contábil, realizar o cadastro das configurações
gerenciais, na tela Configuração Gerencial, através do menu
descrito abaixo. Para cada informação requisitada no arquivo,
o usuário deverá cadastrar uma configuração diferente. Por
Exemplo: CAPITAL_SOCIAL, CORRECAO_MONETARIA,
AUMENTO_CAPITAL, RESERVAS_REAVALIACAO,
RESERVAS_LUCROS, LUCROS_ACUMULADOS, entre
outros.
Módulo Contábil Gerencial Configuração
Figura 136 - Janela de Cadastro da Configuração Gerencial
Nota Explicativa:
• Nas situações, em que a configuração gerencial a ser
atualizada no DIOPS, for composta pelo somatórios de outras
configurações gerencias, o usuário deverá preencher a

coluna “Fórmula” e desmarcar a coluna “Imprime” para todas
as configurações componentes.
2. Na tela “Inclusão de Grupos Gerencias”, cadastrar um grupo
gerencial com todas as configurações cadastradas no item
anterior.
Módulo Contábil Gerencial Grupo Gerencial
Figura 137 - Janela de Cadastro do Grupo Gerencial
Nota Explicativa:
• Nesta tela, a opção “Arquivo DIOPS” deverá estar assinalada;
• Na tabela de dados, o nome preenchido na coluna “Planilha”,
deverá ser igual ao nome da planilha a ser atualizada no
arquivo DIOPS.
3. Realizar a geração do “Relatório Gerencial”, na tela Balanço
Gerencial
Módulo Contábil Gerencial Relatório

Figura 138 - Janela do Balanço Gerencial
• Na Aba Exibir, a opção “Saldo Anterior” deverá ser

demarcada;
Figura 139 - Janela do Balanço Gerencial - Aba Exibir
• Na Aba Impressão, quando o grupo gerencial estiver

configurado para a geração do arquivo DIOPS, a opção
“Impressão para o DIOPS” se apresentará automaticamente
assinalada.
Figura 140 - Janela do Balanço Gerencial - Aba Impressão
4. O usuário deverá acionar o botão ;

5. Acessar o arquivo “DIOPS”, e visualizar a atualização na
planilha “Ativos Líquidos e Solvência”.

Configuração - Balancete
atualizadas trimestralmente, as informações referentes ao
balancete das empresas operadoras de saúde. Sendo este
subdivido em quatro planilhas: Balancete Ativo, Balancete
Passivo, Balancete Receita e Balancete Despesa.
Para isto, é necessário a execução dos seguintes procedimentos:
1. No Módulo Contábil, acessar a tela “Configuração de Planilha
Excel Pré-Definidas para o Balancete”, através do menu
descrito abaixo:
Módulo Contábil Balancete Configuração
2. Realizar a configuração dos tipos de balancetes: ativo,

passivo, receita e despesa;
a. Código: Informar o código da configuração, com até 2
dois caracteres alfanuméricos;
b. Descrição: Informar a descrição da configuração, com até
40 caracteres alfanuméricos;
c. Arquivo Excel: Informar o caminho no qual o arquivo
“DIOPS” está localizado. Para isto, o usuário poderá
utilizar o botão ;
d. Planilha: Informar o nome da planilha, que será atualizada
com a configuração do balancete. O usuário deverá
preencher com a mesma descrição da planilha no
arquivo DIOPS;
e. Linha: Informar o número da coluna, na planilha, que será
atualizada com a informação do balancete;
f. Coluna: Informar o número da linha, na planilha, que será
atualizada com a informação do balancete.
Nota Explicativa:
• O usuário não deverá realizar a marcação da coluna
“Formatação”, para nenhuma das configurações.

3. Na tela Balancete, onde o caminho está descrito no menu
abaixo, o usuário deverá realizar a restrição dos filtros
desejados, e realizar a consulta através do botão ;
Módulo Contábil Balancete Relatório
Figura 141 - Janela de Geração do Balancete
4. Selecionar o tipo de impressão “Excel” e realizar o

preenchimento do campo “Configuração Planilha Excel” e
acionar o botão ;
5. Acessar o arquivo “DIOPS”, e visualizar a atualização na(s)
planilha(s) de Balancete.
Geração e Envio do DIOPS

Após a atualização total ou parcial do arquivo “DIOPS”, será
necessário realizar primeiramente a geração do documento para a
extensão “XML” e posteriormente, enviar a Agência Nacional de
Saúde Suplementar.
A Procenge disponibilizará o instalador para que a
empresa realize a instalação do aplicativo para a conversão do
arquivo para o formato XML e o envio para a ANS.
A Instalação
Para a instalação do aplicativo, o usuário deverá clicar no
instalador . Após o clique será exibida a tela abaixo:

O usuário deverá aguardar o processamento inicial da instalação,
até que seja exibida a tela abaixo:
Deverá ser acionado o botão para dar continuidade a

instalação. Após acionado, será exibida a tela abaixo:

O usuário deverá selecionar a opção ‘Modify’ ou ‘Repair’ para
modificar ou reparar a instalação, e acionar o botão .
Deverá ser acionado o botão .

Após a confirmação da conclusão da instalação, o usuário deverá
clicar no botão .
A Conversão da Planilha para XML e o Envio para

ANS
Nesta tópico o usuário será direcionado para realizar a conversão
da planilha em Excel para o arquivo no formato XML e o envio do
mesmo para a ANS.
Para acessar o aplicativo instalado no tópico anterior, o usuário
deverá clicar na sequências dos seguintes botões -
- . Assim, serão exibidas as
opções:
O usuário deverá acionar a última opção, para visualizar a tela

abaixo:
Figura 142 - Janela de Geração do Arquivo XML e Envio do DIOPS
• Tipo de Arquivo a ser Gerado: Selecionar o(s) tipo(s) de

informações que serão atualizadas na geração do arquivo:
Dados Cadastrais e Dados Financeiros As opções poderão
ser assinaladas simultaneamente.
• Ação a ser Executada: Primeiro, deverá ser realizada a
conversão do arquivo em Excel, para o formato XML, através
da opção “Geração dos Arquivos XML”. Em segundo, a opção
“Envio para a ANS”, se apresentará habilitada para que o
arquivo seja transmitido.

• Arquivo Excel (Planilha Padrão): Informar o caminho do
arquivo que será convertido para o formato XML.
• Pasta de Destino dos Arquivos XML: Informar o caminho da
pasta em que o arquivo no formato XML será gerado.
• Arquivo XML a Enviar: Informar o arquivo a ser enviado para
a ANS. Este arquivo deverá possuir o formato XML.


Passo a Passo 11
O que é Passo a Passo

Neste capítulo estão contidos os passos a passos para a
execução das funcionalidades deste módulo. A sua finalidade é
auxiliar o usuário nas atividades do dia a dia que necessite utilizar
o sistema.
Nas telas do sistema, o passo a passo é identificado a partir do
botão .
Procedimentos para o Rateio

O rateio é um processo que permite distribuir os custos das
empresas para várias contas com os devidos Centros de Custos
e/ou Contas Auxiliares. Este rateio de despesas poderá ser
realizado entre empresas diferentes podendo ser por centro de
custo ou contas auxiliares ou ainda por ambos.
O objetivo é obter o custo total de cada centro produtivo
representado por uma conta ou combinação de contas e centros
de custo ou Contas Auxiliares. Por exemplo: Temos uma conta
contábil “X” referente à energia elétrica, onde foram realizados
lançamentos contábeis num determinado período, totalizando R$
1.000,00. Este valor deverá ser rateado entre os centros de
custos Y e Z. O centro de custo Y receberá 70% do valor total de
lançamentos do período e o centro de custo Z receberá 30% do
valor total de lançamentos do período. Então, após o processo de
rateio, o centro de custo Y terá R$700,00 a mais no seu saldo e o
centro de custo Z terá R$300,00 a mais no seu saldo. Esta
funcionalidade é composta por quatro fases: Critérios,
Configuração do Rateio, Configuração de Critérios e Distribuição.
PASSO A PASSO
6. Cadastrar os critérios que serão usados nas etapas de
rateios. Ex.: Para uma conta de energia elétrica, o critério
poderia ser KWh (menu: Rateio - Critérios).
Manual do Usuário Módulo Contábil Passo a Passo • 233

7. Cadastrar a Configuração de Rateio (menu: Rateio -
Configuração do Rateio). Nesta tela, o usuário configura
as regras do processo de rateio, definindo a origem e o
destino dos valores a serem distribuídos ou aplicados na
etapa de acordo com fórmulas e critérios estabelecidos.
Por exemplo: A conta “X” de onde sairá a despesa
juntamente com a fórmula do cálculo do rateio e centros
de custos deverão ser informados na Aba Origem desta
configuração. A conta “Y”, a qual receberá as despesas,
juntamente com seus centros de custos e as fórmulas
para o cálculo do rateio deverão ser informadas na Aba
Destino desta configuração. É aconselhável que o usuário
utilize o código e a descrição utilizada no respectivo
critério de rateio.
Para maiores detalhes referentes à discriminação das
fórmulas que deverão ser utilizadas nesta configuração , o
usuário deverá consultar o Manual do Usuário - Módulo
Contabilidade - Tópico Fórmula de Configuração de
Rateio.
8. Definir a Configuração de Critérios (menu: Rateio -
Configuração de Critérios). Nesta tela, o usuário define os
valores (Quantidade) para os critérios de acordo com a
filial para cada centro de custo e/ou conta auxiliar em um
período determinado. Estes valores são dados em
percentual. Utilizando o exemplo citado inicialmente, para
o centro de custo Y deverá ser informado 70 no campo
“Quantidade”. Todos os campos da tela Inclusão -
Configuração de Critério deverão ser preenchidos.
9. Efetuar a Distribuição (menu: Rateio - Distribuição). Esta
é a fase de execução do rateio, culminando com a
geração dos lançamentos contábeis correspondentes. O
sistema gera um registro para cada rateio executado na
distribuição permitindo uma melhor conferência com os
lançamentos gerados, assim como posteriores exclusões.
A “inclusão” é realizada na tela Distribuição - Inclusão
através do botão . Nesta tela, o usuário definirá as
configurações de rateios que serão executadas, os
campos Código inicial e Código final deverão ser
preenchidos com o intervalo das configurações
desejadas. O botão apresentará na tela, a listagem
de configurações. A ordem de execução do rateio poderá
ser realizada manualmente ou automaticamente através
da opção “Gera Sequência”. Os campos: Data Inicial e
Data Final, Data de Lançamento, Unidade, Tipo,
Complemento Origem e Complemento Destino são de
preenchimentos obrigatórios. O período contábil para se
obter os valores a ratear é definido pelos campos: “Data
234 • Passo a Passo Manual do Usuário Módulo Contábil

Inicial” e “Data Final”. Para iniciar o processo de
distribuição, o usuário deverá clicar no botão .
Manual do Usuário Módulo Contábil Passo a Passo • 235

236 • Passo a Passo Manual do Usuário Módulo Contábil

Erros e Soluções 12
Erros e Soluções
Neste capítulo, serão apresentados os possíveis erros
apresentados na execução do Pirâmide e a respectiva orientação
para o usuário solucionar o problema. Abaixo, os erros serão
agrupados por cada função do Módulo Contabilidade.
Erros e Soluções - Plano de Contas

Serão abordados os principais erros apresentados na execução
da contabilização no Módulo Contabilidade, além de orientar os
usuários com os procedimentos a serem tomados no intuito de
resolver o problema.
• ERRO 1
Operação: Exclusão de Contas Sintéticas (menu: Módulo
Contabilidade - Cadastros Contábeis - Plano de Contas - Contas).
Mensagem de Erro:
Solução: A conta sintética que possuir níveis hierárquicos não

poderá ser excluída. A não ser que sejam excluídas as contas
hierarquicamente abaixo da mesma. Exemplo: Deseja-se excluir a
conta 9.114, mas existe a conta 9.114.111 de hierarquia inferior.
Logo, o usuário deverá excluir primeiramente a conta 9.114.111
para só depois excluir a conta 9.114.
Manual do Usuário Módulo Contábil Erros e Soluções • 237

238 • Erros e Soluções Manual do Usuário Módulo Contábil

Associação do Plano de Contas
Pirâmide com o Plano de
Contas Referencial 30
Automático 73
Índice Auxiliares 191
B
Balancete 141
Balanço Gerencial - Aba Centro
de Custo 132
A C
A Conversão da Planilha para Cadastro de Autorização de
XML e o Envio para ANS Lançamento 76
230 Cadastros Contábeis 5
A Instalação 227 Centro de Custo/Conta 173
Aba Destino 98 Centros de Custos 38
Aba Empresa - Balanço Centros de Custos por Conta 45
Gerencial 132 Composição do Arquivo DIOPS
Aba Empresa - Emissão do 204
Balancete 148 Conceito 5, 115, 191
Aba Empresa - Emissão do Configuração 115
Diário 154 Configuração - Ativos Líquidos e
Aba Empresa - Emissão do Solvência 222
Razão 160 Configuração - Balancete 141,
Aba Empresa - Emissão do 226
Razão por Conta Auxiliar Configuração - Fluxo de Caixa
164 209
Aba Empresa - Emissão do Configuração - Idade dos Saldos
Relatório de Centro de 214
Custo por Conta 175 Configuração - Lucros e
Aba Empresa - Emissão do Prejuízos 219
Relatório de Conta por Configuração de Critérios 103
Centro de Custo 171 Configuração do Rateio 90
Aba Exibir - Balanço Gerencial Configurações no Módulo
133 Administrador - SPED
Aba Geral - Balanço Gerencial Contábil 181
129 Configurações no Módulo
Aba Geral - Emissão do Contábil - SPED Contábil
Balancete 143 180
Aba Geral - Emissão do Razão Consulta de Empresa - Ajuda de
por Conta Auxiliar 162 Contexto 120
Aba Geral - Emissão do Relatório Consulta de Filial - Ajuda de
de Centro de Custo por Contexto 68, 155
Conta 173 Consulta do Plano Referencial 26
Aba Geral - Emissão do Relatório Conta por Centro de Custo 48
de Conta por Centro de Conta/Centro de Custo 168
Custo 169 Contas 15
Aba Impressão - Balanço Contas Auxiliares 8
Gerencial 134 Criando Fórmula para o
Aba Origem 93 Complemento 37
Apresentação 1 Critérios 89
Manual do Usuário Módulo Contábil Índice • 239

D Incluindo Distribuição 109
Incluindo um Grupo Gerencial
Detalhamento do Gerencial 138 127
Detalhamento dos Documentos Incluindo uma Fórmula na
Contabilizados 61 Configuração 123
Detalhando um Rateio 112 Inclusão Centro de Custo 40
Diário 151 Inclusão de Conta Contábil 18
Distribuição 107 Inclusão de Contas Auxiliares 14
Documento de Informações Inclusão de Grupo de Contas
Periódicas 203 Auxiliares 11
Documento de Informações Inclusão de Históricos 34
Periódicas - DIOPS 203 Introdução 3, 203
E L
Entidade de Controle do Plano Lançamentos 55
Referencial 24 Lançamentos Contábeis 5, 55,
Erros e Soluções 237 115, 191
Erros e Soluções - Plano de
Contas 237
Esta função permite a realização M
do agrupamento de centros
Manutenção de Autorização de
de custo. E será de
Lançamentos de
relevância no controle de
Documentos 79
Fluxo de Caixa da empresa,
Manutenção de Grandes
restringindo as
Lançamentos 70
movimentações. 42
Manutenção de Grupo de Centro
Este grupo será utilizada na tela
de Custo 44
42
Manutenção de Lançamentos 63
Manutenção do Plano
F Referencial 28
Fim de Período 195
Fórmula de Configuração de N
Rateio 96
Normal 55
G O
Geração e Envio do DIOPS 227
O Manual do Módulo Contábil 1
Gerencial 115
O Módulo Contábil 3
Grupo de Centro de Custo 42
O Processo de Rateio 87
Grupo Gerencial 125
O que é Passo a Passo 233
Grupos 5
Operação de Origem 52
Origens do Lançamento Contábil
H 60
Hierarquia de Centro de Custo
166 P
Históricos Padrões 33
Passo a Passo 233
Periodicidade no Envio das
I Informações 209
Plano de Contas 5
Incluindo Configuração 92 Plano de Contas Referencial 24
Incluindo Critério 105
240 • Índice Manual do Usuário Módulo Contábil

Procedimentos de Configuração
180
Procedimentos para a geração e
envio do arquivo do SPED
Contábil. 188
Procedimentos para o Rateio 233
R
Rateio 87
Razão 156
Razão Balancete 161
Razão Conta Auxiliar 162
Relatório 129
Relatórios 151
Restrição Centro de Custo X
Conta 177
S
Sobre o menu Relatórios 151
SPED Contábil 180
T
Tabela de Saldos 191
Termo de Abertura 177
Termo de Encerramento 178
Tipos de Lançamentos 51
Transferência dos Lançamentos
Contábeis 198
Manual do Usuário Módulo Contábil Índice • 241

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Módulo Contabilidade

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Tabela de Dados: Após clicar no botão o sistema disponibilizará

Para concluir a operação, clicar no botão . Em seguida, o

Figura 6 - Mensagem do Sistema - Confirmação de Inclusão

Manual do Usuário Módulo Contábil Cadastros Contábeis • 13

Figura 7 - Janela para Inclusão de Contas Auxiliares

• O usuário deverá previamente selecionar, na tela de consulta

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14 • Cadastros Contábeis Manual do Usuário Módulo Contábil

Figura 8 - Mensagem do Sistema - Confirmação de Inclusão

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Figura 9 - Mensagem do Sistema - Conta Auxiliar já Cadastrada

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Manual do Usuário Módulo Contábil Cadastros Contábeis • 19

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22 • Cadastros Contábeis Manual do Usuário Módulo Contábil

contrário o botão não

Manual do Usuário Módulo Contábil Cadastros Contábeis • 23

Para concluir a operação clicar no botão .

Plano de Contas Referencial

Entidade de Controle do Plano Referencial